宁波华翔电子股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人周晓峰先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）金良凯先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 3,267,726,707.15 2,735,113,847.82 19.47%
股东权益 1,091,953,130.44 978,273,225.35 11.62%
股本 493,740,000.00 274,300,000.00 80.00%
每股净资产 2.21 3.57 -38.10%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 654,881,705.04 -17.06% 1,958,989,870.24 17.03%
净利润 37,904,018.54 -36.93% 143,852,905.10 21.64%
经营活动产生的现金流量净额 - - 139,264,950.24 10,925.67%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.28 6,540.50%
基本每股收益 0.08 -33.33% 0.29 20.83%
稀释每股收益 0.08 -33.33% 0.29 20.83%
净资产收益率 3.47% -2.75% 13.17% 0.92%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.14% -2.59% 12.84% 1.39%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 2,102,194.19
计入当期损益的政府补助 4,725,677.88
除上述各项之外的其他营业外收入 -1,355,303.84
所得税影响 -1,263,661.42
少数股东损益影响 -544,225.17
合计 3,664,681.64
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 41,473
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上投摩根内需动力股票型证券投资基金 10,624,644 人民币普通股
鹏华中国50开放式证券投资基金 7,979,669 人民币普通股
汉盛证券投资基金 6,700,000 人民币普通股
鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 4,700,000 人民币普通股
上投摩根中国优势证券投资基金 4,250,055 人民币普通股
中小企业板交易型开放式指数基金 4,029,944 人民币普通股
融通深证100指数证券投资基金 3,544,035 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 2,000,000 人民币普通股
中国平安财产保险股份有限公司－投资型保险产品 1,640,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 1,639,998 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较上年期末减少31%，主要原因是募集资金不断地投入。2、应收票据较上年期末增加34%，客户货款结算部分采用票据方式支付。3、长期股权投资较上年期末增加171%，主要原因是对子公司富奥公司的投入分次到位。4、在建工程较上年期末增加121%，主要原因是新项目使厂房设备投入增加。5、长期待摊费用较上年期末增加30%，主要原因是新项目启动，购入模具、检具增加。6、短期借款较上年期末增加66%，主要原因是销售增长引起流动资金占用增加。7、应付票据较上年期末增加423%，主要原因是与供应商货款结算部分采用票据方式支付。8、预收款项较上年期末增加92%，主要原因是本公司控股子公司陆平机器本期有大量的合同正在生产，尚未确认销售收入。9、一年内到期的流动负债较上年期末减少58%，主要原因是偿还银行借款。10、长期借款较上年期末减少59%，主要原因是偿还银行借款。11、长期应付款较上年期末减少52%，主要原因是本公司控股子公司华翔消声器整体改制提留款本期支付医保基金和职工补偿款。12、实收资本较上年期末增加80%，主要原因是资本公积转增股本。13、资本公积较上年期末减少53%，主要原因是资本公积转增股本。14、管理费用2008年1-9月较上年同期增加56%，主要原因是营业收入增加及工资增长。15、财务费用2008年1-9月较上年同期增加171%，主要原因是流动资金借款增加。16、投资收益2008年1-9月较上年同期增加599%，主要原因是对上年底新增投资子公司富奥公司权益法核算产生的收益。17、营业外收入2008年1-9月较上年同期减少38%，主要原因是政府补助减少。18、营业外支出2008年1-9月较上年同期增加141%，主要原因是本期向地震灾区捐赠。19、所得税费用2008年1-9月较上年同期增加30%，主要原因是利润总额增加。20、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加10926%，主要原因是与供应商货款结算部分采用票据方式。21、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少335%，主要原因是投资子公司富奥公司支付的现金增加。22、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1583%,，主要原因是增加银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内,公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、没有违反规定程序对外提供担保的情况发生；（2）公司2008年非公开发行股票方案于经三届董事会第六次会议审议同意，并经2008年度第二次临时股东大会审议通过。本次方案拟非公开发行股票数量不超过7,200 万股，锁定价格为13.77元/股。2008年5月，公司将2008年再融资审报材料上报中国证监会，但由于资本市场的变化，公司当前股价已远低于当初锁定价格，目前公司正在讨论研究，适时调整或终止。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司实际控制人周晓峰先生、公司股东-- 华翔集团股份有限公司在公司股权分置改革时除法定承诺外还特别承诺：出售股份的价格将不低于减持前最新公布的经审计的每股净资产的2倍，此项承诺在2009 年11月11日前均有效。上述承诺股东均严格履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
预计公司2008年归属母公司的净利润比2007年增长小于30%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 143,618,249.05
业绩变动的原因说明 主营业务和投资收益的增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 322,101,342.19 148,172,452.23 469,619,797.78 192,080,102.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 68,072,900.00 11,500,000.00 50,648,478.45
应收账款 371,054,682.89 42,630,483.55 384,707,344.88 22,091,466.76
预付款项 126,990,490.38 69,406,071.17 125,649,299.26 20,429,173.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 25,718,437.12 4,900,000.00 41,425,111.00
其他应收款 41,750,525.44 108,540,165.27 42,305,665.07 304,214,750.83
买入返售金融资产
存货 617,192,180.38 32,644,137.81 526,720,658.14 31,591,311.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 884,859.81 26,218.67
流动资产合计 1,548,046,981.09 438,611,747.15 1,604,577,462.25 611,831,915.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 683,267,137.17 1,001,585,692.06 251,996,304.79 561,360,579.51
投资性房地产 62,728,943.34 64,744,067.25
固定资产 632,395,152.98 75,391,402.97 603,010,588.63 94,022,935.90
在建工程 146,322,189.06 56,183,644.59 66,112,162.67 18,302,929.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 181,910,049.11 69,980,089.70 150,692,269.24 60,791,027.61
开发支出
商誉 3,061,097.25 3,061,097.25
长期待摊费用 57,295,668.29 44,087,483.74 470,085.48
递延所得税资产 15,428,432.20 948,544.85 11,576,479.25 632,562.74
其他非流动资产
非流动资产合计 1,719,679,726.06 1,266,818,317.51 1,130,536,385.57 800,324,187.76
资产总计 3,267,726,707.15 1,705,430,064.66 2,735,113,847.82 1,412,156,103.48
流动负债：
短期借款 889,748,730.93 647,770,415.84 537,505,605.90 420,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 99,934,213.91 60,000,000.00 19,102,050.90
应付账款 494,579,899.11 106,311,017.15 603,904,860.43 93,745,302.54
预收款项 178,934,452.49 422,541.00 93,267,661.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,452,108.96 3,202,580.90 42,162,855.67 4,345,201.17
应交税费 29,237,283.62 3,042,788.50 40,313,497.22 4,493,837.71
应付利息 654,824.70
其他应付款 68,263,630.60 8,698,822.07 55,922,900.38 42,972,931.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 22,000,000.00 20,000,000.00 52,956,900.00 40,000,000.00
其他流动负债 4,730,000.00 9,460,292.71
流动负债合计 1,826,880,319.62 849,448,165.46 1,455,251,449.36 605,557,273.28
非流动负债：
长期借款 12,318,561.34 11,318,561.34 29,893,268.27 27,893,268.27
应付债券
长期应付款 5,741,781.72 11,890,126.83
专项应付款
预计负债 12,144,500.00 12,144,500.00 12,144,500.00 12,144,500.00
递延所得税负债 12,608,098.01 49,801.76 13,387,368.53
其他非流动负债
非流动负债合计 42,812,941.07 23,512,863.10 67,315,263.63 40,037,768.27
负债合计 1,869,693,260.69 872,961,028.56 1,522,566,712.99 645,595,041.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 493,740,000.00 493,740,000.00 274,300,000.00 274,300,000.00
资本公积 191,713,210.26 166,617,085.41 411,153,210.26 386,057,085.41
减：库存股
盈余公积 21,208,750.30 20,957,813.67 21,208,750.30 20,957,813.67
一般风险准备
未分配利润 385,291,169.88 151,154,137.02 271,611,264.79 85,246,162.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,091,953,130.44 832,469,036.10 978,273,225.35 766,561,061.93
少数股东权益 306,080,316.02 234,273,909.48
所有者权益合计 1,398,033,446.46 832,469,036.10 1,212,547,134.83 766,561,061.93
负债和所有者权益总计 3,267,726,707.15 1,705,430,064.66 2,735,113,847.82 1,412,156,103.48
4.2 本报告期利润表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 654,881,705.04 145,358,225.99 789,579,665.86 155,314,516.35
其中：营业收入 654,881,705.04 145,358,225.99 789,579,665.86 155,314,516.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 621,461,503.30 154,145,577.64 693,186,028.29 152,028,302.36
其中：营业成本 526,165,984.56 135,260,010.33 625,296,981.61 142,129,339.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,341,830.54 407,026.70 1,180,506.06
销售费用 19,546,439.21 856,338.81 22,262,721.51 299,343.90
管理费用 58,119,777.61 7,410,707.47 37,343,632.98 6,591,544.52
财务费用 14,645,176.65 9,885,574.08 5,403,623.85 973,246.39
资产减值损失 1,642,294.73 325,920.25 1,698,562.28 2,034,828.43
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 21,689,354.89 6,642,454.53 3,101,672.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 21,689,354.89 -54,351,275.30 3,101,672.94
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 55,109,556.63 -2,144,897.12 99,495,310.51 3,286,213.99
加：营业外收入 5,065,485.34 1,203,102.78 6,337,824.43 3,143,981.45
减：营业外支出 736,761.27 155,859.59 839,787.27 428,068.81
其中：非流动资产处置损失 -279,760.15 111,847.33 56,079.21
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 59,438,280.70 -1,097,653.93 104,993,347.67 6,002,126.63
减：所得税费用 6,899,630.00 -281,993.10 24,135,253.81 677,206.52
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 52,538,650.70 -815,660.83 80,858,093.86 5,324,920.11
归属于母公司所有者的净利润 37,904,018.54 -815,660.83 60,097,635.12 5,324,920.11
少数股东损益 14,634,632.16 20,760,458.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.00 0.12 0.01
（二）稀释每股收益 0.08 0.00 0.12 0.01
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,958,989,870.24 510,640,115.96 1,673,937,710.87 456,962,839.35
其中：营业收入 1,958,989,870.24 510,640,115.96 1,673,937,710.87 456,962,839.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,837,875,498.42 538,475,733.62 1,503,580,885.08 448,084,581.88
其中：营业成本 1,582,591,616.04 485,259,651.23 1,326,135,876.03 421,657,611.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,313,286.70 554,536.38 1,813,632.76 -369,786.46
销售费用 61,540,058.65 4,332,492.74 57,275,878.55 1,516,279.46
管理费用 143,324,848.49 20,447,419.37 104,475,874.86 22,626,888.71
财务费用 41,211,169.10 26,784,451.14 8,944,905.81 -1,067,725.95
资产减值损失 4,894,519.44 1,097,182.76 4,934,717.07 3,721,314.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 88,450,832.37 118,427,092.38 20,092,660.59 4,287,572.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 88,450,832.37 57,433,362.55 19,922,501.72 4,287,572.97
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 209,565,204.19 90,591,474.72 190,449,486.38 13,165,830.44
加：营业外收入 7,481,026.28 3,243,856.38 11,983,677.05 3,337,785.28
减：营业外支出 3,635,903.32 604,877.49 1,507,452.76 442,428.33
其中：非流动资产处置损失 216,597.45 56,079.21
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 213,410,327.15 93,230,453.61 200,925,710.67 16,061,187.39
减：所得税费用 27,743,746.48 -2,850,520.57 39,362,826.31 2,847,778.88
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 185,666,580.67 96,080,974.18 161,562,884.36 13,213,408.51
归属于母公司所有者的净利润 143,852,905.10 96,080,974.18 118,257,040.18 13,213,408.51
少数股东损益 41,813,675.57 43,305,844.18
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.19 0.24 0.03
（二）稀释每股收益 0.29 0.19 0.24 0.03
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,004,591,798.87 398,661,575.61 1,696,701,905.14 544,571,353.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,931,297.18 313,560.13
收到其他与经营活动有关的现金 33,865,419.96 20,861,259.14 18,743,644.38 6,168,941.82
经营活动现金流入小计 2,040,388,516.01 419,836,394.88 1,715,445,549.52 550,740,295.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,510,535,720.86 383,849,829.36 1,402,895,407.15 554,221,688.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 176,348,454.39 12,169,775.67 101,623,435.35 8,006,629.84
支付的各项税费 124,245,217.56 11,014,031.83 70,341,387.70 7,851,635.48
支付其他与经营活动有关的现金 89,994,172.96 10,557,779.95 141,871,751.94 61,007,207.89
经营活动现金流出小计 1,901,123,565.77 417,591,416.81 1,716,731,982.14 631,087,161.38
经营活动产生的现金流量净额 139,264,950.24 2,244,978.07 -1,286,432.62 -80,346,865.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 189,952,131.00 33,030,632.40 33,030,632.40
取得投资收益收到的现金 1,645,986.64 73,446,390.35 14,923,370.22 23,176,494.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,746,891.02 30,271,606.19 2,916,871.95 151,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,392,877.66 293,670,127.54 50,870,874.57 56,358,527.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 229,247,063.42 65,332,199.17 154,919,456.46 55,393,785.26
投资支付的现金 343,500,000.00 376,341,750.00 23,744,000.00 23,744,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,144,400.00 12,144,400.00
投资活动现金流出小计 584,891,463.42 453,818,349.17 178,663,456.46 79,137,785.26
投资活动产生的现金流量净额 -555,498,585.76 -160,148,221.63 -127,792,581.89 -22,779,258.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 33,879,561.08
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,030,456,038.23 747,990,000.00 368,417,581.58 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,064,335,599.31 747,990,000.00 368,417,581.58 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 701,658,949.25 574,574,706.93 308,544,144.22 149,880,191.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 93,516,827.55 59,419,699.80 50,778,926.89 31,221,921.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 25,617,122.83 11,941,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 444,642.58 27,213,198.48
筹资活动现金流出小计 795,620,419.38 633,994,406.73 386,536,269.59 181,102,113.02
筹资活动产生的现金流量净额 268,715,179.93 113,995,593.27 -18,118,688.01 -41,102,113.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -147,518,455.59 -43,907,650.29 -147,197,702.52 -144,228,237.09
加：期初现金及现金等价物余额 469,619,797.78 192,080,102.52 406,464,420.49 286,028,968.21
六、期末现金及现金等价物余额 322,101,342.19 148,172,452.23 259,266,717.97 141,800,731.12
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
宁波华翔电子股份有限公司
董事长：周晓峰
2008年10月24日
