中工国际工程股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
ξ1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
苏维珂 工作原因 徐建
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长徐建、总经理罗艳、主管会计工作负责人王惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）杨东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
ξ2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31
总资产 2.0％
2,029,965,363.87 1,571,187,540.63
股东权益 6％
922,175,541.74 872,645,492.69
股本 0％
190,000,000.00 190,000,000.00
每股净资产 4.854 4.593 8％
2007年1-9月 比上年同期增减（％）
％%
营业总收入 902,238,324.97 106.34%
净利润 106,530,049.05 65.60%
经营活动产生的现金流量净额 710,780,937.44 1,428.84%
每股经营活动产生的现金流量净额 3.74 1,458.33%
基本每股收益 0.561 30.77%
扣非经常性损益后的基本每股收
0.459 35.40%
益
稀释每股收益 0.561 30.77%
净资产收益率 11.55% 3.89%
扣除非经常性损益后的净资产收益
9.45% 3.39%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007◇1-9陆鸲额睢20,528,234.62
以前年度计提减值转回
公允价值变动收益 2,267,176.30
所得税影响 -3,419,311.64
合计 19,376,099.28
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
23,250
持有无限售条件股份数量
股份种类
孙仲良 2,730,000 人民币普通股
海宁市红宝热电有限 2,380,000 人民币普通股
孙宜然 1,250,000 人民币普通股
中国建设银行 基金
871,892 人民币普通股
全天宝 680,000 人民币普通股
吴建荣 634,195 人民币普通股
中国商金
498,914 人民币普通股
张藕文 450,131 人民币普通股
中国银行-问祷ι◇00指券 金 437,011 人民币普通股
信托有限公司-
262,801 人民币普通股
ξ3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1．应收账款
报告期末公司应收账款比期初减少235,393,190.69元，减少了93.13%，主要原因为公司执行的委内瑞拉法肯州输水项目二期工程收到工程款，缅甸、老挝等项目收到逾期工程款。
2．其他流动资产
报告期末公司其他流动资产比期初增加7,120,964.10元，增长了2,105.81％ 主要原因为2007年前三季度津巴布韦农机项目、委内瑞拉农业机械化工程项目出运，应收出口退税款增加。
3．预收账款
报告期末公司预收账款比期初增加444,980,643.32元，增长了143.14%，主要原因为2007年前三季度公司收到委内瑞拉法肯州输水项目二期三段工程、委内瑞拉灌溉项目、吉尔吉斯水泥厂项目、委内瑞拉农业机械化工程项目的预付款。
4．财务费用
2007年前三季度公司财务费用比去年同期减少18,875,833.46元，减少了4,286.78％ 主要原因为，按照《企业会计准则第14号一收入》的规定，公司实质上具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目收入确认方法由原会计政策下按照合同或保函约定的收款时间及金额逐期确认收入，变更为按照工程进度和应收的合同或协议价款的现值作为公允价值确认收入，应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额摊销，冲减财务费用。
5．营业总收入、营业总成本、净利润
2007年前三季度公司营业总收入、营业总成本及净利润比上年同期分别增长了106.34%, 135.44%, 65.60%，主要原因为：
(1) 2007年前三季度公司按照《企业会计准则第14号一收入》的规定，将具有融资性质的延期付款条件下的承包工程和成套设备出口项目，调整了收入确认方法，具体包括：缅甸船厂项目、老挝车辆工程机械项目、菲律宾Banaoang农业灌溉设施项目和菲律宾综合渔港扩建工程，由此产生了收入和利润的大幅度增加，并产生了相应的长期应收款。
(2)根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》的规定，公司短期投资改按交易性金融资产核算，该事项增加了2007年前三季度公允价值变动损益和净利润。
(3) 2007年前三季度公司在执行的委内瑞拉输水项目二期进展顺利，津巴布韦农机项目、委内瑞拉农业机械化工程项目顺利出运，也使营业总收入、营业总成本及净利润比上年同期增长。
6．经营活动产生的现金流量净额及货币资金
报告期末经营活动产生的现金流量净额、货币资金分别比上年同期增长了1,428.84% 65.15%，主要原因为①收回委内瑞拉法肯州输水项目二期工程款，缅甸、老挝等项目收到逾期工程款；②收到委内瑞拉法肯州输水项目二期三段工程、委内瑞拉灌溉项目、吉尔吉斯水泥厂项目、委内瑞拉农业机械化工程等新项目的预付款：③公司与日本三井住友银行股份有限公司上海分行签署了《应收账款购买协议》，将菲律宾综合渔港扩建工程的远期外汇应收账款逐期转让给三井住友银行，收到了该转让款项。
7．筹资活动产生的现金流量净额
报告期末筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少487,847,465.35元，减少了126.81%，主要因为2006年6月经中国证监会证监发行字［2006112号文核准，公司公开发行普通股6,000万股，筹集资金总额44,400万元。
8．投资活动产生的现金流量净额
报告期末投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少167,61几420.91元，减少了615.06%，主要因为购买了货币式基金及投资成立了那州市中工水务有限责任公司。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
适用 不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
适用 不适用
全体发起人股东均承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其己直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。报告期内，全体发起人股东信守承诺，没有转让或者委托他人管理其己直接和间接持有的公司股份，也没有由公司收购该部分股份。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长幅度小于30%
对2007年度经营业绩的预计
公司预计2007年全年业绩比2006年度增长在30％以内。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 86,671,384.28
2007年前三季度公司按照《企业会计准则第14号－收入》的规定将项目尚未进入收款期的已完
业绩变动的原因说明
成的工程量确认了收入并结转相应成本，因此预计2007年全年业绩比2006年度增长30％以内。
3.5证券投资情况
适用 不适用
单位：（人民币）元
期末持有数 期末持有比 会计核算科 初始投资金
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益
量（股） 例 目 额
货币市场型 诺安货币市 交易性金融
320002 40,371,199.50 3.51% 40,000,000.00 40,384,504.14 244,575.92
基金 场基金 资产
货币市场型 华夏现金增 交易性金融
003003 40,930,229.65 0.42% 40,000,000.00 40,930,229.65 212,597.84
基金 利 资产
货币市场型 大成货币市 交易性金融
091005 40,550,480.00 2.05 40,000,000.00 40,550,480.00 381,592.00
基金 场B 资产
货币市场型 南方现金增 交易性金融
202301 40,437,637.45 0.46% 40,000,000.00 40,437,637.45 373,606.70
基金 利 资产
货币市场型 海富通货币 交易性金融
519506 40,346,222.00 5.07% 40,000,000.00 288,569.60
基金 市场基金B 资产 40,346,2.0
报告期内已全部出售的证券投资 0.00 0.00
合计 200,000,000.0 202,649,073.24
1,500,942.06
0
4附录
4.1资产负债表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,045,213,065.67 632,883,646.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 202,649,073.24 20,381,896.94
应收票据
应收账款 17,358,135.84 252,751,326.53
预付款项 97,705,647.51 105,443,538.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,116,328.71 6,870,397.20
买入返售金融资产
存货 320,528,717.06 390,588,123.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,459,121.55 338,157.45
流动资产合计 1,703,030,089.58 1,409,257,085.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 195,162,741.39
未确认融资收益 -37,652,595.88
长期股权投资 13,000,000.00 500,000.00
投资性房地产 20,580,987.60 21,126,099.06
固定资产 124,052,907.21 128991122 11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,360,743.40 880,743.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,430,490.57 10,430,490.57
其他非流动资产
非流动资产合计 326,935,274.29 161,930,455.14
资产总计 2,029,965,363.87 1,571,187,540.63
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 325,627,533.58 366,789,178.93
预收款项 755,858,885.91 310,878,242.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,377,110.13 20,215,265.79
应交税费 -4,781,529.94 -11,599,580.23
应付利息
其他应付款 7, 8, 8 10 1 7,638,303.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,132,938.20 4,326,604.04
流动负债合计 1,107,495,788.89 698,248,014.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 294,033.24 294,033.24
其他非流动负债
非流动负债合计 294,033.24 294,033.24
负债合计 1 17 789 822.13 698,542,047.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 190,000,000.00 190,000,000.00
资本公积 432,721,822.91 432,721,822.91
减：库存股
盈余公积 161,401,069.66 161,401,069.66
一般风险准备
未分配利润 138,052,649.17 88,522,600.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 922,175,541.74 872,645,492.69
少数股东权益
所有者权益合计 922,175,541.74 872,645,492.69
负债和所有者权益总计 2,029,965,363.87 1,571,187,540.63
4.2本报告期利润表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 209,954,839.6 113,522,230.35
其中：营业收入 209,954,839.63 113,522,230.35
利息收入
己赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 186,046,535.99 91,298,319.82
其中：营业成本 191,256,880.8 74,737,494.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 7,889,138.92 10,534,435.08
管理费用 7,693,236.19 6,693,649.65
财务费用 -20,792,719.94 -667,259.24
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
1,500,942.06 100,937.21
以“”号填列）
投资收益（损失以“”号
100,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“一”号填
2,675,757.26 127,618.13
列）
三、营业利润（亏损以“一”号填
28,185,002.96 22,197,229.61
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“一’三
28,185,002.96 22,197,229.61
号填列）
减：所得税费用 4,227,750.44 3,329,584.44
五、净利润（净亏损以“一”号填
23,957,252.52 18,867,645.17
列）
归属于母公司所有者的净
23,957,252.52 18,867,645.17
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.126 0.099
（二）稀释每股收益 0.126 0.099
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 902,238,324.97 437,254,433.72
其中：营业收入 902,238,324.97 437,254,433.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 785,640,141.02 359,613,509.14
其中：营业成本 774,865,762.37 329,113,473.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 24,298,937.06 25,937,789.14
管理费用 25,873,597.73 20,172,445.71
财务费用 19,316,160.14 -440,326.68
资产减值损失 -20,081,996.00 15,169,872.36
加：公允价值变动收益（损失 2.267.176.3C 268,871.71
以“一”号填列）
投资收益（损失以“一”号
100,000.00 100,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“一”号填
6,364,109.22 -2,088,352.16
列）
三、营业利润（亏损以“一”号填
125,329,469.47 75,921,444.13
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 239,748.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“一”
125,329,469.47 75,681,695.71
号填列）
减：所得税费用 18,799,420.42 11,352,254.36
五、净利润（净亏损以“一”号填
106,530,049.05 64,329,441.35
列）
归属于母公司所有者的净
106,530,049.05 64,329,441.35
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.561 0.429
（二）稀释每股收益 0.561 0.429
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,510,137,776.28 436,200,022.09
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,451,080.12 64,489,387.53
收到其他与经营活动有关
37,231,156.89 5,179,376.01
的现金
经营活动现金流入小计 1,570,820,013.29 505,868,785.63
购买商品、接受劳务支付的
764,162,835.83 407,271,832.98
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
22,040,376.73 15,630,488.56
付的现金
支付的各项税费 26,252,661.41 11,085,706.73
支付其他与经营活动有关
47,583,201.88 25,389,221.07
的现金
经营活动现金流出小计 860,039,075.85 459,377,249.34
经营活动产生的现金
710,780,937.44 46,491,536.29
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 100,000.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 100,000.00 100,000.00
购建固定资产、无形资产和
2,461,590.00 7,351,169.09
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 192,500,000.00 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 194,861,590.00 194,961,590.00
27,351,169.09
投资活动产生的现金
-27,251,169.09
流量挣额
三、筹资活动产生的现金流
量 ：
吸收投资收到的现金 431,680,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 431,680,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
59,090,714.24 39,055,208.29
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
44,054,315.47 7,922,356.07
的现金
筹资活动现金流出小计 103,145,029.71 46,977,564.36
筹资活动产生的现金
-103,145,029.71 384,702,435.64
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-444,898.16 -1,095,364.12
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 412,329,419.57 402,847,438.72
加：期初现金及现金等价物
632,883,646.10 210,414,056.42
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,045,213,065.67 613,261,495.14
4.5审计报告
审计意见：未经审计
中工国际工程股份有限公司
董事长：徐 建
二00七年十月二十五日