目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—13 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2019〕4210 号
宁波华翔电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波华翔电子股份有限公司（以下简称宁波华翔公司）董
事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供宁波华翔公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为宁波华翔公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
宁波华翔公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宁波华翔公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，宁波华翔公司董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了宁波华翔公司募集资金 2018 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：施其林
中国杭州 中国注册会计师：唐彬彬
二〇一九年四月二十二日
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宁波华翔电子股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2018 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1800 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商东海证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普
通股（A 股）股票 9,618.0164 万股，发行价为每股人民币 21.25 元，共计募集资金 204,382.85
万元，坐扣承销和保荐费用 3,136.98 万元后的募集资金为 201,245.87 万元，已由主承销商
东海证券股份有限公司于 2017 年 12 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会
计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 337.22 万元后，公司本次募
集资金净额为 201,086.21 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕526 号）。
公司募集资金实际金额为 201,245.87 万元与验资报告募集资金净额 201,086.21 万元差
异 159.66 万元，系以自有资金支付的发行费用 337.22 万元在验资报告募集资金净额已经扣
除，另募集资金账户支付承销、保荐费用进项税 177.56 万元，而在验资报告募集资金净额
中没有扣除。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 0 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费
等的净额为 4.99 万元；2018 年度实际使用募集资金 101,990.12 万元，2018 年度收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,228.35 万元；累计已使用募集资金 101,990.12
万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,233.34 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 100,489.08 万元（包括累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中：使用募集资金用于补充流动资金金额为
80,000 万元。
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二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《宁波华翔电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资
金专户，并连同保荐机构东海证券股份有限公司于 2018 年 1 月 18 日分别与中国建设银行股
份有限公司宁波江北支行、中国农业银行股份有限公司象山县支行、浙商银行股份有限公司
宁波分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协
议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行。
本公司与子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司以及孙公司青岛华翔汽车金属零部
件有限公司、佛山华翔汽车金属零部件有限公司连同保荐机构东海证券股份有限公司于2018
年1月18日与中国建设银行股份有限公司宁波江北支行签订了《募集资金四方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。
本公司与子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司以及孙公司成都华翔轿车消声器有
限公司、天津华翔汽车金属零部件有限公司连同保荐机构东海证券股份有限公司于2018年5
月25日与中国农业银行股份有限公司象山县支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司有 9 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国建设银行股份有
33150198373600000515 54,990,918.36
限公司宁波江北支行
中国农业银行股份有
39708001040014139 36,198,799.53
限公司象山西周支行
浙商银行股份有限公
3320020010120100385573 1,327,829.62
司宁波分行营业部
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开户单位为长春华
中国农业银行股份有
39708001040014253 3,275.28 翔轿车消声器有限
限公司象山西周支行
责任公司
开户单位为长春华
中国建设银行股份有
33150198373600000592 9,903.29 翔轿车消声器有限
限公司宁波江北支行
责任公司
开户单位为成都华
中国农业银行股份有
39708001040014279 58,606,401.40 翔轿车消声器有限
限公司象山西周支行
公司[注 1]
开户单位为佛山华
中国建设银行股份有
33150198373600000591 13,650,543.12 翔汽车金属零部件
限公司宁波江北支行
有限公司[注 2]
开户单位为天津华
中国农业银行股份有
39708001040014261 翔汽车金属零部件
限公司象山西周支行
有限公司[注 3]
开户单位为青岛华
中国建设银行股份有
33150198373600000590 40,103,177.02 翔汽车金属零部件
限公司宁波江北支行
有限公司[注 4]
合 计 204,890,847.62
[注 1] 长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目由孙公司成都华翔轿车消声器有
限公司实施。
[注 2] 长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目由孙公司佛山华翔汽车金属零部
件有限公司实施。
[注 3] 长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目由孙公司天津华翔汽车金属零部件
有限公司实施。
[注 4] 长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目由孙公司青岛华翔汽车金属零部件
有限公司实施。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
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本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
宁波华翔电子股份有限公司
二〇一九年四月二十二日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 201,086.21 本年度投入募集资金总额 101,990.12
报告期内变更用途的募集资金总额 40,682.24
累计变更用途的募集资金总额 40,682.24 已累计投入募集资金总额 101,990.12
累计变更用途的募集资金总额比例 20.23%
是否
项目可行
已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目达到预 本年度
承诺投资项目 本年度 是否达到 性是否发
项目 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 定可使用状 实现的效
和超募资金投向 投入金额 预计效益 生重大变
（含部 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 益
化
分变更）
承诺投资项目
长春华翔青岛工厂热成
是 67,558.72 49,558.72 45,607.74 45,607.74 92.03 2018-8 -114.23 否 否
型轻量化改扩建项目
热成 长春华翔天津工厂热成
是 18,000.00 18,043.55 18,043.55 100.24 2019-4 不适用 否 否
型轻 型轻量化改扩建项目
量化 长春华翔佛山工厂热成
是 45,364.48 22,682.24 21,391.06 21,391.06 94.31 2018-8 -167.20 否 否
项目 型轻量化技术改造项目
长春华翔成都工厂热成
是 22,682.24 16,947.77 16,947.77 74.72 2019-4 不适用 否 否
型轻量化技术改造项目
轿车 年产 5 万件轿车用碳纤
否 59,973.00 20,000.00 待定 不适用 否 否
用新 维等高性能复合材料生
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材料 产线技改项目
项目
年产 40 万套轿车用自然
纤维等高性能复合材料 否 25,528.00 14,758.60 待定 不适用 否 否
生产线技改项目
汽车内饰件生产线技改项目 否 35,445.41 35,445.41 待定 不适用 否 否
汽车电子研发中心技改项目 否 17,959.00 17,959.00 待定 不适用 否 否
承诺投资项目小计 251,828.61 201,086.21 101,990.12 101,990.12 50.72
合 计 － 251,828.61 201,086.21 101,990.12 101,990.12 50.72 -281.43
长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产新宝来车型的
零部件，由于 2018 年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致 2018 年未达到预计效益。
长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产 AUDI Q2 和
A-MAIN 车型的零部件，由于 2018 年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致 2018 年未达到预计效益。
长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目与长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目尚未完工，
未达到预定可使用状态。
年产 5 万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目未达到计划进度原因：采用碳纤维复合材料
是汽车车身轻量化的一种方式，它具有质轻、高强、抗冲击和耐腐蚀等优点，但由于成本高昂（价格高、碰
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 撞后变形难以修复、不能回收利用）等原因还未在汽车车身上得到广泛应用。原项目产品主要目标客户——
各大整车厂纷纷无限期延后了碳纤维类复合材料产品批量装车的时间表，碳纤维材料作为汽车轻量化主要技
术路线的前景变得不明朗。本项目在 2017 年底募集资金到位前，公司已使用自有资金先期投入，目前已能满
足项目试制及小批量生产的需要，因此短期内暂不需要进行大规模投入，故实际建设期待定。
年产 40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目未达到计划进度原因：自然纤维复合材料
是应用在汽车内饰件的绿色环保材料，具有重量轻、强度高、吸附能力强等特点，在国外汽车应用上的发展
已有十几年的历史，但从国内主机厂的新项目看，相对自然纤维，塑料粒子方案成熟稳定且成本更低，国内
主机厂主要精力在成熟车辆产品的升级和交付，自然纤维产品短期内在国内市场上没有大量应用的机会，同
时该类产品不适合长途运输，无法大批量出口。公司在募集资金到位前，使用自有资金先期投入的第一条生
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产线出现了产能不足的情况，因此本着为对股东负责的态度，延缓此项目的募集资金投入，故实际建设期待
定。
汽车内饰件生产线技改项目未达到计划进度原因：本项目原计划投产后，产品主要以出口北美市场为主，
2018 年中美贸易摩擦加剧，导致汽车零部件等相关产品的进出口税率发生变化。经过测算，如果关税低于 25%，
在国内生产相对有利，但按照最新的中美贸易政策，如果美国最终提高汽车零部件关税至 25%，对于公司出口
项目的利润将产生很大影响，未来公司只能采取在美国当地生产的方式进行。目前中美双方仍在进行贸易谈
判，未来政策的变化尚不明确，公司将延缓此项目的募集资金使用，根据情况适时调整或加快本项目的投入，
故实际建设期待定。
汽车电子研发中心技改项目未达到计划进度原因：本项目主要针对自主品牌车辆在汽车电子和控制系统
方面的研发，随着 2018 年国内汽车行业景气度下降，汽车销量首次出现了年度负增长，公司经营压力徒增，
项目目标客户——各自主品牌类整车厂也在放缓相关产品的国产化工作，出于减少支出及稳定公司整体业绩
的考虑延缓此项目的募集资金投入，未来会观察市场情况的变化而进行投入，故实际建设期待定。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
根据 2018 年 4 月 24 日公司六届董事会第十二次会议，原计划在青岛实施的 3 条热成型汽车零部件生产
线的其中 1 条实施主体和实施地点，变更为天津华翔汽车金属零部件有限公司（以下简称天津华翔）在天津
募集资金投资项目实施地点变更情况
市宁河区现代产业区实施。原计划在佛山实施的 2 条热成型汽车零部件生产线的其中 1 条实施主体和实施地
点，变更为成都华翔轿车消声器有限公司（以下简称成都华翔）在成都市经济技术开发区（龙泉驿区）实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据 2018 年 1 月 23 日公司六届董事会第十一次会议和六届监事会第五次会议，使用募集资金 29,366.94
万元置换预先投入募投项目自筹资金，公司独立董事已发表了明确的同意意见。本次置换预先已投入募集资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 金投资项目自筹资金 29,366.94 万元，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具《以自筹资金预
先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕52 号）。公司已于 2018 年 1 月 24 日置换募集资金 29,366.94
万元。
公司六届董事会第十一次会议于 2018 年 1 月 23 日审议通过了公司《关于将部分闲置募集资金暂时补
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
充流动资金的议案》，同意将不超过 80,000 万元公司 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，
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使用期限为 8 个月，即自 2018 年 1 月 23 日至 2018 年 9 月 22 日止。公司将募集资金 80,000 万元用于
补充流动资金，并分别于 2018 年 4 月 24 日和 2018 年 9 月 21 日归还。
公司第六届董事会第十二次会议于 2018 年 4 月 24 日审议通过了公司《关于继续使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意继续将不超过 50,000 万元 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充流动
资金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 6 个月，即自 2018 年 4 月 24
日至 2018 年 10 月 23 日止。公司将募集资金 50,000 万元用于补充流动资金，并于 2018 年 10 月 24 日归
还。
公司六届董事会第十七次会议于 2018 年 9 月 25 日审议通过了公司《关于继续使用闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意继续将不超过 30,000 万元 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充流动资
金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 7 个月，即自 2018 年 9 月 25 日
至 2019 年 4 月 24 日止。公司将募集资金 30,000 万元用于补充流动资金，并于 2018 年 10 月 24 日归还。
公司六届董事会第十八次会议同意继续将不超过 80,000 万元 2016 年非公开发行股票募集资金用于补充
流动资金，根据流动资金实际情况及募集资金项目进度，调剂使用，使用期限为 8 个月，即自 2018 年 10 月
29 日至 2019 年 6 月 28 日止。公司将募集资金 80,000 万元用于补充流动资金，截至 2018 年 12 月 31 日，
使用募集资金补充流动资金金额为 80,000 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金总额为 100,489.08 万元，其中补充流动资金金额 80,000.00
尚未使用的募集资金用途及去向
万元，存放于募集资金专用账户的募集资金余额 20,489.08 万元，前述资金均将用于募投项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目
截至期末实际 截至期末 项目达到预定 变更后的项目可
对应的 拟投入募集资金总 本年度 本年度 是否达到预
变更后的项目 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日 行性是否发生重
原承诺项目 额 实际投入金额 实现的效益 计效益
(2) (3)=(2)/(1) 期 大变化
(1)
长春华翔青岛工
厂热成型轻量化 长春华翔青岛工 49,558.72 45,607.74 45,607.74 92.03 2018-8 -114.23 否 否
改扩建项目 厂热成型轻量化
长春华翔天津工 改扩建项目
厂热成型轻量化 18,000.00 18,043.55 18,043.55 100.24 2019-4 不适用 否 否
改扩建项目
长春华翔佛山工
厂热成型轻量化 长春华翔佛山工 22,682.24 21,391.06 21,391.06 94.31 2018-8 -167.20 否 否
技术改造项目 厂热成型轻量化
长春华翔成都工 技术改造项目
厂热成型轻量化 22,682.24 16,947.77 16,947.77 74.72 2019-4 不适用 否 否
技术改造项目
年产 5 万件轿车 年产 5 万件轿车
用碳纤维等高性 用碳纤维等高性
20,000.00 待定 不适用 否 否
能复合材料生产 能复合材料生产
线技改项目 线技改项目
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年产 40 万套轿车 年产 40 万套轿车
用自然纤维等高 用自然纤维等高
14,758.60 待定 不适用 否 否
性能复合材料生 性能复合材料生
产线技改项目 产线技改项目
合 计 147,681.80 101,990.12 101,990.12 69.06 -281.43
2016 年 9 月，青岛华翔规划在青岛建设 3 条热成型汽车零部件生产线，投产后的产品包含了配套一汽大众天津工厂“A SUV”
的热成型零件，由于之后天津华翔又获得一汽大众天津工厂 AUDI Q3 等车型的热成型零件，综合考虑到天津地区相关业务的后
续发展，公司董事会计划总投资 19,940.00 万元，在天津建设 1 条热成型生产线，其中使用本次募投资金 18,000 万元，不足部
分以自有资金投入。配套一汽大众成都工厂“NCS NF”车型的热成型产品原计划在佛山生产，之后成都华翔又获得“DY”等车
型的热成型零件，综合考虑到西南地区相关业务的后续发展，公司董事会计划总投资 22,870.00 元，在成都建设 1 条热成型生
产线，其中使用本次募投金 22,682.24 元，不足部分以自有资金投入。上述变更事项公司于 2018 年 4 月 24 日召开的六届董事
会第十二次审议通过，并于 2018 年 4 月 26 日公告。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 根据公司 2016 年 12 月 10 日第五届董事会第十三次会议决议通过的关于公司非公开发行股票方案的议案，该次非公开发行
股票的募集资金总额（含发行费用）不超过 251,828.61 万元，扣除发行费用后的募集资金净额具体分配到年产 5 万件轿车用碳
纤维等高性能复合材料生产线技改项目为 59,973.00 万元、年产 40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目为
25,528.00 万元。经中国证监会（证监许可[2017]1800 号）文核准，公司 2017 年 12 月 18 日向特定投资者非公开发行股票
96,180,164 股，发行价格 21.25 元/股，募集资金总额 204,382.85 万元，扣除发行费用 3,296.64 万元后，实际募集资金
201,086.21 万元，根据实际募集资金金额公司六届董事会第十一次会议确认募投项目年产 5 万件轿车用碳纤维等高性能复合材
料生产线技改项目投入金额为 20,000.00 万元、年产 40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目投入金额为
14,758.60 万元。
长春华翔青岛工厂热成型轻量化改扩建项目未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产新宝来车型的零部件，由于 2018
年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致 2018 年未达到预计效益。
长春华翔佛山工厂热成型轻量化技术改造项目未达到预计收益的原因：该项目主要用于生产 AUDI Q2 和 A-MAIN 车型的零部
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
件，由于 2018 年该车型市场销售量远低于预计销售量，导致 2018 年未达到预计效益。
长春华翔天津工厂热成型轻量化改扩建项目与长春华翔成都工厂热成型轻量化技术改造项目尚未完工，未达到预定可使用
状态。
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年产 5 万件轿车用碳纤维等高性能复合材料生产线技改项目未达到计划进度原因：采用碳纤维复合材料是汽车车身轻量化
的一种方式，它具有质轻、高强、抗冲击和耐腐蚀等优点，但由于成本高昂（价格高、碰撞后变形难以修复、不能回收利用）
等原因还未在汽车车身上得到广泛应用。原项目产品主要目标客户——各大整车厂纷纷无限期延后了碳纤维类复合材料产品批
量装车的时间表，碳纤维材料作为汽车轻量化主要技术路线的前景变得不明朗。本项目在 2017 年底募集资金到位前，公司已使
用自有资金先期投入，目前已能满足项目试制及小批量生产的需要，因此短期内暂不需要进行大规模投入，故实际建设期待定。
年产 40 万套轿车用自然纤维等高性能复合材料生产线技改项目未达到计划进度原因：自然纤维复合材料是应用在汽车内饰
件的绿色环保材料，具有重量轻、强度高、吸附能力强等特点，在国外汽车应用上的发展已有十几年的历史，但从国内主机厂
的新项目看，相对自然纤维，塑料粒子方案成熟稳定且成本更低，国内主机厂主要精力在成熟车辆产品的升级和交付，自然纤
维产品短期内在国内市场上没有大量应用的机会，同时该类产品不适合长途运输，无法大批量出口。公司在募集资金到位前，
使用自有资金先期投入的第一条生产线出现了产能不足的情况，因此本着为对股东负责的态度，延缓此项目的募集资金投入，
故实际建设期待定。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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