华西证券股份有限公司
关于广东德美精细化工集团股份有限公司
非公开发行股票募集资金 2021 年度存放与使用情况的
核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为广东德
美精细化工集团股份有限公司（以下简称“德美化工”、“公司”）2020 年度非公
开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对
德美化工 2020 年非公开发行股票募集资金于 2021 年度的存放与使用情况进行了
核查，核查情况具体如下：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证监会出具的《关于核准广东德美精细化工集团股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]3337 号）核准，公司非公开发行不超过
62,884,624 股新股。本次公司实际非公开发行了人民币普通股（A 股）62,884,624
股，每股面值 1 元，发行价格为每股 7.35 元，募集资金总额为 462,201,986.40 元，
扣除与募集资金相关的发行费用 21,187,722.40 元（不含增值税）后，实际募集
资金净额为 441,014,264.00 元（以下简称“募集资金”）。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 1 月 9 日出具了报告文
号为 XYZH/2021GZAA20008 的验资报告，对前述募集资金到位情况进行了验证。
（二）募集资金使用金额及期末余额
单位：元
项目 编号 金额
募集资金总额 A 462,201,986.40
募集资金相关发行费用 B 21,187,722.40
募集资金净额 C=A-B 441,014,264.00
本期累计发生额/截至 项目投入 D 284,977,000.00
1
期末累计发生额 存款利息收入 E 3,662,307.82
银行手续费支出 F 1,174.00
应结余募集资金 G=C-D+E-F 159,698,397.82
实际结余募集资金 H 109,698,397.82
差异 I=G-H 50,000,000.00
注：差异为使用暂时闲置募集资金购买的尚未到期的单位大额存单。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金存放情况
（1）截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为 109,698,397.82 元，具体存
放情况如下：
单位：元
序 专户用途
开户主体 开户银行 银行账户 专户余额
号 （名称）
广东德美
德荣化工乙烯裂解副产
精细化工 广发银行股份有
1 9550880056582100240 品综合利用项目（一期） 26,079,257.72
集团股份 限公司佛山分行
（三方监管账户）
有限公司
广东德美 广东顺德农村
德荣化工乙烯裂解副产
精细化工 商业银行股份
2 801101001202919689 品综合利用项目（一期） 62,251,991.67
集团股份 有限公司容桂
（三方监管账户）
有限公司 支行
广东德美
中国农业银行 德荣化工乙烯裂解副产
精细化工
3 股份有限公司 44492401040021227 品综合利用项目（一期） 21,362,733.92
集团股份
顺德容桂支行 （三方监管账户）
有限公司
浙江德荣 德荣化工乙烯裂解副产
广发银行股份有
4 化工有限 9550880218486200890 品综合利用项目（一期） 4,414.51
限公司宁波分行
公司 （四方监管账户）
募集资金专户余额合计 109,698,397.82
（2）截至 2021 年 12 月 31 日，本公司使用暂时闲置募集资金购买的尚未
到期的单位大额存单情况列示如下：
单位：元
银行名称 产品类型 利率类型 金额 收益起止日期 年化收益率
2021 年 10 月 20
中国农业银行 公司类法人客户
固定利率 50,000,000.00 日-2022 年 4 月 20 1.90%
股份有限公司 大额存单
日
（二）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护公司股东特别是中小投资者的合法权
益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件，并结合公司实
2
际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、
管理等事项做出了明确的规定。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。公司、募投项
目实施主体控股子公司浙江德荣化工有限公司（以下简称“德荣化工”）在广发
银行股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中
国农业银行股份有限公司顺德容桂支行开设募集资金专项账户。公司与广发银行
股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司容桂支行、中国农
业银行股份有限公司顺德容桂支行、保荐机构华西证券股份有限公司签订了《募
集资金三方监管协议》，公司及控股子公司德荣化工与中国农业银行股份有限公
司顺德容桂支行、保荐机构华西证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协
议》。
2021 年 2 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十九次会议，会议审议通过
了《关于变更部分募集资金专户的议案》，公司董事会同意将募投项目实施主体
德荣化工的募集资金专项账户由中国农业银行股份有限公司顺德容桂支行变更
至广发银行股份有限公司宁波分行（以下简称“广发宁波分行”）。在新的募集资
金专户开设后，公司、德荣化工与广发银行股份有限公司宁波分行、保荐机构华
西证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》明确了各方的权
利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
三、2021 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
公司非公开发行股票募集资金投资项目为“德荣化工乙烯裂解副产品综合利
用项目（一期），2021 年公司实际使用募集资金 28,497.70 万元。使用情况具体
见本报告附件 1。
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效
益的情况。
3
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施
方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换的说明
（1）公司于 2021 年 2 月 26 日召开第六届董事会第二十九次会议，会议审
议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议
案》，同意控股子公司德荣化工使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及
的款项并以募集资金等额置换。
（2）公司于 2021 年 2 月 26 日召开第六届董事会第二十九次会议及第六届
监事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及募投项目实施主体浙江
德荣化工有限公司使用募集资金置换已投入募集资金投资项目及已付发行费用
的自筹资金共计 242,552,636.91 元。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金的说明
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2021 年 2 月 26 日以通讯方式召开第六届董事会第二十九次会议、
第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目顺利进行、不影响募集资金使
用的前提下，使用募集资金专户中最高额度不超过 2 亿元人民币进行现金管理。
该 2 亿元额度可滚动使用，累计总额不超过 5 亿元，授权期限自董事会审议通过
之日起 12 个月内有效。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
如下：
单位：元
预期年化
受托方 产品名称 产品性质 购买金额 起息日 到息日 进展情况
收益率
中 国农业 银 公司类法人客 保 本 固 50,000,000.00 2021 年 4 2021 年 10 1.95% 已到期
4
行 股份有 限 户大额存单 定 利 率 月 16 日 月 16 日
公司 型
中 国农业 银 保 本 固
公司类法人客 2021 年 10 2022 年 4
行 股份有 限 定 利 率 50,000,000.00 1.90% 未到期
户大额存单 月 20 日 月 20 日
公司 型
（六）节余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项
目或非募投项目的情况。
（七）超募资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金以募集资金专户、大额存单
等方式存放，公司对闲置募集资金在审批额度内按规定进行现金管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情
况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募
集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用及管理的违规情
形。
六、会计师对公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的审核意
见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对德美化工截至 2021 年 12 月 31
日的 2021 年度《广东德美精细化工集团股份有限公司募集资金 2021 年度存放与
使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了 XYZH/2022GZAA20212 号《广
东德美精细化工集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认
为德美化工的前述专项报告在所有重大方面均按照《上市公司监管指引第 2 号—
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—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了
德美化工截至 2021 年 12 月 31 日的募集资金存放与实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2021 年度，德美化工对本次非公开发行股票募集
资金的存放与使用，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等规定，并及时履行了相关信息披露义务，不存在违规使用
2020 年非公开发行股票募集资金的情形。
（以下无正文）
6
（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于广东德美精细化工集团股份
有限公司非公开发行股票募集资金 2021 年度存放与使用情况的核查意见》之签
字盖章页）
保荐代表人：
王倩春 罗砚江
保荐机构（主承销商）：华西证券股份有限公司
2022 年 3 月 29 日
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附件 1
2020 年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：广东德美精细化工集团股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 44,101.43 本年度投入募集资金总额 28,497.70
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 28,497.70
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是 否
项目达
已 变 本 年 是 否 项目可行
募集资金 截 至 期 末 累 截至期末投资 到 预 定
承诺投资项目和超募资 更 项 调整后投资总 本年度投 度 实 达 到 性是否发
承诺投资 计 投 入 金 额 进度（%）（3） 可 使 用
金投向 目（含 额（1） 入金额 现 的 预 计 生重大变
总额 （2） ＝（2）/（1） 状 态 日
部 分 效益 效益 化
期
变更）
承诺投资项目
1. 德荣化工乙烯裂解
不 适 不 适
副产品综合利用项目 否 44,101.43 44,101.43 28,497.70 28,497.70 64.62 不适用 否
用 用
（一期）
承诺投资项目小计 44,101.43 44,101.43 28,497.70 28,497.70 64.62
超募资金投向 无
超募资金投向小计
合计 44,101.43 44,101.43 28,497.70 28,497.70 64.62
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
1
项目可行性发生重大变
项目可行性未发生重大变化
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
1.截至2021年1月15日，公司及控股子公司德荣化工以自筹资金预先投入募集资金投资项目477,973,868.74元。具体
详见于2021年2月27日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（2021-013）。
募集资金投资项目先期 2. 根据公司2021年2月26日第六届董事会第二十九次会议决议，公司利用募集资金置换预先投入募投项目“德荣化
投入及置换情况 工乙烯裂解副产品综合利用项目（一期）”的自筹资金238,986,934.37元。
3.根据公司 2021 年 2 月 26 日第六届董事会第二十九次会议决议，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募
集资金等额置换。2021 年 1-6 月公司公告利用募集资金置换募投项目下使用银行承兑汇票所支付资金 45,990,401.08 元，
实际置换 45,990,065.63 元。
用闲置募集资金暂时补
本报告期不存在以募集资金暂时补充流动资金的情况。
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
本报告期募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余情况。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
存放于募集资金专户及购买中国农业银行股份有限公司公司类法人客户大额存单。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
2
