目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………… 第 3—5 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2017〕3570 号
宁波华翔电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了宁波华翔电子股份有限公司（以下简称宁波华翔公司）
2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础
上，我们审计了后附的宁波华翔公司管理层编制的 2016 年度《控股股东及其他
关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供宁波华翔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为宁波华翔公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解宁波华翔公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
宁波华翔公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对宁波华翔公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，宁波华翔公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了宁波华翔公司 2016 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卢娅萍
中国杭州 中国注册会计师：唐彬彬
二〇一七年四月十七日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2016年度资
占用方与上市公司的关 2016年期初 2016年度偿还累 2016年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计科 2016年度占用累计发生金额 金占用的利 占用形成原因 占用性质
联关系 占用资金余额 计发生金额 占用资金余额
目 息
控股股东、实际控制人 宁波峰梅实业有限公司 实际控制人控制的企业 其他应收款 2.05 2.05 代垫 非经营性占用
及其附属企业
沈阳峰梅塑料有限公司 实际控制人控制的企业 预付账款 41.81 1,044.13 1,085.94 购货 经营性占用
小 计 41.81 1,046.18 1,085.94 2.05
实际控制人关系密切的
宁波华翔进出口有限公司 应收账款 3,023.60 2,598.02 425.58 销货 经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
宁波华众塑料制品有限公司 应收账款 440.85 996.26 877.23 559.88 销货 经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
成都华众汽车零部件有限公司 其他应收款 8.17 8.17 代垫 非经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
上海戈冉泊精模科技有限公司 预付账款 599.49 504.89 94.60 购货 经营性占用
关联自然人及其控制的 家庭成员控制的企业
法人 实际控制人关系密切的
宁波劳伦斯电子有限公司 预付账款 5.07 5.07 购货 经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
宁波华众汽车零部件有限公司 预付账款 1.55 1.55 购货 经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
宁波华乐特汽车装饰布有限公司 预付账款 6,298.21 6,298.21 购货 经营性占用
家庭成员控制的企业
实际控制人关系密切的
宁波华翔进出口有限公司 预付账款 6,730.91 5,955.36 775.55 购货 经营性占用
家庭成员控制的企业
小 计 447.47 17,656.64 16,240.33 1,863.78
长春华翔轿车消声器有限责任公司 控股子公司 其他应收款 1,427.45 1,427.45 借款、代垫 非经营性占用
沈阳华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 7,345.29 2,855.83 373.75 1,238.52 9,336.35 借款 非经营性占用
上市公司的子公司及其 德国华翔汽车零部件系统公司 控股子公司 其他应收款 3,588.44 91.22 3,679.66 借款 非经营性占用
附属企业
德国华翔汽车零部件系统公司 控股子公司 应收利息 608.47 80.16 688.63 借款利息 非经营性占用
宁波华翔汽车饰件有限公司 控股子公司 其他应收款 90.67 665.62 599.91 156.38 租赁、代垫 非经营性占用
宁波米勒模具制造有限公司 控股子公司 其他应收款 1,657.30 542.59 2,199.89 租赁、代垫 非经营性占用
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2016年度资
占用方与上市公司的关 2016年期初 2016年度偿还累 2016年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计科 2016年度占用累计发生金额 金占用的利 占用形成原因 占用性质
联关系 占用资金余额 计发生金额 占用资金余额
目 息
宁波艾倍思井华汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 775.45 45.57 309.40 511.62 租赁、代垫 非经营性占用
宁波华翔汽车纤维研发有限公司 控股子公司 其他应收款 1,168.91 774.98 9.25 33.08 1,920.06 借款、租赁、代垫 非经营性占用
宁波华翔自然纤维科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,800.00 16.90 700.00 1,116.90 借款 非经营性占用
成都华翔轿车消声器有限公司 控股子公司 其他应收款 719.26 605.52 1,324.78 租赁、代垫 非经营性占用
宁波华翔汽车车门系统有限公司 控股子公司 其他应收款 253.91 1,623.52 311.66 1,565.77 租赁、代垫 非经营性占用
宁波诗兰姆汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 574.70 219.31 544.28 249.73 租赁、代垫 非经营性占用
公主岭华翔汽车顶棚系统有限公司 控股子公司 其他应收款 334.66 61.50 396.16 租赁、代垫 非经营性占用
华翔创新(上海)信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 231.62 231.45 0.17 代垫 非经营性占用
宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司 控股子公司 其他应收款 154.57 754.57 726.78 182.36 租赁、代垫 非经营性占用
成都华翔汽车顶棚系统有限公司 控股子公司 其他应收款 208.96 139.62 257.13 91.45 租赁 非经营性占用
佛山华翔汽车顶棚系统有限公司 控股子公司 其他应收款 151.95 137.23 158.17 131.01 租赁 非经营性占用
成都井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 3.53 222.04 225.57 租赁、代垫 非经营性占用
上市公司的子公司及其
东莞华翔汽车车门系统有限公司 控股子公司 其他应收款 75.01 35.72 94.57 16.16 代垫 非经营性占用
附属企业
宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司 控股子公司 其他应收款 498.16 471.88 26.28 代垫 非经营性占用
上海大众联翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 3.41 3.41 代垫 非经营性占用
上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 控股子公司 其他应收款 24.38 24.38 代垫 非经营性占用
上海井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 2.82 109.78 86.45 26.15 租赁、代垫 非经营性占用
宁波华翔哈尔巴克汽车电子有限公司 控股子公司 其他应收款 282.19 994.93 702.14 574.98 租赁、代垫 非经营性占用
扬州华翔汽车车门系统有限公司 控股子公司 其他应收款 0.29 33.98 7.45 26.82 代垫 非经营性占用
上海华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 62.34 62.34 代垫 非经营性占用
宁波井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 256.76 17,274.41 16,921.93 609.24 租赁、代垫 非经营性占用
沈阳艾倍思井华汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 9.24 8.59 17.83 代垫 非经营性占用
武汉井上华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 14.39 160.16 69.16 105.39 租赁 非经营性占用
佛山华翔汽车金属零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 7,101.97 322.89 7,424.86 借款、利息 非经营性占用
宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司 控股子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 借款 非经营性占用
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2016年度资
占用方与上市公司的关 2016年期初 2016年度偿还累 2016年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计科 2016年度占用累计发生金额 金占用的利 占用形成原因 占用性质
联关系 占用资金余额 计发生金额 占用资金余额
目 息
南昌华翔汽车零部件有限公司 控股子公司 其他应收款 1,000.00 139.67 139.67 1,000.00 借款 非经营性占用
上海翔踊仓储物流有限公司 控股子公司 其他应收款 50.00 21.00 71.00 借款 非经营性占用
上市公司的子公司及其
Helbako GmbH 联营企业 长期应收款 709.52 21.16 730.68 借款 非经营性占用
附属企业
Helbako GmbH 联营企业 应收利息 143.06 65.04 65.70 142.40 借款利息 非经营性占用
南昌江铃华翔汽车零部件有限公司 合营企业 其他应收款 500.00 500.00 借款 非经营性占用
小 计 29,212.19 32,235.18 787.83 29,255.09 32,980.11
总 计 29,701.47 50,938.00 787.83 46,581.36 34,845.94
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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