中工国际工程股份有限公司2007年第一季度季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长徐建、总经理罗艳、财务总监王惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.6特别提示：由于执行《企业会计准则第14号-收入》仅改变了公司收入确认的时点，对公司的盈利能力及2007年业绩并未产生实质性影响；另外由于公司的业务特点，收入确认也存在一定的周期性不均衡，2007年收入主要体现在第一季度，因此公司预估2007年全年业绩比2006年度增长在30%以内，敬请广大投资者注意投资风险。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,704,105,990.92 1,571,187,540.63 8.46%
所有者权益（或股东权益） 938,426,737.89 872,645,492.69 7.54%
每股净资产 4.94 4.59 7.63%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 446,945,857.38 126,989,935.26 251.95%
净利润 65,781,245.20 4,634,895.20 1,319.26%
经营活动产生的现金流量净额 188,533,847.76 -8,900,847.96 2,218.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.99 -0.07 1,514.29%
基本每股收益 0.35 0.04 775.00%
稀释每股收益 0.35 0.04 775.00%
净资产收益率 7.01% 1.17% 增加5.84个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
7.00% 1.21% 增加5.79个百分点
率
注：本报告期末股本总数19,000万股，上年同期股本总数13,000万股。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
短期投资损益 120,166.67
所得税影响 -18,025.00
合计 102,141.67
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,349
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
1,852,621 人民币普通股
数基金
张洪文 457,741 人民币普通股
魏朝琴 247,355 人民币普通股
何网莲 236,659 人民币普通股
李艳 225,488 人民币普通股
张雪岷 192,900 人民币普通股
张健 192,279 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 166,200 人民币普通股
杨鹏程 162,166 人民币普通股
杨涛 162,100 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、应收账款
报告期公司应收账款比期初减少134,929,462.93元，减少53.38%，主要原因为公司在执行的委内瑞拉法肯州输水项目二期工程收到上年年底未收的工程款。
2、预收账款
报告期公司预收账款比期初增加154,063,128.49元，增长49.56%，主要原因为公司报告期内收到委内瑞拉农业机械化工程项目预收款。
3、营业总收入、营业总成本、净利润
报告期内公司营业收入、营业成本及净利润比上年同期分别增长251.95%、235.10%及1,319.26%，主要原因为：
（1）根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照《企业会计准则第14号-收入》的规定，公司实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入确认方法由原会计政策下按照合同或保函约定的收款时间及金额逐期确认收入，变更为按照工程进度和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值确认收入，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额摊销，冲减财务费用。2007年1季度公司将各项目尚未进入收款期的已完成的工程量按新准则确认了收入并结转相应成本，因此2007年1季度公司营业收入、营业成本及净利润比上年同期大幅增长。
（2）2007年1季度公司在执行的委内瑞拉法肯州输水工程项目二期进展顺利，津巴布韦农机项目顺利完成出运，也使营业收入、营业成本及净利润比上年同期增长。
4、经营活动产生的现金流量净额
报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加197,434,695.72元，增长2,218.16%，主要原因为公司收回委内瑞拉法肯州输水项目二期工程款、津巴布韦农机项目及委内瑞拉农业机械化工程项目预收款。
5、投资活动产生的现金流量净额
报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少20,019,960.00元，减少99.68%，主要原因为上年同期公司购买了华夏现金增利基金2,000万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
全体发起人股东均承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。报告期内，全体发起人股东信守承诺，没有转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也没有由公司收购该部分股份。
3.4对2007年中期经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年同期增长50%以上
对2007年中期经营业绩的预
预计净利润在7,704
计 万元至9,064万元之间，每股收益在0.41元至0.48元之间，比上年同期增
长70%至100%之间。
2006年中期经营业绩 净利润（未按新会计准则调整）： 45,319,051.86
2007年一季度公司按照《企业会计准则第14号-收入》的规定将各项目尚未进入收款期的已完
业绩变动的原因说明 成的工程量确认了收入并结转相应成本，因此预计2007中期公司净利润比上年同期增长70%至
100%之间，预估2007年全年业绩比2006年度增长在30%以内。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 820,552,412.80 632,883,646.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,502,063.61 20,381,896.94
应收票据
应收账款 117,821,863.60 252,751,326.53
预付款项 67,287,079.20 105,443,538.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 6,290,635.99 6,870,397.20
买入返售金融资产
存货 286,346,296.63 390,588,123.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,680,116.58 338,157.45
流动资产合计 1,326,480,468.41 1,409,257,085.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 217,613,218.40
长期股权投资 500,000.00 500,000.00
投资性房地产 20,944,395.24 21,126,099.06
固定资产 126,776,674.90 128,993,122.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,360,743.40 880,743.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,430,490.57 10,430,490.57
其他非流动资产
非流动资产合计 377,625,522.51 161,930,455.14
资产总计 1,704,105,990.92 1,571,187,540.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 284,773,376.36 366,789,178.93
预收款项 464,941,371.08 310,878,242.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,269,565.81 20,215,265.79
应交税费 -12,807,894.33 -11,599,580.23
应付利息
其他应付款 7,244,498.53 7,638,303.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,964,302.34 4,326,604.04
流动负债合计 765,385,219.79 698,248,014.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 294,033.24 294,033.24
其他非流动负债
非流动负债合计 294,033.24 294,033.24
负债合计 765,679,253.03 698,542,047.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 432,721,822.91 432,721,822.91
减：库存股
盈余公积 161,401,069.66 161,401,069.66
一般风险准备
未分配利润 154,303,845.32 88,522,600.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 938,426,737.89 872,645,492.69
少数股东权益
所有者权益合计 938,426,737.89 872,645,492.69
负债和所有者权益总计 1,704,105,990.92 1,571,187,540.63
4.2利润表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 446,945,857.38 126,989,935.26
其中：营业收入 446,945,857.38 126,989,935.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 368,205,499.88 119,892,188.56
其中：营业成本 353,888,958.96 105,606,987.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 6,530,135.41 8,299,817.39
管理费用 7,261,881.17 6,247,099.43
财务费用 524,524.34 -261,715.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
120,166.67 73,564.53
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
-1,470,823.94 -546,642.74
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
77,389,700.23 6,624,668.49
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 239,748.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
77,389,700.23 6,384,920.07
号填列）
减：所得税费用 11,608,455.03 1,750,024.87
五、净利润（净亏损以“-”号填
65,781,245.20 4,634,895.20
列）
归属于母公司所有者的净
65,781,245.20 4,634,895.20
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.35 0.04
（二）稀释每股收益 0.35 0.04
4.3现金流量表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
518,325,230.40 77,914,197.23
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,996,359.96 19,673.18
收到其他与经营活动有关
10,140,345.61 1,267,158.19
的现金
经营活动现金流入小计 534,461,935.97 79,201,028.60
购买商品、接受劳务支付的
308,107,222.59 67,549,938.51
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
3,979,716.97 5,157,227.42
付的现金
支付的各项税费 17,456,678.51 2,505,396.87
支付其他与经营活动有关
16,384,470.14 12,889,313.76
的现金
经营活动现金流出小计 345,928,088.21 88,101,876.56
经营活动产生的现金
188,533,847.76 -8,900,847.96
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和 64,800.00 84,760.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 64,800.00 20,084,760.00
投资活动产生的现金
-64,800.00 -20,084,760.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
800,281.06
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 800,281.06
筹资活动产生的现金
-800,281.06
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 187,668,766.70 -28,985,607.96
加：期初现金及现金等价物
632,883,646.10 210,414,056.42
余额
六、期末现金及现金等价物余额 820,552,412.80 181,428,448.46
4.4审计报告
审计意见：未经审计
中工国际工程股份有限公司
董事长：徐 建
二○○七年四月二十七日