中工国际工程股份有限公司投资管理办法
                      （2022 年版）




                      第一章   总   则


    第一条    为贯彻落实公司发展战略，积极推动公司产业结

构调整，正确引导投资方向，加强投资管理，有效防范投资风险，

使投资工作规范化、科学化，根据《中国机械工业集团有限公司

投资管理办法》《中国机械工业集团有限公司投资监督管理实施

细则》及《中工国际工程股份有限公司章程》等相关规定，制定

本办法。

    第二条    本办法适用于公司本部及下属企业（全资、控股

或实际控制子公司）。本办法的管控事项包括：投资项目计划、

立项、决策、实施、投后管理等。本办法所称投资业务发起部门

包括拟开展投资业务的公司相关部门以及全资、控股或实际控制

子公司。

    第三条    本办法所称投资包括以下事项：

    （一）股权投资。股权投资是指为参与或控制企业经营活动

并以持有一年及以上股权为目的，以现金、债权、实物资产、无

形资产（包括土地使用权等）投入等方式实施的投资行为，包括

新设公司、增资扩股、兼并收购等。
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    （二）固定资产投资。固定资产投资是指购置固定资产、无

形资产（包括土地使用权等），以及基本建设、技术改造、房屋

装修改造等投资行为。

    固定资产投资项目分为以下类型：

    生产性基础建设投资。如建设产业园、工厂等为扩大生

产经营能力而实施的投资项目。

    非生产性基础建设投资。如单独购置办公场所，单独自建办

公楼等，为满足企业自身办公需求的投资项目。

    日常经营保障投资。如购置生产设备、公务用车、营运用车

或办公设备、技术改造、办公场所装修等，为保障企业日常经营

而实施的投资项目。

    （三）经营性投资。经营性投资是指为获得经营性收益或工

程项目合同，在BOT（建设-运营-移交）、BOO（建设-拥有-运

营）、BOOT（建设-拥有-运营-移交）、PPP（政府与社会资本

合作）等业务模式中实施的投资行为。经营性投资分为长期运营

投资和阶段性参股投资。

    （四）其他投资。公司开展的其他投资。

    第四条   投资工作中必须坚持以下原则：

    （一）战略引领。投资要以战略为引领，符合公司总体发展

战略方向，聚焦战略核心领域。

    （二）效益优先。实施投资项目应遵循价值创造理念。各类

投资项目的投资回报率不得低于《中工国际工程股份有限公司投

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资监督管理实施细则》（以下简称《实施细则》）中规定的投资

回报率。投资要努力降低投资成本，改善投资结构，争取最佳效

益；要注意长远效益与近期效益相结合。

    （三）依法合规。投资项目应遵守国家和投资所在国（地

区）的法律法规和监管要求，及国资监管部门对国有企业投资的

有关监管要求，做到依法合规。

    （四）科学规范。投资项目须做好可行性研究工作，投资

方向符合市场需求及未来市场发展趋势，符合国家层面经济结构、

产业结构和产品结构的调整要求，投资前开展充分和必要的尽职

调查，包括但不限于法律法规、财税情况、重要技术、行业状况、

合作伙伴，对投资项目风险进行充分评估。按照中国机械工业集

团有限公司（以下简称“集团公司”）和公司投资管理相关规定，

规范履行项目决策程序。

    （五）稳慎原则。投资规模与企业资本实力、融资能力、

行业经验、管理水平和抗风险能力等相适应。原则上不得实施自

身缺乏深入论证判断能力的投资项目。

    第五条   投资经营管理部是本办法所管理投资事项的

归口管理部门。主要职责包括：

    1、结合集团公司以及公司的有关管理要求，建立健全

投资管理体系，修订投资管理制度，完善投资决策流程。

    2、组织公司投资计划编制、年中投资计划调整、投资

完成情况总结和投资统计分析等工作。

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    3、按照相关规定，牵头开展投资项目的审查与论证，规范

履行内部审查审批决策程序，配合外部监管部门的审查审批工作。



    4、组织投资项目的过程跟踪和实施情况检查，开展投资项

目后评价工作。

    5、对公司及下属企业年度投资计划执行情况、投资项目实

施情况进行监控、分析和管理。


                  第二章   投资事前管理


                  第一节   投资计划管理

    第六条   公司开展投资活动的相关下属企业应根据公司投

资管理相关规定，制定完善本企业投资管理制度，建立健全投资

管理体系。

    第七条   公司对投资项目实行计划管理，各投资业务发起部

门应根据公司要求，每年度编制年度投资计划，年度投资计划应

涵盖本部门或本企业下一年度拟实施或拟提交审批决策的全部

股权投资、固定资产投资、经营性投资等。

    第八条   投资业务发起部门需按照公司对投资规模进行总

量控制的要求，结合自身投资能力，稳妥编制投资计划。

    第九条   每年年中，公司组织投资业务发起部门开展投

资计划年中调整，年中调整完成后，投资计划不再进行调整。

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特殊情况确需调整的，需履行相应审批程序。

    第十条   对于子公司投资总额小于 2,000 万元（含）的

购置生产设备、办公设备和办公场所装修等日常经营保障投

资，公司批准同意年度投资计划即视为审批通过，后续不再

另行决策审批。按照公司战略发展规划，各投资业务发起部

门应重点聚焦公司战略布局和优势领域，严控投资与公司主

业无协同效应的项目。

                  第二节   投资审批管理

    第十二条   各投资业务发起部门应按照集团公司和公

司投资管理相关规定，履行投资项目审批程序，根据投资计

划，认真做好投资项目审批申报工作。

    第十三条   公司投资审查管理机构和批准程序为投资立项

会、投资审查委员会（以下简称“投审委”）、党委会、总经理

办公会、董事会及股东大会。

    第十四条   公司投资项目实施立项管理，根据《实施细则》

相关规定，按照不同权限，公司投资项目立项事宜由投资业务发

起部门自行决策或上报公司总经理办公会决策。

    第十五条   通过立项并报请投审会审查的投资项目，投资经

营管理部根据《中工国际工程股份有限公司投资审查委员会工作

办法》相关规定，组织召开投资审查委员会会议（以下简称“投

审委”）对上报投资项目进行审查。

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    第十六条     通过投审会的投资项目，根据《实施细则》相关

规定，按照投资项目类别对应的审批流程，报公司党委会前置研

究、总经理办公会审议。

    第十七条     根据《中工国际工程股份有限公司章程》及公司

其他相关规定，需报公司董事会和股东大会进行审批的项目，需

按照公司内部程序报董事会和股东大会审批。

    第十八条     公司投资项目应按照集团公司投资管理相关规

定履行审批或备案程序，境外投资项目应按照国家有关规定履行

国家发展改革委员会、商务部等相关部委的备案或核准程序。


                    第三章   投资事中管理


    第十九条     投资项目需完成内部审批程序以及国家相关部

委备案或核准（如需）后，方可实施。各投资业务发起部门应加

强投资项目过程监督管理，确保项目的合规、质量和实施进度，

控制项目风险。

    第二十条     各投资业务发起部门应在集团公司批复（或备案）

及相关部委备案或核准文件有效期内，实施投资项目。超过有效

期后拟实施投资项目的，应重新履行相应的审批决策程序。

    第二十一条     已经公司审批的投资项目预计将发生以下重

大变化之一的，投资业务发起部门应根据项目情况，及时调整投

资方案，重新履行相应的审批决策程序：

    （一）投资总额调增幅度超过原上报金额 10%或 2,000 万元
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的（调增幅度未超过 10%且未超过 2,000 万元的，无需重新履行

审批程序，但应向公司书面报告）；

       （二）股权投资中股权结构等发生重大变化，包括但不限于

投资主体增加或减少，所投资企业实际控制权发生变化的；

       （三）投资项目实施地点调整的；

       （四）项目资金来源及构成发生重大调整，超出投资业务发

起部门的承受能力或可能影响投资业务发起部门正常发展的；

       （五）投资方案发生重大变化的其他情形。

       第二十二条   已批复未实施，且终止实施的，以及投资项目

执行过程中，拟终止实施的，投资业务发起部门需上报公司，由

投资经营管理部向公司党委会、总经理办公会、集团公司进行报

告。

       第二十三条   投资业务发起部门应在投资管理信息系统填

报项目投资完成情况等信息，确保填报内容真实、准确、完整，

不得迟报、漏报、虚报、瞒报。按季度向公司报送和更新投资项

目进展情况，投资经营管理部将依据投资业务发起部门上报的投

资项目可行性研究报告中相关指标进行投资实施情况监督管理。

       第二十四条   投资业务发起部门应按时向公司上报年度投

资完成情况。


                     第四章   投资事后管理


       第二十五条   公司将根据实际情况组织做好投资项目后评
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价工作，认真总结经验教训，不断提高投资管理工作质量和投资

风险防控能力。

    第二十六条   公司将依据投资业务发起部门上报的投资项

目可行性研究报告中相关指标以及投资实施情况监督管理情况，

对投资项目进行考核，考核结果将向公司相关管理机构汇报，作

为投资业务发起部门投资能力及主要领导任期考核的重要参考

依据。


                  第五章   投资风险管理


    第二十七条   公司及相关下属企业应建立和完善投资全过

程风险管理体系，将投资风险管理作为企业实施全面风险管理的

重要内容。

    第二十八条   对于投资总额在 5 亿美元（含）以上的境外特

别重大投资项目，投资业务发起部门应委托国资监管部门认可的、

有资质的独立第三方咨询机构对投资所在国（地区）政治、经济、

社会、文化、市场、法律等风险进行全面评估。

    第二十九条   对于涉及到需公司合规审查委员会（以下简称

“合规委”）审查的重大投资项目，按照公司合规委相关规定进

行合规审查。合规委会议与投审会一并召开，或合规委委员与投

审委委员一并进行书面审查。




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                    第六章    责任追究


    第三十条   公司将按照集团公司及公司违规经营投资责任

追究相关规定，严格进行投资责任追究。


                     第七章    附   则


    第三十一条   本办法由投资经营管理部负责解释。

    第三十二条   本办法经董事会审议通过后实施，公司之前

执行的投资管理办法同时废止。




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