华西证券股份有限公司
关于广东德美精细化工集团股份有限公司
2021 年度使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行
现金管理的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为广东德
美精细化工集团股份有限公司（以下简称“德美化工”、“公司”）2020 年度非公
开发行 A 股股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》
等相关规定，对德美化工 2021 年度使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行
现金管理事项进行了核查，具体情况如下：
一、关联交易概述
公司及下属控股子公司拟使用不超过 30,000 万元闲置自有资金向关联方广
东顺德农村商业银行股份有限公司（以下简称“顺德农商行”）购买安全性高、
流动性好、风险低、期限在 12 个月以内（含）的保本型现金管理产品，该 30,000
万元额度可滚动使用，预计 2021 年度滚动使用的累计购买金额不超 60,000 万元，
授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。提请公司股东大会授权公
司董事长全权办理与该项投资有关的具体事项。
二、关联人介绍和关联关系
（一）基本情况
顺德农商行前身为顺德农村信用合作社，于 1952 年在广东顺德成立，并于
2009 年 12 月 23 日成功改制为农村商业银行。注册地址：佛山市顺德区大良德
和居委会拥翠路 2 号。
目前顺德农商行的总股本为 5,082,004,207 股。法定代表人姚真勇，第一大
股东为佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司，持股比例为顺德农商行总股本的
7.41%。
顺德农商行主要经营业务：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和
长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销
政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡（借记
卡、贷记卡）业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款、
外币兑换；结汇、售汇；外汇资信调查、咨询和见证业务；经国务院银行业监督
管理机构及其他相关监管机构批准的其他业务。
顺德农商行近一年及一期的财务指标：
单位：亿元
财务指标 2020 年 9 月 30 日（未审计） 2019 年 12 月 31 日（已审计）
总资产 3,491.92 3,286.08
净资产 295.32 287.53
财务指标 2020 年 1-9 月（未审计） 2019 年 1-12 月（已审计）
营业收入 62.10 84.62
净利润 25.38 37.20
（二）与上市公司的关联关系
公司董事长黄冠雄先生为顺德农商行的现任非执行董事，根据《深圳证券交
易所股票上市规则》第 10.1.3 条第（三）项规定，顺德农商行属于公司的关联法
人。目前，公司持有顺德农商行股份总额为 50,823,949 股，持股比例为顺德农商
行总股本的 1%。
（三）履约能力分析
顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能为公司提供丰富的业务组合和
完善的服务及网络。
（四）经查询国家企业信用信息公示系统，截至目前，顺德农商行并非失信
被执行人。
三、使用自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理概述
（一）投资目的
为提高公司资金使用效率和收益，在不影响公司及下属控股子公司正常经营
的情况下，利用闲置自有资金购买银行保本型现金管理产品，增加公司收益，为
公司和股东谋取较好的投资回报。
（二）投资主体
公司或公司下属控股子公司
（三）交易对方
顺德农商行
（四）投资额度
根据公司闲置自有资金情况，拟用于购买银行保本型现金管理产品的总额度
不超过人民币 30,000 万元，该额度包括将理财收益进行再投资的金额，即任何
一时点的认购金额不得超过人民币 30,000 万元，上述额度内，资金可以滚动使
用。预计 2021 年度累计总额不超过 60,000 万元。
（五）投资对象
公司运用闲置自有资金认购的对象为顺德农商行发行的安全性高、流动性
好、风险低、期限在 12 个月以内（含）的保本型现金管理产品（包括人民币结
构性存款，资产管理计划等类固定收益类产品）。
（六）资金来源
在保证公司及下属控股子公司正常经营和发展所需资金的情况下，公司拟进
行上述投资的资金来源为闲置的自有资金。
（七）投资期限
在上述额度内行使决策权，单个保本型现金管理产品的投资期限不超过一
年。
（八）关联关系说明
公司及下属控股子公司与顺德农商行的交易属于关联交易。
（九）需履行的审批程序
依据《公司章程》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定，
本次关于使用自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理的议案经公司第六届
董事会第二十九次会议审议通过后，尚需提交股东大会审议，关联股东黄冠雄先
生应当回避表决。
四、投资的内控制度
提请股东大会授权公司董事长全权办理与该项投资有关的具体事项，包括但
不限于签署相关合同。针对每笔具体的理财事项，公司设立了理财小组，由财务
总监、财务结算部部长、资金管理专员组成，财务总监任组长，公司财务结算部
负责具体理财操作事项，并向理财小组报告工作。具体经办人员在理财小组的领
导下和公司授权的资金使用范围内，进行具体操作。每笔理财必须由经办人员提
交基本情况及预计收益情况等分析报告，经理财小组批准后方可进行。公司各项
投资理财的审批程序确保合法有效，并接受中介机构的审计。
五、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、公司购买的银行保本型现金管理产品为安全性高、流动性好、风险低，
属于低风险类。但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波
动的影响。
2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入,因此投资的实
际收益不可预期。
3、相关工作人员的操作风险。
（二）针对投资风险，拟采取措施如下
1、公司已经制订了《对外投资决策制度》，对投资的原则、范围、权限、内
部审核流程、内部报告程序、资金使用情况的监督、责任部门及责任人等方面均
作了详细规定，能有效防范投资风险。同时公司将加强市场分析和调研，切实执
行有关管理制度，严控风险。
2、在履行各项投资理财审批程序的同时，公司理财小组将及时分析和跟踪
现金管理产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风
险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
3、公司独立董事、监事会可以对资金使用情况进行检查。
六、对公司的影响
公司坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、提高收益”的原则,在确保公
司及下属控股子公司日常经营、发展资金需求和资金安全的前提下,以闲置自有
资金适度购买安全性高、流动性好、风险低、期限在 12 个月以内（含）的保本
型现金管理产品,不会影响公司主营业务的正常开展。
顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能提供丰富的业务组合和完善的
服务及网络。公司运用闲置自有资金灵活理财，有利于提高公司的收益及资金使
用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。交易价格以市场公允价格进行，遵循
了公开、公平、公正的原则，不会损害公司及其股东，特别是中小股东和非关联
股东的利益。涉及的关联交易表决均在关联方回避的情况下进行的，不存在损害
本公司及股东利益的情况。
七、2021 年初至披露日与顺德农商行累计已发生的各类关联交
易的金额
1、2021 年 1 月 1 日至披露日，公司及下属的控股子公司与顺德农商行已发
生的持续性关联交易为 125.99 万元。
2021 年初至披露日发生金
关联交易类别 关联人
额（万元）
储蓄业务所产生的利息收入，及现金管理
所产生的收益（主要为购买保本型银行结 0
广东顺德农村商
构性保本型现金管理产品）
业银行股份有限
贷款业务所产生的利息支出 公司 125.26
其他业务所产生的手续费支出 0.73
合计 - 125.99
2、2021 年 1 月 1 日至披露日，公司及下属的控股子公司向顺德农商行购买
的保本型现金管理产品累计发生额为 0 万元，产生利息收入 0 万元。
八、公告日前十二个月内公司购买银行现金管理产品的情况
单位：元
产品期限 是
资金 产品 预计 否
签约方 购买金额 盈亏金额
来源 起始日期 终止日期 类型 最高收益 涉
讼
顺德农 保本浮
自有
商行容 30,000,000.00 2020-01-22 2020-04-22 动收益 250,561.64 250,561.64 否
资金
桂支行 型
顺德农 保本浮
自有
商行容 6,000,000.00 2020-01-22 2020-04-22 动收益 50,112.33 50,112.33 否
资金
桂支行 型
广发银 保本浮
自有
行佛山 30,000,000.00 2020-02-20 2020-03-20 动收益 87,238.36 87,238.36 否
资金
分行 型
广发银 保本浮
自有
行佛山 50,000,000.00 2020-03-12 2020-05-15 动收益 327,013.70 327,013.70 否
资金
分行 型
顺德农 保本浮
自有
商行容 50,000,000.00 2020-04-01 2020-08-20 动收益 647,054.79 647,054.79 否
资金
桂支行 型
广发银 保本浮
自有
行佛山 30,000,000.00 2020-04-22 2020-07-24 动收益 305,753.42 305,753.42 否
资金
分行 型
兴业银
保本浮
行佛山 自有
30,000,000.00 2020-07-16 2020-08-17 动收益 78,904.11 78,904.11 否
顺德支 资金
型
行
广发银 保本浮
自有
行佛山 30,000,000.00 2020-08-03 2020-09-07 动收益 93,493.15 90,616.44 否
资金
分行 型
顺德农 保本浮
自有
商行容 60,000,000.00 2020-08-27 2020-12-21 动收益 591,123.29 591,123.29 否
资金
桂支行 型
保本保
中国银 自有
50,000,000.00 2020-09-14 2020-11-16 最低收 281,342.47 281,342.47 否
行 资金
益型
广发银 保本浮
自有
行佛山 5,500,000.00 2020-9-15 2020-12-14 动收益 44,753.42 44,753.42 否
资金
分行 型
广发银 保本浮
自有
行佛山 40,000,000.00 2020-11-24 2020-12-29 动收益 115,068.49 115,068.49 否
资金
分行 型
合计 411,500,000.00 2,872,419.17 2,869,542.49
九、公司对本次关联交易事项的审议程序
（一）董事会审议情况
2021 年 2 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十九次会议审议通过了《2021
年度使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理的议案》，关联董事予
以回避表决，本次关联交易事项尚需提交股东大会审议。董事会认为公司坚持“规
范运作、防范风险、谨慎投资、提高收益”的原则,在确保公司及下属控股子公
司日常经营、发展资金需求和资金安全的前提下,以闲置自有资金适度购买安全
性高、流动性好、风险低、期限在 12 个月以内（含）的保本型现金管理产品,不会
影响公司主营业务的正常开展。顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，能提
供丰富的业务组合和完善的服务及网络。公司运用闲置自有资金灵活理财，有利
于提高公司的收益及资金使用效率，为公司股东谋取更多的投资回报。交易价格
以市场公允价格进行，遵循了公开、公平、公正的原则，不会损害公司及其股东，
特别是中小股东和非关联股东的利益。
（二）独立董事意见
公司独立董事石碧先生、GUO XIN 先生、丁海芳女士对公司 2021 年度关于
使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理的情况，进行了充分的事前
核实并认可相关交易。
独立董事发表独立意见如下：顺德农商行是顺德最优秀的商业银行之一，公
司在保证流动性和资金安全的前提下，使用闲置自有资金向顺德农商行购买保本
型现金管理产品，有利于在控制风险前提下提高公司自有资金的使用效率，增加
公司闲置自有资金收益，不会对公司生产经营造成不利影响。
上述关联交易表决程序合法，关联董事黄冠雄先生回避表决，上述交易公平、
公正、公开，有利于公司相关主营业务的发展，交易价格均参照市场价格确定，
没有对上市公司业务独立性构成影响，没有侵害中小股东利益的行为和情况，符
合中国证监会和深交所的有关规定。同意公司及控股子公司使用不超过 30,000
万元闲置自有资金向关联方顺德农商行购买安全性高、流动性好、期限在 12 个
月以内（含）的保本型现金管理产品，该 30,000 万元额度可滚动使用，预计滚
动使用的累计购买金额不超过 60,000 万元，授权期限自股东大会审议通过之日
起 12 个月内有效。
（三）监事会审议情况
2021 年 2 月 26 日，公司召开第六届监事会第十六次会议审议通过了《2021
年度使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理的议案》，监事会认为
公司使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理，履行了必要的审批程
序，符合《公司章程》及相关制度的规定，交易价格以市场公允价格进行，遵循
了公开、公平、公正的原则，不会损害公司及其股东，特别是中小股东和非关联
股东的利益；涉及的关联交易表决均在关联方回避的情况下进行的，不存在损害
本公司及股东利益的情况。在保障公司日常经营运作和研发、生产、建设需求的
前提下，使用闲置自有资金购买银行保本型现金管理产品，有利于提高公司资金
的使用效率和收益。
监事会同意公司及控股子公司使用不超过 30,000 万元闲置自有资金向关联
方顺德农商行购买安全性高、流动性好、期限在 12 个月以内（含）的保本型现
金管理产品，该 30,000 万元额度可滚动使用，预计滚动使用的累计购买金额不
超过 60,000 万元，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
十、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2021 年度使用闲置自有资金向关联方顺德农
商行进行现金管理事项是基于公司正常生产经营过程中实际需要，不存在损害公
司及股东利益的行为。上述关联交易事项已经公司第六届董事会第二十九次会
议、第六届监事会第十六次会议审议通过，关联董事予以回避表决，独立董事发
表了明确同意的独立意见，尚需提交股东大会审议。公司使用闲置自有资金进行
现金管理暨关联交易事项履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规以及《公司
章程》的规定。保荐机构对于公司上述 2021 年度使用闲置自有资金向关联方顺
德农商行进行现金管理事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于广东德美精细化工集团股份
有限公司 2021 年度使用闲置自有资金向关联方顺德农商行进行现金管理的核查
意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王倩春 罗砚江
保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司
2021 年 2 月 26 日
