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公司公告

宁波华翔:2013年半年度财务报告2013-08-28  

						2013 年半年度财务报告

SEMIANNUAL FINANCIAL REPORT




  宁波华翔电子股份有限公司
       二○一三年八月
                                                                    2013 半年度财务报告



一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                   单位:元

                  项目               期末余额                   期初余额

流动资产:

     货币资金                              1,048,292,743.13                1,033,829,414.80

     结算备付金                                                                        0.00

     拆出资金                                                                          0.00

     交易性金融资产

     应收票据                               178,343,284.57                  136,178,906.20

     应收账款                              1,105,038,155.81                 821,471,684.94

     预付款项                                   92,032,723.24                83,996,253.17

     应收保费

     应收分保账款                                                                      0.00

     应收分保合同准备金                                                                0.00

     应收利息                                     390,647.52                    213,988.39

     应收股利                                            0.00                          0.00

     其他应收款                                 20,108,964.56                22,894,280.72

     买入返售金融资产                                                                  0.00

     存货                                   962,638,418.22                  833,860,834.78

     一年内到期的非流动资产                              0.00                          0.00

     其他流动资产                               24,250,641.26                19,916,956.01

流动资产合计                               3,431,095,578.31                2,952,362,319.01

非流动资产:

     发放委托贷款及垫款



                                                                                              2
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    可供出售金融资产     1,004,862,951.75

    持有至到期投资

    长期应收款              8,053,600.00           8,317,600.00

    长期股权投资          267,992,489.13         695,462,070.44

    投资性房地产            3,656,603.34           3,742,742.73

    固定资产             1,250,370,886.53       1,102,458,737.35

    在建工程              178,219,017.22         131,826,629.81

    工程物资                         0.00                   0.00

    固定资产清理                                            0.00

    生产性生物资产                                          0.00

    油气资产                                                0.00

    无形资产              263,797,021.28         189,735,550.36

    开发支出                         0.00                   0.00

    商誉                   38,535,316.30          22,546,099.98

    长期待摊费用           79,666,767.31          69,909,659.97

    递延所得税资产         93,954,762.34          56,071,758.31

    其他非流动资产             64,992.00

非流动资产合计           3,189,174,407.20       2,280,070,848.95

资产总计                 6,620,269,985.51       5,232,433,167.96

流动负债:

    短期借款              658,486,368.43         609,139,228.45

    向中央银行借款                                          0.00

    吸收存款及同业存放                                      0.00

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据              167,775,237.12         175,527,809.27

    应付账款             1,154,849,000.18        931,722,486.23

    预收款项               33,862,515.15          31,675,979.27

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬          165,126,907.04         128,463,075.82

    应交税费               76,161,669.14          79,950,737.17

    应付利息                  913,645.40           1,044,907.24

    应付股利                                                0.00



                                                                   3
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    其他应付款                                         156,261,111.62              87,443,250.37

    应付分保账款                                                                            0.00

    保险合同准备金                                                                          0.00

    代理买卖证券款                                                                          0.00

    代理承销证券款                                                0.00                      0.00

    一年内到期的非流动负债                                                                  0.00

    其他流动负债                                                  0.00             10,474,849.07

流动负债合计                                          2,413,436,454.08          2,055,442,322.89

非流动负债:

    长期借款                                                      0.00                      0.00

    应付债券                                                                                0.00

    长期应付款                                          37,197,984.48              37,898,075.81

    专项应付款                                                    0.00                      0.00

    预计负债                                           222,546,287.70              34,155,887.87

    递延所得税负债                                     205,102,767.13              14,571,205.03

    其他非流动负债                                       8,972,959.56               9,789,637.39

非流动负债合计                                         473,819,998.87              96,414,806.10

负债合计                                              2,887,256,452.95          2,151,857,128.99

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)                                 530,047,150.00             530,047,150.00

    资本公积                                          1,139,058,895.10            662,587,182.74

    减:库存股                                                    0.00

    专项储备

    盈余公积                                           131,090,005.85             131,090,005.85

    一般风险准备                                                  0.00

    未分配利润                                        1,485,750,952.30          1,344,734,317.07

    外币报表折算差额                                    -12,167,258.43             -2,565,999.64

归属于母公司所有者权益合计                            3,273,779,744.82          2,665,892,656.02

    少数股东权益                                       459,233,787.74             414,683,382.95

所有者权益(或股东权益)合计                          3,733,013,532.56          3,080,576,038.97

负债和所有者权益(或股东权益)总计                    6,620,269,985.51          5,232,433,167.96


法定代表人:周晓峰                   主管会计工作负责人:金良凯          会计机构负责人:周丹红




                                                                                                   4
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2、母公司资产负债表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                   单位:元

                 项目                期末余额                   期初余额

流动资产:

    货币资金                                310,487,028.38                  361,927,422.28

    交易性金融资产

    应收票据                                             0.00

    应收账款                                343,835,764.34                  348,577,090.53

    预付款项                                    13,330,105.98                 4,855,630.83

    应收利息                                    10,610,304.93                 7,055,519.72

    应收股利                                    10,225,864.21               141,775,864.21

    其他应收款                              340,926,327.03                  338,037,618.23

    存货                                          261,451.59

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                 3,776,089.48                   325,206.18

流动资产合计                               1,033,452,935.94                1,202,554,351.98

非流动资产:

    可供出售金融资产                       1,004,862,951.75

    持有至到期投资

    长期应收款                                           0.00

    长期股权投资                           1,122,628,180.24                1,454,930,472.98

    投资性房地产                            294,637,233.42                  296,836,798.76

    固定资产                                    36,513,972.05                39,961,387.06

    在建工程                                    30,052,633.63                10,214,368.44

    工程物资                                             0.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                    54,546,715.73                43,404,344.65

    开发支出

    商誉                                                 0.00                          0.00

    长期待摊费用                                 2,330,706.12                 2,814,366.38

    递延所得税资产                               4,489,871.65                 4,384,035.52


                                                                                              5
                                                2013 半年度财务报告


    其他非流动资产                       0.00                   0.00

非流动资产合计               2,550,062,264.59       1,852,545,773.79

资产总计                     3,583,515,200.53       3,055,100,125.77

流动负债:

    短期借款                  100,000,000.00         230,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据                             0.00         30,900,000.00

    应付账款                  519,046,839.35         469,847,978.35

    预收款项

    应付职工薪酬               18,849,397.75          21,940,982.17

    应交税费                    4,038,834.92          34,822,212.71

    应付利息                      718,027.79             407,000.00

    应付股利

    其他应付款                156,995,036.42         113,100,342.33

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                  799,648,136.23         901,018,515.56

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债            158,823,904.12                    0.00

    其他非流动负债

非流动负债合计                158,823,904.12                    0.00

负债合计                      958,472,040.35         901,018,515.56

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)        530,047,150.00         530,047,150.00

    资本公积                 1,180,293,839.64        703,822,127.28

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                  130,839,069.22         130,839,069.22

    一般风险准备



                                                                       6
                                                                                           2013 半年度财务报告


    未分配利润                                              783,863,101.32                       789,373,263.71

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                               2,625,043,160.18                    2,154,081,610.21

负债和所有者权益(或股东权益)总计                         3,583,515,200.53                    3,055,100,125.77


法定代表人:周晓峰                        主管会计工作负责人:金良凯                    会计机构负责人:周丹红


3、合并利润表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                         项目                                  本期金额                    上期金额

一、营业总收入                                                      3,233,605,682.11           2,432,094,328.27

    其中:营业收入                                                  3,233,605,682.11           2,432,094,328.27

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                      3,027,351,320.07           2,337,571,296.48

    其中:营业成本                                                  2,573,411,624.34           1,944,466,315.58

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          营业税金及附加                                                12,721,666.71              7,835,858.38

          销售费用                                                     111,109,577.26             80,505,364.34

          管理费用                                                     294,185,344.73            230,433,319.45

          财务费用                                                      10,600,053.92              8,203,027.47

          资产减值损失                                                  25,323,053.11             66,127,411.26

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

          投资收益(损失以“-”号填列)                                54,784,520.84             54,536,499.69

          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          54,797,753.96             54,536,499.69

          汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     261,038,882.88            149,059,531.48


                                                                                                                  7
                                                                                          2013 半年度财务报告


    加:营业外收入                                                      6,929,519.80                40,198,031.55

    减:营业外支出                                                      2,863,263.94                 2,762,170.19

          其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                265,105,138.74               186,495,392.84

    减:所得税费用                                                     37,792,928.44                26,074,234.89

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    227,312,210.30               160,421,157.95

    其中:被合并方在合并前实现的净利润

    归属于母公司所有者的净利润                                        167,743,834.72               130,611,402.53

    少数股东损益                                                       59,568,375.58                29,809,755.42

六、每股收益:                                                   --                           --

    (一)基本每股收益                                                          0.32                         0.24

    (二)稀释每股收益                                                          0.32                         0.24

七、其他综合收益                                                      466,870,453.57               -16,878,992.35

八、综合收益总额                                                      694,182,663.87               143,542,165.60

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                  634,614,288.29               113,732,410.18

    归属于少数股东的综合收益总额                                       59,568,375.58                29,809,755.42


法定代表人:周晓峰                       主管会计工作负责人:金良凯                    会计机构负责人:周丹红


4、母公司利润表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                         项目                                 本期金额                    上期金额

一、营业收入                                                          918,772,957.35               649,030,527.64

    减:营业成本                                                      893,660,848.26               621,734,166.09

        营业税金及附加                                                      3,927.04

        销售费用                                                        1,783,753.21                 1,582,291.92

        管理费用                                                       27,285,416.40                23,233,914.67

        财务费用                                                        2,640,524.60                 2,770,282.13

        资产减值损失                                                     598,043.12                   106,197.14

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                                 25,867,082.53                 4,483,630.88

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            5,867,082.53                 4,483,630.88

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     18,667,527.25                 4,087,306.57

    加:营业外收入                                                      2,963,108.02                  400,000.00


                                                                                                                    8
                                                                                               2013 半年度财务报告


    减:营业外支出                                                       641,004.37                       674,366.71

        其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                 20,989,630.90                     3,812,939.86

    减:所得税费用                                                       -227,406.20                       60,397.79

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                     21,217,037.10                     3,752,542.07

五、每股收益:                                                   --                                --

    (一)基本每股收益                                                          0.04                             0.01

    (二)稀释每股收益                                                          0.04                             0.01

六、其他综合收益                                                      476,471,712.36

七、综合收益总额                                                      497,688,749.46                     3,752,542.07


法定代表人:周晓峰                       主管会计工作负责人:金良凯                         会计机构负责人:周丹红


5、合并现金流量表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                                             单位:元

                             项目                                      本期金额                   上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                         2,982,277,444.86           2,315,892,159.08

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                          35,782,804.41                5,566,889.38

    收到其他与经营活动有关的现金                                            25,727,576.99               20,925,072.88

经营活动现金流入小计                                                     3,043,787,826.26           2,342,384,121.34

    购买商品、接受劳务支付的现金                                         1,959,087,302.02           1,839,652,411.02

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额


                                                                                                                        9
                                                                            2013 半年度财务报告


    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                        479,004,293.55         364,966,121.43

    支付的各项税费                                        213,339,071.21         132,743,097.98

    支付其他与经营活动有关的现金                          117,040,155.93         100,024,113.33

经营活动现金流出小计                                     2,768,470,822.71       2,437,385,743.76

经营活动产生的现金流量净额                                275,317,003.55          -95,001,622.42

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                               0.00                   0.00

    取得投资收益所收到的现金                              112,700,000.00          93,100,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额     11,158,999.58              73,911.37

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                  0.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                     0.00                   0.00

投资活动现金流入小计                                      123,858,999.58          93,173,911.37

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金        234,944,738.05         264,936,680.88

    投资支付的现金                                        152,991,862.42         151,861,844.82

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                136,430,640.64          13,969,254.18

    支付其他与投资活动有关的现金                                     0.00

投资活动现金流出小计                                      524,367,241.11         430,767,779.88

投资活动产生的现金流量净额                               -400,508,241.53        -337,593,868.51

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                      4,884,840.00          13,260,000.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                  4,884,840.00          13,260,000.00

    取得借款收到的现金                                    316,790,345.63         316,782,893.32

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                           50,000,000.00

筹资活动现金流入小计                                      371,675,185.63         330,042,893.32

    偿还债务支付的现金                                    216,812,881.76         141,460,171.32

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     65,890,278.28          51,079,465.65

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                                     0.00            812,527.72

筹资活动现金流出小计                                      282,703,160.04         193,352,164.69



                                                                                              10
                                                                                            2013 半年度财务报告


筹资活动产生的现金流量净额                                               88,972,025.59            136,690,728.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       312,064.91              -8,559,225.95

五、现金及现金等价物净增加额                                            -35,907,147.48           -304,463,988.25

    加:期初现金及现金等价物余额                                        951,991,458.82          1,102,559,309.72

六、期末现金及现金等价物余额                                            916,084,311.34            798,095,321.47


法定代表人:周晓峰                     主管会计工作负责人:金良凯                        会计机构负责人:周丹红


6、母公司现金流量表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                             项目                                   本期金额                  上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                       501,519,189.73             374,133,070.05

    收到的税费返还                                                         278,917.74                268,998.00

    收到其他与经营活动有关的现金                                        17,915,913.67              16,984,614.18

经营活动现金流入小计                                                   519,714,021.14             391,386,682.23

    购买商品、接受劳务支付的现金                                       433,636,087.21             279,045,529.85

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      25,092,981.20              22,971,914.68

    支付的各项税费                                                      13,264,852.19              13,466,478.32

    支付其他与经营活动有关的现金                                        28,187,091.34              24,942,642.88

经营活动现金流出小计                                                   500,181,011.94             340,426,565.73

经营活动产生的现金流量净额                                              19,533,009.20              50,960,116.50

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                           0.00                       0.00

    取得投资收益所收到的现金                                           131,550,000.00              79,915,331.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   2,866,700.00                       0.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                        10,000,000.00              88,030,000.00

投资活动现金流入小计                                                   144,416,700.00             167,945,331.20

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      37,944,340.34              22,192,372.92

    投资支付的现金                                                      41,171,301.68             499,319,426.20

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                        23,040,000.00              13,500,000.00

投资活动现金流出小计                                                   102,155,642.02             535,011,799.12


                                                                                                               11
                                                                                                        2013 半年度财务报告


投资活动产生的现金流量净额                                                   42,261,057.98                  -367,066,467.92

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                                  0.00                             0.00

    取得借款收到的现金                                                                                          50,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金                                            198,081,033.19                       6,135,678.79

筹资活动现金流入小计                                                        198,081,033.19                      56,135,678.79

    偿还债务支付的现金                                                      130,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       36,544,938.07                      45,545,094.94

    支付其他与筹资活动有关的现金                                            144,741,169.29                         812,527.72

筹资活动现金流出小计                                                        311,286,107.36                      46,357,622.66

筹资活动产生的现金流量净额                                                  -113,205,074.17                      9,778,056.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                 -107.79

五、现金及现金等价物净增加额                                                 -51,411,114.78                 -306,328,295.29

    加:期初现金及现金等价物余额                                            361,898,143.16                   553,275,526.44

六、期末现金及现金等价物余额                                                310,487,028.38                   246,947,231.15


法定代表人:周晓峰                         主管会计工作负责人:金良凯                            会计机构负责人:周丹红


7、合并所有者权益变动表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                     本期金额

                                                   归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                       少数股东 所有者权
                             实收资
                                       资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他      权益       益合计
                                         积       股     备     积       险准备    利润
                             股本)

                             530,047 662,587,                 131,090             1,344,73 -2,565,9 414,683,3 3,080,576,
一、上年年末余额
                             ,150.00    182.74                 ,005.85            4,317.07      99.64      82.95      038.97

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             530,047 662,587,                 131,090             1,344,73 -2,565,9 414,683,3 3,080,576,
二、本年年初余额
                             ,150.00    182.74                 ,005.85            4,317.07      99.64      82.95      038.97

三、本期增减变动金额(减少             476,471,                                   141,016, -9,601,2 44,550,40 652,437,49


                                                                                                                             12
                                                                                2013 半年度财务报告

以“-”号填列)                      712.36               635.23      58.79         4.79         3.59

                                                          167,743,              59,568,37 227,312,21
(一)净利润
                                                           834.72                    5.58         0.30

                                     476,471,                        -9,601,2               466,870,45
(二)其他综合收益
                                      712.36                           58.79                      3.57

                                                          167,743, -9,601,2 59,568,37 217,710,95
上述(一)和(二)小计
                                                           834.72      58.79         5.58         1.51

                                                                                4,982,029 4,982,029.
(三)所有者投入和减少资本
                                                                                      .21          21

                                                                                4,982,029 4,982,029.
1.所有者投入资本
                                                                                      .21          21

2.股份支付计入所有者权益
的金额

3.其他

                                                          -26,727,              -20,000,0 -46,727,19
(四)利润分配
                                                           199.49                  00.00          9.49

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                 -26,727,              -20,000,0 -46,727,19
配                                                         199.49                  00.00          9.49

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             530,047 1,139,05   131,090   1,485,75 -12,167, 459,233,7 3,733,013,
四、本期期末余额
                             ,150.00 8,895.10   ,005.85   0,952.30    258.43       87.74       532.56

上年金额
                                                                                              单位:元




                                                                                                     13
                                                                                                           2013 半年度财务报告


                                                                         上年金额

                                                     归属于母公司所有者权益
            项目              实收资                                                                       少数股东 所有者权
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                              本(或                                                             其他       权益         益合计
                                          积       股        备     积      险准备    利润
                              股本)

                              553,199 874,282,                    117,788            1,149,44 -4,979,4 371,620,1 3,061,352,
一、上年年末余额
                              ,988.00    435.40                   ,335.29            1,331.64     67.75       97.94        820.52

     加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

                              553,199 874,282,                    117,788            1,149,44 -4,979,4 371,620,1 3,061,352,
二、本年年初余额
                              ,988.00    435.40                   ,335.29            1,331.64     67.75       97.94        820.52

三、本期增减变动金额(减少              -52,604, 812,527.                            86,355,4 -16,878, 18,693,93 34,753,638
以“-”号填列)                         181.48         72                             03.49     992.35         6.90           .84

                                                                                     130,611,              29,809,75 160,421,15
(一)净利润
                                                                                      402.53                    5.42         7.95

                                                                                                -16,878,                -16,878,99
(二)其他综合收益
                                                                                                 992.35                      2.35

                                                                                     130,611, -16,878, 29,809,75 143,542,16
上述(一)和(二)小计
                                                                                      402.53     992.35         5.42         5.60

                                        -52,604, 812,527.                                                  -10,135,8 -63,552,52
(三)所有者投入和减少资本
                                         181.48         72                                                    18.52          7.72

                                                                                                           -10,135,8 -10,135,81
1.所有者投入资本
                                                                                                              18.52          8.52

2.股份支付计入所有者权益
的金额

                                        -52,604, 812,527.                                                               -53,416,70
3.其他
                                         181.48         72                                                                   9.20

                                                                                     -44,255,              -980,000. -45,235,99
(四)利润分配
                                                                                      999.04                       00        9.04

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                            -44,255,              -980,000. -45,235,99
配                                                                                    999.04                       00        9.04

4.其他

(五)所有者权益内部结转


                                                                                                                                  14
                                                                                                     2013 半年度财务报告


1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                             553,199 821,678, 812,527.        117,788          1,235,79 -21,858, 390,314,1 3,096,106,
四、本期期末余额
                             ,988.00   253.92       72         ,335.29         6,735.13    460.10       34.84         459.36


法定代表人:周晓峰                         主管会计工作负责人:金良凯                            会计机构负责人:周丹红


8、母公司所有者权益变动表


编制单位:宁波华翔电子股份有限公司
本期金额
                                                                                                                     单位:元

                                                                    本期金额
              项目            实收资本                                                一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                             (或股本)                                                   准备         润           益合计

                              530,047,15 703,822,12                      130,839,06                 789,373,26 2,154,081,
一、上年年末余额
                                    0.00         7.28                          9.22                         3.71      610.21

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              530,047,15 703,822,12                      130,839,06                 789,373,26 2,154,081,
二、本年年初余额
                                    0.00         7.28                          9.22                         3.71      610.21

三、本期增减变动金额(减少                 476,471,71                                              -5,510,162. 470,961,54
以“-”号填列)                                 2.36                                                        39          9.97

                                                                                                    21,217,037 21,217,037
(一)净利润
                                                                                                             .10          .10

(二)其他综合收益

                                                                                                    21,217,037 21,217,037
上述(一)和(二)小计
                                                                                                             .10          .10

(三)所有者投入和减少资本                 476,471,71                                                              476,471,71


                                                                                                                             15
                                                                                                2013 半年度财务报告

                                                   2.36                                                              2.36

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

                                             476,471,71                                                        476,471,71
3.其他
                                                   2.36                                                              2.36

                                                                                                -26,727,19 -26,727,19
(四)利润分配
                                                                                                     9.49            9.49

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                                                -26,727,19 -26,727,19
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                     9.49            9.49

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                              530,047,15 1,180,293,                      130,839,06            783,863,10 2,625,043,
四、本期期末余额
                                     0.00       839.64                          9.22                 1.32         160.18

上年金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备       润           益合计

                                553,199,98 847,311,73                    117,537,39            713,914,22 2,231,963,
一、上年年末余额
                                      8.00         1.71                         8.66                    7.67      346.04

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                553,199,98 847,311,73                    117,537,39            713,914,22 2,231,963,
二、本年年初余额
                                      8.00         1.71                         8.66                    7.67      346.04



                                                                                                                         16
                                                                                         2013 半年度财务报告


三、本期增减变动金额(减少以                            -812,527.7                       -40,503,45 -39,690,92
“-”号填列)                                                  2                              6.97         9.25

                                                                                         3,752,542. 3,752,542.
(一)净利润
                                                                                                07           07

(二)其他综合收益

                                                                                         3,752,542. 3,752,542.
上述(一)和(二)小计
                                                                                                07           07

                                                        -812,527.7
(三)所有者投入和减少资本                                                                            812,527.72
                                                                2

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的
金额

                                                        -812,527.7
3.其他                                                                                               812,527.72
                                                                2

                                                                                         -44,255,99 -44,255,99
(四)利润分配
                                                                                               9.04         9.04

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                                         -44,255,99 -44,255,99
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                               9.04         9.04

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                               553,199,98 847,311,73 -812,527.7          117,537,39      673,410,77 2,192,272,
四、本期期末余额
                                     8.00        1.71           2              8.66            0.70      416.79


法定代表人:周晓峰                          主管会计工作负责人:金良凯                会计机构负责人:周丹红




                                                                                                              17
                                                                                         2013 半年度财务报告

三、公司基本情况

    宁波华翔电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发〔2001〕112号文批准,在原宁波华翔
电子有限公司基础上,整体变更设立的股份有限公司,于2001年8月22日在宁波市工商行政管理局注册登记,现持有注册号
为330200000031915的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本530,047,150元,股份总数530,047,150股(每股面值1元)。
其中,有限售条件的流通股份70,408,357股,无限售条件的流通股份459,638,793股,均系A股。公司股票已于2005年6月3日
在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属汽车制造行业。经营范围为:汽车和摩托车零配件、电子产品、模具、仪表仪器的制造、加工;金属材料、
建筑装潢材料、五金、交电的批发、零售;经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进
口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品:汽车内外饰件、汽车底盘附件、汽车电器及空调
配件、汽车发动机附件等。


四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础


   本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2、遵循企业会计准则的声明


   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。


3、会计期间


   会计年度自公历1月1日起至06月30日止。


4、记账本位币


   采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


(1)同一控制下企业合并


   公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


(2)非同一控制下的企业合并


   公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入
当期损益。



                                                                                                          18
                                                                                           2013 半年度财务报告

6、合并财务报表的编制方法


(1)合并财务报表的编制方法


   母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根
据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编
制。


(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法


7、现金及现金等价物的确定标准


       列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算


(1)外币业务


       外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以
公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。


(2)外币财务报表的折算


       资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。


9、金融工具


(1)金融工具的分类


       金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。


(2)金融工具的确认依据和计量方法


       公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
       公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:


                                                                                                             19
                                                                                          2013 半年度财务报告

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资
收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金
融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。


(3)金融资产转移的确认依据和计量方法


    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。


(4)金融负债终止确认条件


   当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金
融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。


(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法


   存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采
用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。


(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法


    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证

                                                                                                           20
                                                                                            2013 半年度财务报告

据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
     对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融
资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额
确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在
综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累
计损失一并转出计入减值损失。


(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据


10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法


(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


单项金额重大的判断依据或金额标准                           占应收款项账面余额 10%以上的款项。

                                                           单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                           价值的差额计提坏账准备。


(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                               按组合计提坏账准备的计
           组合名称                                                        确定组合的依据
                                         提方法

账龄分析法组合                 账龄分析法               相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

             账龄                    应收账款计提比例(%)                    其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                          5%                                            5%

1-2 年                                                     20%                                           20%

2-3 年                                                     50%                                           50%

3 年以上                                                   100%                                          100%

3-4 年                                                    100%                                          100%

4-5 年                                                    100%                                          100%

5 年以上                                                   100%                                          100%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                             21
                                                                                        2013 半年度财务报告

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


                                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
                                     现金流量现值存在显著差异。

                                     单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
                                     准备。


11、存货


(1)存货的分类


存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。


(2)发出存货的计价方法


计价方法:加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。


(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


   资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;
需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。


(4)存货的盘存制度


盘存制度:永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


低值易耗品
摊销方法:一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法:一次摊销法




                                                                                                          22
                                                                                         2013 半年度财务报告

12、长期股权投资


(1)投资成本的确定


(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下
的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的:以支
付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的
除外)。


(2)后续计量及损益确认


对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控
制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。


(4)减值测试方法及减值准备计提方法


对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。


13、投资性房地产


(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值
准备。


14、固定资产


(1)固定资产确认条件


固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。


(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法


符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买


                                                                                                          23
                                                                                           2013 半年度财务报告

租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;(4) 承租人在租赁开
始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 融资租入的固
定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。


(3)各类固定资产的折旧方法


固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。


            类别                 折旧年限(年)           残值率(%)                年折旧率(%)

房屋及建筑物                                      8-30                  10%                            12.25%

机器设备                                          5-10                  10%                             19.6%

电子设备                                          3-10                  10%                            32.67%

运输设备                                          3-10                  10%                            32.67%


(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法


资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。


(5)其他说明


15、在建工程


(1)在建工程的类别


在建工程按核算的内容分为在安装调试的设备及基建工程等类别。


(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点


在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计
价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法


资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。


16、借款费用


(1)借款费用资本化的确认原则


   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。



                                                                                                            24
                                                                                           2013 半年度财务报告

(2)借款费用资本化期间


   (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资
本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
   (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。


(3)暂停资本化期间


    若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。


(4)借款费用资本化金额的计算方法


   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
注:采用实际利率计算利息费用的,说明实际利率的计算过程。


17、生物资产


18、油气资产


19、无形资产


(1)无形资产的计价方法


无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。


(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况


使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确
定预期实现方式的,采用直线法摊销。

             项目                预计使用寿命                                 依据

土地使用权                50                       该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限

软件                      2-10                     该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限

非专利技术                5-10                     该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限

商标权                    10                       该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限

专利权                    3-5                      该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限




                                                                                                            25
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(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据


根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才能作为使用寿命不确定的无形资产。


(4)无形资产减值准备的计提


   使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。


(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准


    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。将开发项目立项前发生的调查、咨询等费用划分为研究阶
段支出,将项目确定并立项开发后发生的支出划分为开发阶段支出。


(6)内部研究开发项目支出的核算


     内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件
的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


20、长期待摊费用


     长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


21、附回购条件的资产转让


22、预计负债


(1)预计负债的确认标准


   因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很
可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。


(2)预计负债的计量方法


公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。


23、股份支付及权益工具


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                            26
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24、回购本公司股份


    因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将
回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,
资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本
公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整
资本公积(股本溢价)。


25、收入


(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准


销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济
利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


(2)确认让渡资产使用权收入的依据


让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


(3)确认提供劳务收入的依据


提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成
本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。


(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法


26、政府补助


(1)类型


政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。


(2)会计处理方法


1、政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不
能可靠取得的,按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,
用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关
费用或损失的,直接计入当期损益。



                                                                                                          27
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27、递延所得税资产和递延所得税负债


(1)确认递延所得税资产的依据


1、根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基
础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、确认递延所
得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获
得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。


(2)确认递延所得税负债的依据


1、根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基
础与其账面数之间的差额),按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、资产负
债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。


28、经营租赁、融资租赁


(1)经营租赁会计处理


    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁会计处理


   公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,
同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在
租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。


(3)售后租回的会计处理


29、持有待售资产


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                            28
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30、资产证券化业务


31、套期会计


32、主要会计政策、会计估计的变更


本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无。


(1)会计政策变更


本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否


(2)会计估计变更


本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否


33、前期会计差错更正


本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无。


(1)追溯重述法


本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法


本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否


34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法


五、税项

1、公司主要税种和税率




                                                                    29
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                  税种                                  计税依据                              税率

                                                                              17%(德国 19%、7%;捷克 19%;美国
增值税                                   销售货物或提供应税劳务
                                                                              无)

营业税                                   应纳税营业额                         5%(德国 10.5%-11.6%交易税)

城市维护建设税                           应缴流转税税额                       7%、5%、1%

                                                                              25%(德国 19%,外加 5.5%附加税;捷
企业所得税                               应纳税所得额                         克 19%;美国联邦 34%,州 6%;罗马
                                                                              尼亚 16%)

                                         从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税                                   后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按 1.2%、12%
                                         租金收入的 12%计缴

教育费附加                               应缴流转税税额                       3%

地方教育附加                             应缴流转税税额                       2%


2、税收优惠及批文


    根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2012年复审高新技术企业名单的通知》(甬高企认
领〔2013〕2号),子公司宁波井上华翔汽车零部件有限公司和宁波玛克特汽车饰件有限公司(现更名为宁波华翔特雷姆汽
车饰件有限公司)通过高新技术企业复审认定(有效期三年),2013年减按15%的税率征收企业所得税。
    根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2011年高新技术企业的通知》(甬高企认领〔2012〕
1号),子公司宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司被认定为宁波市2011年高新技术企业(有效期三年),2013年减按15%的税
率征收企业所得税。
    根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2011年第二批复审高新技术企业名单的通知》(甬高
企认办〔2012〕3号),子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司通过宁波市2011年第二批高新技术企业复审认定(有效期三年),
2013年减按15%的税率征收企业所得税。
    根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局《关于认定长春海德世汽车拉索有限公
司等28家企业为高新技术企业的通知》(吉科办字〔2011〕4号),子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司被认定为高新
技术企业(有效期三年),2013年减按15%的税率征收企业所得税。


3、其他说明


六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况


(1)通过设立或投资等方式取得的子公司


                                                                                                          单位: 元

                                                          实质上                                     少数股 从母公
                                                 期末实                    表决权
子公司 子公司             业务性 注册资 经营范            构成对 持股比             是否合 少数股 东权益 司所有
                 注册地                          际投资                    比例
 全称    类型              质      本     围              子公司   例(%)            并报表 东权益 中用于 者权益
                                                   额                       (%)
                                                          净投资                                     冲减少 冲减子


                                                                                                                 30
                                                                                               2013 半年度财务报告

                                                                的其他                                数股东 公司少
                                                                项目余                                损益的 数股东
                                                                  额                                  金额   分担的
                                                                                                             本期亏
                                                                                                             损超过
                                                                                                             少数股
                                                                                                             东在该
                                                                                                             子公司
                                                                                                             年初所
                                                                                                             有者权
                                                                                                             益中所
                                                                                                             享有份
                                                                                                             额后的
                                                                                                              余额

                                             汽车组
                                             合仪
宁波诗                                       表、电
兰姆汽                                       器控制
         控股子 宁波象            5,600 万            10,000,                               76,168,
车零部                   制造业              系统、                       50%     50% 是
         公司     山              元                   000.00                               909.12
件有限                                       线路保
公司                                         护零件
                                             等的制
                                             造

                                             汽车零
                                             部件、
宁波米
                                             汽车覆
勒模具 全资子                     3,650 万            37,103,
                  宁波   制造业              盖模、                      100%    100% 是
制造有 公司                       元                   579.28
                                             注塑模
限公司
                                             开发、
                                             制造

                                             汽车内
宁波华
                                             饰件、
翔特雷                            EUR
         全资子 宁波象                       零配件   235,617
姆汽车                   制造业 2,050 万                                 100%    100% 是
         公司     山                         及组合   ,966.51
饰件有                            元
                                             仪表的
限公司
                                             制造

                                             汽车消
长春华                                       声器及
翔轿车                                       管件系
         控股子                   12,169              331,740                               15,200,
消声器            长春   制造业              统、汽                      97.6%   97.6% 是
         公司                     万元                ,000.00                               018.70
有限责                                       车车身
任公司                                       焊接件
                                             总成的


                                                                                                                     31
                                                                                  2013 半年度财务报告

                                           制造

                                           汽车部
                                           件及摩
上海华
                                           托车部
翔汽车
         全资子                   450 万   件、模   4,500,0
部件设            上海   制造业                               100%   100% 是
         公司                     元       具的设     00.00
计有限
                                           计、制
公司
                                           造、销
                                           售

                                           汽车
                                           镜、加
                                           油小
                                           门、车
宁波胜
                                           门外手
维德赫
         控股子 宁波象            10,000   柄、汽   50,000,                    76,123,
华翔汽                   制造业                               50%    50% 是
         公司     山              万元     车电器    000.00                    449.83
车镜有
                                           及汽车
限公司
                                           组合仪
                                           表的开
                                           发、制
                                           造

                                           汽车车
宁波安
                                           门内饰
通林华
                                  EUR      门板、
翔汽车 控股子                                       38,470,                    79,806,
                  宁波   制造业 740 万     车门模             50%    50% 是
零部件 公司                                          030.00                    587.60
                                  元       块系统
有限公
                                           的设计
司
                                           制造

                                           汽车零
宁波华
                                           部件和
翔汽车
         全资子                   1,000 万 模具的   10,000,
零部件            宁波   制造业                               100%   100% 是
         公司                     元       设计、    000.00
研发有
                                           制造和
限公司
                                           销售

上海华                                     汽车零
翔汽车                                     部件的
         全资子                   12,000            120,000                    8,729,5
零部件            上海   制造业            设计、             100%   100% 是
         公司                     万元              ,000.00                     21.31
有限公                                     制造、
司                                         销售

扬州安                            EUR      设计、
         控股子 江苏扬                              27,732,                    24,519,
通林华                   制造业 640 万     开发、             50%    50% 是
         公司     州                                 083.20                    168.86
翔汽车                            元       制造汽



                                                                                                   32
                                                                                                        2013 半年度财务报告

零部件                                         车车门
有限公                                         内饰,
司                                             车门模
                                               块系统
                                               及车身
                                               侧面内
                                               饰

                                               投资设
德国华
                                               立、购
翔汽车
         全资子                     EUR        买和出    199,915
零部件            德国     制造业                                            100%     100% 是
         公司                       2.5 万元 售汽车      ,540.00
系统公
                                               零部件
司
                                               企业

上海华
                                               汽车零
翔哈尔
                                    EUR        部件的
巴克汽 控股子                                            11,397,                                     4,610,4
                  上海     制造业 400 万       设计、                         70%      70% 是
车电子 公司                                               960.00                                       11.44
                                    元         制造、
有限公
                                               销售
司

沈阳华                                         汽车零
翔汽车                                         部件的
         全资子                     2,000 万             20,000,
零部件            沈阳     制造业              设计、                        100%     100% 是
         公司                       元                    000.00
有限公                                         制造、
司                                             销售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明


(2)同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                                         从母公
                                                                                                                         司所有
                                                                                                                         者权益
                                                                                                                         冲减子
                                                                   实质上                                      少数股
                                                                                                                         公司少
                                                                   构成对                                      东权益
                                                                                                                         数股东
                                                         期末实 子公司               表决权                    中用于
子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                             持股比            是否合 少数股              分担的
                  注册地                                 际投资 净投资               比例                      冲减少
 全称     类型               质          本         围                      例(%)             并报表 东权益              本期亏
                                                           额      的其他             (%)                      数股东
                                                                                                                         损超过
                                                                   项目余                                      损益的
                                                                                                                         少数股
                                                                     额                                        金额
                                                                                                                         东在该
                                                                                                                         子公司
                                                                                                                         年初所
                                                                                                                         有者权


                                                                                                                               33
                                                                                                       2013 半年度财务报告

                                                                                                                       益中所
                                                                                                                       享有份
                                                                                                                       额后的
                                                                                                                        余额

                                              汽车附
                                              件、摩
                                              托车附
上海智
                                              件产品
轩汽车 控股子 上海浦               100 万              4,232,0                                     938,523
                          制造业              及其模                        85%      85% 是
附件有 公司      东                元                   59.24                                          .63
                                              具的设
限公司
                                              计、制
                                              造加工
                                              销售

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


(3)非同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                                       从母公
                                                                                                                       司所有
                                                                                                                       者权益
                                                                                                                       冲减子
                                                                                                                       公司少
                                                                                                                       数股东
                                                                 实质上                                      少数股
                                                                                                                       分担的
                                                                 构成对                                      东权益
                                                                                                                       本期亏
                                                       期末实 子公司               表决权                    中用于
子公司 子公司             业务性 注册资 经营范                            持股比            是否合 少数股              损超过
                 注册地                                际投资 净投资               比例                      冲减少
 全称     类型              质          本      围                        例(%)             并报表 东权益              少数股
                                                        额       的其他             (%)                      数股东
                                                                                                                       东在该
                                                                 项目余                                      损益的
                                                                                                                       子公司
                                                                   额                                        金额
                                                                                                                       年初所
                                                                                                                       有者权
                                                                                                                       益中所
                                                                                                                       享有份
                                                                                                                       额后的
                                                                                                                        余额

                                              生产销
上海大                                        售汽车
众联翔                                        零部
         全资子 上海青             1,000 万            17,169,
汽车零                    制造业              件、汽                       100%     100% 是
         公司    浦                元                  000.00
部件有                                        车配
限公司                                        件、汽
                                              车附件


                                                                                                                               34
                                                                                        2013 半年度财务报告

                                           等

                                           汽车零
                                           部件、
宁波井
                                           内外饰
上华翔                            USD
         控股子                            件、组   27,495,                         173,137
汽车零              宁波   制造业 800 万                           50%   50% 是
         公司                              合仪表   476.23                           ,197.25
部件有                            元
                                           等设
限公司
                                           计、制
                                           造

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体


□ 适用 √ 不适用


3、合并范围发生变更的说明


合并报表范围发生变更说明
    1. 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
    (1)子公司宁波安通林华翔汽车零部件有限公司出资设立东莞安通林华翔汽车零部件有限公司,于2013年3月28日办妥工
商设立登记手续,并取得注册号为441900001552053的《企业法人营业执照》。该公司注册资本300万元,宁波安通林华翔汽
车零部件有限公司出资300万元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财
务报表范围。
    (2) 子公司宁波艾倍思井华汽车零部件有限公司出资设立沈阳艾倍思井华汽车零部件有限公司,于2013年3月13日办妥
工商设立登记手续,并取得注册号为210131000032499的《企业法人营业执照》。该公司注册资本300万元,宁波艾倍思井华
汽车零部件有限公司出资300万元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并
财务报表范围。
    (3)公司出资设立沈阳华翔汽车零部件有限公司,于2013年7月5日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为
210131000033514的《企业法人营业执照》。该公司注册资本2000万元,公司出资2000万元,占其注册资本的100%,拥有对
其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。
    (4)公司出资设立上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司,于2013年2月22日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为
310000400704912的《企业法人营业执照》。该公司注册资本400万欧元,公司出资280万欧元,占其注册资本的70%,拥有
对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。
    2. 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
    根据全资孙公司NBHX Trim GmbH 与Mutares AG 签订的《股权收购协议》,收购其持有的德国HIB Part Group(以下
简称HIB)的全部股权。NBHX Trim GmbH已于支付全部的股权转让款3,472.02万欧元,同时与5月28完成股权交割手续,故自
2013年5月起将其纳入合并财务报表范围。


4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         35
                                                                                         2013 半年度财务报告

5、报告期内发生的同一控制下企业合并


□ 适用 √ 不适用


6、报告期内发生的非同一控制下企业合并


                                                                                                    单位: 元

            被合并方                     商誉金额                               商誉计算方法

                                                                公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购
HIB Part Group                                      15,989,216.32 买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
                                                                商誉


7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司


□ 适用 √ 不适用


8、报告期内发生的反向购买


□ 适用 √ 不适用


9、本报告期发生的吸收合并


□ 适用 √ 不适用


10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率


   主要报表项目                                                   折算汇率
资产类和负债类报表项目:
欧元                                                                8.0536
美元                                                                6.1787
捷克克朗                                                            0.3101
越南盾                                                              0.0003
罗马尼亚RON                                                         1.8062
利润表项目:
欧元                                                                8.1856
美元                                                                6.2321
捷克克朗                                                           0.31875
越南盾                                                              0.0003
罗马尼亚RON                                                         1.8272




                                                                                                           36
                                                                                                      2013 半年度财务报告

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金


                                                                                                                单位: 元

                                          期末数                                             期初数
           项目
                          外币金额        折算率         人民币金额         外币金额        折算率        人民币金额

现金:                                --            --        526,159.69                --            --        339,447.11

人民币                               --            --        274,658.99                --            --        190,994.17

美元                            958.00      6.1787             5,919.19          1,450.00     6.2855             9,113.98

捷克克朗                    231,709.16      0.3101            71,853.01       149,548.00      0.3274            48,962.02

欧元                          19,025.03     8.0536           153,219.98         10,183.41     8.3176            84,701.53

越南盾                    14,474,033.33     0.0003             4,342.21     18,918,053.00     0.0003             5,675.41

罗马尼亚 RON                   8,950.33     1.8062            16,166.31

银行存款:                           --            --    974,442,312.54                --            --    950,674,011.81

人民币                               --            --    787,904,859.26                --            --    809,534,350.72

美元                        890,651.96      6.1787         5,503,071.25      9,887,321.88     6.2855        62,146,761.68

欧元                      20,950,606.90     8.0536       168,727,807.73      9,007,532.28     8.3176        74,921,050.49

日元                       8,491,945.00     0.0626           531,655.20     36,612,416.00     0.0730         2,672,706.37

越南盾                   233,636,400.00     0.0003            70,090.92    216,019,750.00     0.0003            64,805.92

捷克克朗                  20,213,098.25     0.3101         6,268,081.77      4,075,554.77     0.3274         1,334,336.63

罗马尼亚 RON               3,010,003.59     1.8062         5,436,746.41

其他货币资金:                       --            --     73,324,270.90                --            --     82,815,955.88

人民币                               --            --     73,324,270.90                --            --     82,807,365.56

捷克克朗                                                                        26,238.00     0.3274             8,590.32

合计                                 --            --   1,048,292,743.13               --            --   1,033,829,414.80

    期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金130,124,475.70 元,使用有限制。
    期末存放在境外子公司的货币资金合计180,815,658.88 元,其中现金224,326.75 元,银行存款180,591,332.13 元。


2、交易性金融资产


□ 适用 √ 不适用


3、应收票据


(1)应收票据的分类


                                                                                                                单位: 元



                                                                                                                        37
                                                                                                    2013 半年度财务报告


                        种类                                   期末数                              期初数

银行承兑汇票                                                        175,655,079.67                          135,748,650.94

商业承兑汇票                                                            2,688,204.90                           430,255.26

合计                                                                178,343,284.57                          136,178,906.20


(2)期末已质押的应收票据情况


       无。


(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况


公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
                                                                                                                  单位: 元

                    出票单位                    出票日期            到期日                金额                备注

临沂市裕景物资有限公司                     2013 年 04 月 17 日 2013 年 10 月 17 日       10,000,000.00

温州将军汽车销售服务有限公司               2013 年 04 月 10 日 2013 年 10 月 10 日        5,700,000.00

延锋伟世通(上海)汽车座舱系统有限公司       2013 年 05 月 03 日 2013 年 07 月 28 日        5,240,000.00

河南光明汽车销售服务有限公司               2013 年 05 月 14 日 2013 年 08 月 14 日        5,000,000.00

山东润捷汽车销售服务有限公司               2013 年 04 月 11 日 2013 年 10 月 11 日        4,500,000.00

合计                                               --                   --               30,440,000.00          --


4、应收股利


□ 适用 √ 不适用


5、应收利息


(1)应收利息


                                                                                                                  单位: 元

         项目                  期初数               本期增加                  本期减少                   期末数

企业资金拆借利息                   213,988.39              176,659.13                                          390,647.52

合计                               213,988.39              176,659.13                                          390,647.52


(2)逾期利息


无。




                                                                                                                         38
                                                                                                                              2013 半年度财务报告

(3)应收利息的说明


   系子公司德国华翔汽车零部件系统公司对其联营企业Helbako GmbH资金拆借的应收利息。


6、应收账款


(1)应收账款按种类披露


                                                                                                                                           单位: 元

                                                      期末数                                                         期初数

           种类                  账面余额                         坏账准备                       账面余额                       坏账准备

                           金额         比例(%)                金额             比例(%)       金额         比例(%)          金额         比例(%)

按组合计提坏账准备的应收账款

                        1,166,758,4                      61,720,294.                        855,193,7                  45,908,208.0
账龄分析法组合                            98.81%                                   5.29%                     96.87%                             5.37%
                                50.47                                 66                       99.98                               7

                        1,166,758,4                      61,720,294.                        855,193,7                  45,908,208.0
组合小计                                  98.81%                                   5.29%                     96.87%                             5.37%
                                50.47                                 66                       99.98                               7

单项金额虽不重大但单
                        14,077,603.                      14,077,603.                        27,594,48                  15,408,395.4
项计提坏账准备的应收                        1.19%                                  100%                       3.13%                            55.84%
                                  70                                  70                         8.44                              1
账款

                        1,180,836,0                      75,797,898.                        882,788,2                  61,316,603.4
合计                                        --                                    --                          --                               --
                                54.17                                 36                       88.42                               8

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                           单位: 元

                                            期末数                                                                   期初数

       账龄                    账面余额                                                                   账面余额
                                                                  坏账准备                                                          坏账准备
                        金额              比例(%)                                                 金额               比例(%)

1 年以内

其中:                    --                     --                        --                        --                --                 --

1 年内               1,157,530,826.46        99.21%                   57,876,541.32            851,358,253.54          99.55%          42,562,958.57

1 年以内小计         1,157,530,826.46        99.21%                   57,876,541.32            851,358,253.54          99.55%          42,562,958.57

1至2年                  6,631,575.34             0.57%                 1,326,315.07                  521,861.05         0.06%            104,372.21

2至3年                    157,220.80             0.01%                          78,610.40            145,616.20         0.02%             72,808.10

3 年以上                2,438,827.87             0.21%                 2,438,827.87              3,168,069.19           0.37%           3,168,069.19



                                                                                                                                                    39
                                                                                                           2013 半年度财务报告


合计                    1,166,758,450.47       --            61,720,294.66     855,193,799.98       --           45,908,208.07

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

          应收账款内容                      账面余额             坏账准备           计提比例(%)               计提理由

德国玛克特有限及两合公司                      6,057,624.93           6,057,624.93                  100% 账龄较长且催收无望

Sellner GmbH i.I., DE                         4,556,695.95           4,556,695.95                  100% 已破产无法收回

Sellner Behr GmbH i.I., DE                    1,932,702.93           1,932,702.93                  100% 已破产无法收回

Horeth CZ s.r.o. CZ                           1,137,507.86           1,137,507.86                  100% 已破产无法收回

其他                                            393,072.03            393,072.03                   100%

合计                                         14,077,603.70          14,077,603.70             --                   --


(2)本报告期转回或收回的应收账款情况


       无。


(3)本报告期实际核销的应收账款情况


       无。


(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


       无。


(5)应收账款中金额前五名单位情况


                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                         占应收账款总额的比例
         单位名称                与本公司关系                金额                      年限
                                                                                                                 (%)

上海大众汽车有限公司               非关联方                  287,035,439.56 1 年以内                                     24.31%

一汽-大众汽车有限公司              非关联方                  143,255,652.82 1 年以内                                     12.13%

BMW AG                             非关联方                   52,968,866.50 1 年以内                                       4.49%

一汽轿车股份有限公司               非关联方                   51,075,596.28 1 年以内                                       4.33%

华晨宝马汽车有限公司               非关联方                   46,468,515.90 1 年以内                                       3.94%

合计                                   --                    580,804,071.06             --                                 49.2%


                                                                                                                               40
                                                                                                                      2013 半年度财务报告

(6)应收关联方账款情况


                                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                          与本公司关系                         金额                   占应收账款总额的比例(%)

长春佛吉亚排气系统有限公司                   联营企业                                        2,152,201.37                           0.18%

                                             实际控制人关系密切的家
宁波华众塑料制品有限公司                                                                        887,315.19                          0.08%
                                             庭成员控制的企业

南昌江铃华翔汽车零部件有限公司               联营企业                                           136,000.00                          0.01%

                                             实际控制人关系密切的家
宁波劳伦斯汽车饰件有限公司                                                                          25,951.59
                                             庭成员控制的企业

合计                                                        --                               3,201,468.15                           0.27%


(7)终止确认的应收款项情况


无。


(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额


无。


7、其他应收款


(1)其他应收款按种类披露


                                                                                                                                  单位: 元

                                                   期末数                                                    期初数

           种类                    账面余额                      坏账准备                账面余额                        坏账准备

                                金额        比例(%)         金额         比例(%)      金额           比例(%)          金额        比例(%)

按组合计提坏账准备的其他应收款

                             46,738,938.3             26,629,973.7                 49,526,658.3
账龄分析法组合                               90.16%                       56.98%                        90.39% 26,632,377.63        53.77%
                                       1                             5                          5

                             46,738,938.3             26,629,973.7                 49,526,658.3
组合小计                                     90.16%                       56.98%                        90.39% 26,632,377.63        53.77%
                                       1                             5                          5

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 5,098,261.82             9.84% 5,098,261.82            100% 5,265,384.73            9.61%     5,265,384.73      100%
应收款

                             51,837,200.1             31,728,235.5                 54,792,043.0
合计                                          --                            --                          --        31,897,762.36      --
                                       3                             7                          8

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款


                                                                                                                                          41
                                                                                                  2013 半年度财务报告

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

                                         期末数                                           期初数

                              账面余额                                       账面余额
           账龄
                                              比例       坏账准备                         比例         坏账准备
                            金额                                           金额
                                              (%)                                         (%)

1 年以内

其中:

1 年以内                     19,328,055.59 41.35%          966,402.78     23,360,341.92 47.17%            1,168,017.11

1 年以内小计                 19,328,055.59 41.35%          966,402.78     23,360,341.92 47.17%            1,168,017.11

1至2年                        2,067,937.30    4.42%        413,587.46       688,765.93    1.39%               137,753.19

2至3年                         185,923.83      0.4%         92,961.92       301,886.35    0.61%               150,943.18

3 年以上                     25,157,021.59 53.82%        25,157,021.59    25,175,664.15 50.83%           25,175,664.15

合计                         46,738,938.31     --        26,629,973.75    49,526,658.35    --            26,632,377.63

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

    其他应收款内容         账面余额                   坏账准备           计提比例(%)                计提理由

                                                                                                子公司德国华翔汽车零
                                                                                                部件系统公司对无法收
增值税退税款                   5,098,261.82              5,098,261.82                   100%
                                                                                                到的增值税退税款全额
                                                                                                计提坏账准备。

合计                           5,098,261.82              5,098,261.82          --                        --


(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况


       无。


(3)本报告期实际核销的其他应收款情况


       无。




                                                                                                                      42
                                                                                                   2013 半年度财务报告

(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


无。


(5)金额较大的其他应收款的性质或内容


无。


(6)其他应收款金额前五名单位情况


                                                                                                             单位: 元

                                                                                                 占其他应收款总额的比
         单位名称                与本公司关系           金额                    年限
                                                                                                        例(%)

                                                                       其中 2000 万借款 3 年以
南昌江铃华翔汽车零部件有限
                             关联方                    20,085,138.00 上,往来款 85,138 元 1                     38.75%
公司
                                                                       年以内

Tax Sweden                   非关联方                   5,098,261.82 1-2 年                                     9.84%

美嘉帕拉斯特汽车零部件(上
                             非关联方                   4,260,082.87 3 年以内                                   8.22%
海)有限公司

必诺机械(东莞)有限公司     非关联方                   1,520,000.00 1 年以内                                   2.93%

重庆市西彭工业园区财政所     非关联方                   1,000,000.00 1 年以内                                   1.93%

             合计                      --              31,963,482.69             --                             61.67%


(7)其他应收关联方账款情况


                                                                                                             单位: 元

               单位名称                 与本公司关系                   金额               占其他应收款总额的比例(%)

南昌江铃华翔汽车零部件有限公司        联营企业                            20,085,138.00                         38.75%

                 合计                        --                           20,085,138.00                         38.75%


(8)终止确认的其他应收款项情况


无。


(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额


无。




                                                                                                                     43
                                                                                                                    2013 半年度财务报告

8、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                                                  单位: 元

                                        期末数                                                            期初数
       账龄
                                 金额                          比例(%)                           金额                      比例(%)

1 年以内                                       90,627,721.15        98.47%                                   83,092,404.10         98.92%

1至2年                                          1,276,402.09         1.39%                                      239,644.01          0.29%

2至3年                                            70,100.00          0.08%                                      255,634.24              0.3%

3 年以上                                          58,500.00          0.06%                                      408,570.82          0.49%

合计                                           92,032,723.24        --                                       83,996,253.17         --

预付款项账龄的说明


(2)预付款项金额前五名单位情况


                                                                                                                                  单位: 元

              单位名称              与本公司关系                           金额            时间                       未结算原因

Rechnungsabgrenzung Miete             非关联方                    13,199,504.82 1 年以内                        预付房屋租金

宁波华翔进出口有限公司                  关联方                     9,380,521.50 1 年以内                        预付设备款

宁波瑞元模塑有限公司                  非关联方                     5,534,200.00 1 年以内                        预付模具款

长春宝钢钢材贸易有限公司              非关联方                     3,269,871.50 1 年以内                        预付材料科

台湾丰田通商股份有限公司              非关联方                     3,121,632.00 1 年以内                        预付材料科

合计                                      --                      34,505,729.82               --                             --

预付款项主要单位的说明


(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


无。


9、存货


(1)存货分类


                                                                                                                                  单位: 元

                                               期末数                                                      期初数
         项目
                         账面余额          跌价准备             账面价值           账面余额               跌价准备           账面价值

原材料                   307,514,532.76 63,226,559.38          245,595,818.61     251,163,398.31          27,331,539.99   223,831,858.32

在产品                   486,087,478.72 26,389,414.07          454,378,645.85     210,495,279.87           3,828,364.23   206,666,915.64


                                                                                                                                           44
                                                                                                        2013 半年度财务报告


库存商品               212,111,377.42 50,020,641.36      168,127,817.48   306,141,624.41     17,095,747.76   289,045,876.65

周转材料                   9,075,000.73                    9,075,000.73    24,431,229.15                      24,431,229.15

发出商品                  89,665,272.03   2,178,628.63    85,461,135.55    92,560,390.17      2,675,435.15    89,884,955.02

合计                  1,104,453,661.66 141,815,243.44    962,638,418.22   884,791,921.91     50,931,087.13   833,860,834.78




(2)存货跌价准备


                                                                                                                  单位: 元

                                                                              本期减少
        存货种类          期初账面余额         本期计提额                                                 期末账面余额
                                                                       转回                转销

原材料                       27,331,539.99       38,753,780.50                           2,858,761.11         63,226,559.38

在产品                        3,828,364.23       26,660,184.34                           4,099,134.50         26,389,414.07

库存商品                     17,095,747.76       34,979,631.48                           2,054,737.88         50,020,641.36

发出商品                      2,675,435.15          268,044.35                             764,850.87          2,178,628.63

合     计                    50,931,087.13      100,661,640.67                           9,777,484.36        141,815,243.44


(3)存货跌价准备情况


存货的说明
       注:存货跌价准备本期增加数中包含合并范围增加德国HIB公司转入的存货跌价准备86,826,261.17元。


10、其他流动资产


                                                                                                                  单位: 元

                   项目                                     期末数                                 期初数

待抵扣进项税                                                         19,192,328.76                            17,131,625.78

预缴企业所得税                                                        5,058,312.50                             2,780,588.18

预缴其他地方税费                                                                                                   4,742.05

                   合计                                              24,250,641.26                            19,916,956.01

其他流动资产说明
     注:根据《企业会计准则》和财政部财会〔2012〕13号文的规定,公司本期将待抵扣增值税进项税额、预缴营业税、预
缴教育费附加、预缴城市维护建设税、预缴企业所得税和预缴土地使用税在其他流动资产列示,上期在应缴税费列示。


11、可供出售金融资产


(1)可供出售金融资产情况


                                                                                                                  单位: 元


                                                                                                                         45
                                                                                                        2013 半年度财务报告


                         项目                                        期末公允价值                    期初公允价值

可供出售权益工具                                                           1,004,862,951.75

合计                                                                       1,004,862,951.75

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额 1,004,862,951.75 元,该金额占重分类前持有至到
期投资总额的比例 100%。
可供出售金融资产的说明
       期末可供出售金融资产系公司持有富奥股份的长期股权投资根据可供出售金融资产的公允价值重分类至本科目。


(2)可供出售金融资产中的长期债权投资


无。


12、持有至到期投资


□ 适用 √ 不适用


13、长期应收款


                                                                                                                    单位: 元

                种类                                   期末数                                      期初数

其他                                                                 8,053,600.00                               8,317,600.00

合计                                                                 8,053,600.00                               8,317,600.00


14、对合营企业投资和联营企业投资


                                                                                                                    单位: 元

                                  本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比                                                       期末净资产总 本期营业收入
                                  资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额                                       本期净利润
        称          例(%)                                                             额            总额
                                    比例(%)

一、合营企业

二、联营企业

长春佛吉亚排
                                                 1,012,856,995.
气系统有限公                49%           49%                     626,672,883.87 386,184,111.40 975,981,236.63 97,595,287.18
                                                            27
司

南昌江铃华翔
汽车零部件有                50%           50% 221,786,346.08 123,017,323.43 98,769,022.65 140,801,711.86 11,734,165.06
限公司

长春英特汽车
部件有限公司                38%           38%
[注]



                                                                                                                            46
                                                                                                          2013 半年度财务报告


Helbako
                         30%              30% 249,122,008.80 153,998,306.40 95,123,702.40 275,167,351.20            3,696,602.40
GmbH

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
     [注]:子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司的联营企业长春英特汽车部件有限公司已停业多年并被工商行政管理部
门吊销营业执照,该项长期投资可收回金额已为零,已对此项投资全额计提了减值准备。


15、长期股权投资


(1)长期股权投资明细情况


                                                                                                                         单位: 元

                                                                                       在被投资
                                                                             在被投资 单位持股
                                                                  在被投资
被投资单                                                                     单位表决 比例与表                本期计提 本期现金
           核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                                  减值准备
     位                                                                       权比例 决权比例                 减值准备     红利
                                                                  比例(%)
                                                                               (%)     不一致的
                                                                                         说明

富奥汽车
零部件股 按成本法 200,000,0 369,567,3 -369,567,
                                                                   13.89%     13.89%
份有限公 核算           00.00     35.27     335.27
司

长春佛吉
亚排气系 按权益法 17,003,00 256,681,6 -64,878,3 191,803,3                                                                112,700,0
                                                                      49%        49%
统有限公 核算            0.00     22.09      09.29       12.80                                                              00.00
司

南昌江铃
华翔汽车 按权益法 23,587,60 43,744,47 5,867,082 49,611,55
                                                                      50%        50%
零部件有 核算            0.00      1.25         .53        3.78
限公司

长春英特
           按权益法 262,603.0                         262,603.0                                   262,603.0
汽车部件                                                              38%        38%
           核算             0                                0                                           0
有限公司

Helbako    按权益法 25,149,24 25,468,64 1,108,980 26,577,62
                                                                      30%        30%
GmbH       核算          5.99      1.83         .72        2.55

                    266,002,4 695,462,0 -427,469, 268,255,0                                       262,603.0              112,700,0
合计          --                                                     --         --        --
                        48.99     70.44     581.31       92.13                                           0                  00.00


(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                  47
                                                                                                2013 半年度财务报告

16、投资性房地产


(1)按成本计量的投资性房地产


                                                                                                           单位: 元

        项目         期初账面余额               本期增加                 本期减少               期末账面余额

一、账面原值合计           4,716,740.21                                                                  4,716,740.21

1.房屋、建筑物             4,716,740.21                                                                  4,716,740.21

二、累计折旧和累计
                             973,997.48                86,139.39                                         1,060,136.87
摊销合计

1.房屋、建筑物               973,997.48                86,139.39                                         1,060,136.87

三、投资性房地产账
                           3,742,742.73               -86,139.39                                         3,656,603.34
面净值合计

1.房屋、建筑物             3,742,742.73               -86,139.39                                         3,656,603.34

五、投资性房地产账
                           3,742,742.73               -86,139.39                                         3,656,603.34
面价值合计

1.房屋、建筑物             3,742,742.73               -86,139.39                                         3,656,603.34

                                                                                                           单位: 元

                                                                                        本期

本期折旧和摊销额                                                                                           86,139.39


(2)按公允价值计量的投资性房地产


□ 适用 √ 不适用


17、固定资产


(1)固定资产情况


                                                                                                           单位: 元

           项目        期初账面余额                   本期增加                      本期减少         期末账面余额

一、账面原值合计:    1,765,984,890.43                       962,143,790.14          12,796,471.19   2,715,332,209.38

其中:房屋及建筑物      633,981,367.91                       114,116,672.86            478,593.92     747,619,446.85

       机器设备       1,018,972,293.82                       684,115,127.82          10,166,305.75   1,692,921,115.89

       运输工具          21,409,958.04                            4,766,044.84         719,243.25      25,456,759.63

电子及其他设备           91,621,270.66                       159,145,944.62           1,432,328.27    249,334,887.01

             --        期初账面余额        本期新增          本期计提               本期减少         本期期末余额

二、累计折旧合计:      659,845,052.00    714,095,612.67         92,682,198.47        8,987,042.58   1,457,635,820.56



                                                                                                                    48
                                                                                                 2013 半年度财务报告


其中:房屋及建筑物          155,094,287.73     53,115,119.56    12,591,409.48            200,351.72    220,600,465.05

       机器设备             452,923,918.43    533,255,890.25    69,508,702.09        7,517,193.67     1,048,171,317.10

       运输工具               9,979,242.74        527,504.44     2,001,142.89            519,410.94     11,988,479.13

电子及其他设备               41,847,603.10    127,197,098.42     8,580,944.01            750,086.25    176,875,559.28

           --              期初账面余额                             --                                本期期末余额

三、固定资产账面净值合计   1,106,139,838.43                         --                                1,257,696,388.82

其中:房屋及建筑物          478,887,080.18                          --                                 527,018,981.80

       机器设备             566,048,375.39                          --                                 644,749,798.79

       运输工具              11,430,715.30                          --                                  13,468,280.50

电子及其他设备               49,773,667.56                          --                                  72,459,327.73

四、减值准备合计              3,681,101.08                          --                                   7,325,502.29

       机器设备               3,625,789.08                          --                                   7,270,190.29

电子及其他设备                   55,312.00                          --                                       55,312.00

五、固定资产账面价值合计   1,102,458,737.35                         --                                1,250,370,886.53

其中:房屋及建筑物          478,887,080.18                          --                                 527,018,981.80

       机器设备             562,422,586.31                          --                                 637,479,608.50

       运输工具              11,430,715.30                          --                                  13,468,280.50

电子及其他设备               49,718,355.56                          --                                  72,404,015.73

本期折旧额 92,682,198.47 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 42,987,741.15 元。


(2)暂时闲置的固定资产情况


无。


(3)通过融资租赁租入的固定资产


                                                                                                             单位: 元

            项目                      账面原值                    累计折旧                        账面净值

房屋及建筑物                                  33,111,080.44              24,261,552.30                   8,849,528.14

机器设备                                      33,485,471.74               8,117,420.40                  25,368,051.34


(4)通过经营租赁租出的固定资产


无。


(5)期末持有待售的固定资产情况


无。


                                                                                                                     49
                                                                                                                2013 半年度财务报告

(6)未办妥产权证书的固定资产情况


                    项目                                   未办妥产权证书原因                          预计办结产权证书时间

宁波研发中心厂房                                正在办理房屋产权证。                        预计于 2013 年内办妥房屋产权证书。

                                                因成都市龙泉驿政府、税务局和土地局
成都新厂房                                      对土地契税的意见不一致,暂时无法办 暂时不确定。
                                                理竣工验收。

                                                于 2012 年 5 月竣工验收,正在办理竣工
仪征厂房                                                                                    预计于 2013 年内办妥房屋产权证书。
                                                决算。

长春二厂(冲压车间)                             正在办理房屋产权证。                        预计于 2013 年内办妥房屋产权证书。

固定资产说明
期末,已有账面价值25,709,065.22 元的固定资产用于担保
本期增加数中包含本期合并范围增加德国HIB公司转入的固定资产原值878,494,777.54 元,累计折旧714,095,612.67 元。


18、在建工程


(1)在建工程情况


                                                                                                                              单位: 元

                                                         期末数                                            期初数
             项目
                                    账面余额           减值准备        账面价值         账面余额         减值准备       账面价值

研发中心                             305,300.00                           305,300.00    2,299,800.00                        2,299,800.00

新建房屋建筑物及房屋建筑
                                   69,235,306.08                      69,235,306.08 57,746,020.66                       57,746,020.66
物装修

待安装机器设备                    104,138,852.81                     104,138,852.81 69,662,172.80                       69,662,172.80

SAP 软件工程                        3,828,468.47                       3,828,468.47     1,430,237.68                        1,430,237.68

其他                                 711,089.86                           711,089.86     688,398.67                          688,398.67

合计                              178,219,017.22                     178,219,017.22 131,826,629.81                     131,826,629.81


(2)重大在建工程项目变动情况


                                                                                                                              单位: 元

                                                                   工程投                       其中:本
                                                                                       利息资              本期利
 项目名                           本期增      转入固     其他减    入占预   工程进              期利息               资金来
           预算数    期初数                                                            本化累              息资本               期末数
     称                             加        定资产      少       算比例      度               资本化                 源
                                                                                       计金额              化率(%)
                                                                    (%)                          金额

研发中     19,460,0 2,299,80 305,300.                  2,299,80                                                                305,300.
心           00.00         0.00          00                 0.00                                                                     00

新建房               57,746,0 72,818,4 21,588,3 39,740,8                                                                       69,235,3



                                                                                                                                      50
                                                                                                      2013 半年度财务报告

屋建筑                 20.66    41.27       34.48     21.37                                                        06.08
物及房
屋建筑
物装修

待安装
                     69,662,1 71,210,4 21,397,4 15,336,3                                                         104,138,
机器设
                       72.80    62.02       64.92     17.09                                                       852.81
备

SAP 软   50,000,0 1,430,23 2,398,23                                                                              3,828,46
件工程       00.00      7.68      0.79                                                                                 8.47

                     688,398. 54,632.9              30,000.0                                                     711,089.
其他                                     1,941.76
                          67        5                     0                                                             86

         69,460,0 131,826, 146,787, 42,987,7 57,406,9                                                            178,219,
合计                                                            --         --                    --        --
             00.00    629.81   067.03       41.16     38.46                                                       017.22


19、工程物资


□ 适用 √ 不适用


20、固定资产清理


□ 适用 √ 不适用


21、生产性生物资产


□ 适用 √ 不适用


22、油气资产


□ 适用 √ 不适用


23、无形资产


(1)无形资产情况


                                                                                                                单位: 元

           项目                  期初账面余额                  本期增加             本期减少            期末账面余额

一、账面原值合计                     234,671,602.83             163,874,147.29          334,040.47         398,211,709.65

土地使用权                           168,140,600.68              12,141,764.52                             180,282,365.20

软件                                     29,550,545.25           56,371,899.72          334,040.47          85,588,404.50

非专利技术                               24,916,676.50               2,552,991.20                           27,469,667.70

商标权                                    7,163,341.60           92,807,491.85                              99,970,833.45



                                                                                                                         51
                                                                                           2013 半年度财务报告


专利权                             4,900,438.80                                                      4,900,438.80

二、累计摊销合计                  44,936,052.47        89,840,259.79          361,623.89           134,414,688.37

土地使用权                        16,072,358.62         1,862,814.35                                17,935,172.97

软件                               9,729,533.11        45,920,767.22          361,623.89            55,288,676.44

非专利技术                        15,521,863.17         1,359,001.48                                16,880,864.65

商标权                             2,883,243.29        40,333,149.61                                43,216,392.90

专利权                              729,054.28           364,527.14                                  1,093,581.42

三、无形资产账面净值合计         189,735,550.36        74,033,887.50          -27,583.42           263,797,021.28

土地使用权                       152,068,242.06        10,278,950.17                0.00           162,347,192.23

软件                              19,821,012.14        10,451,132.50          -27,583.42            30,299,728.06

非专利技术                         9,394,813.33         1,193,989.72                0.00            10,588,803.05

商标权                             4,280,098.31        52,474,342.24                0.00            56,754,440.55

专利权                             4,171,384.52          -364,527.14                0.00             3,806,857.38

土地使用权

软件

非专利技术

商标权

专利权

无形资产账面价值合计             189,735,550.36        74,033,887.50          -27,583.42           263,797,021.28

土地使用权                       152,068,242.06        10,278,950.17                0.00           162,347,192.23

软件                              19,821,012.14        10,451,132.50          -27,583.42            30,299,728.06

非专利技术                         9,394,813.33         1,193,989.72                0.00            10,588,803.05

商标权                             4,280,098.31        52,474,342.24                0.00            56,754,440.55

专利权                             4,171,384.52          -364,527.14                0.00             3,806,857.38

本期摊销额 12,256,487.68 元。


24、商誉


                                                                                                        单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额       本期增加         本期减少       期末余额         期末减值准备

上海大众联翔汽车零部件有限公司      614,895.59                                       614,895.59

宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司      494,805.00                                       494,805.00

宁波井上华翔汽车零部件有限公司      817,035.57                                       817,035.57

宁波华翔汽车饰件有限公司          1,134,361.09                                      1,134,361.09

NBHX Trim CZ                     41,983,468.89                                     41,983,468.89 22,498,466.16



                                                                                                               52
                                                                                                  2013 半年度财务报告


HIB Part Group                                        15,989,216.32                       15,989,216.32

合计                                 45,044,566.14    15,989,216.32                       61,033,782.46 22,498,466.16

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
    期末,公司分别将对子公司上海大众联翔汽车零部件有限公司、宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、宁波井上华翔汽车
零部件有限公司、宁波华翔汽车饰件有限公司、NBHX Trim CZ和HIB Part Group的商誉分摊至相关的资产组或资产组组合进
行了减值测试。根据子公司NBHX Trim CZ的商业计划,包含商誉的资产组或资产组组合预计未来可收回的金额低于其账面
价值22,498,466.16元,本期公司对NBHX Trim CZ的商誉按差额确认了商誉减值损失。其他商誉无减值迹象。


25、长期待摊费用


                                                                                                               单位: 元

       项目           期初数         本期增加额       本期摊销额       其他减少额        期末数         其他减少的原因

模具、检具           56,757,294.84    27,736,073.15   25,653,024.25        864,735.62   57,975,608.12

周转箱                9,908,780.60     8,856,575.36    2,163,412.96      2,259,441.31   14,342,501.69

租入固定资产的
                      2,168,272.56       100,000.00      505,847.19                      1,762,425.37
改良支出

其他                  1,075,311.97     5,227,114.73      682,857.38         33,337.19    5,586,232.13

合计                 69,909,659.97    41,919,763.24   29,005,141.78      3,157,514.12   79,666,767.31          --

长期待摊费用的说明
    1) 模具、检具系公司开发的不属于客户承担费用的模具和检具,在验收合格的当月开始进行摊销,单个项目的模具价
值10万元(含)以下一次性摊销, 单个项目的模具价值10万元(含)以上按二年进行分摊。若客户在约定数量产品售价中加成补偿,
则模具成本在约定的产量或销量中予以摊销。
       2) 周转箱系子公司宁波井上华翔汽车零部件有限公司、宁波安通林华翔汽车零部件有限公司和扬州安通林华翔汽车零
部件有限公司用于生产的周转箱、周转台车和托盘等物资,按2-5年分期平均摊销。
       3) 租入固定资产的改良支出系本公司租赁的上海办公楼的装修费支出,按5年分期平均摊销。


26、递延所得税资产和递延所得税负债


(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示


已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                               单位: 元

                     项目                                   期末数                                期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                                          33,153,032.61                        26,307,335.09

可抵扣亏损                                                             3,690,870.04                         8,321,889.28

固定资产累计折旧                                                       5,347,951.10                         4,463,256.06

无形资产累计摊销                                                        648,125.03                           648,125.03

政府补助递延收益                                                       1,272,978.11                         1,311,552.36



                                                                                                                      53
                                                                                       2013 半年度财务报告


未实现内部销售利润                                             4,078,955.10                         4,037,110.20

预计负债                                                      40,819,317.41                         4,855,313.28

预提费用                                                        720,475.06                           568,425.95

应付融资租赁款[注 1]                                           4,215,004.22                         5,123,990.11

其     他                                                          8,053.66                          434,760.95

小计                                                          93,954,762.34                        56,071,758.31

递延所得税负债:

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                   158,823,904.12

融资租入固定资产[注 2]                                         2,370,033.05                         2,841,205.07

应付暂估调整额[注 3]                                           1,264,914.92                         1,306,379.31

固定资产累计折旧[注 4]                                         6,233,892.81                         5,508,984.70

美国 382 条例计算扣除[注 5]                                    4,430,124.46                         4,511,816.58

收购的子公司 HIB 公允价值大于账面净资产                       31,979,897.77

其     他                                                                                            402,819.37

小计                                                         205,102,767.13                        14,571,205.03

未确认递延所得税资产明细
                                                                                                       单位: 元

                     项目                           期末数                            期初数

可抵扣亏损                                                    49,536,532.43                        31,457,749.98

资产减值准备                                                 130,190,158.90                        75,599,331.84

固定资产累计折旧                                               2,865,556.00                         3,503,440.95

预计负债                                                      70,334,689.35

合计                                                         252,926,936.68                       110,560,522.77

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位: 元

            年份                 期末数             期初数                           备注

2014 年                              4,584,985.73       2,962,752.81

2015 年                              1,989,270.52       1,989,270.52

2016 年                              5,167,480.60      10,775,084.41

2017 年                             37,794,795.58      15,730,642.24

合计                                49,536,532.43      31,457,749.98                  --

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
                                                                                                       单位: 元

                                                                    暂时性差异金额
                       项目
                                                      期末                                 期初


                                                                                                              54
                                                                                                      2013 半年度财务报告


应纳税差异项目

融资租入固定资产                                                      8,665,568.74                          10,378,831.28

应付暂估调整额                                                        4,624,917.44                           4,772,161.95

固定资产累计折旧                                                     18,334,978.86                          16,202,896.23

美国 382 条例计算扣除                                                13,029,777.82                          13,270,048.84

计入资本公积的可供出售的金融资产公允价值变
                                                                    635,295,616.48
动

收购的子公司 HIB 公允价值大于账面净资产                             110,666,641.31

 其他                                                                                                        1,530,770.94

小计                                                                790,617,500.65                          46,154,709.24

可抵扣差异项目

资产减值准备                                                        150,045,227.45                          95,274,407.66

固定资产累计折旧                                                     32,538,388.28                          27,995,947.62

无形资产累计摊销                                                      4,320,833.53                           4,320,833.50

政府补助递延收益                                                      8,972,959.56                           8,082,987.93

未实现内部销售利润                                                   16,315,820.40                          17,576,539.68

预计负债                                                            152,211,598.35                          26,319,608.56

预提费用                                                              2,536,884.00                           1,671,841.09

可抵扣亏损                                                           11,915,921.01                          26,131,271.64

应付融资租赁款[注 1]                                                 21,748,659.94                          16,767,328.48

其     他                                                                 70,646.18                          2,223,134.63

小计                                                                400,676,938.70                         226,363,900.79


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示


互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                单位: 元

                                     报告期末互抵后的      报告期末互抵后的   报告期初互抵后的         报告期初互抵后的
                 项目                递延所得税资产或      可抵扣或应纳税暂   递延所得税资产或         可抵扣或应纳税暂
                                           负债                时性差异               负债                 时性差异

递延所得税资产                             93,954,762.34                              56,071,758.31

递延所得税负债                            205,102,767.13                              14,571,205.03

        [注1]:系子公司NBHX Trim GmbH应付融资租赁款及NBHX Trim USA融资租赁固定资产未确认融资费用产生的可抵
扣暂时性差异所致。
       [注2]:系子公司NBHX Trim GmbH融资租入固定资产账面价值产生的应纳税暂时性差异所致。
       [注3]:系子公司NBHX Trim GmbH应付暂估款项调整产生的应纳税暂时性差异所致。
       [注4]:系子公司NBHX Trim USA被允许固定资产税前加速折旧产生的应纳税暂时性差异所致。


                                                                                                                       55
                                                                                                  2013 半年度财务报告

       [注5]:系子公司NBHX Trim USA累积亏损,因本期股东变更,根据美国382条例计算的当年已抵扣亏损产生的应纳税
暂时性差异所致。


27、资产减值准备明细


                                                                                                               单位: 元

                                                                              本期减少
            项目             期初账面余额       本期增加                                                期末账面余额
                                                                       转回               转销

一、坏账准备                    93,500,482.13     14,833,089.33                                           108,333,571.46

二、存货跌价准备                50,931,087.13   100,661,640.67                           9,777,484.36     141,815,243.44

五、长期股权投资减值准备          262,603.00                                                                 262,603.00

七、固定资产减值准备             3,681,101.08      3,644,401.21                                             7,325,502.29

十三、商誉减值准备              22,498,466.16                                                              22,498,466.16

合计                           170,873,739.50   119,139,131.21                           9,777,484.36     280,235,386.35

资产减值明细情况的说明
注:本期增加数中包含本期子公司NBHX Trim GmbH(子公司德国华翔汽车零部件有限公司的全资子公司)收购HIB转入的坏
账准备3,345,415.72元、存货跌价准备86,826,261.17
元和固定资产减值准备3,644,401.21元。


28、其他非流动资产


                                                                                                               单位: 元

                    项目                                期末数                                   期初数

其他                                                                   64,992.00

合计                                                                   64,992.00


29、短期借款


(1)短期借款分类


                                                                                                               单位: 元

                    项目                                期末数                                   期初数

质押借款                                                                                                   24,540,000.00

信用借款                                                          637,971,059.17                          515,944,228.45

委托贷款                                                                                                   68,655,000.00

进口押汇                                                           20,515,309.26

合计                                                              658,486,368.43                          609,139,228.45




                                                                                                                       56
                                                                                 2013 半年度财务报告

30、交易性金融负债


□ 适用 √ 不适用


31、应付票据


                                                                                              单位: 元

                      种类                      期末数                          期初数

商业承兑汇票                                             167,775,237.12                  175,527,809.27

合计                                                     167,775,237.12                  175,527,809.27

下一会计期间将到期的金额 167,775,237.12 元。


32、应付账款


(1)应付账款情况


                                                                                              单位: 元

                      项目                      期末数                          期初数

货款                                                1,074,791,355.76                     888,643,335.12

工程及设备款                                              80,057,644.42                   43,079,151.11

合计                                                1,154,849,000.18                     931,722,486.23


(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项


                                                                                              单位: 元

                    单位名称                    期末数                          期初数

宁波华乐特汽车装饰布有限公司                              15,294,387.56                   13,972,206.80

长春佛吉亚排气系统有限公司                                                                 8,137,980.12

宁波华翔进出口有限公司                                                                        86,184.54

象山华翔国际酒店有限公司                                       7,853.00                       42,181.00

宁波华众塑料制品有限公司                                       8,084.75

宁波劳伦斯汽车饰件有限公司                                     2,366.99

合计                                                      15,312,692.30                   22,238,552.46


33、预收账款


(1)预收账款情况


                                                                                              单位: 元



                                                                                                     57
                                                                                                    2013 半年度财务报告


                      项目                                 期末数                                   期初数

货款                                                                33,862,515.15                             31,675,979.27

合计                                                                33,862,515.15                             31,675,979.27


(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项


                                                                                                                  单位: 元

                    单位名称                               期末数                                   期初数

宁波华翔进出口有限公司                                               3,980,953.54                              3,660,000.00

沈阳住三塑料有限公司                                                   28,522.86

合计                                                                 4,009,476.40                              3,660,000.00


34、应付职工薪酬


                                                                                                                  单位: 元

             项目              期初账面余额        本期增加                 本期减少                  期末账面余额

一、工资、奖金、津贴和补贴       117,190,092.79    440,446,924.00               433,034,107.30               124,602,909.49

二、职工福利费                      1,197,348.24    13,976,956.81                    6,988,770.68              8,185,534.37

三、社会保险费                      5,955,607.64    28,250,837.78                   24,104,529.29             10,101,916.13

其中:医疗保险费                     246,264.43      7,089,610.41                    5,363,176.05              1,972,698.79

基本养老保险费                      4,545,111.73     9,988,244.29                    9,845,242.26              4,688,113.76

失业保险费                           750,148.89      1,251,464.05                    1,970,785.22                 30,827.72

工伤保险费                           279,229.39       615,084.20                      572,184.91                322,128.68

生育保险费                            -23,258.14      355,169.90                      264,251.82                  67,659.94

其他                                 158,111.34      8,951,264.93                    6,088,889.03              3,020,487.24

四、住房公积金                       469,607.44      3,696,309.06                    3,792,376.53               373,539.97

五、辞退福利                                        16,107,200.00                                             16,107,200.00

六、其他                            3,650,419.71     3,277,531.94                    1,172,144.57              5,755,807.08

工会经费                            1,932,229.05     2,038,594.93                     582,194.47               3,388,629.51

职工教育经费                        1,718,190.66     1,238,937.01                     589,950.10               2,367,177.57

合计                             128,463,075.82    505,755,759.59               469,091,928.37               165,126,907.04

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 5,755,807.08 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 16,107,200.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付工资、奖金、津贴和补贴中除已计提的高管绩效激励、职工绩效奖金、工会经费和职工教育经费外,其他项目余额公司
在2013年8月15日已全额支付及发放。




                                                                                                                         58
                                                       2013 半年度财务报告

35、应交税费


                                                                    单位: 元

                     项目     期末数                   期初数

增值税                                 28,221,596.08             6,269,771.89

营业税                                  3,182,530.99             2,473,645.30

企业所得税                             29,991,081.96            46,885,427.25

个人所得税                              6,396,727.06            16,110,934.06

城市维护建设税                          2,059,822.74             2,234,191.76

房产税                                   557,097.91               220,003.99

土地使用税                               928,983.40               814,271.57

教育费附加                               990,372.46              1,010,382.72

地方教育附加                             619,269.54               634,124.02

印花税                                   179,045.78               196,326.83

水利建设专项资金                        2,812,583.32             2,688,817.40

资源税                                                            182,933.05

其他                                     222,557.90               229,907.33

合计                                   76,161,669.14            79,950,737.17


36、应付利息


                                                                    单位: 元

                     项目     期末数                   期初数

短期借款应付利息                         825,760.32              1,044,907.24

企业间资金拆借                            87,885.08

合计                                     913,645.40              1,044,907.24


37、应付股利


无。


38、其他应付款


(1)其他应付款情况


                                                                    单位: 元

                   项目     期末数                     期初数

押金保证金                                                        190,398.67


                                                                           59
                                                                                                   2013 半年度财务报告


拆借款                                                                 86,600,214.23                         3,817,430.85

应付暂收款                                                              5,684,579.82                          669,688.33

其他                                                                   63,976,317.57                        82,765,732.52

合计                                                                 156,261,111.62                         87,443,250.37


(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项


                                                                                                                单位: 元

                   单位名称                                期末数                                  期初数

长春佛吉亚排气系统有限公司                                             50,000,000.00

长春市华腾汽车塑料件制造有限公司                                                                              125,535.55

象山华翔国际酒店有限公司                                                   61,151.00                          144,180.00

长春华翔汽车塑料件制造有限公司                                                                                 85,426.01

南昌江铃华翔汽车零部件有限公司                                             24,425.00

合计                                                                   50,085,576.00                          355,141.56


(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明


       应付长春市医疗保险管理中心3,617,966.31元,账龄5年以上,系子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司整体改制前
退休工人医疗保险费余额。
       应付Siegfried Beck博士(Sellner Holding GmbH资产的破产管理人)14,046,451.59元,账龄1-2年,系NBHXTrim USA分
割ADNA股份需要支付的价款。


(4)金额较大的其他应付款说明内容


长春佛吉亚排气系统有限公司                                  50,000,000.00 借款
Draexlmaier                                                 32,214,400.00 借款
Siegfried Beck博士(Sellner Holding GmbH资产的破产          14,046,451.59 NBHXTrim USA分割ADNA股份需
管理人)                                                                    要支付的价款
胡建雄                                                          4,385,814.23 借款


39、预计负债


                                                                                                                单位: 元

           项目                 期初数               本期增加                 本期减少                 期末数

产品质量保证                      26,711,334.17        15,263,771.34                4,788,621.01            37,186,484.50

待执行的亏损合同                   4,949,273.70        40,281,600.44                                        45,230,874.14

其他                               2,495,280.00       138,117,226.60                 483,577.54         140,128,929.06

合计                              34,155,887.87       193,662,598.38                5,272,198.55        222,546,287.70



                                                                                                                       60
                                                                                                                 2013 半年度财务报告

预计负债说明
       产品质量损失准备金系公司自2012年7月1日起按当期实际产品销售收入的0.5%计提质量保证金。上限为上年度经审计
产品销售收入的2%,当达到该上限时将不再计提该保证金;当发生冲减保证金后低于该上限时,仍按当期实际产品销售收
入的0.5%计提。
       本 期 增 加 数 中 包 含 本 期 合 并 范 围 增 加 德 国 HIB 公 司 转 让 的 待 执 行 的 亏 损 合 同 40,281,600.44 元 , 其 他 养 老 金
138,117,226.60元。


40、一年内到期的非流动负债


□ 适用 √ 不适用


41、其他流动负债


                                                                                                                              单位: 元

                       项目                                      期末账面余额                              期初账面余额

应付子公司少数股东股利                                                                  0.00                             10,474,849.07

合计                                                                                    0.00                             10,474,849.07

其他流动负债说明


42、长期借款


(1)长期借款分类


□ 适用 √ 不适用


43、应付债券


□ 适用 √ 不适用


44、长期应付款


(1)金额前五名长期应付款情况


                                                                                                                              单位: 元

        单位               期限             初始金额          利率(%)            应计利息           期末余额            借款条件

子公司长春华翔
轿车消声器有限
                                                                                                       1,365,249.26
责任公司整体改
制提留款

应付融资租赁款 2007.11-2020.9               56,352,314.21                          10,539,699.18      35,832,735.22




                                                                                                                                       61
                                                                                              2013 半年度财务报告

(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细


                                                                                                           单位: 元

                                                    期末数                                  期初数
                单位
                                           外币               人民币               外币              人民币

Floyd Reid                                  2,510,842.00       15,513,739.45       2,510,842.00      15,781,897.39

IFS                                         1,634,123.37       10,096,758.07       1,634,123.37      10,271,282.44

Raymond Leasing                              180,596.86         1,115,853.82        180,596.86           1,135,141.56

Great America Leasing Corp                    32,918.89          203,395.95          32,918.89            206,911.68

Star Truck Rentals                            21,471.97          172,926.66          21,471.97            134,962.07

AFL Finanz Leasing GmbH                      443,214.83         3,569,474.95        706,826.65           5,879,101.34

MMV Leasing                                  178,882.20         1,440,645.72        221,177.75           1,839,668.05

Open                                          55,357.80          445,829.58         118,926.02            989,179.06

Automobile                                    13,902.50          111,965.19

Maschinen                                    392,637.56         3,162,145.83

合计                                                           35,832,735.22                         36,238,143.59


45、专项应付款


□ 适用 √ 不适用


46、其他非流动负债


                                                                                                           单位: 元

                       项目                            期末账面余额                       期初账面余额

汽车零部件模具制造过程自动化工程补贴[注 1]                            902,291.67                          991,041.67

PU 汽车高档复合内饰件技术改造项目补助[注
                                                                      896,538.30                          981,922.98
2]

仪表板非金属件生产线技改项目补助[注 3]                                321,695.00                          350,940.00

固定资产投资政府补助[注 4]                                            275,650.00                          298,000.00

固定资产投资政府补助[注 5]                                            322,666.64                          344,666.61

固定资产投资政府补助[注 6]                                            296,666.69                          316,666.67

高新技术补助资金[注 7]                                           1,210,876.26                            1,322,649.46

技术改造和结构调整专项资金[注 8]                                      360,000.00                          384,000.00

新增宝马 F10 桃木饰件总成生产线技改项目补
                                                                 1,525,000.00                            1,675,000.00
助[注 9]

新兴和优势产业技改项目补助资金[注 10]                            1,337,650.00                            1,467,100.00



                                                                                                                   62
                                                                                            2013 半年度财务报告


节能专项资金补助资金[注 11]                                        636,900.00                         695,400.00

扶持产业升级项目补助资金[注 12]                                    526,500.00                         570,375.00

节能专项补助资金[注 13]                                            360,525.00                         391,875.00

合计                                                              8,972,959.56                      9,789,637.39

其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
    [注1]:子公司宁波米勒模具制造有限公司2008年收到宁波市江北区管委会补助177.5万元,按会计准则规定应列入递延
收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益88,750.00元,累计已确认收益872,708.33元。
    [注2]:根据象山县经济发展局、象山县财政局《关于下达宁波市2008年度重点优势行业技术改造项目、信息化带动工
业化项目第四批补助资金的通知》(象经〔2008〕74号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司2008年度收到PU汽车高档
复合内饰件技术改造项目补助资金100万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营
业外收入,本期确认收益50,000.00元,累计已确认收益475,000.00元。
    根据宁波市经济委员会、宁波市财政局《关于下达宁波市2008年度重点优势行业技术改造项目、信息化带动工业化项目
第四批补助资金的通知》(甬经技术〔2008〕280号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司2008年度收到PU汽车高档复合
内饰件技术改造项目补助资金69万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收
入,本期确认收益35,384.68元,累计已确认收益318,461.70 元。
    [注3]:根据宁波市江北区发展和改革局《关于下达2008年度江北区第一批重点工业企业技术改造项目的通知》(北区
发改[2008]18号),子公司宁波井上华翔汽车零部件有限公司2008年度收到仪表板非金属件生产线技改项目补助58.49万元,
按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益29,245.00元,累计已
确认收益263,205.00?
    [注4]:根据象山县经济发展局、象山县财政局《关于下达2009年第一次扶持企业升级项目补助资金的通知》(象经〔2009〕
92号、象财企〔2009〕243号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司2009年度收到象山县科技局扶持资金44万元,收到象
山县财政局扶持资金0.70万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本
期确认收益22,350.00元,累计已确认收益171,350.00元。
    [注5]:根据象山县发展和改革局《关于做好国家重点产业调整振兴和工业中小企业技改储备项目申报工作的通知》(象
发改投[2010]15号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司2010年度收到象山县科技局扶持资金44万元。按会计准则规定应
列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益21,999.97???计?确认?? 117,333.36 ??
    [注6]:根据浙江省财政厅《关于申报2011年度地方特色产业中小企业发展基金项目的通知》(浙财企[2010]382号),
子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司2010年度收到浙江省财政局专项补助资金40万元。按会计准则规定应列入递延收益在相
关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益19,999.98元,累计已确认收益103,333.31元。
    [注7]:根据宁波市经济委员会、宁波市财政局《关于下达宁波市2010年度“5+5”产业转型升级技术改造项目第一批补助
资金的通知》(甬经技术[2010]223号、甬财政工[2010]1182号),本公司2010年度收到宁波市财政局专项补助资金180.7万元。
按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益111,773.2元,累计已
确认收益596,123.74元。
    [注8]:根据吉林省财政厅《关于拨付2010年全省企业技术改造和结构调整(技术改造部分)专项资金的通知》(吉财
企指〔2010〕1159号),子公司公主岭市安通林华翔汽车内饰件有限公司2010年度收到吉林省财政厅技术改造和结构调整
专项资金48万元,按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益
24,000.00元,累计已确认收益120,000.00元。
    [注9]:根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局《关于下达宁波市2011年度新兴产业和优势产业重点技术改造
项目第二批、装备制造产业链技术改造项目第三批,重点技术改造转项项目补助资金的通知》(甬经信技术[2011]388号、
甬财政工[2011]1505号)、以及象山县科学技术局、象山县财政局《关于下达2011年度第八批科技创新专项经费的通知》(象
科[2011]33号、象财企[2011]515号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司本期收到新增宝马F10桃木饰件总成生产线技改
项目专项补助资金200万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期
确认收益150,000.00元,累计已确认政府补助收益475,000.00元


                                                                                                              63
                                                                                                  2013 半年度财务报告

    [注10]:根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局《关于下达宁波市2011年度新兴产业和优势产业重点技术改造
项目第二批、装备制造产业链技术改造项目第三批,重点技术改造转项项目补助资金的通知》(甬经信技术[2011]388号、
甬财政工[2011]1505号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司本期收到新兴和优势产业技改项目补助资金172.6万元。按会
计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益129,450.00???计?确认??
补???388,350.00??
    [注11]:根据象山县经济和信息化局、象山县财政局《关于下达2012年度第一批节能专项资金扶持项目的通知》(象经
信[2012]172号、象财企[2012]414号)、以及象山县经济和信息化局、象山县财政局《关于下达2011年度第二批节能专项资
金扶持项目的通知》(象经信[2012]11号、象财企[2012]42号),子公司宁波玛克特汽车饰件有限公司本期收到节能专项资
金补助78万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益
58,500.00元,累计已确认政府补助收益143,100.00元。
    [注12]:根据象山县经济和信息化局、象山县财政局《关于下达2012年第一次扶持产业升级项目补助资金的通知》(象
经信[2012]168号、象财企[2012]422号),子公司宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司本期收到扶持产业升级项目补助资金58.5
万元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益43,875.00元,
累计已确认政府补助收益58,500.00元。
[注13]:根据象山县经济和信息化局、象山县财政局《关于下达2012年度第一批节能专项资金扶持项目的通知》(象经信
[2012]172号、象财企[2012]414号),子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司收到象山县经济和信息化局资金补助418,000.00
元。按会计准则规定应列入递延收益在相关资产的使用寿命期限内平均分配确认营业外收入,本期确认收益31,350.00元,累
计已确认收益57,475.00元。


47、股本


                                                                                                              单位:元

                                                        本期变动增减(+、-)
                    期初数                                                                                 期末数
                                发行新股         送股         公积金转股         其他          小计

股份总数       530,047,150.00                                                                          530,047,150.00


48、库存股


□ 适用 √ 不适用


49、专项储备


□ 适用 √ 不适用


50、资本公积


                                                                                                            单位: 元

             项目                   期初数                   本期增加               本期减少            期末数

资本溢价(股本溢价)                  600,924,674.43                                                   600,924,674.43

其他资本公积                           61,662,508.31           476,471,712.36                          538,134,220.67

合计                                  662,587,182.74           476,471,712.36                         1,139,058,895.10
   本期增加系公司持有富奥股份13.89%的股份,其可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积-其他资本公积,同时确


                                                                                                                    64
                                                                                                    2013 半年度财务报告

认相应的递延所得税负债,冲减资本公积-其他资本公积。


51、盈余公积


                                                                                                                   单位: 元

            项目                 期初数                    本期增加                 本期减少                 期末数

法定盈余公积                         130,821,596.67                                                       130,821,596.67

任意盈余公积                            268,409.18                                                                268,409.18

合计                                 131,090,005.85                                                       131,090,005.85


52、一般风险准备


□ 适用 √ 不适用


53、未分配利润


                                                                                                                   单位: 元

                      项目                                         金额                            提取或分配比例

调整前上年末未分配利润                                                    1,344,734,317.07                   --

调整后年初未分配利润                                                      1,344,734,317.07                   --

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                          167,743,834.72                   --

应付普通股股利                                                                  26,727,199.49

期末未分配利润                                                            1,485,750,952.30                   --


54、营业收入、营业成本


(1)营业收入、营业成本


                                                                                                                   单位: 元

                    项目                              本期发生额                                上期发生额

主营业务收入                                                 3,064,619,660.04                           2,293,439,198.51

其他业务收入                                                   168,986,022.07                             138,655,129.76

营业成本                                                     2,573,411,624.34                           1,944,466,315.58


(2)主营业务(分行业)


                                                                                                                   单位: 元

                                              本期发生额                                     上期发生额
           行业名称
                                 营业收入                  营业成本               营业收入                营业成本



                                                                                                                          65
                                                                                                2013 半年度财务报告


汽车制造业                     3,064,619,660.04         2,455,070,281.86     2,293,439,198.51       1,836,536,148.38

合计                           3,064,619,660.04         2,455,070,281.86     2,293,439,198.51       1,836,536,148.38


(3)主营业务(分产品)


                                                                                                           单位: 元

                                          本期发生额                                     上期发生额
           产品名称
                               营业收入                 营业成本              营业收入                营业成本

汽车零部件及模具               3,064,619,660.04         2,455,070,281.86     2,293,439,198.51       1,836,536,148.38

合计                           3,064,619,660.04         2,455,070,281.86     2,293,439,198.51       1,836,536,148.38


(4)主营业务(分地区)


                                                                                                           单位: 元

                                          本期发生额                                     上期发生额
           地区名称
                               营业收入                 营业成本              营业收入                营业成本

内销                           2,442,146,275.83         1,905,538,960.08     2,212,900,093.92       1,774,828,409.44

外销                            622,473,384.21            549,531,321.78        80,539,104.59          61,707,738.94

合计                           3,064,619,660.04         2,455,070,281.86     2,293,439,198.51       1,836,536,148.38


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况


                                                                                                           单位: 元

             客户名称                主营业务收入                          占公司全部营业收入的比例(%)

上海大众汽车有限公司                              792,565,076.39                                             24.51%

一汽大众汽车有限公司                              517,687,217.70                                             16.01%

BMW AG                                            257,953,103.50                                                 7.98%

一汽轿车股份有限公司                              113,158,511.54                                                 3.5%

延锋伟世通(上海)汽车座舱系统
                                                   83,331,993.20                                                 2.58%
有限公司

合计                                          1,764,695,902.33                                               54.58%

营业收入的说明


55、合同项目收入


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                     66
                                                                                  2013 半年度财务报告

56、营业税金及附加


                                                                                               单位: 元

               项目     本期发生额                上期发生额                    计缴标准

营业税                        240,205.56                457,684.08 详见本财务报表附注税项之说明

城市维护建设税               6,761,947.39             3,523,469.18 详见本财务报表附注税项之说明

教育费附加                   3,263,687.27             2,455,812.89 详见本财务报表附注税项之说明

地方教育附加                 2,233,211.62             1,398,892.23 详见本财务报表附注税项之说明

其他                          222,614.87                             详见本财务报表附注税项之说明

合计                        12,721,666.71             7,835,858.38                  --

营业税金及附加的说明


57、销售费用


                                                                                               单位: 元

                 项目                本期发生额                               上期发生额

工资及工资性支出                                  17,483,191.58                            18,117,896.42

运费及装卸费                                      44,338,435.45                            33,677,143.69

差旅费                                             1,555,016.74                             1,530,610.98

业务招待费                                         2,990,211.98                             2,658,320.61

仓储费                                            14,733,148.25                            12,242,165.11

售后服务费                                        11,302,188.26                             2,293,643.78

广告宣传费                                            54,050.49                               60,761.91

办公费                                               374,739.01                              482,037.47

出口费用                                           5,258,345.04                             4,058,030.32

折旧及摊销                                         1,440,312.35                             1,070,316.18

车辆费                                               267,783.72                               56,441.05

通讯费                                                98,903.99                               80,101.61

其他                                              11,213,250.40                             4,177,895.21

合计                                          111,109,577.26                               80,505,364.34


58、管理费用


                                                                                               单位: 元

                 项目                本期发生额                               上期发生额

工资及工资性支出                              111,958,521.54                               99,465,806.12

技术研发费                                        82,269,638.86                            72,377,249.32


                                                                                                      67
                                                                     2013 半年度财务报告


折旧及摊销                                    26,118,738.02                   10,385,656.46

中介机构费                                    14,190,559.50                    9,362,671.50

税金                                          10,639,524.56                    3,271,167.60

差旅费                                         7,337,656.17                    7,205,482.39

业务招待费                                     5,038,475.83                    4,213,086.30

办公费                                         4,665,080.23                    2,157,092.51

租赁费                                         4,635,553.02                    2,068,378.14

培训费                                         2,431,347.03                    1,618,337.66

车辆费                                         1,399,366.45                    4,042,900.00

其他                                          23,500,883.52                   14,265,491.45

合计                                      294,185,344.73                  230,433,319.45


59、财务费用


                                                                                  单位: 元

                    项目         本期发生额                      上期发生额

利息支出                                      15,460,004.05                    5,858,068.08

利息收入                                      -7,294,275.37                   -4,111,901.72

汇兑净损失                                     1,680,046.58                    5,405,669.81

手续费                                          754,278.66                     1,051,191.30

合计                                          10,600,053.92                    8,203,027.47


60、公允价值变动收益


□ 适用 √ 不适用


61、投资收益


(1)投资收益明细情况


                                                                                  单位: 元

                       项目           本期发生额                  上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                     54,797,753.96                54,536,499.69

处置长期股权投资产生的投资收益                      -13,233.12

合计                                             54,784,520.84                54,536,499.69




                                                                                         68
                                                                                                2013 半年度财务报告

(2)按成本法核算的长期股权投资收益


无。


(3)按权益法核算的长期股权投资收益


                                                                                                               单位: 元

             被投资单位              本期发生额                上期发生额           本期比上期增减变动的原因

                                                                                 系联营企业本期盈利下降,相应计入
长春佛吉亚排气系统有限公司               47,821,690.71           49,713,900.98
                                                                                 权益法核算收益减少所致

                                                                                 系联营企业本期盈利增长,相应计入
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司            5,867,082.53            4,483,630.88
                                                                                 权益法核算收益增长所致

成都井上高分子材料有限公司                                          338,967.83 上期已转让持有的全部股权

Helbako GmbH                              1,108,980.72                           系上年下半年参股投资

合计                                     54,797,753.96           54,536,499.69                    --


62、资产减值损失


                                                                                                               单位: 元

                          项目                            本期发生额                          上期发生额

一、坏账损失                                                       11,487,673.61                         12,031,720.36

二、存货跌价损失                                                   13,835,379.50                         19,620,252.83

十三、商誉减值损失                                                                                       29,909,800.00

十四、其他                                                                                                4,565,638.07

合计                                                               25,323,053.11                         66,127,411.26


63、营业外收入


(1)营业外收入情况


                                                                                                               单位: 元

                                                                                            计入当期非经常性损益的
                  项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                       金额

非流动资产处置利得合计                            837,719.55                  155,263.90                      837,719.55

其中:固定资产处置利得                            837,719.55                  155,263.90                      837,719.55

政府补助                                      5,858,690.23                   6,260,582.70                 5,858,690.23

罚没收入                                          131,405.03                  108,018.63                      131,405.03

无法支付款项                                                                  169,138.00

取得子公司的投资成本小于其账面净值                                          33,392,860.39


                                                                                                                      69
                                                                                             2013 半年度财务报告

产生的收益

其他                                           101,704.99                  112,167.93                  101,704.99

合计                                         6,929,519.80                40,198,031.55               6,929,519.80


(2)政府补助明细


                                                                                                        单位: 元

                 项目                  本期发生额           上期发生额                       说明

收 2012 年对外经济技术合作专项资金        1,928,900.00                        甬外经贸境外函〔2012〕737 号

2011 年度宁波市海外工程师年薪资助           550,000.00                        甬人社发(2011)137 号

收海外工程师年薪资助资金                    500,000.00                        甬人社发〔2012〕477 号

引进海外工程师补贴款                        300,000.00                        甬人社发{2012}477 号

区信息化补贴款                              270,000.00                        北区发改{2012}82 号

12 年区长质量奖奖励                         200,000.00                        宁波市政府甬政发(2006)123 号

突出贡献奖奖励款                             90,000.00                        北工管[2013]10 号

收到江北投资创业开发有限公司-2012 年
                                             50,000.00                        北工管【2013】10 号
度园区奖励款

递延收益结转                                928,451.03                        详见本附注之其他非流动负债说明

其他                                      1,041,339.20

科技局创新扶持资金                                             2,760,000.00 北区科技[2012]15 号

节能项目补助资金                                                 492,000.00 象经信(2012)11 号/象财企(2012)42 号

2011 年引进海外工程师资助款                                      400,000.00 象人社[2012] 79 号

2011 年引进海外工程师资助款                                      300,000.00 甬政发(2009)100 号

收到江北区发改局技改补助款                                       277,000.00 北区发改[2012]10 号

节能项目补助资金                                                 190,312.00 象经信(2012)11 号/象财企(2012)42 号

江北工业园区奖励款                                               100,000.00 北工管[2012]5 号

江北区区级工程技术中心奖励款                                     100,000.00 北区科技(2012)14 号

                                                                              象科 [2012] 11 号 象财企[2012] 123
科技局高新补贴                                                   100,000.00
                                                                              号

节能项目补助资金                                                  83,000.00 象经信(2012)11 号/象财企(2012)42 号

2011 年引进海外工程师资助款                                       65,000.00 江北区科技(2010)24 号

递延收益分摊                                                     682,952.84

其他                                                             710,317.86

合计                                      5,858,690.23         6,260,582.70                    --




                                                                                                               70
                                                                                                 2013 半年度财务报告

64、营业外支出


                                                                                                              单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益
                     项目                      本期发生额                 上期发生额
                                                                                                     的金额

其中:固定资产处置损失                               175,603.83                   77,886.81               175,603.83

对外捐赠                                             121,050.48                  300,000.00               121,050.48

罚款支出                                                    960.19                  7,683.77                    960.19

水利建设专项资金                                    2,438,707.55                1,858,910.74

赔偿费                                                95,700.00                                            95,700.00

其他                                                  31,241.89                  517,688.87                31,241.89

合计                                                2,863,263.94                2,762,170.19              424,556.39

营业外支出说明


65、所得税费用


                                                                                                              单位: 元

                            项目                              本期发生额                         上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税                                         44,224,943.34                 30,565,564.21

递延所得税调整                                                           -6,432,014.90                  -4,491,329.32

合计                                                                     37,792,928.44                 26,074,234.89


66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程


  项 目                                                          序号                           2013年度1-6月
归属于公司普通股股东的净利润                                         A                                167,743,834.72
非经常性损益                                                         B                                  4,282,088.67
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润               C=A-B                                  163,461,746.05
期初股份总数                                                         D                                530,047,150.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                           E
发行新股或债转股等增加股份数                                         F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                                 G
因回购等减少股份数                                                   H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                                 I
报告期缩股数                                                         J
报告期月份数                                                         K                                           6.00
发行在外的普通股加权平均数                           L=D+E+F×G/K-H×I/K-J                            530,047,150.00
基本每股收益                                                   M=A/L                                             0.32
扣除非经常损益基本每股收益                                      N=C/L                                            0.31


                                                                                                                     71
                                                                         2013 半年度财务报告

67、其他综合收益


                                                                                      单位: 元

                         项目              本期发生额                    上期发生额

1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额         635,295,616.48

   减:可供出售金融资产产生的所得税影响          158,823,904.12

                         小计                    476,471,712.36

4.外币财务报表折算差额                            -9,601,258.79               -16,878,992.35

                         小计                     -9,601,258.79               -16,878,992.35

                         合计                    466,870,453.57               -16,878,992.35


68、现金流量表附注


(1)收到的其他与经营活动有关的现金


                                                                                      单位: 元

                                项目                              金额

收到与收益相关的政府补助                                                        4,930,239.20

利息收入                                                                        7,294,275.37

其他                                                                           13,503,062.42

                                合计                                           25,727,576.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明


(2)支付的其他与经营活动有关的现金


                                                                                      单位: 元

                                项目                              金额

销售及管理费用                                                                100,728,273.42

其他                                                                           16,311,882.51

                                合计                                          117,040,155.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明


(3)收到的其他与投资活动有关的现金


无。


(4)支付的其他与投资活动有关的现金


无。



                                                                                             72
                                                                                   2013 半年度财务报告

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金


                                                                                                单位: 元

                                 项目                                       金额

收到借款                                                                                    50,000,000.00

                                 合计                                                       50,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金


无。


69、现金流量表补充资料


(1)现金流量表补充资料


                                                                                                单位: 元

                     补充资料                      本期金额                        上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                   --                              --

净利润                                                     227,312,210.30                  160,421,157.95

加:资产减值准备                                            25,323,053.11                   66,127,411.26

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              92,682,198.45                   71,467,006.03

无形资产摊销                                                12,256,487.68                     4,453,900.95

长期待摊费用摊销                                            32,625,330.86                   22,862,764.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                              606,736.37                        -77,377.09
以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                                754,278.66                      1,051,191.30

投资损失(收益以“-”号填列)                             -54,784,520.84                   54,536,499.69

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   -37,883,004.03                   -14,150,692.44

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   190,531,562.10

存货的减少(增加以“-”号填列)                       -128,777,583.44                     -310,238,757.52

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             -327,279,218.33                     -217,722,549.25

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 241,870,305.98                   66,267,822.10

经营活动产生的现金流量净额                                 275,317,003.55                   -95,001,622.42

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:               --                              --

3.现金及现金等价物净变动情况:                       --                              --

现金的期末余额                                             916,168,267.43                  798,095,321.47




                                                                                                        73
                                                                                          2013 半年度财务报告


减:现金的期初余额                                                  951,991,458.82            1,102,559,309.72

现金及现金等价物净增加额                                            -35,907,147.48                -304,463,988.25


(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息


                                                                                                       单位: 元

                     补充资料                              本期发生额                   上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:                       --                            --

1.取得子公司及其他营业单位的价格                                   279,622,401.38                 99,174,600.00

2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物                   279,622,401.38                 47,068,580.00

     减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
                                                                    143,191,760.74                 33,099,325.82
物

3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           136,430,640.64                 13,969,254.18

4.取得子公司的净资产                                               263,633,185.06                 87,247,572.09

     流动资产                                                       310,234,288.73                153,369,464.95

     非流动资产                                                     299,719,499.92                 52,751,123.46

     流动负债                                                       118,908,028.52                118,873,016.32

     非流动负债                                                     228,258,614.53                 99,174,600.00

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:                       --                            --

3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                    0.00


(3)现金和现金等价物的构成


                                                                                                       单位: 元

                        项目                                 期末数                       期初数

一、现金                                                            916,168,267.43                951,991,458.82

其中:库存现金                                                         526,159.69                     339,447.11

     可随时用于支付的银行存款                                       917,642,107.74                950,674,011.81

     可随时用于支付的其他货币资金                                                                     977,999.90

三、期末现金及现金等价物余额                                        916,084,311.34                951,991,458.82

现金流量表补充资料的说明


70、所有者权益变动表项目注释


说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项




                                                                                                               74
                                                                                          2013 半年度财务报告

八、资产证券化业务的会计处理

□ 适用 √ 不适用


九、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况


                                                                               持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型    企业类型     注册地   法定代表人 业务性质 注册资本                          组织机构代码
                                                                                 (%)       (%)

宁波诗兰姆
汽车零部件 控股子公司 有限责任公司 宁波象山 周晓峰       制造业   5,6000000         50%       50% 72639324-5
有限公司

宁波米勒模
具制造有限 控股子公司 有限责任公司 宁波        周晓峰    制造业   3,6500000        100%      100% 73014412-9
公司

宁波华翔特
                                                                  EUR
雷姆汽车饰 控股子公司 有限责任公司 宁波象山 段山虎       制造业                    100%      100% 73426099-5
                                                                  2,0500000
件有限公司

长春华翔轿
车消声器有 控股子公司 有限责任公司 长春        周晓峰    制造业   12,1690000      97.6%      97.6% 12392994-4
限责任公司

上海华翔汽
车部件设计 控股子公司 有限责任公司 上海        林福青    制造业   4500000          100%      100% 78723504-8
有限公司

宁波胜维德
赫华翔汽车 控股子公司 有限责任公司 宁波象山 杜凡         制造业   10,0000000        50%       50% 66559339-X
镜有限公司

宁波安通林
华翔汽车零                                     ERNESTD            EUR
             控股子公司 有限责任公司 宁波                制造业                     50%       50% 67470925-1
部件有限公                                     ANTOLIN            7400000
司

宁波华翔汽
车零部件研 控股子公司 有限责任公司 宁波        林福青    制造业   1,0000000        100%      100% 68109562-2
发有限公司

上海华翔汽
车零部件有 控股子公司 有限责任公司 上海        周晓峰    制造业   12,0000000       100%      100% 56314569-2
限公司

扬州安通林
                                                                  EUR
华翔汽车零 控股子公司 有限责任公司 江苏扬州 林福青       制造业                     50%       50% 57952618-2
                                                                  6400000
部件有限公



                                                                                                             75
                                                                                                     2013 半年度财务报告

司

德国华翔汽
车零部件系 控股子公司 有限责任公司 德国            周晓峰       制造业     EUR 25000        100%        100%
统公司


2、本企业的合营和联营企业情况


                                                                                       本企业在被
 被投资单                            法定代表                              本企业持股 投资单位表               组织机构代
              企业类型     注册地                  业务性质    注册资本                             关联关系
  位名称                                   人                               比例(%)    决权比例                    码
                                                                                          (%)

一、合营企业

二、联营企业

南昌江铃
华翔汽车     有限责任
                         南昌       段山虎        制造业      40,000,000         50%           50% 联营企业    74196124-7
零部件有     公司
限公司

长春佛吉
亚排气系     有限责任
                         长春       周辞美        制造业      34,700,000         49%           49% 联营企业    60513211-0
统有限公     公司
司

Helbako      有限责任               Ralf                      EUR
                         德国                     制造业                         30%           30% 联营企业    HRB 18474
GmbH         公司                   Burmester                 850,000


3、本企业的其他关联方情况


             其他关联方名称                             与本公司关系                            组织机构代码

                                           实际控制人关系密切的家庭成员控制的
宁波华乐特汽车装饰布有限公司                                                      75886580-9
                                           企业

                                           关键管理人员关系密切的家庭成员直接
宁波华翔进出口有限公司                                                            71722929-1
                                           控制的企业

                                           关键管理人员关系密切的家庭成员直接
成都华众汽车零部件有限公司                                                        69629010-5
                                           控制的企业

                                           实际控制人关系密切的家庭成员控制的
宁波劳伦斯汽车饰件有限公司                                                        75887416-6
                                           企业

                                           实际控制人关系密切的家庭成员控制的
长春华翔汽车塑料件制造有限公司                                                    72316614-3
                                           企业

                                           实际控制人关系密切的家庭成员控制的
长春市华腾汽车塑料件制造有限公司                                                  24510226-7
                                           企业

宁波华众塑料制品有限公司                   实际控制人关系密切的家庭成员控制的 61026627-9


                                                                                                                        76
                                                                                               2013 半年度财务报告

                                      企业

上海华翔拓新电子有限公司              实际控制人控制的其他企业                  70325893-X

                                      实际控制人关系密切的家庭成员控制的
象山华翔国际酒店有限公司                                                        67767720-8
                                      企业

                                      实际控制人关系密切的家庭成员控制的
上海华新汽车橡塑制品有限公司                                                    13371830-7
                                      企业

沈阳住三塑料有限公司                  同一实际控制人                            07150842-6

Fengmei Deutschland GmbH              同一实际控制人

本企业的其他关联方情况的说明
无。


4、关联方交易


(1)采购商品、接受劳务情况表


                                                                                                             单位: 元

                                                                  本期发生额                   上期发生额
                                        关联交易定价方                          占同类交                     占同类交
       关联方          关联交易内容
                                         式及决策程序            金额           易金额的      金额           易金额的
                                                                                比例(%)                    比例(%)

长春佛吉亚排气系
                   原材料              参考市场价            60,084,389.05          3.1%     53,870,480.66     3.34%
统有限公司

宁波华乐特汽车装
                   原材料              参考市场价            14,897,833.36         0.77%     17,684,481.81     1.09%
饰布有限公司

南昌江铃华翔汽车
                   原材料              参考市场价                 375,977.76       0.02%       516,585.21      0.03%
零部件有限公司

宁波劳伦斯汽车饰
                   劳务加工            参考市场价                  38,249.29         0%
件有限公司

成都华众汽车零部
                   劳务加工            参考市场价                 274,251.30       0.01%
件有限公司

宁波华翔进出口有
                   原材料              参考市场价                3,330,838.47      0.17%
限公司

沈阳住三塑料有限
                   劳务加工            参考市场价                 151,706.49       0.01%
公司

出售商品、提供劳务情况表
                                                                                                             单位: 元

                                                                  本期发生额                   上期发生额
                                        关联交易定价方
       关联方          关联交易内容                                             占同类交                     占同类交
                                         式及决策程序            金额                         金额
                                                                                易金额的                     易金额的


                                                                                                                    77
                                                                                                        2013 半年度财务报告

                                                                                      比例(%)                      比例(%)

长春佛吉亚排气系
                      汽车零部件          参考市场价               83,331,993.20        2.58%        90,226,610.99     3.71%
统有限公司

宁波华众塑料制品
                      汽车零部件          参考市场价                   1,078,033.23     0.03%         3,065,819.15     0.13%
有限公司

宁波劳伦斯汽车饰
                      汽车零部件          参考市场价                     12,820.51                       37,420.91
件有限公司

成都华众汽车零部
                      汽车零部件          参考市场价                    154,893.63
件有限公司

沈阳住三塑料有限
                      汽车零部件          参考市场价                    179,256.01      0.01%
公司

宁波华翔进出口有
                      汽车零部件          参考市场价                     29,099.54
限公司


(2)关联托管/承包情况


□ 适用 √ 不适用


(3)关联租赁情况


□ 适用 √ 不适用


(4)关联担保情况


□ 适用 √ 不适用


(5)关联方资金拆借


                                                                                                                     单位: 元

             关联方                拆借金额              起始日                   到期日                      说明

拆入

长春佛吉亚排气系统有限公司         50,000,000.00 2013 年 01 月 01 日       2013 年 12 月 31 日

拆出

                                                                                                  本公司与江铃汽车集团公司按
南昌江铃华翔汽车零部件有限                                                                        投资比例各借给南昌江铃华翔
                                   20,000,000.00 2012 年 12 月 31 日       2013 年 12 月 31 日
公司                                                                                              汽车零部件有限公司的无息借
                                                                                                  款 2,000 万元。

                                                                                                  子公司德国华翔汽车零部件系
                                                                                                  统公司对其联营企业 Helbako
Helbako GmbH                        8,053,600.00 2012 年 09 月 30 日       2022 年 09 月 30 日
                                                                                                  GmbH 的长期借款 100 万欧
                                                                                                  元,双方约定年利率为 6.5%,


                                                                                                                            78
                                                                                             2013 半年度财务报告

                                                                                      借款期限为 10 年(除非双方书
                                                                                      面约定短于 10 年的期限)。




(6)关联方资产转让、债务重组情况


□ 适用 √ 不适用


(7)其他关联交易


    (1) 本公司及子公司宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、宁波诗兰姆汽车零部件有限公司、宁波华翔汽车饰件有限公司、
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司和长春华翔轿车消声器有限责任公司本期向象山华翔国际酒店有限公司支付餐饮住宿费
共计627,441.00元。
    (2) 子公司宁波华翔汽车零部件研发有限公司与宁波华翔进出口有限公司签订BMW F46行李箱和F48项目开发合同,合
同总金额为16,400,580.10 元(不含税),项目开发周期为2年,本期收到预付款401.50万元。


5、关联方应收应付款项


上市公司应收关联方款项
                                                                                                        单位: 元

                                                          期末                               期初
        项目名称              关联方
                                              账面余额           坏账准备        账面余额           坏账准备

                         长春佛吉亚排气系
应收账款                                        2,152,201.37       107,610.07     3,831,529.25        191,576.46
                         统有限公司

                         宁波华众塑料制品
应收账款                                         887,315.19         44,365.76     2,422,696.74        121,134.84
                         有限公司

                         成都华众汽车零部
应收账款                                                                          1,084,996.06         54,249.80
                         件有限公司

                         宁波华翔进出口有
应收账款                                                                           422,437.38          21,121.87
                         限公司

                         南昌江铃华翔汽车
应收账款                                         136,000.00           6,800.00     136,000.00         108,800.00
                         零部件有限公司

                         宁波劳伦斯汽车饰
应收账款                                          25,951.59           1,297.58        36,625.86          1,831.29
                         件有限公司

                         宁波华翔进出口有
预付账款                                        9,769,760.02                                         1,869,532.21
                         限公司

应收利息                 Helbako GmbH            390,647.52                                           213,988.39

                         南昌江铃华翔汽车
其他应收款                                     20,085,138.00     20,004,256.90   20,008,925.00      16,000,446.25
                         零部件有限公司

长期应收款               Helbako GmbH           8,053,600.00



                                                                                                               79
                                                                                        2013 半年度财务报告

上市公司应付关联方款项
                                                                                                    单位: 元

             项目名称                     关联方                期末金额                 期初金额

                               宁波华乐特汽车装饰布有限
应付账款                                                             15,294,387.56            13,972,206.80
                               公司

                               长春佛吉亚排气系统有限公
应付账款                                                                                       8,137,980.12
                               司

应付账款                       宁波华翔进出口有限公司                                               86,184.54

应付账款                       象山华翔国际酒店有限公司                     7,853.00                42,181.00

应付账款                       宁波华众塑料制品有限公司                     8,084.75

                               宁波劳伦斯汽车饰件有限公
应付账款                                                                    2,366.99
                               司

预收款项                       宁波华翔进出口有限公司                 3,980,953.54             3,660,000.00

预收款项                       沈阳住三塑料有限公司                        28,522.86

                               长春佛吉亚排气系统有限公
其他应付款                                                           50,000,000.00
                               司

其他应付款                     象山华翔国际酒店有限公司                    61,151.00             144,180.00

                               长春市华腾汽车塑料件制造
其他应付款                                                                                       125,535.55
                               有限公司

                               长春华翔汽车塑料件制造有
其他应付款                                                                                          85,426.01
                               限公司

其他应付款                     Fengmei Deutschland GmbH                                        4,915,261.00

                               南昌江铃华翔汽车零部件有
其他应付款                                                                 24,425.00
                               限公司


十、承诺事项

1、重大承诺事项


2、前期承诺履行情况


   公司出资设立上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司,于2013年2月22日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为
310000400704912的《企业法人营业执照》。该公司注册资本400万欧元,公司出资280万欧元,占其注册资本的70%,拥有
对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。




                                                                                                           80
                                                                                                  2013 半年度财务报告

十一、资产负债表日后事项

1、重要的资产负债表日后事项说明


2、资产负债表日后利润分配情况说明


3、其他资产负债表日后事项说明


   根据公司2013年5月30日第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于受让佛吉亚成都公司49%股权的议案》,公司于
2013年7月5日支付2,428万元完成股权交割手续。


十二、其他重要事项

1、租赁


  公司融资租入固定资产详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明,相应未确认融资费用期末余额为10,539,699.18
元,以后年度将支付的最低租赁付款额如下:
                               剩余租赁期                           金 额
                             1年以内                                    15,319,380.66
                             1-2年                                       8,985,939.61
                             2-3年                                      12,482,880.77
                             3年以上                                     9,584,233.36
                               小 计                                    46,372,434.40


2、以公允价值计量的资产和负债


                                                                                                            单位: 元

                                            本期公允价值变动 计入权益的累计公
           项目           期初金额                                               本期计提的减值         期末金额
                                                  损益          允价值变动

金融资产

3.可供出售金融资产                             476,471,712.36   476,471,712.36                        1,004,862,951.75

金融资产小计                                   476,471,712.36   476,471,712.36                        1,004,862,951.75

投资性房地产                         0.00                                                                          0.00

上述合计                             0.00      476,471,712.36   476,471,712.36                        1,004,862,951.75

金融负债                             0.00                0.00             0.00                                     0.00


3、外币金融资产和外币金融负债


                                                                                                            单位: 元

                                            本期公允价值变动 计入权益的累计公
           项目           期初金额                                               本期计提的减值         期末金额
                                                  损益          允价值变动



                                                                                                                     81
                                                                                                                         2013 半年度财务报告


金融资产

3.贷款和应收款                155,330,578.12                                                          22,190,859.39              286,683,720.33

金融资产小计                  155,330,578.12                                                          22,190,859.39              286,683,720.33

金融负债                      270,362,378.24                                                                                     716,983,297.42


十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款


(1)应收账款


                                                                                                                                      单位: 元

                                                   期末数                                                   期初数

                               账面余额                        坏账准备                    账面余额                            坏账准备
           种类
                                            比例                              比例                       比例                              比例
                              金额                           金额                        金额                             金额
                                             (%)                              (%)                        (%)                               (%)

按组合计提坏账准备的应收账款

                                            97.98
账龄分析法组合          354,472,101.15                     17,959,486.58      4.91% 343,239,240.88 93.79%               17,397,843.58      5.07%
                                                  %

                                            97.98
组合小计                354,472,101.15                     17,959,486.58      4.91% 343,239,240.88 93.79%               17,397,843.58      5.07%
                                                  %

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收      7,323,149.77 2.02%                                          22,735,693.23      6.21%
账款

合计                    361,795,250.92 --                  17,959,486.58 --          365,974,934.11 --                  17,397,843.58 --

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位: 元

                                     期末数                                                              期初数

                        账面余额                                                           账面余额
    账龄
                                            比例            坏账准备                                             比例            坏账准备
                       金额                                                              金额
                                            (%)                                                                  (%)

1 年以内

其中:        --                       --             --                      --                            --            --

一年以内               354,223,804.80 99.93%                17,711,190.23                 342,990,944.53 99.93%                   17,149,547.23



                                                                                                                                                  82
                                                                                                          2013 半年度财务报告


1 年以内小
                       354,223,804.80 99.93%       17,711,190.23                342,990,944.53 99.93%           17,149,547.23
计

2至3年

3 年以上                   248,296.35    0.07%       248,296.35                    248,296.35     0.07%               248,296.35

合计                   354,472,101.15     --       17,959,486.56                 90,454,354.40     --           17,397,843.58

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

       应收账款内容             账面余额              坏账准备              计提比例(%)                     计提理由

                                                                                                     合并范围内子公司不计
宁波米勒模具制造有限公司          7,323,149.77
                                                                                                     提坏账准备

合计                              7,323,149.77                                        --                         --


(2)应收账款中金额前五名单位情况


                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                        占应收账款总额的比例
           单位名称           与本公司关系               金额                       年限
                                                                                                                (%)

上海大众汽车有限公司       非关联方                     281,208,250.77 1 年以内                                          77.73%

一汽-大众汽车有限公司     非关联方                      48,477,012.84 1 年以内                                           13.4%

延锋伟世通(上海)汽车座舱
                           非关联方                      14,931,558.14 1 年以内                                           4.13%
系统有限公司

宁波米勒模具制造有限公司 子公司                            7,323,149.77 1-2 年                                            2.02%

上海上汽大众汽车销售有限
                           非关联方                        6,936,692.53 1 年以内                                          1.92%
公司

             合计                   --                  358,876,664.05                --                                  99.2%


(3)应收关联方账款情况


                                                                                                                       单位: 元

           单位名称                 与本公司关系                         金额                    占应收账款总额的比例(%)

宁波米勒模具制造有限公司 子公司                                                 7,323,149.77                              2.02%

             合计                          --                                   7,323,149.77                              2.02%




                                                                                                                              83
                                                                                                                           2013 半年度财务报告

2、其他应收款


(1)其他应收款


                                                                                                                                         单位: 元

                                                         期末数                                                    期初数

                                     账面余额                          坏账准备                      账面余额                   坏账准备
              种类
                                                        比例                          比例                       比例                       比例
                                    金额                              金额                           金额                       金额
                                                        (%)                           (%)                         (%)                        (%)

单项金额重大并单项计提                                  57.64                                                    57.95
                                 210,837,850.00                                                210,285,850.00
坏账准备的其他应收款                                         %                                                         %

按组合计提坏账准备的其他应收款

                                                                                      91.62                                                 75.21
账龄分析法组合                    27,144,002.77 7.42%              24,868,737.21                33,018,054.17 9.1% 24,832,337.09
                                                                                         %                                                      %

                                                                                      91.62                                                 75.21
组合小计                          27,144,002.77 7.42%              24,868,737.21                33,018,054.17 9.1% 24,832,337.09
                                                                                         %                                                      %

单项金额虽不重大但单项
                                                        34.94                                                    32.95
计提坏账准备的其他应收           127,813,211.47                                                119,566,051.15
                                                             %                                                         %
款

合计                             365,795,064.24 --                 24,868,737.21 --            362,869,955.32 --            24,832,337.09 --

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位: 元

     其他应收款内容              账面余额                          坏账金额                   计提比例(%)                       理由

德国华翔汽车零部件系                                                                                                   合并范围内子公司不计
                                   210,837,850.00
统公司                                                                                                                 提坏账准备

合计                               210,837,850.00                                                     --                           --

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位: 元

                                        期末数                                                              期初数

                           账面余额                                                            账面余额
       账龄
                                                比例             坏账准备                                        比例           坏账准备
                          金额                                                                金额
                                                (%)                                                              (%)

1 年以内

其中:               --                    --           --                       --                         --             --

1 年以内                    787,301.60           2.9%                39,365.08                 8,570,514.30 25.96%                      428,525.72


                                                                                                                                                   84
                                                                                                       2013 半年度财务报告


1 年以内小计               787,301.60    2.9%               39,365.08         8,570,514.30 25.96%                 428,525.72

1至2年                    1,909,161.30   7.03%           381,832.26

2至3年                                                                             87,457.00   0.26%               43,728.50

3 年以上                 24,447,539.87 90.07%         24,447,539.87          24,360,082.87 73.78%               24,360,082.87

合计                     27,144,002.77    --          24,868,737.21          33,018,054.17      --              24,832,337.09

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

               其他应收款内容                    账面余额         坏账准备 计提比例                  计提理由

宁波华翔汽车零部件研发有限公司                    28,952,584.65                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波米勒模具制造有限公司                          25,875,439.84                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波安通林华翔汽车零部件有限公司                  21,070,247.75                       合并范围内子公司不计提坏账准备

公主岭安通林华翔汽车内饰件有限公司                19,824,448.83                       合并范围内子公司不计提坏账准备

上海华翔汽车零部件有限公司                        16,876,520.00                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波井上华翔汽车零部件有限公司                     3,079,486.74                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波特雷姆汽车饰件有限公司                         2,887,518.28                       合并范围内子公司不计提坏账准备

长春井上华翔汽车零部件有限公司                     2,484,737.04                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波艾倍思井华汽车零部件有限公司                   1,920,471.50                       合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波诗兰姆汽车零部件有限公司                       1,263,608.80                       合并范围内子公司不计提坏账准备

成都华翔轿车消声器有限公司                         1,116,252.54                       合并范围内子公司不计提坏账准备

公主岭华翔汽车零部件有限公司                        710,390.87                        合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司                      465,830.07                        合并范围内子公司不计提坏账准备

宁波华翔汽车饰件有限公司                            454,596.74                        合并范围内子公司不计提坏账准备

长春华翔轿车消声器有限责任公司                      294,673.90                        合并范围内子公司不计提坏账准备

上海大众联翔汽车零部件有限公司                      241,235.74                        合并范围内子公司不计提坏账准备

扬州安通林华翔汽车零部件有限公司                    132,224.40                        合并范围内子公司不计提坏账准备

上海井上华翔汽车零部件有限公司                        72,746.28                       合并范围内子公司不计提坏账准备

上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司                      71,849.50                       合并范围内子公司不计提坏账准备

成都华翔汽车零部件有限公司                            18,348.00                       合并范围内子公司不计提坏账准备

合计                                             127,813,211.47               --                        --




                                                                                                                           85
                                                                                                       2013 半年度财务报告

(2)其他应收款金额前五名单位情况


                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                     占其他应收款总额的比
         单位名称                  与本公司关系               金额                 年限
                                                                                                            例(%)

德国华翔汽车零部件系统公司     子公司                    210,837,850.00 1 年以内                                    57.64%

                                                                          其中账龄 1 年以内
宁波华翔汽车零部件研发有限
                               子公司                     28,952,584.65 24,101,438.60 元,账龄                      7.91%
公司
                                                                          1-2 年 4,851,146.05 元。

宁波米勒模具制造有限公司       子公司                     25,875,439.84 1 年以内                                    7.07%

                                                                          其中账龄 1 年以内
宁波安通林华翔汽车零部件有
                               子公司                     21,070,247.75 186,433.92 元,账龄 1-2                     5.76%
限公司
                                                                          年 20,883,813.83 元。

                                                                          其中账龄 1 年以内
南昌江铃华翔汽车零部件有限
                               联营企业                   20,085,138.00 85,138.00 元,账龄 3 年                     5.49%
公司
                                                                          以上 20,000,000.00 元。

           合计                           --             306,821,260.24              --                             83.87%


(3)其他应收关联方账款情况


                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                  占其他应收款总额的比例
             单位名称                          与本公司关系                   金额
                                                                                                            (%)

德国华翔汽车零部件系统公司              子公司                                  210,837,850.00                      57.64%

宁波华翔汽车零部件研发有限公司          子公司                                   28,952,584.65                      7.91%

宁波米勒模具制造有限公司                子公司                                   25,875,439.84                      7.07%

宁波安通林华翔汽车零部件有限公司        子公司                                   21,070,247.75                      5.76%

南昌江铃华翔汽车零部件有限公司          联营企业                                 20,085,138.00                      5.49%

公主岭安通林华翔汽车内饰件有限公司 子公司                                        19,824,448.83                      5.42%

上海华翔汽车零部件有限公司              子公司                                   16,876,520.00                      4.61%

宁波井上华翔汽车零部件有限公司          子公司                                    3,079,486.74                      0.84%

宁波特雷姆汽车饰件有限公司              子公司                                    2,887,518.28                      0.79%

长春井上华翔汽车零部件有限公司          子公司                                    2,484,737.04                      0.68%

宁波艾倍思井华汽车零部件有限公司        子公司                                    1,920,471.50                      0.53%

宁波诗兰姆汽车零部件有限公司            子公司                                    1,263,608.80                      0.35%

成都华翔轿车消声器有限公司              子公司                                    1,116,252.54                      0.31%

公主岭华翔汽车零部件有限公司            子公司                                       710,390.87                     0.19%




                                                                                                                         86
                                                                                                      2013 半年度财务报告


宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司          子公司                                       465,830.07                         0.13%

宁波华翔汽车饰件有限公司                子公司                                       454,596.74                         0.12%

长春华翔轿车消声器有限责任公司          子公司                                       294,673.90                         0.08%

上海大众联翔汽车零部件有限公司          子公司                                       241,235.74                         0.07%

扬州安通林华翔汽车零部件有限公司        子公司                                       132,224.40                         0.04%

上海井上华翔汽车零部件有限公司          子公司                                         72,746.28                        0.02%

上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司        子公司                                         71,849.50                        0.02%

成都华翔汽车零部件有限公司              子公司                                         18,348.00                        0.01%

                    合计                          --                              358,736,199.47                       98.08%


3、长期股权投资


                                                                                                                     单位: 元

                                                                                    在被投资
                                                                          在被投资 单位持股
                                                               在被投资
被投资单                                                                  单位表决 比例与表               本期计提 本期现金
           核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股                               减值准备
   位                                                                      权比例 决权比例                减值准备     红利
                                                               比例(%)
                                                                            (%)     不一致的
                                                                                      说明

上海大众
联翔汽车              17,169,00 17,169,00        17,169,00
           成本法                                                 100%       100%
零部件有                    0.00     0.00               0.00
限公司

宁波井上
华翔汽车              27,495,47 27,495,47        27,495,47                                                           20,000,00
           成本法                                                  50%        50%
零部件有                    6.23     6.23               6.23                                                              0.00
限公司

宁波诗兰
姆汽车零              10,000,00 10,000,00        10,000,00
           成本法                                                  50%        50%
部件有限                    0.00     0.00               0.00
公司

宁波米勒
                      37,103,57 37,103,57        37,103,57
模具制造 成本法                                                   100%       100%
                            9.28     9.28               9.28
有限公司

宁波华翔
特雷姆汽              164,460,8 164,460,8        164,460,8
           成本法                                                92.2%       100%
车饰件有                   98.51   98.51               98.51
限公司

长春华翔              331,740,0 331,740,0        331,740,0
           成本法                                                97.6%      97.6%
轿车消声                   00.00   00.00               00.00


                                                                                                                              87
                                                                                  2013 半年度财务报告

器有限责
任公司

上海华翔
汽车部件            4,500,000 4,500,000             4,500,000
           成本法                                                100%     100%
设计有限                  .00       .00                   .00
公司

宁波胜维
德赫华翔            50,000,00 50,000,00             50,000,00
           成本法                                                 50%      50%
汽车镜有                 0.00      0.00                  0.00
限公司

宁波安通
林华翔汽            38,470,03 38,470,03             38,470,03
           成本法                                                 50%      50%
车零部件                 0.00      0.00                  0.00
有限公司

宁波华翔
汽车零部            10,000,00 10,000,00             10,000,00
           成本法                                                100%     100%
件研发有                 0.00      0.00                  0.00
限公司

上海华翔
汽车零部            118,800,0 118,800,0             118,800,0
           成本法                                                 99%     100%
件有限公               00.00     00.00                 00.00
司

扬州安通
林华翔汽            27,732,08 27,732,08             27,732,08
           成本法                                                 50%      50%
车零部件                 3.20      3.20                  3.20
有限公司

德国华翔
汽车零部            199,915,5 199,915,5             199,915,5
           成本法                                                100%     100%
件系统公               40.00     40.00                 40.00
司

南昌江铃
华翔汽车            23,587,60 43,744,47 5,867,082 49,611,55
           权益法                                                 50%      50%
零部件有                 0.00      1.25       .53        3.78
限公司

富奥汽车
零部件股            200,000,0 369,567,3 -369,567,
           成本法                                        0.00   17.86%   17.86%
份有限公               00.00     35.27    335.27
司

上海智轩
                    4,232,059 4,232,059             4,232,059
汽车附件 成本法                              0.00                 85%      85%
                          .24       .24                   .24
有限公司



                                                                                                   88
                                                                                                           2013 半年度财务报告


上海哈尔
巴克汽车                                    11,397,96 11,397,96
                           0.00      0.00                             70%          70%
电子有限                                         0.00      0.00
公司

沈阳华翔
汽车零部                                    20,000,00 20,000,00
           成本法          0.00      0.00                            100%      100%
件有限公                                         0.00      0.00
司

                      1,265,206 1,454,930 -332,302, 1,122,628                                                         20,000,00
合计           --                                                    --        --         --
                        ,266.46   ,472.98     292.74    ,180.24                                                             0.00


4、营业收入和营业成本


(1)营业收入


                                                                                                                      单位: 元

              项目                                 本期发生额                                       上期发生额

主营业务收入                                                      901,977,374.93                                 632,995,766.51

其他业务收入                                                       16,795,582.42                                  16,034,761.13

合计                                                              918,772,957.35                                 649,030,527.64

营业成本                                                          893,660,848.26                                 621,734,166.09


(2)主营业务(分行业)


                                                                                                                      单位: 元

                                                 本期发生额                                         上期发生额
           行业名称
                                    营业收入                  营业成本                   营业收入                营业成本

汽车制造业                            901,977,374.93              880,900,228.50          632,995,766.51         608,395,778.95

合计                                  901,977,374.93              880,900,228.50          632,995,766.51         608,395,778.95


(3)主营业务(分产品)


                                                                                                                      单位: 元

                                                 本期发生额                                         上期发生额
           产品名称
                                    营业收入                  营业成本                   营业收入                营业成本

汽车零部件及模具                      901,977,374.93              880,900,228.50          632,995,766.51         608,395,778.95

合计                                  901,977,374.93              880,900,228.50          632,995,766.51         608,395,778.95




                                                                                                                              89
                                                                                                        2013 半年度财务报告

(4)主营业务(分地区)


                                                                                                                    单位: 元

                                               本期发生额                                        上期发生额
        地区名称
                                    营业收入                营业成本                 营业收入                 营业成本

内销                                 901,977,374.93          880,900,228.50           632,995,766.51           608,395,778.95

合计                                 901,977,374.93          880,900,228.50           632,995,766.51           608,395,778.95


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况


                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                      占公司全部营业收入的
                         客户名称                                      营业收入总额
                                                                                                              比例(%)

上海大众汽车有限公司                                                                 740,176,240.56                     80.56%

延锋伟世通(上海)汽车座舱系统有限公司                                                  71,970,882.22                      7.83%

一汽-大众汽车有限公司                                                                67,199,997.54                      7.31%

上海上汽大众汽车销售有限公司                                                          15,643,870.96                      1.7%

南京汽车集团有限公司                                                                   1,567,634.01                      0.17%

合计                                                                                 896,558,625.29                     97.57%

营业收入的说明


5、投资收益


(1)投资收益明细


                                                                                                                    单位: 元

                         项目                                      本期发生额                          上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                                  20,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益                                                   5,867,082.53                      4,483,630.88

合计                                                                          25,867,082.53                      4,483,630.88


(2)按成本法核算的长期股权投资收益


                                                                                                                    单位: 元

              被投资单位                       本期发生额           上期发生额                本期比上期增减变动的原因

宁波井上华翔汽车零部件有限公司                    20,000,000.00                       本期分红较上期增加

合计                                              20,000,000.00                                          --




                                                                                                                             90
                                                                                              2013 半年度财务报告

(3)按权益法核算的长期股权投资收益


                                                                                                              单位: 元

               被投资单位                    本期发生额        上期发生额            本期比上期增减变动的原因

                                                                                 系联营企业本期盈利增长,相应计入
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司                  5,867,082.53      4,483,630.88
                                                                                 权益法核算收益增长所致

合计                                            5,867,082.53      4,483,630.88                  --

投资收益的说明


6、现金流量表补充资料


                                                                                                              单位: 元

                            补充资料                               本期金额                     上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                    --                            --

净利润                                                                      21,217,037.10                  3,752,542.07

加:资产减值准备                                                              598,043.12                    106,197.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                               5,078,124.40                  5,679,633.93

无形资产摊销                                                                  391,241.39                    661,678.38

长期待摊费用摊销                                                              591,343.15                    567,549.52

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号
                                                                              496,351.07
填列)

投资损失(收益以“-”号填列)                                          -25,867,082.53                    -4,483,630.88

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                      -105,836.13                   229,211.95

存货的减少(增加以“-”号填列)                                              -261,451.59                   -118,204.96

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                  -3,733,148.96                 51,160,705.66

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                  23,128,388.18                 -6,595,566.31

经营活动产生的现金流量净额                                                  19,533,009.20                 50,960,116.50

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                --                            --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                        --                            --

现金的期末余额                                                          310,487,028.38               246,947,231.15

减:现金的期初余额                                                      361,898,143.16               553,275,526.44

现金及现金等价物净增加额                                                -51,411,114.78               -306,328,295.29


十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表


                                                                                                              单位: 元


                                                                                                                     91
                                                                                                     2013 半年度财务报告


                              项目                                     金额                             说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                        606,736.37

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                            5,746,917.03
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    176,659.13

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          288,329.68

减:所得税影响额                                                            1,481,087.05

       少数股东权益影响额(税后)                                             878,440.72

合计                                                                        4,459,114.44                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用


2、境内外会计准则下会计数据差异


(1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


                                                                                                                   单位: 元

                                      归属于上市公司股东的净利润                   归属于上市公司股东的净资产

                                     本期数               上期数                   期末数                      期初数

按中国会计准则                       167,743,834.72        130,611,402.53         3,273,779,744.82        2,665,892,656.02

按国际会计准则调整的项目及金额


3、净资产收益率及每股收益


                                                                                                                    单位:元

                                               加权平均净资产收益率                          每股收益
                 报告期利润
                                                      (%)                   基本每股收益              稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润                                   5.28%                         0.32                       0.32

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                               5.14%                         0.31                       0.31
的净利润


4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明


无。




                                                                                                                          92