宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股票代码：002062 股票简称：宏润建设
宏润建设集团股份有限公司
HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO., LTD.
2012 年半年度报告
二〇一二年八月二十五日
0
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告 .................................................................................................................................................. 1
一、重要提示 ........................................................................................................................................................... 1
二、公司基本情况 ................................................................................................................................................... 1
（一）公司信息 ................................................................................................................................................ 1
（二）联系人和联系方式 ................................................................................................................................ 1
（三）信息披露及备置地点 ............................................................................................................................ 2
三、主要会计数据和业务数据摘要 ....................................................................................................................... 2
（一）主要会计数据和财务指标..................................................................................................................... 2
（二）境内外会计准则下会计数据差异......................................................................................................... 3
（三）扣除非经常性损益项目和金额............................................................................................................. 3
四、股本变动及股东情况 ....................................................................................................................................... 4
（一）股本变动情况 ........................................................................................................................................ 4
（二）证券发行与上市情况 ............................................................................................................................ 6
（三）股东和实际控制人情况......................................................................................................................... 6
（四）可转换公司债券情况 ............................................................................................................................ 8
五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................................................................................... 8
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动................................................................................................. 9
（二）任职情况 ...............................................................................................................................................11
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况............................................................................................... 12
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ....................................................................................... 12
（五）公司员工情况 ...................................................................................................................................... 13
六、董事会报告 ..................................................................................................................................................... 13
（一）管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 13
（二）公司投资情况 ...................................................................................................................................... 20
（三）董事会下半年的经营计划修改计划................................................................................................... 22
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计 ..................................................................................................... 22
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ........................................................... 22
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明........ 23
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论结果 ... 23
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况............................................................................................... 23
（九）利润分配或资本公积金转增预案....................................................................................................... 23
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况 ..................................... 23
（十一）其他披露事项 .................................................................................................................................. 23
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行公司可转
换债券的上市公司填写） .............................................................................................................................. 23
七、重要事项 ......................................................................................................................................................... 23
（一）公司治理的情况 .................................................................................................................................. 23
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情
况 ...................................................................................................................................................................... 24
（三）重大诉讼仲裁事项 .............................................................................................................................. 25
（四）破产重整相关事项 .............................................................................................................................. 26
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 ................................................................... 26
（六）资产交易事项 ...................................................................................................................................... 27
1
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（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明 ....................................... 30
（八）公司股权激励的实施情况及其影响................................................................................................... 30
（九）重大关联交易 ...................................................................................................................................... 30
（十）重大合同及其履行情况....................................................................................................................... 35
（十一）发行公司债的说明 .......................................................................................................................... 40
（十二）承诺事项履行情况 .......................................................................................................................... 40
（十三）其他综合收益细目 .......................................................................................................................... 41
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ........................................................................... 42
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况....................................................................................................... 42
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及整改情况
.......................................................................................................................................................................... 42
（十七）其他重大事项的说明....................................................................................................................... 43
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 ............................... 43
（十九）信息披露索引 .................................................................................................................................. 43
八、财务会计报告 ................................................................................................................................................. 44
（一）审计报告 .............................................................................................................................................. 44
（二）财务报表 .............................................................................................................................................. 44
（三）公司基本情况 ...................................................................................................................................... 61
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 ............................................................................... 62
（五）税项 ...................................................................................................................................................... 80
（六）企业合并及合并财务报表................................................................................................................... 81
（七）合并财务报表主要项目注释............................................................................................................... 92
（八）资产证券化业务的会计处理............................................................................................................. 143
（九）关联方及关联交易 ............................................................................................................................ 143
（十）股份支付 ............................................................................................................................................ 149
（十一）或有事项 ........................................................................................................................................ 150
（十二）承诺事项 ........................................................................................................................................ 151
（十三）资产负债表日后事项..................................................................................................................... 152
（十四）其他重要事项说明 ........................................................................................................................ 153
（十五）母公司财务报表主要项目注释..................................................................................................... 157
（十六）补充资料 ........................................................................................................................................ 168
九、备查文件目录 ............................................................................................................................................... 169
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2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人郑宏舫、主管会计工作负责人何秀永及会计机构负责人(会计主管人员) 黄全跃声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
宏润建设、公司、本公司 指 宏润建设集团股份有限公司
宏润控股 指 浙江宏润控股有限公司
上海泰阳 指 上海泰阳绿色能源有限公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002062 B 股代码
A 股简称 宏润建设 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 宏润建设集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 宏润建设
公司的法定英文名称 HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 HONGRUN CONSTRUCTION
公司法定代表人 郑宏舫
注册地址 浙江省象山县丹城镇建设东路 262 号
注册地址的邮政编码 315700
办公地址 上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦
办公地址的邮政编码 200235
公司国际互联网网址 http://www.chinahongrun.com
电子信箱 hrir@chinahongrun.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
1
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
姓名 赵余夫 吴谷华
上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 11 上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 11
联系地址
楼 楼
电话 021-54976006 021-64081888 转 1021，1023
传真 021-54976008 021-54976008
电子信箱 hrir@chinahongrun.com wuguhua@chinahongrun.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 上海市龙漕路 200 弄 28 号公司投资证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 2,717,001,608.62 2,633,282,349.42 3.18%
营业利润（元） 70,193,387.00 112,969,412.95 -37.87%
利润总额（元） 75,987,341.69 114,744,297.85 -33.78%
归属于上市公司股东的净利润（元） 63,017,974.44 87,159,351.22 -27.7%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
58,270,871.72 85,870,989.44 -32.14%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -628,094,403.35 254,560,154.81 -346.74%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减
总资产（元） 10,317,672,474.03 9,286,223,653.59 11.11%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,869,578,886.64 1,856,939,915.94 0.68%
股本（股） 562,500,000.00 450,000,000.00 25%
主要财务指标
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
基本每股收益（元/股） 0.11 0.15 -26.67%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.15 -26.67%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1 0.15 -32.14%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3.37% 4.77% -1.4%
加权平均净资产收益率（%） 3.35% 4.67% -1.32%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 3.12% 4.7% -1.58%
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益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
3.1% 4.6% -1.5%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-1.12 0.57 -296.49%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.32 4.13 -19.61%
股）
资产负债率（%） 78.82% 76.29% 2.53%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 764,049.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
2,282,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
3
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值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,747,905.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 34,414.35
所得税影响额 -1,081,266.32
合计 4,747,102.72 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
85,905,27 20,820,28 18,196,13 104,101,4
一、有限售条件股份 19.09% -2,624,145 18.51%
0 1 6 06
1、国家持股
2、国有法人持股
4
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3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
85,905,27 20,820,28 18,196,13 104,101,4
5.高管股份 19.09% -2,624,145 18.51%
0 1 6 06
364,094,7 91,679,71 94,303,86 458,398,5
二、无限售条件股份 80.91% 2,624,145 81.49%
30 9 4 94
364,094,7 91,679,71 94,303,86 458,398,5
1、人民币普通股 80.91% 2,624,145 81.49%
30 9 4 94
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
450,000,0 112,500,0 112,500,0 562,500,0
三、股份总数 100% 0 100%
00.00 00 00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
2011年度权益分派方案已获2012年4月20日召开的2011年度股东大会审议通过，以公司总股本450,000,000股为基数，向全体
股东每10股派1.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2.50股。本次转增后，公司总股本变
更为562,500,000股。
股份变动的过户情况
2011年度权益分配方案中转增的股份于2012年5月16日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
实施2011年度权益分派后，按新股本562,500,000股计算，2012年半年度，公司每股收益为0.11元，每股净资产3.32元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
可减持上年末所
郑宏舫 51,454,568 12,863,642 64,318,210 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
尹芳达 11,138,768 390,450 2,687,079 13,435,397 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
严帮吉 8,272,811 2,048,220 1,556,148 7,780,739 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
何秀永 6,752,713 1,688,178 8,440,891 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
施加来 4,912,472 1,228,118 6,140,590 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
沈功浩 1,131,971 282,993 1,414,964 高管限售股
持股份的 25%
5
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可减持上年末所
茅贞勇 1,003,255 185,475 204,445 1,022,225 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
李伟武 905,373 226,343 1,131,716 高管限售股
持股份的 25%
可减持上年末所
顾敏春 333,339 83,335 416,674 高管限售股
持股份的 25%
合计 85,905,270 2,624,145 20,820,281 104,101,406 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2009 年 11 月 13 2009 年 12 月 11 2014 年 11 月 13
09 宏润债 100 5,000,000 5,000,000
日 日 日
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
2009年11月13日，宏润建设发行公司债券“09 宏润债”，每张面值人民币100元，面值总额50,000万元，共500万张，发行价格
100元/张，票面利率7.8 %，债券存续期限为5年。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 24,552 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
浙江宏润控股有限公司 境内非国有法 44.93% 252,736,527 质押 181,250,000
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人
郑宏舫 境内自然人 15.25% 85,757,614 64,318,210 质押 75,000,000
尹芳达 境内自然人 3.13% 17,602,113 13,435,397
何秀永 境内自然人 2% 11,254,522 8,440,891
严帮吉 境内自然人 1.67% 9,374,319 7,780,739
施加来 境内自然人 1.46% 8,187,454 6,140,590
宋戈 境内自然人 1.1% 6,184,046
蔡振华 境内自然人 0.68% 3,825,000
陈玉娇 境内自然人 0.55% 3,086,250
赵熙逸 境内自然人 0.55% 3,078,859
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
浙江宏润控股有限公司 252,736,527 A 股 252,736,527
郑宏舫 21,439,404 A 股 21,439,404
宋戈 6,184,046 A 股 6,184,046
尹芳达 4,166,716 A 股 4,166,716
蔡振华 3,825,000 A 股 3,825,000
陈玉娇 3,086,250 A 股 3,086,250
赵熙逸 3,078,859 A 股 3,078,859
何秀永 2,813,631 A 股 2,813,631
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基
2,574,003 A 股 2,574,003
金
周玉成 2,087,934 A 股 2,087,934
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十名股东、前十名无限售条件股东中：郑宏舫、尹芳达、严帮吉、何秀永、施加来、蔡振华、周玉成分别持有浙江宏
润控股有限公司 35.64%股权、10.82%股权、10.16%股权、8.88%股权、5.58%股权、1.38%股权、0.39%股权。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 郑宏舫
实际控制人类别 个人
情况说明
1、控股股东
公司控股股东为浙江宏润控股有限公司。
宏润控股成立于2001年7月31日，法定代表人郑恩辉，注册资本15,000万元，企业类型为有限责任公司，法定住所：浙江省
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象山县丹城镇象山港路1111号，经营范围：实业投资；投资管理；建筑机械、水泥制品、建筑装潢材料、金属材料、服装、
针织品、轻纺原料批发、零售。
2、实际控制人
报告期内，公司实际控制人为郑宏舫，中国国籍，无境外居留权，1994年12月至今任公司董事长，2001年至今兼任宏润控股
董事。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
郑宏舫 董事长 男 62 68,606,091 17,151,523 85,757,614 64,318,210 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
股份增持为
2011 年度利
2010 年 04 月 2013 年 04 月 润分配所
尹芳达 总经理 男 52 14,331,091 3,520,422 249,400 17,602,113 13,435,397 否
06 日 06 日 致、股份减
持为二级市
场出售。
股份增持为
2011 年度利
2010 年 04 月 2013 年 04 月 润分配所
严帮吉 董事 男 62 8,299,455 2,074,864 1,000,000 9,374,319 7,780,739 否
06 日 06 日 致、股份减
持为二级市
场出售。
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
何秀永 财务总监 男 49 9,003,618 2,250,904 11,254,522 8,440,891 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
施加来 董事 男 58 6,549,963 1,637,491 8,187,454 6,140,590 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
9
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
顾敏春 董事 男 61 444,452 111,113 555,565 416,674 2011 年度利 是
06 日 06 日
润分配所致
2010 年 04 月 2013 年 04 月
王祖龙 独立董事 男 60 否
06 日 06 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
丁福生 独立董事 男 63 否
06 日 06 日
2010 年 04 月 2013 年 04 月
范松林 独立董事 男 45 否
06 日 06 日
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
茅贞勇 监事 男 47 1,090,374 272,593 1,362,967 1,022,225 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
李伟武 监事 男 56 1,207,164 301,791 1,508,955 1,131,716 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
股份增持为
2010 年 04 月 2013 年 04 月
沈功浩 监事 男 66 1,509,295 377,324 1,886,619 1,414,964 2011 年度利 否
06 日 06 日
润分配所致
2010 年 04 月 2013 年 04 月
赵余夫 董事会秘书 男 46 否
06 日 06 日
合计 -- 111,041,503 12,261,625 1,249,400 137,490,128 104,101,406 --
合计 -- -- -- -- -- 111,041,503 12,261,625 1,249,400 137,490,128 104,101,406 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
10
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
郑宏舫 浙江宏润控股有限公司 董事 否
01 日 日
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
尹芳达 浙江宏润控股有限公司 副董事长 否
01 日 日
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
严帮吉 浙江宏润控股有限公司 董事 否
01 日 日
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
何秀永 浙江宏润控股有限公司 董事 否
01 日 日
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
施加来 浙江宏润控股有限公司 董事 否
01 日 日
2010 年 12 月 2013 年 12 月 01
顾敏春 浙江宏润控股有限公司 监事会主席 否
01 日 日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 06 月 2014 年 06 月 14
郑宏舫 上海泰阳绿色能源有限公司 董事长 否
14 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 05
郑宏舫 蒙古国宏润斯范克有限公司 董事长 否
05 日 日
2010 年 09 月 2013 年 09 月 20
郑宏舫 宏润建设集团上海置业有限公司 董事长 否
20 日 日
2011 年 07 月 2014 年 07 月 14
尹芳达 武汉宏恒投资发展有限公司 董事长 否
14 日 日
2010 年 07 月 2013 年 07 月 18
尹芳达 上海杰庆实业发展有限公司 董事长 否
18 日 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月 09
尹芳达 兰州宏祥投资发展有限公司 董事长 否
09 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 10
何秀永 上海宏达混凝土有限公司 董事长 否
10 日 日
11
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2008 年 09 月 2012 年 09 月 24
何秀永 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 董事长 否
24 日 日
2010 年 09 月 2013 年 09 月 20
何秀永 宏润建设集团上海置业有限公司 董事 否
20 日 日
2010 年 09 月 2013 年 09 月 20
顾敏春 宏润建设集团上海置业有限公司 董事 否
20 日 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月 20
顾敏春 上海宏润地产有限公司 总经理 是
20 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 05
顾敏春 蒙古国宏润斯范克有限公司 董事 否
05 日 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月 23
王祖龙 上海市建筑施工行业协会 副会长 否
23 日 日
2003 年 02 月 2015 年 02 月 03
范松林 宝钢金属有限公司 总经理助理 是
03 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 10
沈功浩 上海宏达混凝土有限公司 监事 否
10 日 日
2010 年 10 月 2013 年 10 月 13
赵余夫 宁波润达投资发展有限公司 董事 否
13 日 日
2011 年 06 月 2014 年 06 月 05
赵余夫 蒙古国宏润斯范克有限公司 董事 否
05 日 日
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司按董事会提名委员会、薪酬与考核委员会的议事规则，由相关委员会对高级管理人员的工作
员报酬的决策程序 能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案并报公司董事会审批。
董事、监事、高级管理人 在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪
员报酬确定依据 酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金。
董事、监事和高级管理人
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据现行的工资制度按月发放。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
12
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,424
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 513
销售人员 22
技术人员 640
财务人员 44
行政人员 205
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科 752
大专 623
高中及以下 49
公司员工情况说明
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
（1）报告期内公司经营情况的回顾
报告期内，公司巩固上海、浙江、广东市场，积极开发中西部等外地区域市场，努力拓展轨道交通、市政路桥等政府基
础设施项目，建筑施工业务保持平稳发展。上半年新承接建筑施工业务39亿元。报告期公司实现营业收入271,700.16万元，
同比增长3.18%；实现净利润6,301.80万元，同比下降27.70%。本报告期，营业利润、利润总额同比下降超30%，原因是报告
期公司之子公司上海泰阳因所处的光伏产业受产品市场价格下跌、欧盟多个国家消减光伏补贴等诸多不利因素的影响导致出
现亏损。
（2）2012年下半年展望
下半年，公司将努力适应经济新形势，继续保持建筑业平稳发展，加强区域公司及市场开发，加大轨道交通、市政等重
大项目和政府基础设施BT项目的承接力度。加强投融资管理，不断创新融资方式，逐步进行建筑产业的结构转型。把握房
地产开发进度，加快市场销售，在成本控制的基础上重视现金流管理。加强太阳能项目管理，推进太阳能电站建设，降本增
效，提升综合经济效益。
（3）报告期订单签署和执行情况
报告期，公司建筑施工业务承接订单为39亿元；公司房地产业务签订销售合同共计 15,033.61万元，比上年同期下降
13
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2.13 %。
（4）产品销售和积压情况
报告期末存货总额656,162.68万元，占总资产的比例为63.60%。期末存货主要体现为工程施工、在建开发产品及拟开发
土地。
报告期末工程施工期末余额为138,122.12万元，占资产总额的13.39%，系尚未与业主结算的工程施工项目支出，对应公
司建筑施工主营业务；在建开发产品438,049.60万元，占资产总额的42.46%，系尚处于建设期的房地产项目，对应公司房地
产主营业务；拟开发土地51,999.40万元，占资产总额的5.04%，系尚未开发的土地，对应公司房地产主营业务。
报告期内公司建筑施工主营业务收入保持平稳发展，较上年同期增长5.72%；房地产主营业务收入较上年同期减少
75.68%。公司报告期末存货余额比报告期初增长15.50%，公司需注意产品积压风险，加快房地产业务开发进度。
（5）报告期内主要供应商、客户情况及其对公司的影响
前五名供应商 单位：元
项 目 2012年1-6月
前五名供应商采购金额合计 192,227,176.45
前五名供应商合计采购金额占年度采购总金额的比例 7.77%
前五名供应商合计预付账款余额
前五名供应商合计预付账款余额占公司预付账款余额的比例
公司不存在向单一供应商采购比例超过当年采购总额30%的情形或严重依赖少数供应商的情况。
公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人
和其他关联方在主要供应商中不直接或间接拥有权益。
前五名客户 单位：元
项 目 2012年1-6月
前五名客户销售金额合计 632,490,031.32
前五名客户合计销售额占年度销售总额的比例 23.29%
前五名客户合计应收账款余额 13,942,584.81
前五名客户合计应收账款余额占公司应收账款余额的比例 2.68 %
公司不存在向单一客户销售比例超过销售总额30%的情形或严重依赖少数客户的情况。
公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上的股东、实际控制人和
其他关联方在主要客户中不直接或间接拥有权益。
（6）经营环境分析
项 目 对2012年上半年度业绩及 对未来业绩及财务状况 对公司承诺事
财务状况的影响 的影响 项的影响
国内市场变化 我国政府对房地产业调控政策，对公司 房地产行业调控的延续将对公司整体 无
房地产业务带来不利影响。 业绩产生影响
国外市场变化 欧盟多个国家消减光伏补贴，对公司太 光伏行业若持续低迷，对公司的财务状 无
阳能业务带来不利影响。 况将产生不利影响。
信贷政策调整 无重大影响 对公司取得银行借款产生影响，从而影 无
响公司经营的开展。
14
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
汇率变动 无重大影响 无重大影响 无
利率变动 无重大影响 随着利率的变动财务费用将增加或减 无
少，从而影响公司净利润。
成本要素的价格变化 无重大影响 无重大影响 无
自然灾害 无重大影响 无重大影响 无
通货膨胀或通货紧缩 无重大影响 无重大影响 无
（7）行业比较分析
建筑业
公司在各地有业务的轨道交通市场占据一定的市场份额，轨道交通业务已进入全国10个城市。为扩大市场份额和提升管
理水平，公司需进一步优化人员结构，增强技术、装备和资本实力。
房地产业
公司较大型房地产企业在品牌、规模、资金及管理等方面存在差距，需要进一步加快开发进度和市场销售，确保公司持
续稳定发展。
（8）报告期公司财务数据和资产构成情况 单位：元
资产构成 2012年6月30日 2011年12月31日 本报告期末比上年
金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 度期末增减
重(%) 重(%)
应收款项 1,011,914,800.43 9.81 1,028,985,747.01 11.08 -1.66%
存货 6,561,626,779.99 63.60 5,681,008,104.27 61.18 15.50%
长期股权投资 100,630,000.00 0.98 100,630,000.00 1.08 0
固定资产 566,959,477.66 5.50 603,821,467.99 6.50 -6.10%
在建工程 16,606,287.00 0.16 24,937,779.61 0.27 -33.41%
短期借款、一年内到期的非流 2,855,513,504.00 27.68 2,113,000,000.00 22.75 35.14%
动负债、长期借款
财务数据 2012年1—6月 2011年1—6月 同比增减(%)
销售费用 11,136,981.79 7,151,882.74 55.72
管理费用 68,780,585.43 62,064,331.05 10.82
财务费用 55,687,171.42 25,985,673.38 114.30
所得税费用 30,645,447.39 30,988,824.16 -1.11
销售费用同比增长55.72%，主要系报告期内本公司加大房地产业务销售力度，相应销售费用增加所致。
财务费用同比增长114.3%，主要系已进入回购期的BT项目于本报告期内确认的利息收益较上年同期减少所致。
（9）报告期债权债务变动情况 单位：元
项 目 2012/6/30 2011/12/31 同比增减（％）
短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借 2,855,513,504.00 2,113,000,000.00 35.14
款
应付账款余额 1,561,404,596.66 1,790,527,511.24 -12.80
应收账款余额 478,524,322.01 491,949,777.46 -2.73
报告期末本公司银行贷款合计增加74,251.35万元，主要系本公司为增加营运资金储备，增加银行借款所致。
15
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（10）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：元
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月 同比增减（％）
一、经营活动产生的现金流量净额 -628,094,403.35 254,560,154.81 -346.74
经营活动现金流入量 2,906,730,172.52 3,158,777,463.78 -7.98
经营活动现金流出量 3,534,824,575.87 2,904,217,308.97 21.71
二、投资活动产生的现金流量净额 -68,582,940.32 -292,093,634.38 76.52
投资活动现金流入量 10,999,993.06 16,362,674.43 -32.77
投资活动现金流出量 79,582,933.38 308,456,308.81 -74.20
三、筹资活动产生的现金流量净额 980,955,596.94 -90,075,514.50 1,189.04
筹资活动现金流入量 2,323,609,596.42 1,319,800,000.00 76.06
筹资活动现金流出量 1,342,653,999.48 1,409,875,514.50 -4.77
四、现金及现金等价物净增加额 283,671,359.65 -128,323,573.50 321.06
经营活动产生的现金流量净额同比减少346.74%：主要系报告期内随着主要在建保障房项目的经营开展，对外支付增加所致；
投资活动产生的现金流量净额同比增加76.52%：主要系上年同期公司收购上海泰阳公司76.07%股权所致；
筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,189.04%：主要系报告期内金融机构融资金额增加所致。
（11）研发费用和研发人员；报告期公司研发投入金额及占营业收入的比例 单位：元
项 目 2012/6/30 2011 2010
研发投入金额 84,227,049.87 25,437,724.42 27,020,217.41
研发投入占营业收入比例 3.1% 0.42% 0.42%
截至2012年6月底，公司共获得发明专利3项，实用新型专利23项,软件著作权证书9项；国家级工法6项，地方级工法16项；
主编国家行业标准1项，参编上海市地方标准1项。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
控股子公司 业务性质 主要产品或服务 注册资本 2012年1-6月 2011年1-6月 同比 对合并净利润
净利润 净利润 增减% 影响比例%
宏润建设集团上海 物业管理 商用写字楼出租、物业管 1,500.00
置业有限公司 理 -186.32 80.40 -331.74 -2.96
上海宏达混凝土有 工业生产 混凝土及制品的生产、销 3,298.80
限公司 售 160.09 -372.48 142.98 2.52
上海宏润地产有限 房地产开发 房地产开发、经营、销售 5,000.00
公司 -451.07 -75.48 -497.60 -7.16
上海宏加新型建筑 预制件生产 设计、生产、安装与维护 USD600.00
结构制造有限公司 木结构房屋，研究、开发 -96.94 -149.97 35.36 -1.08
与生产新型建筑材料
龙口宏大房地产开 房地产开发 房地产开发、经营、 5,000.00
发有限公司 销售 9.24 299.51 -96.92 0.15
上海杰庆实业发展 实业 钢结构生产、加工、设备 1,568.00
16
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司 租赁 -569.39 -40.02 -1,322.75 0.40
宁波宏耀投资发展 投资管理 实业投资 15,400.00
有限公司 190.87 2,180.48 -91.25 3.03
宏润建设集团（辽 建筑工程 建筑工程施工 2,000.00 ---
宁）有限公司 0.00 - 0.00
蒙古国宏润斯范克 房地产开发 房地产开发、经营、销售 USD10
有限公司 0.00 -4.27 0.00
上海泰阳绿色能源 制造业 太阳能光伏电池片、组件 31,300
有限公司 和太阳能光伏系统的研 -3,777.34 -263.23 -1,334.99 -45.60
制、生产和销售
武汉宏恒投资发展 投资管理 基础设施投资 12,000.00 -
有限公司 -2.51 -0.04
兰州宏祥投资发展 投资管理 基础设施投资 11,000.00 -
有限公司 -3.91 -0.06
净利润变动原因：
宏润建设集团上海置业有限公司：报告期内宏润建设集团上海置业有限公司下属子公司报告期发生亏损所致。
上海宏达混凝土有限公司：上年同期上海宏达混凝土有限公司因受生产场地被政府征用，生产经营活动受到影响所致。
上海宏润地产有限公司、龙口宏大房地产开发有限公司：报告期内由于国家对房地产行业的持续调控影响，公司房地产业务
亦呈现下滑状态，销售收入同比出现下降，净利润较上年同期减少。
上海杰庆实业发展有限公司：报告期内上海杰庆实业发展有限公司转让土地权造成亏损所致。
宁波宏耀投资发展有限公司：报告期内宁波宏耀投资发展有限公司投资的宁波BT项目确认的利息收益较上年同期减少所致。
上海泰阳绿色能源有限公司：报告期内上海泰阳绿色能源有限公司因所处的光伏产业受产品市场价格下跌、欧盟多个国家消
减光伏补贴等诸多不利因素的影响下出现亏损所致。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）管理风险：随着公司业务和资产规模的扩大，公司向外地市场布局和拓展，组织结构和管理体系趋于复杂化，在形成
完善管理体制方面存在一定风险。
（2）财务风险：随着房地产调控政策的延续，或将导致房地产企业延期支付工程进度款；同时，房地产行业整体融资环境
依然严峻，销售资金回笼难度加大，公司资金状况将面临一定的压力。
（3）行业风险：受欧洲债务危机、欧洲国家下调光伏发电补贴等因素的影响，从而导致德国等欧盟传统消费大国的太阳能
光伏新增装机需求在短期内下降、光伏产品价格下跌，进而导致公司太阳能业务盈利能力下降。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
建筑业 2,587,270,327.43 2,248,881,297.02 13.08% 5.72% 3.27% 2.07%
制造业 104,605,798.79 144,954,809.38 -38.57% -3.77% 38.84% -42.53%
17
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
运输服务业 2,908,918.94 6,240,402.60 -114.53% 6.14% 20.7% -25.87%
租赁及物业管理
5,987,562.46 4,411,349.31 26.32% -24.22% 19.81% -27.08%
业
房地产业 16,229,001.00 9,108,845.28 43.87% -75.68% -81.1% 16.1%
分产品
建筑施工 2,587,270,327.43 2,248,881,297.02 13.08% 5.72% 3.27% 2.07%
产品生产 104,605,798.79 144,954,809.38 -38.57% -3.77% 38.84% -42.53%
运输服务 2,908,918.94 6,240,402.60 -114.53% 6.14% 20.7% -25.87%
租赁及物业管理 5,987,562.46 4,411,349.31 26.32% -24.22% 19.81% -27.08%
房产销售 16,229,001.00 9,108,845.28 43.87% -75.68% -81.1% 16.1%
主营业务分行业和分产品情况的说明
建筑施工为母公司的经营业务，产品生产、运输服务、租赁、房产销售业务均为公司控股子公司的经营业务。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
房地产业毛利率发生变动的原因系：报告期内房地产业务营业收入中普通住宅、商铺等不同类型的物业比重较上年同期发生
变化所致。
制造业毛利率发生变动的原因系：报告期子公司上海泰阳因所处的光伏产业受产品市场价格下跌、欧盟多个国家消减光伏补
贴等诸多不利因素的影响导致毛利率下降。
运输服务业、租赁及物业管理业毛利率发生变动的原因系：下属子公司报告期发生亏损所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华东地区 1,337,145,375.02 -14.15%
华南地区 896,601,407.44 6.24%
华中地区 224,376,964.16 339.9%
东北地区 75,961,912.98 17.54%
西北地区 117,474,271.11 196.17%
西南地区 7,000,000.00
华北地区 0.00
国外 58,441,677.91 -21.74%
主营业务分地区情况的说明
报告期，公司主营业务主要分布于华东、华南、华中等地区。
华中地区营业收入同比增长较大原因：报告期内本公司在武汉市承建的轨道交通项目确认的营业收入较上年同期增加所致；
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
西北地区营业收入同比增长较大原因：报告期内本公司新增兰州市深安大桥工程确认营业收入8,297.96万元所致。
主营业务构成情况的说明
报告期，分布于各地区的主营业务收入主要来自于建筑业，建筑业主营业务收入占公司营业总收入的95.23%。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
房地产业毛利率发生变动的原因系：报告期内房地产业务营业收入中普通住宅、商铺等不同类型的物业比重较上年同期发生
变化所致。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
1、来自于建筑业的困难与问题建筑行业由于施工企业众多，行业竞争十分激烈，公司要保持较快的发展速度，需继续加大
对技术创新、工程装备、人才储备的投入，加大对全国市场的开拓，加强区域公司及市场开发，加强对城市轨道交通和地下
工程业务的重点拓展，加强政府基础设施 BT 等项目的投资建设，促进建筑施工业务可持续发展。2、来自房地产业的困难
与问题报告期，政府房地产调控政策的延续，使房地产行业投资增速继续回落，商品房交易呈现量价齐跌的态势。公司将继
续实施“稳健发展”的经营策略，主抓项目建设和产品销售，确保产品品质和现金流安全。通过公司管理层和全体员工的努力，
在最大程度上减轻调控政策对公司的不利影响。3、来自太阳能行业的困难与问题太阳能行业受欧洲债务危机、欧洲国家下
调光伏发电补贴等因素的影响，导致光伏产品价格下跌，进而导致公司利润下降。公司将在青海省海南州投资太阳能电站，
延长公司太阳能业务产业链。通过并网光伏发电工程的建设，带动公司太阳能产业的产能释放，消化上海泰阳目前部分的太
阳电池组件产能，提升综合经济效益。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
19
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
21
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
武汉市黄陂区岱黄公路刘店立交 2011 年 07 月 项目完成工程施工
56,622.39 亏损 2.51 万元
综合改造 BT 工程项目 06 日 214.75 万元
中标兰州市城市发展投资有限公
2011 年 08 月 项目完成工程施工
司的“兰州市深安大桥”BT 工程项 67,139.73 盈利 929.61 万元
25 日 9,188.89 万元
目
合计 123,762.12 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10% 至 -40%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,680.75 至 10,021.13
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
111,345,870.28
（元）
业绩变动的原因说明 控股子公司上海泰阳经营亏损
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，2009 年 4 月 10 日召开的公司 2008 年度股东大会通过了《关
于修改公司章程的议案》，公司章程第一百五十五条修改为： 公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持
连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分
配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。具体利润分配方案由董事会根据公司实际情况制订预案，报
公司股东大会审议。最近三年公司累计现金分红金额占最近年均净利润的比例为 75.92%，符合公司章程的规定。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定和要求，不断完善公司治理结构，
规范公司运作，提高公司治理水平。董事会认真履行职责，接受监事会的监督，确保公司能独立和规范运作，防范经营和投
资风险。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
报告期，公司深入推进公司治理专项活动，严格按照国家相关法律、法规的要求，完善治理结构，健全管理制度，杜绝大股
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东占用上市公司资金的行为，避免同业竞争，规范关联交易，加强信息披露，进一步完善了治理结构和内部约束机制，有效
提升公司治理水平。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年4月20日召开的公司2011年度股东大会审议通过2011年年度权益分派方案:以公司现有总股本450,000,000股为基数，向
全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2.50股。本次权益分派方案已于
2012年5月16日实施完毕。
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
25
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 股票 600645 中源协和 160,800.00 194,688 4,925,606.40 85.74% 0.00
2 股票 600650 锦江投资 104,000.00 41,818 323,253.14 5.63% 0.00
3 股票 600820 隧道股份 68,000.00 55,716 495,872.40 8.63% 0.00
期末持有的其他证券投资 --
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- --
合计 332,800.00 -- 5,744,731.94 100% 0.00
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期
证券投资情况的说明
以上股票为公司上市前购入的法人股。
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
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（六）资产交易事项
27
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1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（万元）（适 （万元）（适 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
用于非同一 用于同一控 交易情形）
比例(%)
控制下的企 制下的企业
业合并） 合并）
上海杰庆实
业发展有限 2012 年 06 月 股份面值定
沈玉云 705.6 0 否 是 是 0.18% 非关联方
公司 45%股 30 日 价
权
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
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资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
√ 适用 □ 不适用
2011年12月22日，公司发布关于控股股东增持公司股份的公告（公告编号2011-048），控股股东宏润控股计划在1年内通过
二级市场增持不超过占公司总股本2%的股份。报告期内，宏润控股共计增持公司股份570,300股（2011年度利润分配后为
712,875股），占公司股本总额的1.27%。
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
宁波象山港国
控股股东的子
际大酒店有限 提供劳务 建筑施工 市场定价 734.65 0.28% 无重大影响 734.65
公司
公司
浙江全景置业
联营公司 提供劳务 建筑施工 市场定价 3,440 1.33% 无重大影响 3,440
有限公司
浙江宏润控股
控股股东 租赁 办公场地租赁 市场定价 8.27 1.38% 无重大影响 8.27
有限公司
宁波象山港国
控股股东的子
际大酒店有限 接受劳务 住宿餐饮 市场定价 31.51 0.46% 无重大影响 31.51
公司
公司
合计 -- -- 4,214.43 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
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与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
宁波象山港国际大酒店有限公司 734.65 0.28%
浙江全景置业有限公司 3,440 1.33%
浙江宏润控股有限公司 8.27 1.38%
宁波象山港国际大酒店有限公司 31.51 0.46%
合计 4,182.92 0% 31.51 0.46%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 742.92 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息收 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息收 利息支
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入 入 出
非经营性
浙江全景置业有限公司 联营企业 15,635.2 15,635.2
浙江宏润控股有限公司 实际控制人 8,930 8,930
受同一母公司控制的
宁波象山港国际大酒店有限公司 2,264.65 931.2 1,333.45
企业
受同一母公司控制的
宁波润达投资发展有限公司 1,365 1,365
企业
小计 15,635.2 15,635.2 12,559.65 11,226.2 1,333.45
经营性
小计
合计 15,635.2 15,635.2 12,559.65 11,226.2 1,333.45
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
报告期末对浙江全景置业有限公司应收款项的形成原因：浙江全景置业有限公司为我公司联营企业(公司持有其 40%股权)，
关联债权债务形成原因 期末应收款项为我公司按股权比例向该公司投入的联合投资款。
关联债权债务清偿情况 无
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
上海宏达混凝土有 2011 年 03 2011 年 08 月 2011.8.4-201
3,000 1,000 保证 否 否
限公司 月 31 日 04 日 2.8.3
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
185,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
3,000 1,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
185,000 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
3,000 1,000
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
（1）未完工的重大工程合同
截止2012年6月30日，本公司对外签署尚未完工的重大工程合同明细如下：
序 工程名称 签署时间 甲方名称 合同金额 工程类型
号 （万元）
1 武汉市轨道交通二号线一期工程第十八标段18B分标段土建 2008 年 11 武汉地铁集团有限公司 31,139 轨道交通
工程 月
2 钱江新城D-11-2、D-11-3地块项目工程 2009年3月 浙江全景置业有限公司 20,311 土建
3 杭州地铁2号线一期工程SG2-9标段（钱江路站） 2009年3月 杭州市地铁集团有限责任公司 26,777 轨道交通
4 武汉市轨道交通四号线一期工程区间及车站土建施工第一标 2009年7月 武汉地铁集团有限公司 33,966 轨道交通
段
5 上海市轨道交通12号线土建工程16标段曲阜路站、汉中路站~ 2009年9月 上海轨道交通十二号线发展有 25,195 轨道交通
曲阜路站~天潼路站区间土建施工 限公司
6 杭州市紫金港路工程（文一西路~留祥路）01标 2009 年 10 杭州市基础设施建设发展中心 24,167 市政
月
7 大连市地铁一期工程104标段工程施工项目 2009 年 11 大连市地铁工程建设指挥部 33,966 轨道交通
月
8 西安市地铁一号线后卫寨至汉城路段土建施工D1TJSG-4标段 2009 年 12 西安市地下铁道有限责任公司 23,519 轨道交通
月
9 杭州地铁2号线一期工程SG2-2标段(潘水路站/人民路站/潘水 2010年4月 杭州市地铁集团有限责任公司 32,335 轨道交通
路站~人民路站、人民路站~杭发厂站（3、4号盾构）)
10 闵行区浦江镇新选址1号基地3号地块配套商品房项目B工程 2010年5月 上海科顺房地产开发有限公司 26,213 土建
11 青岛市地铁一期工程（3号线）土建施工16标段 2010年8月 青岛市地下铁道公司 25,745 轨道交通
12 武汉市轨道交通四号线二期工程区间及车站土建施工第八标 2010年8月 武汉地铁集团有限公司 34,200 轨道交通
段
13 上海市污水治理白龙港片区南线输送干线完善工程（东段输 2010年9月 上海市城市排水有限公司 26,588 市政
送干线）
14 宁波市轨道交通2号线一期地下土建工程TJ2107标段施工 2010 年 12 宁波市轨道交通工程建设指挥 43,703 轨道交通
月 部
15 宁波市北环路、环城南路快速工程I-6标段工程 2011年3月 宁波市公共资源交易平台 43,771 市政
16 君莲居住区C2地块配套商品房 2011年4月 上海宏宙房地产开发有限公司 23,778 土建
17 新建澄浏南路跨蕴藻浜大桥工程 2011年5月 上海市建设工程施工 20,370 市政
18 武汉市轨道交通三号线土建工程（第六标段），王家畈站、 2011年6月 武汉地铁集团有限公司 32,160 轨道交通
王家畈站-王家湾站区间、蔡家湾站、蔡家湾站-王家湾站区间
19 黄陂区岱黄公路刘店立交综合改造工程 2011年7月 武汉市黄陂区刘店立交桥建设 56,622 市政
指挥部
20 徐汇日月光中心 2011年8月 上海鼎威房地产开发有限公司 43,101 土建
21 兰州市深安大桥工程 2011年8月 兰州市城市发展投资有限公司 67,140 市政
22 杭州地铁2号线一期工程的施工项目SG2-19 2011年9月 杭州地铁集团责任有限公司 54,866 轨道交通
23 上海控江路紫荆广场商办楼 2011年9月 上海海锦房地产有限公司 47,568 土建
38
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
24 上海新建万源城C街坊商品住宅及幼儿园 2011 年 10 上海万源房地产开发有限公司 83,778 土建
月
25 罗店大型居住社区动迁安置房C6地块 2011 年 11 上海宏晨房地产有限公司 34,630 土建
月
26 杭州地铁1号线工程打铁关站2标施工项目 2012年3月 杭州地铁集团责任有限公司 21,474 轨道交通
27 浦江新一轮选址19-02地块工程 2012年4月 上海科顺房地产开发有限公司 26,374 土建
28 昆明南连接线高速公路工程三标 2012年6月 上海隧道工程股份有限公司 68,000 公路
（2）借款合同 单位：元
贷款银行 贷款期间 贷款条件 金额
宁波兴业银行 2012.3.15-2013.3.14 保证 30,000,000.00
宁波兴业银行 2012.3.28-2013.3.27 保证 45,000,000.00
宁波兴业银行 2012.3.27-2013.3.26 保证 55,000,000.00
宁波兴业银行 2012.5.14-2013.5.13 保证 65,000,000.00
宁波兴业银行 2012.5.10-2013.5.10 保证 200,000,000.00
招商银行宁波分行 2012.2.29-2013.2.28 保证 10,000,000.00
招商银行宁波分行 2012.3.20-2013.3.20 保证 20,000,000.00
招商银行宁波分行 2012.4.26-2013.4.26 保证 30,000,000.00
招商银行宁波分行 2012.5.11-2013.5.11 保证 20,000,000.00
中国银行宁波江北支行 2012.2.23-2013.2.22 保证 50,000,000.00
光大银行鄞州支行 2011.10.13-2012.10.12 保证 80,000,000.00
光大银行鄞州支行 2011.11.10-2012.11.1 保证 70,000,000.00
光大银行鄞州支行 2011.12.7-2012.11.1 保证 50,000,000.00
光大银行鄞州支行 2012.4.23-2013.4.23 保证 300,000,000.00
光大银行鄞州支行 2009.11.19-2012.11.19 保证 100,000,000.00
建行上海二支行 2011.9.2-2012.9.1 保证 50,000,000.00
建行上海二支行 2011.10.31-2012.10.30 保证 50,000,000.00
建行上海二支行 2012.6.21-2013.6.20 保证 45,000,000.00
建行上海二支行 2011.12.22-2012.12.21 保证 150,000,000.00
建行上海二支行 2012.1.20-2013.1.18 保证 55,000,000.00
深圳发展银行上海金桥支行 2012.3.29-2013.3.29 保证 50,000,000.00
深圳发展银行上海金桥支行 2012.3.31-2013.3.31 保证 50,000,000.00
上海银行漕河泾支行 2011.8.13-2012.8.14 抵押\担保 120,000,000.00
北京银行上海分行 2012.3.6-2013.3.5 保证 50,000,000.00
浦发银行外滩支行 2011.9.30-2012.9.29 抵押 100,000,000.00
中信银行上海人民广场支行 2012.3.23-2013.3.23 保证 100,000,000.00
中信银行上海人民广场支行 2012.1.6-2013.1.6 保证 100,000,000.00
上海农村商业银行 2012.3.27-2013.3.26 保证 45,000,000.00
招商银行衡阳分行 2012.4.18-2015.4.18 抵押\质押\担保 2,000,000.00
交通银行 2012.6.29-2015.6.20 抵押 100,000,000.00
39
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上海银行漕河泾支行 2011.12.5-2013.4.2 抵押 100,000,000.00
上海银行漕河泾支行 2012.2.22-2012.12.26 抵押 15,163,504.00
中国银行 2011.7.22-2012.7.22 抵押 50,000,000.00
中国银行 2011.9.29-2012.9.29 抵押 50,000,000.00
中国银行 2011.9.30-2012.9.30 抵押 50,000,000.00
中国银行 2011.9.20-2012.9.20 抵押 10,000,000.00
中国银行 2011.11.17-2012.9.17 抵押 32,000,000.00
中国银行 2012.1.18-2012.9.29 抵押 35,040,000.00
中国银行 2012.1.31-2012.9.29 抵押 33,810,000.00
浙商银行 2012.3.31-2012.12.12 抵押 30,000,000.00
浙商银行 2012.1.18-2014.5.12 抵押 20,000,000.00
浙商银行 2012.1.18-2014.12.12 抵押 30,000,000.00
浙商银行 2012.1.21-2013.5.12 抵押 20,000,000.00
浙商银行 2012.1.21-2013.12.12 抵押 30,000,000.00
农合作银行 2011.8.17-2012.8.11 抵押 85,000,000.00
中国银行宁波江北支行 2012.2.22-2012.8.22 保证 37,500,000.00
中国银行宁波江北支行 2012.2.22-2012.8.22 保证 25,000,000.00
上海银行 2011.8.4-2012.8.3 保证 10,000,000.00
合计 2,855,513,504.00
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，上海新世纪资信评估投资服务有限公司在公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，对公司发行的
“09宏润债”进行了跟踪评级，出具了《宏润建设集团股份有限公司2009年公司债券跟踪评级报告》。评级报告维持公司债券
信用等级为AA，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为稳定。
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
40
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产置换时所作承诺
不会直接或间
接地以任何方
式（包括但不限
于独资、合资、
合作和联营）参
宏润控股、郑宏 2003 年 09 月 01
发行时所作承诺 与或进行任何 严格履行承诺
舫 日
与公司所从事
的业务有实质
性竞争或可能
有实质性竞争
的业务活动。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格履行承诺
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 517,199.94 2,033,656.98
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 129,299.99 508,414.25
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 387,899.95 1,525,242.73
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 13,280,217.19
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
3,320,054.29
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 9,960,162.90
41
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 2,400.00 -15,110.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 2,400.00 -15,110.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 390,299.95 11,470,295.63
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
外地建筑施工业务市场
情况，轨道交通施工业务
2012 年 01 月 10 日 宏润大厦 实地调研 机构 国金证券
市场情况，太阳能行业情
况
建筑施工业务市场情况，
2012 年 04 月 23 日 宏润大厦 实地调研 机构 华融证券 房地产销售情况、太阳能
业务现状
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
42
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012-001 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
业绩快报 券时报
2012-002 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
业绩快报更正公告 券时报
2012-003 宏润建设杭州地铁 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 03 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
中标公告 券时报
2012-004 宏润建设 6 届 23 次 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
董事会决议公告 券时报
2012-005 宏润建设 6 届 9 次监 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
事会决议公告 券时报
2012-006 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
报告摘要 券时报
2012-007 宏润建设关于召开
中国证券报、上海证券报、证
2011 年度股东大会通知的公 2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
券时报
告
2012-008 宏润建设为控股子 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公司提供贷款担保的公告 券时报
2012-009 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
报告网上说明会通知的公告 券时报
2012-010 宏润建设借款关联 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
交易公告 券时报
2012-011 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
股东大会决议公告 券时报
2012-012 宏润建设 2012 年第 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 25 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
一季度报告正文公告 券时报
2012-013 宏润建设控股股东 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
股份质押公告 券时报
2012-014 宏润建设短期融资 中国证券报、上海证券报、证 2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
43
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
券注册申请获准公告 券时报
2012-015 宏润建设 2011 年度 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 05 月 10 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
利润分配公告 券时报
2012-016 宏润建设短期融资 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
券发行情况公告 券时报
2012-017 宏润建设公司债券 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 06 月 01 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
跟踪评级结果公告 券时报
2012-018 宏润控股股份解除 中国证券报、上海证券报、证
2012 年 06 月 14 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
质押公告 券时报
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 宏润建设集团股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,653,489,243.62 1,377,913,976.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 0.00 2,570,000.00
应收账款 478,524,322.01 491,949,777.46
预付款项 84,513,132.53 192,874,422.06
应收保费
44
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 420,277,702.20 417,160,688.50
买入返售金融资产
存货 6,561,626,779.99 5,681,008,104.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,198,431,180.35 8,163,476,968.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,744,731.94 5,227,532.00
持有至到期投资
长期应收款 338,516,790.14 281,468,374.34
长期股权投资 100,630,000.00 100,630,000.00
投资性房地产
固定资产 566,959,477.66 603,821,467.99
在建工程 16,606,287.00 24,937,779.61
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,903,747.14 54,435,414.58
开发支出
商誉 10,019,641.46 10,019,641.46
长期待摊费用 5,736,144.80 6,111,285.12
递延所得税资产 36,124,473.54 36,095,189.81
其他非流动资产
非流动资产合计 1,119,241,293.68 1,122,746,684.91
资产总计 10,317,672,474.03 9,286,223,653.59
流动负债：
短期借款 2,553,513,504.00 2,013,000,000.00
向中央银行借款
45
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 220,000,000.00 0.00
应付票据 121,513,649.40 273,107,969.44
应付账款 1,561,404,596.66 1,790,527,511.24
预收款项 1,170,689,946.35 757,832,215.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,695,565.22 28,005,113.58
应交税费 240,182,771.76 338,544,685.99
应付利息 31,526,394.23 8,017,756.73
应付股利
其他应付款 1,246,921,425.04 1,072,711,668.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,279,447,852.66 6,381,746,921.20
非流动负债：
长期借款 182,000,000.00
应付债券 497,170,148.87 496,633,387.95
长期应付款 148,264,475.46 180,094,456.92
专项应付款
预计负债 14,625,617.69 14,425,232.76
递延所得税负债 10,469,345.50 12,020,791.38
其他非流动负债
非流动负债合计 852,529,587.52 703,173,869.01
负债合计 8,131,977,440.18 7,084,920,790.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 562,500,000.00 450,000,000.00
资本公积 42,713,224.25 156,061,680.17
减：库存股
46
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项储备 29,530,818.66 34,063,766.48
盈余公积 206,220,475.07 206,220,475.07
一般风险准备
未分配利润 1,028,665,338.66 1,010,647,364.22
外币报表折算差额 -50,970.00 -53,370.00
归属于母公司所有者权益合计 1,869,578,886.64 1,856,939,915.94
少数股东权益 316,116,147.21 344,362,947.44
所有者权益（或股东权益）合计 2,185,695,033.85 2,201,302,863.38
负债和所有者权益（或股东权益）
10,317,672,474.03 9,286,223,653.59
总计
法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,296,322,434.07 942,889,605.20
交易性金融资产
应收票据 800,000.00
应收账款 372,262,843.92 402,762,152.52
预付款项 54,779,129.43 74,508,971.82
应收利息
应收股利 4,186,480.00 4,186,480.00
其他应收款 1,922,968,919.62 1,766,659,600.18
存货 1,383,539,584.31 1,385,999,854.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,034,059,391.35 4,577,806,663.96
非流动资产：
可供出售金融资产 5,744,731.94 5,227,532.00
持有至到期投资
长期应收款 172,062,432.95 192,256,632.85
长期股权投资 986,094,042.17 931,538,042.17
投资性房地产
47
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产 413,951,832.93 434,696,490.10
在建工程 312,027.00 9,732,439.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,027,070.97 4,244,569.57
递延所得税资产 70,196,628.47 68,061,349.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,652,388,766.43 1,645,757,056.16
资产总计 6,686,448,157.78 6,223,563,720.12
流动负债：
短期借款 1,990,000,000.00 1,593,000,000.00
交易性金融负债 220,000,000.00
应付票据 118,709,414.00 259,545,198.38
应付账款 1,512,368,213.85 1,765,449,895.78
预收款项 210,673,771.52 206,522,430.68
应付职工薪酬 8,455,472.71 21,515,076.05
应交税费 58,495,438.62 85,704,462.40
应付利息 31,526,394.23 8,017,756.73
应付股利
其他应付款 444,425,312.22 191,633,937.93
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,694,654,017.15 4,231,388,757.95
非流动负债：
长期借款
应付债券 497,170,148.87 496,633,387.95
长期应付款 148,264,475.46 180,094,456.92
专项应付款
预计负债
48
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税负债 1,352,857.99 1,223,558.00
其他非流动负债
非流动负债合计 646,787,482.32 677,951,402.87
负债合计 5,341,441,499.47 4,909,340,160.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 562,500,000.00 450,000,000.00
资本公积 275,193,567.50 387,305,667.55
减：库存股
专项储备 29,530,818.66 34,063,766.48
盈余公积 187,552,618.61 187,552,618.61
一般风险准备
未分配利润 290,229,653.54 255,301,506.66
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,345,006,658.31 1,314,223,559.30
负债和所有者权益（或股东权益）
6,686,448,157.78 6,223,563,720.12
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,717,001,608.62 2,633,282,349.42
其中：营业收入 2,717,001,608.62 2,633,282,349.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,647,228,221.62 2,520,571,537.65
其中：营业成本 2,413,596,703.59 2,339,205,716.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
49
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分保费用
营业税金及附加 99,131,441.73 94,428,722.33
销售费用 11,136,981.79 7,151,882.74
管理费用 68,780,585.43 62,064,331.05
财务费用 55,687,171.42 25,985,673.38
资产减值损失 -1,104,662.34 -8,264,787.95
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
420,000.00 258,601.18
号填列）
其中：对联营企业和合
-301,398.82
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,193,387.00 112,969,412.95
加 ：营业外收入 6,167,431.15 2,140,387.91
减 ：营业外支出 373,476.46 365,503.01
其中：非流动资产处置
17,061.15 96,389.19
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
75,987,341.69 114,744,297.85
填列）
减：所得税费用 30,645,447.39 30,988,824.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,341,894.30 83,755,473.69
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
63,017,974.44 87,159,351.22
润
少数股东损益 -17,676,080.14 -3,403,877.53
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.11 0.15
（二）稀释每股收益 0.11 0.15
七、其他综合收益 390,299.95 11,470,295.63
八、综合收益总额 45,732,194.25 95,225,769.32
归属于母公司所有者的综合
63,408,274.39 98,569,064.00
收益总额
归属于少数股东的综合收益 -17,676,080.14 -3,343,294.68
50
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,765,399,106.52 2,555,771,269.36
减：营业成本 2,458,850,781.14 2,303,455,121.03
营业税金及附加 93,529,708.16 85,136,749.56
销售费用
管理费用 40,909,842.20 33,234,576.02
财务费用 56,450,538.45 42,212,372.84
资产减值损失 13,748,402.65 4,954,121.37
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
420,000.00 20,094,947.93
填列）
其中：对联营企业和合营
-301,398.82
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,329,833.92 106,873,276.47
加：营业外收入 4,525,651.12 1,565,000.00
减：营业外支出 43,596.08
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
106,855,485.04 108,394,680.39
填列）
减：所得税费用 26,927,338.16 22,441,538.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,928,146.88 85,953,142.20
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 387,899.95 1,525,242.73
七、综合收益总额 80,316,046.83 87,478,384.93
51
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,858,149,080.83 2,980,893,882.14
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,704,422.74 5,426,219.58
收到其他与经营活动有关的现金 37,876,668.95 172,457,362.06
经营活动现金流入小计 2,906,730,172.52 3,158,777,463.78
购买商品、接受劳务支付的现金 2,472,660,632.63 2,127,988,324.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
649,755,560.60 532,090,923.84
金
支付的各项税费 238,024,109.29 162,812,135.11
支付其他与经营活动有关的现金 174,384,273.35 81,325,925.14
经营活动现金流出小计 3,534,824,575.87 2,904,217,308.97
经营活动产生的现金流量净额 -628,094,403.35 254,560,154.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
52
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
取得投资收益所收到的现金 10,019,550.75 14,751,429.43
处置固定资产、无形资产和其他
980,442.31 1,611,245.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,999,993.06 16,362,674.43
购建固定资产、无形资产和其他
79,582,933.38 43,783,021.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 68,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
196,073,287.40
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,582,933.38 308,456,308.81
投资活动产生的现金流量净额 -68,582,940.32 -292,093,634.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,315,513,504.00 1,115,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,096,092.42 203,500,000.00
筹资活动现金流入小计 2,323,609,596.42 1,319,800,000.00
偿还债务支付的现金 1,063,950,000.00 1,250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
151,183,042.21 150,886,661.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
121,393.25
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 127,520,957.27 8,988,853.48
筹资活动现金流出小计 1,342,653,999.48 1,409,875,514.50
筹资活动产生的现金流量净额 980,955,596.94 -90,075,514.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-606,893.62 -714,579.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 283,671,359.65 -128,323,573.50
加：期初现金及现金等价物余额 1,228,763,528.13 956,903,012.45
53
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 1,512,434,887.78 828,579,438.95
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,595,695,253.94 2,283,481,034.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,263,754.37 107,283,976.52
经营活动现金流入小计 2,631,959,008.31 2,390,765,011.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1,845,860,145.13 1,807,313,799.47
支付给职工以及为职工支付的现
589,454,629.02 498,878,733.21
金
支付的各项税费 154,095,146.06 106,329,316.77
支付其他与经营活动有关的现金 274,356,873.11 223,978,996.54
经营活动现金流出小计 2,863,766,793.32 2,636,500,845.99
经营活动产生的现金流量净额 -231,807,785.01 -245,735,834.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,019,550.75 30,401,296.18
处置固定资产、无形资产和其他
875,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,019,550.75 31,276,296.18
购建固定资产、无形资产和其他
73,278,008.28 41,737,330.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金 47,500,000.00 202,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 120,778,008.28 244,037,330.61
投资活动产生的现金流量净额 -110,758,457.53 -212,761,034.43
三、筹资活动产生的现金流量：
54
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,840,000,000.00 1,038,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,192,047.10 159,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,845,192,047.10 1,197,000,000.00
偿还债务支付的现金 933,950,000.00 775,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
117,829,971.32 139,555,967.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 92,220,957.27 8,988,853.48
筹资活动现金流出小计 1,144,000,928.59 923,544,821.27
筹资活动产生的现金流量净额 701,191,118.51 273,455,178.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 358,624,875.97 -185,041,690.45
加：期初现金及现金等价物余额 800,849,198.27 751,519,189.90
六、期末现金及现金等价物余额 1,159,474,074.24 566,477,499.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
450,000 156,061, 34,063,7 206,220 1,010,64 -53,370. 344,362,9 2,201,302,
一、上年年末余额
,000.00 680.17 66.48 ,475.07 7,364.22 00 47.44 863.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
450,000 156,061, 34,063,7 206,220 1,010,64 -53,370. 344,362,9 2,201,302,
二、本年年初余额
,000.00 680.17 66.48 ,475.07 7,364.22 00 47.44 863.38
三、本期增减变动金额（减少 112,500, -113,34 -4,532,9 18,017,9 -28,246,8 -15,607,82
2,400.00
以“－”号填列） 000.00 8,455.92 47.82 74.44 00.23 9.53
63,017,9 -17,676,0 45,341,894
（一）净利润
74.44 80.14 .30
55
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
387,899.
（二）其他综合收益 2,400.00 390,299.95
95
387,899. 63,017,9 -17,676,0 45,732,194
上述（一）和（二）小计 2,400.00
95 74.44 80.14 .25
-10,570,7 -10,570,72
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20.09 0.09
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-10,570,7 -10,570,72
3．其他
20.09 0.09
-45,000, -45,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-45,000, -45,000,00
4．其他
000.00 0.00
112,500, -113,73 -1,236,355.
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 6,355.87 87
1．资本公积转增资本（或股 112,500, -112,50
本） 000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
-1,236,3 -1,236,355.
4．其他
55.87 87
-4,532,9 29,530,818
（六）专项储备
47.82 .66
35,104,9 35,104,961
1．本期提取
61.77 .77
39,637,9 39,637,909
2．本期使用
09.59 .59
（七）其他
562,500 42,713,2 29,530,8 206,220 1,028,66 -50,970. 316,116,1 2,185,695,
四、本期期末余额
,000.00 24.25 18.66 ,475.07 5,338.66 00 47.21 033.85
上年金额
56
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
450,000 154,322, 46,290,3 190,657 974,579, -21,190. 218,420,6 2,034,249,
一、上年年末余额
,000.00 217.65 71.13 ,822.57 384.74 00 22.04 228.13
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
450,000 154,322, 46,290,3 190,657 974,579, -21,190. 218,420,6 2,034,249,
二、本年年初余额
,000.00 217.65 71.13 ,822.57 384.74 00 22.04 228.13
三、本期增减变动金额（减少 1,739,46 -12,226, 15,562, 36,067,9 -32,180. 125,942,3 167,053,63
以“－”号填列） 2.52 604.65 652.50 79.48 00 25.40 5.25
141,630, -14,764,3 126,866,25
（一）净利润
631.98 78.09 3.89
1,739,46 -32,180. 1,707,282.
（二）其他综合收益
2.52 00 52
1,739,46 141,630, -32,180. -14,764,3 128,573,53
上述（一）和（二）小计
2.52 631.98 00 78.09 6.41
82,100,00 82,100,000
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 .00
82,100,00 82,100,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
15,562, -105,56 -121,393. -90,121,39
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
652.50 2,652.50 25 3.25
15,562, -15,562,
1．提取盈余公积
652.50 652.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -90,000, -121,393. -90,121,39
配 000.00 25 3.25
4．其他
57
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-12,226, -12,226,60
（六）专项储备
604.65 4.65
76,688,4 76,688,449
1．本期提取
49.18 .18
88,915,0 88,915,053
2．本期使用
53.83 .83
58,728,09 58,728,096
（七）其他
6.74 .74
450,000 156,061, 34,063,7 206,220 1,010,64 -53,370. 344,362,9 2,201,302,
四、本期期末余额 0.00
,000.00 680.17 66.48 ,475.07 7,364.22 00 47.44 863.38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
450,000,00 387,305,66 34,063,766 187,552,61 255,301,50 1,314,223,
一、上年年末余额 0.00
0.00 7.55 .48 8.61 6.66 559.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
450,000,00 387,305,66 34,063,766 187,552,61 255,301,50 1,314,223,
二、本年年初余额 0.00
0.00 7.55 .48 8.61 6.66 559.30
三、本期增减变动金额（减少 112,500,00 -112,112,1 -4,532,947. 34,928,146 30,783,099
以“－”号填列） 0.00 00.05 82 .88 .01
79,928,146 79,928,146
（一）净利润
.88 .88
（二）其他综合收益 387,899.95 387,899.95
上述（一）和（二）小计 387,899.95 79,928,146 80,316,046
58
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
.88 .83
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-45,000,00 -45,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-45,000,00 -45,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
112,500,00 -112,500,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
112,500,00 -112,500,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-4,532,947. 29,530,818
（六）专项储备
82 .66
35,104,961
1．本期提取
.77
39,637,909
2．本期使用
.59
（七）其他
562,500,00 275,193,56 29,530,818 187,552,61 290,229,65 1,345,006,
四、本期期末余额
0.00 7.50 .66 8.61 3.54 658.31
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
450,000,00 385,566,20 46,290,371 171,989,96 205,237,63 1,259,084,
一、上年年末余额
0.00 5.03 .13 6.11 4.19 176.46
加：会计政策变更
59
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
450,000,00 385,566,20 46,290,371 171,989,96 205,237,63 1,259,084,
二、本年年初余额
0.00 5.03 .13 6.11 4.19 176.46
三、本期增减变动金额（减少以 1,739,462. -12,226,60 15,562,652 50,063,872 55,139,382
“－”号填列） 52 4.65 .50 .47 .84
155,626,52 155,626,52
（一）净利润
4.97 4.97
1,739,462. 1,739,462.
（二）其他综合收益
52 52
1,739,462. 155,626,52 157,365,98
上述（一）和（二）小计
52 4.97 7.49
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
15,562,652 -105,562,6 -90,000,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.50 52.50 0.00
15,562,652 -15,562,65
1．提取盈余公积
.50 2.50
2．提取一般风险准备
-90,000,00 -90,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-12,226,60 -12,226,60
（六）专项储备
4.65 4.65
76,688,449 76,688,449
1．本期提取
.18 .18
88,915,053 88,915,053
2．本期使用
.83 .83
（七）其他
60
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
450,000,00 387,305,66 34,063,766 187,552,61 255,301,50 1,314,223,
四、本期期末余额
0.00 7.55 .48 8.61 6.66 559.30
（三）公司基本情况
（一） 公司简况
公司名称：宏润建设集团股份有限公司
注册地址：浙江省象山县丹城镇建设东路262号
办公地址：上海市龙漕路200弄28号宏润大厦
股本：人民币562,500,000.00元
法定代表人：郑宏舫
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司属建筑业，批准的经营范围包括：市政公用工程；房屋建筑工程；地基与基础工程；建筑装修装饰工程；钢结构工程；
公路工程；机械设备安装工程；桥梁工程；城市轨道交通工程；园艺园林绿化工程；铁路工程、港口与航道工程、水利水电
工程；勘察设计；建设监理；装卸劳务；建筑机械设备、水泥制品、建筑装潢材料、金属材料的批发、零售；房地产开发经
营；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外。（上述经营范围不含国家法律法规
规定禁止、限制和许可经营的项目。）
公司主要业务是市政公用工程、房屋建筑工程、城市轨道交通工程施工和房地产开发。
（三） 公司历史沿革
宏润建设集团股份有限公司（以下简称 “本公司”）是根据中华人民共和国有关法律的规定，经宁波市人民政府甬政发
[1994]253号文件批准，由象山市政工程建设公司职工保障基金协会、象山县二轻工业合作联社、上海龙华房地产开发经营
公司（现已更名为上海龙华房地产有限公司）三家法人联合郑宏舫、何秀永等29名自然人共同发起设立。公司于1994年12
月29日在宁波市工商行政管理局注册登记，领取注册号为25407343-7号(现为330200000028728)企业法人营业执照，注册资本
为人民币4,280万元。
根据宁波市人民政府甬政发[1998]248号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司增加注册资本的批复》和宁波市经济体制
改革委员会办公室甬股改[2002]27号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司增资扩股的批复》，公司于1998年和2002年两
次进行增资，共计增加股本3,952万元。经增资变更后公司股本总额为8,232万股（每股1元）。公司已在宁波市工商行政管理
局办理了注册资本变更手续，变更后的注册资本为人民币8,232万元。
2006年8月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]48号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股2,850万股，每
股面值1.00元，每股发行价9.18元，发行后本公司股本为11,082万股，公司已在宁波市工商行政管理局办理了注册资本变更
手续，变更后的注册资本为人民币11,082万元。
2007年5月根据本公司2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案以本公司原总股本11,082万股为基数向全体股东
按每10股送5股红股共计增加股本5,541万元，本公司股本变更为16,623万元。
2008年5月6日经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2008]650号核准，本公司向特定对象浙江宏润控股有限公司（以下
简称“宏润控股”，本公司之母公司）非公开发行3,377万股人民币普通股股票，发行价格每股人民币17.52元。2008年6月，公
司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币20,000万元。
2009年4月根据本公司2008年度股东大会审议通过的2008年度利润分配方案：以本公司原总股本20,000万股为基数，以资本
公积向全体股东每10股转增5股共计增加股本10,000万元，本公司股本变更为30,000万元，2009年5月，公司办理了工商变更
登记手续，变更后注册资本为人民币30,000万元。
2010年5月根据本公司2009年度股东大会审议通过的2009年度利润分配方案：以本公司原总股本30,000万股为基数，以留存
收益向全体股东每10股送5股共计增加股本15,000万元，本公司股本变更为45,000万元，2010年5月，公司办理了工商变更登
记手续，变更后注册资本为人民币45,000万元。
2012年5月根据本公司2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案：以本公司原总股本45,000万股为基数，以资本
公积向全体股东每10股转增2.5股共计转增股本11,250万元，本公司股本变更为56,250万元，2012年6月，公司办理了工商变
61
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
更登记手续，变更后注册资本为人民币56,250万元。
（四） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2012年8月23日批准报出。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2012年中期财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则(2006)的要求，
真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
以美元为境外子公司的记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业
合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不
足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计
量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入；溢价收入不足冲减的，冲减留
存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为进行企
业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
62
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司
的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开
始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制
方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公
允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报
表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额
仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进
行必要的调整。合并时所有重大内部交易及往来余额均已抵销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述
折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生
日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至
到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符合金
融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负债采
用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入资本
公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期
损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或
金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，
才能终止确认该金融负债或其一部分。
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率
作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融
资产发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期
损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减
值准备。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项是指期末余额 1000 万元及以上
单项金额重大的判断依据或金额标准 的应收款项。单项金额重大的其他应收款是指期末余额
1000 万元及以上的应收款项。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值
低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
如无客观证据表明其发生了减值的，则并入组合计提坏账
65
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
无信用风险组合 可以确定收回的应收款项
包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明
正常信用风险组合 账龄分析法
客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上 30% 30%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准
备不能反映实际情况，公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。如无客观证据表明其发生了
减值的，则并入组合计提坏账准备。
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
11、存货
（1）存货的分类
存货分为库存材料、周转材料、库存商品、工程施工、低值易耗品、完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
库存材料、库存商品的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；周转材料的购入按实际成本计价，耗用按分次
摊销法摊销；低值易耗品领用按五五摊销法摊销。
完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的物业；拟开发土地是指所购入的、
已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部
分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施费：按实际完工成本计入在建开发产品，如果一个配
套设施存在多个房地产项目受益，则根据其可销售面积按比例分摊。房地产项目完工时根据预计发生成本计入完工开发产品。
工程施工的具体核算方法如下：
按照单个工程项目为核算对象，平时，在单个工程项目下归集所发生的实际成本，包括直接材料、直接人工费、施工机械费、
其他直接费及相应的施工间接成本等。期末建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的工
程结算金额列示。
公司按照项目合同确定的总造价扣除应缴纳的流转税金及附加以及本公司按照与各下属单位约定应收取的管理费之后的余
额作为该项目实施过程中本公司应确认的营业成本总额；然后，根据完工百分比确认每个会计期间实现的营业成本。
公司定期对按会计核算方法计算的成本（以下简称“核算成本”）与实际成本进行比较，并根据比较结果确定是否对核算结果
进行调整：
（1）在经建设单位对工程质量、安全目标和工期验收合格认可的情况下，如实际成本低于核算成本主要是因项目管理部在
工程施工中节省材料及节约工期等原因所致，则根据公司与各下属单位签订的经营管理责任协议，将节约成本作为奖励给各
下属单位。在这种情况下，项目的总成本为实际发生的成本加发放给各下属单位的奖金。
（2）若实际成本高于核算成本，则：如果系由于项目自身原因造成且项目的建设单位同意调整原合同总额，公司将根据建
设单位追加确认的工程造价相应增加项目的营业收入和营业成本；如果系由于项目管理不当等原因造成项目的实际成本高于
核算成本，且应由公司承担，则将增加的成本计入当期公司的损益。若责任应归属于各下属单位，则由下属单位相关责任人
承担。
库存材料、周转材料、库存商品等存货数量采用永续盘存法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢
复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：
无
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积
中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则
以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产
交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面价值之间的差额计入当
期损益。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调
整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所
有者权益。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除
净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损
益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合
营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重
大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于
账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资
产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股
权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的
折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一
致。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
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（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转
移给承租人。 （2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；出租人在租赁开始日的
最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁
固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用
租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折
现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租
赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计（又称直线法）提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
盾构挖掘机设备（含融资租入固定资产）
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 2-5 2.38-3.27
机器设备 8 2-5 11.88-12.25
电子设备 5 2-5 19.00-19.60
运输设备 5-8 2-5 11.88-19.60
其他设备 5-10 2-5 9.50-19.60
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
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运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固
定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，
将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：符合固定资产确
认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定
工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计
提在建工程减值准备。减值准备一旦经计提，在以后会计期间不予转回。
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资
产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金
存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。
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自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地使用年限 法定使用年限
商标、专利 5-10 年 法定使用年限
软件-外购 5-10 年 为公司带来经济利益的预计期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年
年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段；
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无
形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
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20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方
补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有在承诺出售部分业务（即
签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确定。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量
与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支
付,等待期为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预计等待
期的长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相
关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支
付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以
后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务
的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。修改发生在等待
期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价
值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。
如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价
值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果修改发生在等
待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予
日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），在处理可行权条
件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考
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虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），在处理可行权条件时，
不考虑修改后的可行权条件。
（3）股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，企业
应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。企业如果回购其职工已可行权的权益
工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠的计量。
房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付使用时确认销
售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
公司在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认营业收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
建造合同的收入，按以下原则予以确认：
（1）合同的结果能够可靠的估计时，按完工百分比法在资产负债日确认合同收入和费用。
本公司建筑施工营业收入完工百分比的确定办法：按累计发生的工程成本占合同预计总成本的比例确定完工百分比。
公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入的总额；然后，根据上述方法确定的
完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入。对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收
入后的余额作为当期收入；对当期完工但暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额
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作为当期收入，若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。
（2）合同的结果不能可靠的估计时，则区别情况处理：合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在发生的当期确认为费用；合同成本不能够收回的，在发生时即确认为费用，不确认收入。
（3）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和费用。
（4）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失确认为当期费用。
本公司BT工程（Build-Transfer 的简称，即“建造-转移”）的收入参照企业会计准则对BOT业务的相关会计处理规定进行核算：
建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收
取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收
款存续期间内一般保持不变。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府
补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次
计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一
次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值
的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延
所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
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对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债
不予确认：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认；
B、该交易不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资有关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接
计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化
并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转转移。
1．承租人
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁
项目的初始直接费用计入租入资产价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用
租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折
现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
2．出租人
在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际
利率法在租赁期内各个期间进行分配。
每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁
78
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率
确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租
赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
79
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
商品销售收入、销项税额-可抵扣的进
增值税 6%、17%
项税
消费税
应税营业收入（工程结算收入、房产销
营业税 3%、5%
售收入）
城市维护建设税 营业税或已交增值税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、25%
土地增值税 房地产销售增值额 超率累进税率 30-60
教育费附加 营业税或已交增值税 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
1. 增值税率为6%的商品为商品混凝土，系本公司控股子公司上海宏达混凝土有限公司（以下简称“宏达混凝土公司”）根据
国税发［2000］037号《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》，按6%的税率缴纳增值税。增
值税率为17%的商品为宏达混凝土公司控股子公司上海宏州预制件有限公司地铁管片销售及上海泰阳绿色能源有限公司（以
下简称“上海泰阳公司”）光伏电池、光伏组件及光伏发电系统等产品销售。
2. 营业税率为3%的营业收入为建筑施工企业的工程结算收入。营业税率为5%的营业收入为本公司有关房产业务子公司的房
地产销售收入以及本公司全资子公司宏润建设集团上海置业有限公司（以下简称“上海置业公司”）的房屋租赁收入。
3. 土地增值税为本公司房产业务子公司的房地产销售税金。
4. 企业所得税为10%的系HONGRUN SFECO CO., LTD.适用蒙古国企业所得税法，按销售不动产所获收入扣除可核减费用
后，按10%计征所得税。企业所得税为25%的系国内企业适用中华人民共和国所得税法按25%计征企业所得税。
80
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
81
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
办公楼出租
及物业管
理；房地产
信息咨询；
宏润建设集 建材、百货、
15,000,000. 15,000,000.
团上海置业 有限公司 上海 服务业 CNY 烟、酒、食 100% 100% 是
00 00
有限公司 品、副食品、
粮油制品、
保健食品
(除药外)销
售
82
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
混凝土及制
上海宏达混 品的产销、
32,988,000. 32,787,400.
凝土有限公 有限公司 上海 制造业 CNY 建筑材料、 99.39% 99.39% 是 505,344.51 0.00
00 00
司 装潢材料销
售
设计、生产、
安装与维护
木结构房
屋，设计、
组装、安装
小型中央空
上海宏加新
调系统，研
型建筑结构 6,000,000.0 4,200,000.0 9,672,477.5
有限公司 上海 制造业 USD 究、开发与 70% 70% 是 -284,616.15 0.00
制造有限公 0 0 6
生产新型建
司
筑材料，销
售公司自产
产品(涉及
行政许可
的，凭许可
证经营)
房地产开
龙口宏大房 发、经营、
50,000,000. 50,000,000.
地产开发有 有限公司 龙口 房地产 CNY 销售；室内 100% 100% 是
00 00
限公司 装璜，建筑
材料销售。
宁波宏耀投 154,000,000 一般经营项 154,000,000
有限公司 宁波 实业投资 CNY 100% 100% 是
资发展有限 .00 目：实业投 .00
83
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 资
市政公用工
程、房屋建
筑工程、地
基与基础工
程、建筑装
修装饰工
程、钢结构
工程、公路
工程、机械
宏润建设集 设备（不含
20,000,000. 20,000,000.
团（辽宁） 有限公司 沈阳 建筑工程 CNY 特种设备） 100% 100% 是
00 00
有限公司 安装工程、
桥梁工程、
城市轨道交
通工程、园
艺园林绿化
工程、铁路
工程、港口
与航道工
程、水利水
电工程。
HONGRUN
蒙古国乌兰 投资、进出
SFECO 有限公司 房地产 100,000.00 USD 80,000.00 80% 80% 是 136,692.00 0.00
巴托 口
CO., LTD.
武汉宏恒投 110,000,000 对基础设施 50,000,000.
有限公司 武汉 实业投资 CNY 100% 100% 是
资发展有限 .00 项目的投资 00
84
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
兰州宏祥投
120,000,000 基础设施投 75,000,000.
资发展有限 有限公司 兰州 实业投资 CNY 100% 100% 是
.00 资 00
公司
上海宏宙房 房地产开
10,000,000. 10,000,000.
地产开发有 有限公司 上海 房地产 CNY 发、经营、 100% 100% 是
00 00
限公司 销售
黑龙江巨鹰
100,000,000 房地产开发 60,000,000. 37,250,461.
房地产开发 有限公司 黑龙江 房地产 CNY 60% 60% 是 -622,306.40 0.00
.00 与经营 00 14
有限公司
嘉兴宏润房 房地产开发
10,000,000. 10,000,000.
地产开发有 有限公司 嘉兴市 房地产 CNY 与经营、建 100% 100% 是
00 00
限公司 筑材料销售
房地产开发
哈尔滨宏润
30,000,000. 与经营，物 18,000,000. 11,094,309.
房地产开发 有限公司 哈尔滨 房地产 CNY 60% 60% 是 -450,336.40 0.00
00 业管理，酒 00 12
有限公司
店管理服务
房地产开发
上海宏晨房 与经营、与
230,000,000 230,000,000
地产有限公 有限公司 上海 房地产 CNY 经营相关的 100% 100% 是
.00 .00
司 咨询（除中
介）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
（1）本公司直接持有上海置业公司90%股权，上海宏润地产有限公司（以下简称“宏润地产公司”）之全资子公司上海房地产有限公司持有该公司10%股权，故本公司合计持有该公司100%
股权。
（2）本公司直接持有宏达混凝土公司99.39%股权。
85
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本公司直接持有上海宏加新型建筑结构制造有限公司70%股权。
（4）本公司直接持有龙口宏大房地产开发有限公司（以下简称“龙口宏大公司”）100%股权。
（5）本公司直接持有宁波宏耀投资发展有限公司100%股权。
（6）本公司直接持有宏润建设集团（辽宁）有限公司100%股权。
（7）本公司直接持有HONGRUN SFECO CO., LTD.80%股权。
（8）2011年7月，本公司与全资子公司宁波宏耀投资发展有限公司共同出资设立武汉宏恒投资发展有限公司，该公司注册资本11,000万元。截止2012年6月30日，该公司实收资本5,000万
元，本公司直接持有该公司95%股权，宁波宏耀投资发展有限公司持有该公司5%股权，故本公司合计持有该公司100%股权。
（9）2011年10月，本公司与宁波宏耀投资发展有限公司共同出资设立兰州宏祥投资发展有限公司，该公司注册资本12,000万元。截止2012年6月30日，该公司实收资本7,500万元，本公司
直接持有该公司95%股权，宁波宏耀投资发展有限公司持有该公司5%股权，故本公司合计持有该公司100%股权。
（10）宏润地产公司直接持有上海宏宙房地产开发有限公司100%股权。
（11）宏润地产公司直接持有黑龙江省巨鹰房地产开发有限公司（以下简称“巨鹰房地产公司”）60%股权。
（12）宏润地产公司直接持有嘉兴宏润房地产开发有限公司100%股权。
（13）宏润地产公司直接持有哈尔滨宏润房地产开发有限公司60%股权。
（14）宏润地产公司直接持有上海宏晨房地产有限公司100%股权。
86
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
上海宏 房地产
润地产 有限公 50,000, 开发、 50,000,
上海 房地产 CNY 100% 100% 是
有限公 司 000.00 经营、 000.00
司 销售
无锡宏 房地产
诚房地 450,00 开发、 234,00 210,86
有限公 -998,64
产开发 无锡 房地产 0,000.0 CNY 经营、 0,000.0 52% 52% 是 4,932.0 0.00
司 2.19
有限公 0 装饰装 0 5
司 潢工程
房地产
综合开
发经
象山宏 营.房
润房地 160,18 屋租 160,18
有限公
产开发 象山 房地产 0,000.0 CNY 赁；建 0,000.0 100% 100% 是
司
有限公 0 筑材 0
司 料.装
潢材料
批发.
零售；
87
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园林绿
化工程
设计.
施工.
花木种
植
房地产
开发经
上海宏
营；室
洲房地
有限公 20,000, 内装 20,000,
产开发 上海 房地产 CNY 100% 100% 是
司 000.00 潢；建 000.00
有限公
筑材料
司
及设备
批兼零
房地产
开发经
营；室
上海宏
内装
润房地
有限公 15,000, 潢；建 15,000,
产开发 上海 房地产 CNY 100% 100% 是
司 000.00 筑工程 000.00
有限公
机械.
司
建筑材
料销
售。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
宏润地产公司持有无锡宏诚房地产开发有限公司47%的股权，宏润地产公司全资子公司上海宏润房地产开发有限公司持股
5%股权，本公司合计间接持有无锡宏诚房地产开发有限公司52%股权。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过
88
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
无纺
布、针
织品、
服装及
上海杰 辅料、
庆实业 有限公 15,680, 工艺 15,680,
上海 实业 CNY 100% 100% 是
发展有 司 000.00 品、塑 000.00
限公司 料制
品、箱
包设计
生产加
工销售
太阳能
硅材
料、光
上海泰 伏电池
313,00 202,30
阳绿色 有限公 和组 37,907, -9,475,
上海 制造业 0,000.0 CNY 0,000.0 76.07% 76.07% 是 0.00
能源有 司 件、光 657.74 092.81
0 0
限公司 伏发电
系统、
光热系
统等
房地产
开发经
营，物
上海科
业管
润房地
有限公 10,000, 理、室 9,500,0 1,442,0
产开发 上海 房地产 CNY 95% 95% 是 0.00
司 000.00 内装 00.00 27.54
有限公
潢、建
司
材、装
饰材料
的销售
衡阳宏 有限公 17,400, 房地产 13,746, 7,235,2
衡阳 房地产 CNY 79% 79% 是 0.00
邦置业 司 000.00 开发经 000.00 01.85
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公 营、商
司 品房销
售（凭
资质）、
建材、
五金交
电、机
械、电
子设备
（不含
汽车）
的销售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2012年6月，本公司出资705.60万元收购上海杰庆实业发展有限公司少数股东所持有的45%股权，收购完成后本公司合计持
有上海杰庆实业发展有限公司100%股权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本公司报告期内合并范围未发生变更。
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
90
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
2012年6月，本公司出资705.60万元收购上海杰庆实业发展有限公司少数股东所持有的45%股权，收购完成后本公司合计持
有上海杰庆实业发展有限公司100%股权。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
91
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
1. 2012年6月30日资产负债表中的资产和负债项目折算汇率采用资产负债表日的即期汇率折算，即1USD=6.3249RMB；所有
者权益项目除“未分配利润”项目外折算汇率采用发生时的即期汇率折算，即1USD=6.9394RMB。
2. 2012年1-6月利润表中的收入和费用项目折算汇率：采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 25,826,068.27 -- -- 25,262,396.82
人民币 -- -- 25,739,067.33 -- -- 25,175,732.63
HKD 4,644.07 0.82 3,785.94 4,644.07 0.81 3,764.95
USD 13,156.73 6.32 83,215.00 13,156.73 6.3 82,899.24
银行存款： -- -- 1,486,608,819.51 -- -- 1,203,501,131.31
人民币 -- -- 1,477,167,938.73 -- -- 1,184,527,835.20
HKD 94,120.06 0.82 76,728.56 94,120.06 0.81 76,303.13
USD 603,635.31 6.32 3,817,613.96 518,149.11 6.3 3,265,254.18
EUR 704,680.25 7.87 5,546,538.26 1,915,067.59 8.16 15,631,738.80
其他货币资金： -- -- 141,054,355.84 -- -- 149,150,448.26
人民币 -- -- 141,054,355.84 -- -- 149,150,448.26
92
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 1,653,489,243.62 -- -- 1,377,913,976.39
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
（1）其他货币资金报告期末余额包括根据工程合同有关规定存入银行专户的工程保函押金120,508,359.83元、银行贷款保证
金12,500,000.00元、银行承兑汇票保证金3,840,000.00元、销售房产存入银行专户的按揭贷款保证金4,205,996.01元。本公司
报告期末已将上述受限资金在编制现金流量表时视为非现金及现金等价物。
（2）存放在境外的货币资金折合人民币2,381,231.81元。
（3）无因抵押、冻结等对变现有限制或有其他潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
93
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3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
应收票据 0.00 2,570,000.00
合计 0.00 2,570,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
94
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4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
95
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
514,955,02 36,430,699. 529,681,5 37,731,769.6
其中：按账龄组合 99.12% 7.07% 99.12% 7.12%
1.27 26 47.12 6
514,955,02 36,430,699. 529,681,5 37,731,769.6
组合小计 99.12% 7.07% 99.12% 7.12%
1.27 26 47.12 6
单项金额虽不重大但单
4,573,812.7 4,573,812.7 4,702,317
项计提坏账准备的应收 0.88% 100% 0.88% 4,702,317.07 100%
9 9 .07
账款
519,528,83 41,004,512. 534,383,8 42,434,086.7
合计 -- -- -- --
4.06 05 64.19 3
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
405,680,218.88 78.78% 20,284,010.94 414,987,347.96 78.34% 20,749,367.40
1 年以内小计 405,680,218.88 78.78% 20,284,010.94 414,987,347.96 78.34% 20,749,367.40
1至2年 65,725,684.31 12.76% 6,572,568.43 67,306,558.90 12.71% 6,730,655.89
2至3年 23,270,770.35 4.52% 3,490,615.55 26,430,304.54 4.99% 3,964,545.68
3 年以上 20,278,347.73 3.94% 6,083,504.34 20,957,335.72 3.96% 6,287,200.69
96
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3至4年 20,278,347.73 3.94% 6,083,504.34 20,957,335.72 3.96% 6,287,200.69
4至5年
5 年以上
合计 514,955,021.27 -- 36,430,699.26 529,681,547.12 -- 37,731,769.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
SKY GLOBAL SOLAR 2,051,226.52 2,051,226.52 100% 无法收回
CHINA SOLAR
1,046,459.51 1,046,459.51 100% 无法收回
GMBH
SKY SOLAR(HK)
974,807.26 974,807.26 100% 无法收回
INTERNATIONAL
BISS BUSINESS
INSTITUTE SOLAR 501,319.50 501,319.50 100% 无法收回
STRATEGY GMBH
合计 4,573,812.79 4,573,812.79 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
97
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海申虹投资发展有限
非关联方 69,766,789.89 1 年以内 13.43%
公司
天津津鹏投资有限公司 非关联方 27,876,932.12 1 年以内 5.37%
上海市第一市政工程有
非关联方 27,489,692.00 1 年以内 5.29%
限公司
苏州圆融发展集团有限
非关联方 19,080,595.63 1 年以内 3.67%
公司
上海轨道交通十号线发
非关联方 18,152,627.00 1-3 年 3.49%
展有限公司
合计 -- 162,366,636.64 -- 31.25%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
98
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
21,878,162.2 16,467,069.2 21,833,090.2
提坏账准备的其他应收 4.45% 75.27% 4.41% 16,435,518.83 75.28%
0 3 0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
463,404,090. 48,537,481.1 465,665,078.
其中：按账龄组合 94.11% 10.47% 94.15% 53,901,961.70 11.58%
38 5 83
463,404,090. 48,537,481.1 465,665,078.
组合小计 94.11% 10.47% 94.15% 53,901,961.70 11.58%
38 5 83
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 7,103,713.79 1.44% 7,103,713.79 100% 7,103,713.79 1.44% 7,103,713.79 100%
应收款
492,385,966. 72,108,264.1 494,601,882.
合计 -- -- -- 77,441,194.32 --
37 7 82
其他应收款种类的说明：
99
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
债务人进入破产程序，
Inowatt Elektro 根据律师判断可收回
11,878,162.20 8,314,713.54 70%
Technik Gmbh 30%，按 70%计提坏账
准备
本公司子公司上海泰阳
公司与上海莘得新能源
科技有限公司（以下简
称“莘得公司”）“硅片合
同纠纷案”经上海仲裁
委员会于 2010 年 10 月
24 日作出“（2010）沪仲
裁案字第 0024 号”裁决，
裁决莘得公司返还保证
金 10,000,000.00 元，同
时支持上海泰阳公司支
付莘得公司因库存原材
料贬值损失
上海莘得新能源科技有 2,301,482.06 元，根据该
10,000,000.00 8,152,355.69 81.52%
限公司 案律师上海市锦天城律
师事务所（以下简称“锦
天城”）郭锐、杨建伟律
师判断，最终执行到位
金额可能在裁决结果数
额的 30%左右。另根据
上海泰阳公司与锦天城
所签律师合同：收到返
还款项后按 20%支付执
行律师费用，上海泰阳
公司根据可收回款项扣
除需要支付的执行律师
费用确认款项可收回金
额。
合计 21,878,162.20 16,467,069.23 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
100
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
282,590,982.77 60.98% 14,129,549.15 266,593,574.83 57.25% 13,328,338.74
1 年以内小计 282,590,982.77 60.98% 14,129,549.15 266,593,574.83 57.25% 13,328,338.74
1至2年 76,748,490.94 16.56% 7,674,849.11 74,940,551.26 16.09% 7,494,055.17
2至3年 29,908,680.93 6.45% 4,486,302.16 27,731,453.62 5.96% 4,159,718.04
3 年以上 74,155,935.74 16.01% 22,246,780.73 96,399,499.12 20.7% 28,919,849.75
3至4年 74,155,935.74 16.01% 22,246,780.73 96,399,499.12 20.7% 28,919,849.75
4至5年
5 年以上
合计 463,404,090.38 -- 48,537,481.15 465,665,078.83 -- 53,901,961.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海交大国飞绿色能源
7,040,713.79 7,040,713.79 100% 该公司已经停止经营
有限公司
上海交大农业科技有限
50,000.00 50,000.00 100% 该公司已经税务注销
公司
上海瑞利化工气体有限
13,000.00 13,000.00 100% 无法收回
公司
合计 7,103,713.79 7,103,713.79 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
101
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
杭州丰腾贸易有限
往来款 2012 年 06 月 30 日 674,340.39 无法收回 否
公司
合计 -- -- 674,340.39 -- --
其他应收款核销说明：
本报告期实际核销无法收回的其他应收款674,340.39元。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
浙江全景置业有限公司 联合投资款 156,352,000.60 1 年以内、3 年以上 31.75%
茅月地 股权转让款 38,500,000.00 1 年以内 7.82%
哈尔滨高新技术产业开
开发保证金 30,000,000.00 1-2 年 6.09%
发管理委员会
宁波市轨道交通工程建 项目保证金 14,429,981.00 1 年以内 2.93%
102
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设指挥部
武汉地铁集团有限公司 项目保证金 13,134,072.00 1 年以内 2.67%
合计 -- 252,416,053.60 -- 51.26%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 47,535,372.25 56.25% 163,513,095.37 84.77%
1至2年 14,286,034.69 16.9% 6,378,216.92 3.31%
103
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 92,450.00 0.11% 168,246.00 0.09%
3 年以上 22,599,275.59 26.74% 22,814,863.77 11.83%
合计 84,513,132.53 -- 192,874,422.06 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海枫泾工业投资发展 土地权规划变更，后期
非关联方 22,430,000.00 2007 年 03 月 20 日
有限公司 以其他土地置换
Intertex Forest Products
非关联方 15,745,315.30 2011 年 11 月 22 日 材料采购款
Ltd
上海地铁盾构设备工程
非关联方 12,174,048.01 2011 年 01 月 28 日 盾构设备租赁费
有限公司
合计 -- 50,349,363.31 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,347,077.18 4,455,899.84 39,891,177.34 57,381,156.54 0.00 57,381,156.54
在产品 6,281,711,181.33 0.00 6,281,711,181.33 5,373,716,522.77 0.00 5,373,716,522.77
库存商品 231,340,783.43 0.00 231,340,783.43 244,136,625.80 5,149,877.30 238,986,748.50
周转材料 8,683,637.89 0.00 8,683,637.89 10,923,676.46 0.00 10,923,676.46
104
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
消耗性生物资产
合计 6,566,082,679.83 4,455,899.84 6,561,626,779.99 5,686,157,981.57 5,149,877.30 5,681,008,104.27
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 4,455,899.84 4,455,899.84
在产品 0.00 0.00
库存商品 5,149,877.30 527,602.26 5,677,479.56 0.00
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产
合 计 5,149,877.30 4,983,502.10 0.00 5,677,479.56 4,455,899.84
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
所生产产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的
原材料 成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定的可变现
净值低于账面价值
估计售价减去销售所必需的
库存商品 估计费用后的可变现净值低
于账面价值
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
105
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 5,744,731.94 5,227,532.00
其他
合计 5,744,731.94 5,227,532.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
106
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务 338,516,790.14 281,468,374.34
其他
合计 338,516,790.14 281,468,374.34
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
浙江全
1,009,2
景置业 有限公 20,000, 959,293 49,999,
浙江 房地产 CNY 40% 40% 93,611.3
有限公 司 000.00 ,993.68 617.66
4
司
107
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
丽水市
京桥建
有限公 73,500, 185,008 35,008, 150,000
设投资 浙江 房地产 CNY 49% 49%
司 000.00 ,052.01 052.01 ,000.00
有限公
司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
108
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
浙江全景置业
权益法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 40% 40%
有限公司
丽水市京桥建
设投资有限公 权益法 73,500,000.00 73,500,000.00 73,500,000.00 49% 49%
司
浙江市政公用
工程建设监理 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 6% 6%
公司
上海东辰工程
建设股份有限 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 14% 14% 420,000.00
公司
上海传敏影视
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 4.35% 4.35%
传播有限公司
合计 -- 100,630,000.00 100,630,000.00 0.00 100,630,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 420,000.00
109
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,178,969,682.08 44,860,163.81 79,755,162.87 1,144,074,683.02
其中：房屋及建筑物 161,428,662.54 161,428,662.54
机器设备 872,789,035.76 39,607,963.73 72,510,647.31 839,886,352.18
运输工具 46,210,378.16 4,416,047.85 6,894,995.56 43,731,430.45
电子设备 2,991,868.31 70,174.72 118,315.00 2,943,728.03
其他设备 95,549,737.31 765,977.51 231,205.00 96,084,509.82
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 575,148,214.09 0.00 57,451,409.27 55,484,418.00 577,115,205.36
其中：房屋及建筑物 46,807,390.26 3,791,902.36 50,599,292.62
机器设备 449,171,556.13 46,391,250.24 48,793,435.29 446,769,371.08
运输工具 33,252,590.34 2,154,321.09 6,431,530.21 28,975,381.22
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电子设备 2,106,231.66 152,085.98 85,893.06 2,172,424.58
其他设备 43,810,445.70 4,961,849.60 173,559.44 48,598,735.86
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 603,821,467.99 -- 566,959,477.66
其中：房屋及建筑物 114,621,272.28 -- 110,829,369.92
机器设备 423,617,479.63 -- 393,116,981.10
运输工具 12,957,787.82 -- 14,756,049.23
电子设备 885,636.65 -- 771,303.45
其他设备 51,739,291.61 -- 47,485,773.96
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 603,821,467.99 -- 566,959,477.66
其中：房屋及建筑物 114,621,272.28 -- 110,829,369.92
机器设备 423,617,479.63 -- 393,116,981.10
运输工具 12,957,787.82 -- 14,756,049.23
电子设备 885,636.65 -- 771,303.45
其他设备 51,739,291.61 -- 47,485,773.96
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 232,396,069.05 42,175,195.32 190,220,873.73
运输工具 0.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盾构机技术改造 9,732,439.61 9,732,439.61
子公司厂房扩建及改造 15,829,260.00 15,829,260.00 14,740,340.00 14,740,340.00
其他 777,027.00 777,027.00 465,000.00 465,000.00
合计 16,606,287.00 0.00 16,606,287.00 24,937,779.61 0.00 24,937,779.61
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
盾构机技术
1,400.00 9,732,439.61 29,788,255.73 39,304,605.73 216,089.61 100.00 自有资金
改造
合计 1,400.00 9,732,439.61 29,788,255.73 39,304,605.73 216,089.61 -- -- 100.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 74,677,908.49 12,801.60 14,987,514.29 59,703,195.80
土地使用权 52,802,219.57 14,987,514.29 37,814,705.28
商标、专利 21,619,855.16 21,619,855.16
软件 255,833.76 12,801.60 268,635.36
115
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二、累计摊销合计 20,242,493.91 1,756,508.42 1,199,553.67 20,799,448.66
土地使用权 4,604,422.61 367,716.04 1,199,553.67 3,772,584.98
商标、专利 15,471,995.42 1,371,924.04 16,843,919.46
软件 166,075.88 16,868.34 182,944.22
三、无形资产账面净值合
54,435,414.58 -1,743,706.82 13,787,960.62 38,903,747.14
计
土地使用权 48,197,796.96 -367,716.04 13,787,960.62 34,042,120.30
商标、专利 6,147,859.74 -1,371,924.04 4,775,935.70
软件 89,757.88 -4,066.74 85,691.14
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
商标、专利
软件
无形资产账面价值合计 54,435,414.58 -1,743,706.82 13,787,960.62 38,903,747.14
土地使用权 48,197,796.96 -367,716.04 13,787,960.62 34,042,120.30
商标、专利 6,147,859.74 -1,371,924.04 4,775,935.70
软件 89,757.88 -4,066.74 85,691.14
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
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被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
衡阳宏邦置业有限公司 3,411,460.19 3,411,460.19
上海泰阳绿色能源有限公司 15,611,896.40 15,611,896.40 9,003,715.13
合计 19,023,356.59 0.00 0.00 19,023,356.59 9,003,715.13
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉系宏润地产公司非同一控制下合并取得的子公司衡阳宏邦公司、本公司非同一控制下合并取得子公司上海泰阳公司所支
付收购成本与取得所占被投资单位净资产公允价值份额形成的差额。
（1）宏润地产公司合并衡阳宏邦公司形成的商誉减值
期末将衡阳宏邦公司作为一个资产组，预测其报表日以后原收购资产期后各年的净现金流量，然后选用衡阳宏邦公司近三年
平均净资产收益率与一年期商业银行同期贷款利率中较大者作为折现率进行折现，计算出衡阳宏邦公司报表日的可收回金
额，减去衡阳宏邦公司报表日账面可辨认净资产按公允价值持续计算的结果，计算出商誉的可收回金额，若商誉的可收回金
额大于商誉账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收回金额小于商誉账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。
经进行减值测试，商誉的可收回金额高于其账面价值，故无需提取商誉减值准备。
（2）本公司合并上海泰阳公司形成的商誉减值
期末将上海泰阳公司作为一个资产组，预测其报表日以后原收购资产期后各年的净利润，然后选用商业银行同期贷款利率作
为折现率进行折现，计算出上海泰阳公司报表日的可收回金额，减去上海泰阳公司报表日账面可辨认净资产按公允价值持续
计算的结果，计算出商誉的可收回金额，若商誉的可收回金额大于商誉账面价值，则无需提取商誉减值准备，若商誉的可收
回金额小于商誉账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。经进行减值测试，商誉的可收回金额高于其账面净值，故本报告
期内无需提取商誉减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
临时设施 3,710,239.97 735,701.60 331,462.00 4,114,479.57
装修费 2,314,940.85 713,712.82 1,601,228.03
其他 86,104.30 65,667.10 20,437.20
合计 6,111,285.12 735,701.60 1,110,841.92 0.00 5,736,144.80 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 19,730,304.99 22,003,129.18
开办费
可抵扣亏损 9,011,463.85 5,576,119.01
安全生产费 7,382,704.70 8,515,941.62
小 计 36,124,473.54 36,095,189.81
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
1,352,857.99 1,223,558.00
动
企业合并取得被购买方可辨认净资产的公允价
6,027,327.84 7,100,851.65
值与被购买方净资产账面价值的差额
非同一控制下合并子公司公允价值与账面价值
3,089,159.67 3,696,381.73
的差额
小计 10,469,345.50 12,020,791.38
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 144,637,665.81 109,024,991.19
资产减值准备 34,191,556.26 31,862,764.26
预计负债 14,625,617.69 14,425,232.76
合计 193,454,839.76 155,312,988.21
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年度 22,373,642.83 22,373,642.83 2008 年度亏损
2014 年度 29,725,619.29 29,725,619.29 2009 年度亏损
2016 年度 56,925,729.07 56,925,729.07 2011 年度亏损
2017 年 6 月 35,612,674.62 2012 年 1-6 月亏损
合计 144,637,665.81 109,024,991.19 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
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期末 期初
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 5,411,431.94 4,894,232.00
企业合并取得被购买方可辨认净资产的公允价值
24,109,311.36 28,403,406.60
与被购买方净资产账面价值的差额
非同一控制下合并子公司公允价值与账面价值的
12,356,638.66 14,785,526.92
差额
小计 41,877,381.96 48,083,165.52
可抵扣差异项目
资产减值准备 78,921,219.96 88,012,516.79
可税前弥补的经营亏损 36,045,855.40 22,304,476.02
安全生产费 29,530,818.66 34,063,766.48
小计 144,497,894.02 144,380,759.29
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 119,875,281.05 6,088,164.44 674,340.39 113,112,776.22
二、存货跌价准备 5,149,877.30 4,983,502.10 0.00 5,677,479.56 4,455,899.84
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
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备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 9,003,715.13 9,003,715.13
十四、其他
合计 134,028,873.48 4,983,502.10 6,088,164.44 6,351,819.95 126,572,391.19
资产减值明细情况的说明：
（1）坏账准备本期转回为本报告期内坏账准备计提金额，转销为本报告期内核销的坏账。（2）存货跌价准备本期增加为子
公司上海泰阳公司本报告期内计提的存货跌价准备，转销为本期销售结转的存货跌价准备。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 611,013,504.00 530,000,000.00
保证借款 1,942,500,000.00 1,483,000,000.00
信用借款
合计 2,553,513,504.00 2,013,000,000.00
短期借款分类的说明：
期末本公司不存在已到期未偿还的短期借款。
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 220,000,000.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 220,000,000.00 0.00
交易性金融负债的说明：
2012 年 4 月 27 日，公司接中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2012]CP85 号），同意接受公司短期融
资券的注册，注册额度为 2.2 亿元人民币，有效期为 2 年，有效期内可以分期发行。公司于 2012 年 5 月 16 日发行 2012 年
度第一期短期融资券，发行金额为 2.2 亿元，期限为 365 天，票面利率 5.70%。2012 年 5 月 17 日，公司完成短期融资券 2.2
亿元人民币的发行，募集资金已经全额到账。
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 99,304,235.40 178,391,028.38
银行承兑汇票 22,209,414.00 94,716,941.06
合计 121,513,649.40 273,107,969.44
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
121
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 1,561,404,596.66 1,790,527,511.24
合计 1,561,404,596.66 1,790,527,511.24
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 1,170,689,946.35 757,832,215.60
合计 1,170,689,946.35 757,832,215.60
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末余额中无账龄超过1年的大额款项
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
19,249,726.82 622,874,425.46 636,576,445.94 5,547,706.34
贴和补贴
二、职工福利费 3,205,107.77 3,205,107.77
三、社会保险费 368,365.22 8,573,889.01 8,838,265.18 103,989.05
368,365.22 8,573,889.01 8,838,265.18 103,989.05
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四、住房公积金 38,405.00 137,430.00 160,571.00 15,264.00
五、辞退福利 4,272,763.47 149,000.00 606,891.58 3,814,871.89
六、其他 4,075,853.07 506,160.00 368,279.13 4,213,733.94
其中：工会经费和
4,075,853.07 506,160.00 368,279.13 4,213,733.94
职工教育经费
合计 28,005,113.58 635,446,012.24 649,755,560.60 13,695,565.22
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 4,213,733.94，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 3,814,871.89。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
期末应付职工薪酬的预计于本报告期后发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -776,740.53 -1,267,072.52
消费税
营业税 38,335,667.57 57,344,554.19
企业所得税 89,377,172.93 130,534,819.98
个人所得税 8,576,973.12 8,062,796.96
城市维护建设税 2,134,995.77 3,680,429.52
河道管理费 106,255.49 150,999.96
教育费附加 1,114,058.21 2,653,924.38
其他 2,414,411.61 3,644,467.47
土地增值税 98,899,977.59 133,739,766.05
合计 240,182,771.76 338,544,685.99
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 24,628,767.13 5,128,767.13
短期借款应付利息
123
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银行贷款利息 5,420,312.03 2,888,989.60
交易性金融资产-短期融资券 1,477,315.07
合计 31,526,394.23 8,017,756.73
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 1,246,921,425.04 1,072,711,668.62
合计 1,246,921,425.04 1,072,711,668.62
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款为公司地产项目前期款共690,129,474.40元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
公司2012年4月与上海爱建信托投资有限责任公司签订《信托贷款合同》，贷款总额为人民币3亿元，信托贷款期限为自信托
贷款发放日起24个月。
39、预计负债
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 14,425,232.76 2,425,509.41 2,225,124.48 14,625,617.69
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 14,425,232.76 2,425,509.41 2,225,124.48 14,625,617.69
预计负债说明：
预计负债为本公司控股子公司上海泰阳公司根据销售规模及以往年度发生售后维修服务的支出比例计提质量风险金。
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 120,000,000.00 100,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 120,000,000.00 100,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 20,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
信用借款
合计 120,000,000.00 100,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
125
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金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
光大银行鄞 2009 年 11 月 2012 年 11 月 100,000,000. 100,000,000.
CNY
州支行 19 日 19 日 00 00
浙商银行无 2012 年 01 月 2013 年 05 月 20,000,000.0
CNY
锡分行 21 日 12 日 0
120,000,000. 100,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
126
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项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 182,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 182,000,000.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
浙商银行无 2012 年 01 月 2014 年 12 月 基准上浮 30,000,000.0
CNY 0.00
锡分行 18 日 12 日 50% 0
浙商银行无 2012 年 01 月 2014 年 05 月 基准上浮 20,000,000.0
CNY 0.00
锡分行 21 日 12 日 50% 0
浙商银行无 2012 年 01 月 2013 年 12 月 基准上浮 30,000,000.0
CNY 0.00
锡分行 21 日 12 日 50% 0
招商银行衡 2012 年 04 月 2015 年 04 月 基准上浮
CNY 2,000,000.00 0.00
阳分行 18 日 18 日 40%
交通银行市
2012 年 06 月 2015 年 06 月 100,000,000.
南支行/建行 CNY 基准利率 0.00
29 日 20 日 00
上海二支行
合计 -- -- -- -- -- 182,000,000. -- 0.00
127
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00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
2009 年 11 500,000,000 5,128,767.1 19,500,000. 24,628,767. 497,170,148
09 宏润债 100.00 5年
月 13 日 .00 3 00 13 .87
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
中航第一集团国
际租赁有限责任 5 年 89,980,000.00 1.912% 28,755,524.68 36,709,776.68 担保
公司
建信金融租赁股
3年 155,000,000.00 1.584% 119,508,950.78 143,384,680.24 担保
份有限公司
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
最低租赁付款额 161,166,880.26 199,283,755.89
未确认融资费用 -12,902,404.80 -19,189,298.97
合计 0.00 148,264,475.46 0.00 180,094,456.92
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
128
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45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 450,000,000 112,500,000 112,500,000 562,500,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
股本本期增加系2012年5月本公司根据2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案以资本公积向全体股东每10股转
增2.5股共计转增股本11,250万元。本次股本变更业经中审国际会计师事务所中审国际 验字(2012)01020122验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30
安全生产费 34,063,766.48 35,104,961.77 39,637,909.59 29,530,818.66
129
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50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 137,954,458.14 112,500,000.00 25,454,458.14
其他资本公积 18,107,222.03 387,899.95 1,236,355.87 17,258,766.11
合计 156,061,680.17 387,899.95 113,736,355.87 42,713,224.25
资本公积说明：
（1）股本溢价本期减少系2012年5月本公司根据2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案以资本公积向全体股东
每10股转增2.5股共计减少股本溢价11,250万元。
（2）其他资本公积本期增加系本公司可供出售金融资产公允价值变动影响。
（3）其他资本公积本期减少系本公司新取得上海杰庆公司45%股权价款与按新增持股比例计算应享有子公司可辨认净资产
份额之间的差额。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 121,663,988.45 121,663,988.45
任意盈余公积 84,556,486.62 84,556,486.62
储备基金
企业发展基金
其他
合计 206,220,475.07 0.00 0.00 206,220,475.07
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
130
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调整前上年末未分配利润 1,010,647,364.22 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 1,010,647,364.22 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 63,017,974.44 --
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 45,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,028,665,338.66 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
2012年5月根据本公司2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案：以本公司原总股本45,000万股为基数，以未分
配利润向全体股东每10股派息1.00元（含税），共计派发股利4,500万元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,717,001,608.62 2,633,282,349.42
其他业务收入
营业成本 2,413,596,703.59 2,339,205,716.10
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑业 2,587,270,327.43 2,248,881,297.02 2,447,218,520.25 2,177,759,329.65
制造业 104,605,798.79 144,954,809.38 108,700,930.74 104,402,730.94
运输服务业 2,908,918.94 6,240,402.60 2,740,568.60 5,170,167.20
租赁及物业管理业 5,987,562.46 4,411,349.31 7,901,420.45 3,681,926.58
房地产业 16,229,001.00 9,108,845.28 66,720,909.38 48,191,561.73
合计 2,717,001,608.62 2,413,596,703.59 2,633,282,349.42 2,339,205,716.10
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑施工 2,587,270,327.43 2,248,881,297.02 2,447,218,520.25 2,177,759,329.65
产品生产 104,605,798.79 144,954,809.38 108,700,930.74 104,402,730.94
运输服务 2,908,918.94 6,240,402.60 2,740,568.60 5,170,167.20
租赁及物业管理 5,987,562.46 4,411,349.31 7,901,420.45 3,681,926.58
房产销售 16,229,001.00 9,108,845.28 66,720,909.38 48,191,561.73
合计 2,717,001,608.62 2,413,596,703.59 2,633,282,349.42 2,339,205,716.10
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 1,337,145,375.02 1,151,243,754.99 1,557,478,510.00 1,350,125,735.85
华南地区 896,601,407.44 828,093,981.50 843,937,088.51 780,397,170.70
华中地区 224,376,964.16 200,760,502.89 51,006,135.29 42,710,986.26
东北地区 75,961,912.98 71,748,748.57 64,623,757.64 60,533,073.78
西北地区 117,474,271.11 99,417,305.02 39,665,047.68 35,944,466.21
西南地区 7,000,000.00 6,337,800.00
华北地区 0.00 0.00 1,898,058.28 2,052,212.98
国外 58,441,677.91 55,994,610.62 74,673,752.02 67,442,070.32
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合计 2,717,001,608.62 2,413,596,703.59 2,633,282,349.42 2,339,205,716.10
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
武汉地铁集团有限公司 215,640,127.83 7.94%
杭州市地铁集团有限责任公司 119,032,627.60 4.38%
广州从化雅居乐房地产开发有限
118,936,297.84 4.38%
公司
上海市第二市政工程有限公司 89,627,327.57 3.3%
海南雅居乐房地产开发有限公司 89,253,650.48 3.29%
合计 632,490,031.32 23.29%
营业收入的说明
上述产品生产、运输服务、租赁、房产销售业务均系本公司控股子公司的经营业务。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
应税营业收入（工程结算收入、房产
营业税 85,841,621.07 81,393,533.46
销售收入）的 3%、5%
城市维护建设税 5,148,447.04 5,187,290.02 营业税或已交增值税的 5%、7%
教育费附加 2,633,554.33 2,437,029.94 营业税或已交增值税的 3%
资源税
房地产销售增值额，超率累进税率
土地增值税 1,943,730.99 2,193,153.80
30%-60%
其他 3,564,088.30 3,217,715.11
合计 99,131,441.73 94,428,722.33 --
营业税金及附加的说明：
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57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 420,000.00 560,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 -301,398.82
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 420,000.00 258,601.18
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
134
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东辰建设有限公司 420,000.00 560,000.00
合计 420,000.00 560,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏金太阳电力有限公司 -301,398.82
合计 0.00 -301,398.82 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,088,164.44 -8,264,787.95
二、存货跌价损失 4,983,502.10
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,104,662.34 -8,264,787.95
135
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 781,110.70 1,436,575.29
其中：固定资产处置利得 781,110.70 1,436,575.29
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,282,000.00 0.00
其他 3,104,320.45 703,812.62
合计 6,167,431.15 2,140,387.91
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
宁波市象山县科技局科技创新资
1,442,000.00 0.00
金
上海市徐汇区华泾镇人民政府产
800,000.00 0.00
业扶持政策相关的财政专项补贴
上海漕河泾街道扶持资金 40,000.00 0.00
合计 2,282,000.00 0.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 17,061.15 96,389.19
其中：固定资产处置损失 17,061.15 96,389.19
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
136
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对外捐赠 23,000.00
其它 333,415.31 269,113.82
合计 373,476.46 365,503.01
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,146,530.04 31,710,983.24
递延所得税调整 -501,082.65 -722,159.08
合计 30,645,447.39 30,988,824.16
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2012年1-6月 2011年1-6月
归属母公司所有者的净利润 63,017,974.44 87,159,351.22
已发行的普通股加权平均数 562,500,000.00 562,500,000.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.11 0.15
稀释每股收益（每股人民币元） 0.11 0.15
本公司不存在稀释性潜在普通股。
本公司每股收益计算过程如下：
项目 序号 2012年1-6月 2011年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 1 63,017,974.44 87,159,351.22
非经常性损益 2 4,747,102.72 1,288,361.78
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股 3=2-1 58,270,871.72 85,870,989.44
股东的净利润
期初股份总数 4 450,000,000.00 450,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加 5 112,500,000.00 112,500,000.00
股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 ---- ----
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 ---- ----
因回购等减少股份数 8 ---- ----
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 ---- ----
报告期缩股数 10 ---- ----
137
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
因资本公积转增股本或股票股利分配重新 11 ---- ----
计算各列报期间股份数
报告期月份数 12 6 6
发行在外的普通股加权平均数 13=4+5+6×7/12-8×9/12-10+11 562,500,000.00 562,500,000.00
基本每股收益 14=1/13 0.11 0.15
扣除非经常损益基本每股收益 15=3/13 0.10 0.15
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 517,199.94 2,033,656.98
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 129,299.99 508,414.25
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 387,899.95 1,525,242.73
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
13,280,217.19
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
3,320,054.29
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 9,960,162.90
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 2,400.00 -15,110.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 2,400.00 -15,110.00
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 390,299.95 11,470,295.63
其他综合收益说明：
138
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的专项扶助资金、奖励金 2,282,000.00
收回的保证金、押金及其他往来款 30,092,510.99
利息收入 5,502,157.96
合计 37,876,668.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用、经营费用等 32,644,961.59
支付的押金、保证金及其他往来款 138,398,368.51
其他 3,340,943.25
合计 174,384,273.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
139
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到融资租赁款
收到大股东带息借款
筹资活动保证金 8,096,092.42
合计 8,096,092.42
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
融资租赁租金 38,220,957.27
归还大股东借款 89,300,000.00
合计 127,520,957.27
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 45,341,894.30 83,755,473.69
加：资产减值准备 -1,104,662.34 -8,264,787.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,451,409.27 53,639,762.62
无形资产摊销 1,756,508.42 1,327,013.93
长期待摊费用摊销 1,110,841.92 1,081,057.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -781,110.70 -1,340,186.10
140
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,061.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,103,373.74 27,009,569.82
投资损失（收益以“－”号填列） -420,000.00 -258,601.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -29,283.73 -185,570.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -471,798.92 -536,588.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -812,952,241.17 -730,963,579.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 87,862,699.56 680,997,781.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -62,979,094.85 134,498,809.00
其他 13,800,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -628,094,403.35 254,560,154.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,512,434,887.78 828,579,438.95
减：现金的期初余额 1,228,763,528.13 956,903,012.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 283,671,359.65 -128,323,573.50
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 202,300,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 202,300,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
11,168,238.14
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 196,073,287.40
4．取得子公司的净资产 0.00 229,379,625.35
流动资产 211,696,119.07
141
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动资产 105,449,883.50
流动负债 68,900,667.00
非流动负债 18,865,710.22
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,512,434,887.78 1,228,763,528.13
其中：库存现金 25,826,068.27 25,262,396.82
可随时用于支付的银行存款 1,486,608,819.51 1,203,501,131.31
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,512,434,887.78 1,228,763,528.13
现金流量表补充资料的说明
本报告期末现金及现金等价物余额与货币资金期末余额差异141,054,355.84元，系本公司开具工程保函而存入银行专户的保
函押金120,508,359.83元、银行贷款保证金12,500,000.00元、银行承兑汇票保证金3,840,000.00元、销售房产存入银行专户的
按揭贷款保证金4,205,996.01元，本公司年末将受限的其他货币资金在编制现金流量表时视为非现金及现金等价物。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
142
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
浙江宏润
150,000,0 73015940
控股有限 控股股东 有限公司 浙江象山 郑恩辉 实业投资 CNY 44.93% 44.93% 郑宏舫
00.00 -0
公司
本企业的母公司情况的说明
（1）由于本公司董事会成员多数由宏润控股委派，故该公司对本公司存在实质控制关系。
（2）本公司创始人、董事长郑宏舫先生直接持有本公司15.25%股份及通过持股宏润控股（郑宏舫先生直接持有该公司35.64%
股份）而间接持有本公司16.01%股份，系本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
宏润建设
集团上海 控股子公 15,000,000 60732699-
有限公司 上海 郑宏舫 物业管理 CNY 100% 100%
置业有限 司 .00 8
公司
143
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上海宏达
控股子公 32,988,000 13229388-
混凝土有 有限公司 上海 何秀永 工业生产 CNY 99.39% 99.39%
司 .00 8
限公司
上海宏加
新型建筑 控股子公 预制件生 6,000,000. 76649508-
有限公司 上海 何秀永 USD 70% 70%
结构制造 司 产 00 6
有限公司
龙口宏大
房地产开 控股子公 房地产开 20,000,000 66574426-
有限公司 龙口 顾敏春 CNY 100% 100%
发有限公 司 发 .00 6
司
上海杰庆
控股子公 15,680,000 76875388-
实业发展 有限公司 上海 尹芳达 实业 CNY 100% 100%
司 .00 6
有限公司
上海宏润
控股子公 房地产开 50,000,000 13463291-
地产公司 有限公司 上海 周玉成 CNY 100% 100%
司 发 .00 9
有限公司
宁波宏耀
控股子公 154,000,00 68105383-
投资发展 有限公司 宁波 尹芳达 投资管理 CNY 100% 100%
司 0.00 6
有限公司
HONGRU
控股子公 蒙古国乌 房地产开
NSFECOC 有限公司 郑宏舫 100,000.00 USD 80% 80%
司 兰巴托 发
O.,LTD.
宏润建设
集团（辽 控股子公 20,000,000 55534174-
有限公司 沈阳 郑宏舫 工程施工 CNY 100% 100%
宁）有限公 司 .00 9
司
武汉宏恒
控股子公 110,000,00 57826278-
投资发展 有限公司 武汉 尹芳达 投资管理 CNY 100% 100%
司 0.00 7
有限公司
兰州宏祥
控股子公 120,000,00 58118794-
投资发展 有限公司 兰州 尹芳达 投资管理 CNY 100% 100%
司 0.00 1
有限公司
上海泰阳
控股子公 313,000,00 74424851-
绿色能源 有限公司 上海 郑宏舫 制造业 CNY 76.07% 76.07%
司 0.00 9
有限公司
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
浙江全景
房地产开 50,000,000 1,009,293, 959,293,60 50,000,000 本公司之 77478274-
置业有限 有限公司 杭州 黄光辉 CNY 40% 40%
发 .00 600.00 0.00 .00 联营公司 7
公司
丽水市京
桥建设投 房地产开 150,000,00 185,008,10 35,008,100 1,500,000. 子公司之 55479951-
有限公司 丽水 徐再胜 CNY 49% 49%
资有限公 发 0.00 0.00 .00 00 联营公司 2
司
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
郑宏舫 本公司最终控制人 无
宁波润达投资发展有限公司 受同一母公司控制的企业 76453914-5
宁波象山港国际大酒店有限公司 受同一母公司控制的企业 75628651-2
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波象山港国际大 市场定价，总经理
支付往宿及餐饮费 315,104.95 0.46% 584,262.62 0.94%
酒店有限公司 批准
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁波象山港国际大 市场定价，董事会
酒店扩建工程施工 7,346,505.00 0.28% 11,634,598.00 0.47%
酒店有限公司 批准
浙江全景置业有限 市场定价，股东大
建筑施工 34,400,000.00 1.33% 24,350,000.00 1%
公司 会批准
浙江宏润控股有限 市场定价，总经理
宏润大厦租金 82,665.00 1.38% 71,772.00 0.91%
公司 批准
浙江宏润控股有限 襄阳大楼外装修改造 市场定价，董事会
0.00 2,129,951.24 0.09%
公司 施工 批准
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
146
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
宏润建设
租赁办公场
集团上海 浙江宏润控 2012 年 01 2012 年 06 无重大影
房屋建筑 地 177.75 平 市场定价 82,665.00
置业有限 股有限公司 月 01 日 月 30 日 响
方米
公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
147
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（1）宏润控股为本公司取得短期银行借款-保证借款提供担保余额合计为193,250万元，为本公司取得短期银行借款-抵押借
款提供连带责任担保余额合计为12,000万元，为本公司取得一年内到期长期银行借款-保证借款提供担保余额合计为10,000
万元。
宏润控股以其持有的本公司股份75,000,000股（其中：最初质押的股数为40,000,000股，经2010年5月本公司根据2009年度利
润分配方案每10股送5股后增加质押的股数为20,000,000股，经2012年5月本公司根据2011年度利润分配方案每10股转增2.5股
后增加质押的股数为15,000,000股。）为本公司向中国进出口银行申请人民币3.4亿元及美元5,000万元的境外投资贷款提供不
超过人民币3亿元质押，质押冻结期限从2009年12月24日至公司全额偿还上述贷款日，上述质押已在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续，《证券质押登记证明书》编号No:0000008591。截止2012年6月30日，该合
同项下长期借款无余额。
宏润控股以其持有的本公司股份81,250,000股（其中：最初质押的股数为65,000,000股，经2012年5月本公司根据2011年度利
润分配方案每10股转增2.5股后增加质押的股数为16,250,000股。）为本公司向上海爱建信托投资有限责任公司申请的人民币
3亿元信托资金贷款质押，质押冻结期限从2012年4月25日至约定的债务履行期限届满之日，上述质押已在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续，《证券质押登记证明书》编号No:1204250002。截止2012年6月30日，
该合同项下信托资金贷款的余额为人民币30,000万元。
宏润控股为本公司开具应付票据提供担保余额合计为70,500,00.00 元。
宏润控股为本公司发行5亿债券的还本付息提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括债券本金及利息、
违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用。
宏润控股为本公司长期应付款中融资租赁业务担保余额为161,166,880.26元。
截止2012年6月30日宏润控股为本公司开具的总额为1,100,051,168.86元的履约保函、投标保函或预付款保函等提供连带责任
担保。
（2）本公司为控股子公司短期银行借款-保证借款提供担保余额1,000万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交 占同类交
类型 式及决策程序 金额 金额
易金额的 易金额的
148
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款
浙江全景置业有限公司 156,352,000.60 156,352,000.60
其他应付款
浙江宏润控股有限公司 89,300,000.00
宁波象山港国际大酒店
13,334,503.05 22,646,532.05
有限公司
宁波润达投资发展有限
13,650,000.00
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
149
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
150
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
重大支出或投资
（1）2011年7月，本公司中标武汉市黄陂区岱黄公路刘店立交综合改造BT工程项目，中标价人民币56,622.39万元（其中工
程建安造价42,846.58万元），项目工期900日历天，项目建成后分四年六个月回购。截止2012年6月30日，该项目完成工程施
工214.75万元。
（2）2011年8月，本公司中标兰州市城市发展投资有限公司的“兰州市深安大桥”BT工程项目，中标价人民币67,139.73万元
（其中工程建安造价47,139.73万元），项目工期24个月，项目建成后分三年回购。截止2012年6月30日，该项目完成工程施
工9,188.89万元。
未完工重大施工工程
截止2012年6月30日，本公司对外签署尚未完工的重大工程合同明细如下：
序 工程名称 签署时间 甲方名称 合同金额 工程类型
号 （万元）
1 武汉市轨道交通二号线一期工程第十八标段18B分标段土建 2008 年 11 武汉地铁集团有限公司 31,139 轨道交通
工程 月
2 钱江新城D-11-2、D-11-3地块项目工程 2009年3月 浙江全景置业有限公司 20,311 土建
3 杭州地铁2号线一期工程SG2-9标段（钱江路站） 2009年3月 杭州市地铁集团有限责任公司 26,777 轨道交通
4 武汉市轨道交通四号线一期工程区间及车站土建施工第一标 2009年7月 武汉地铁集团有限公司 33,966 轨道交通
段
5 上海市轨道交通12号线土建工程16标段曲阜路站、汉中路站~ 2009年9月 上海轨道交通十二号线发展有 25,195 轨道交通
曲阜路站~天潼路站区间土建施工 限公司
6 杭州市紫金港路工程（文一西路~留祥路）01标 2009 年 10 杭州市基础设施建设发展中心 24,167 市政
月
7 大连市地铁一期工程104标段工程施工项目 2009 年 11 大连市地铁工程建设指挥部 33,966 轨道交通
月
8 西安市地铁一号线后卫寨至汉城路段土建施工D1TJSG-4标段 2009 年 12 西安市地下铁道有限责任公司 23,519 轨道交通
月
9 杭州地铁2号线一期工程SG2-2标段(潘水路站/人民路站/潘水 2010年4月 杭州市地铁集团有限责任公司 32,335 轨道交通
路站~人民路站、人民路站~杭发厂站（3、4号盾构）)
10 闵行区浦江镇新选址1号基地3号地块配套商品房项目B工程 2010年5月 上海科顺房地产开发有限公司 26,213 土建
11 青岛市地铁一期工程（3号线）土建施工16标段 2010年8月 青岛市地下铁道公司 25,745 轨道交通
12 武汉市轨道交通四号线二期工程区间及车站土建施工第八标 2010年8月 武汉地铁集团有限公司 34,200 轨道交通
段
13 上海市污水治理白龙港片区南线输送干线完善工程（东段输 2010年9月 上海市城市排水有限公司 26,588 市政
151
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
送干线）
14 宁波市轨道交通2号线一期地下土建工程TJ2107标段施工 2010 年 12 宁波市轨道交通工程建设指挥 43,703 轨道交通
月 部
15 宁波市北环路、环城南路快速工程I-6标段工程 2011年3月 宁波市公共资源交易平台 43,771 市政
16 君莲居住区C2地块配套商品房 2011年4月 上海宏宙房地产开发有限公司 23,778 土建
17 新建澄浏南路跨蕴藻浜大桥工程 2011年5月 上海市建设工程施工 20,370 市政
18 武汉市轨道交通三号线土建工程（第六标段），王家畈站、 2011年6月 武汉地铁集团有限公司 32,160 轨道交通
王家畈站-王家湾站区间、蔡家湾站、蔡家湾站-王家湾站区间
19 黄陂区岱黄公路刘店立交综合改造工程 2011年7月 武汉市黄陂区刘店立交桥建设 56,622 市政
指挥部
20 徐汇日月光中心 2011年8月 上海鼎威房地产开发有限公司 43,101 土建
21 兰州市深安大桥工程 2011年8月 兰州市城市发展投资有限公司 67,140 市政
22 杭州地铁2号线一期工程的施工项目SG2-19 2011年9月 杭州地铁集团责任有限公司 54,866 轨道交通
23 上海控江路紫荆广场商办楼 2011年9月 上海海锦房地产有限公司 47,568 土建
24 上海新建万源城C街坊商品住宅及幼儿园 2011 年 10 上海万源房地产开发有限公司 83,778 土建
月
25 罗店大型居住社区动迁安置房C6地块 2011 年 11 上海宏晨房地产有限公司 34,630 土建
月
26 杭州地铁1号线工程打铁关站2标施工项目 2012年3月 杭州地铁集团责任有限公司 21,474 轨道交通
27 浦江新一轮选址19-02地块工程 2012年4月 上海科顺房地产开发有限公司 26,374 土建
28 昆明南连接线高速公路工程三标 2012年6月 上海隧道工程股份有限公司 68,000 公路
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
为提升公司经营能力，延长公司太阳能业务产业链，经公司第六届董事会第二十五次会议审议通过，公司计划在青海省海南
152
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
州共和县建设总装机容量为10MWp并网光伏发电工程，项目预计总投资13,000万元，并拟为该项目设立全资子公司，全资
子公司拟定注册资本2,600万元。按照目前国家发改委关于光伏电价政策，在国内建设并网光伏发电工程，对公司业绩有积
极因素，但该项目后续经营成果还受到市场因素以及政策因素的影响，目前无法准确测算其对公司未来业绩的影响。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
1. 售后回租固定资产
2008年12月29日，本公司与中航第一集团国际租赁有限责任公司（以下简称“中航租赁公司”）签订了《融资租赁合同》。
公司以拥有的三台地铁隧道掘进机，以“售后回租”方式向中航租赁公司申请办理融资租赁业务，融资金额为8,998万元。
（1）售后回租固定资产情况如下：
项目 2012-6-30 2011-12-31
原值
机器设备 68,884,882.05 91,870,612.36
累计折旧
机器设备 14,989,687.77 50,368,004.49
减值准备 ---- ----
固定资产账面价值 53,895,194.28 41,502,607.87
售后回租固定资产原值及累计折旧金额发生变动的原因详见附注五 9。
（2）以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 17,877,255.56
1年以上2年以内（含2年） 11,987,509.33
（3）未确认融资费用的余额
项目 2012-6-30 2011-12-31
未确认融资费用 1,109,240.21 2,093,615.98
153
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）售后租回交易合同重要条款
A、租赁物：宏润建设公司拥有的三台地铁隧道掘进机。
B、融资金额：8,998万元
C、租赁方式：采取售后回租方式，即公司将上述租赁物件按设备原价转让给中航租赁公司，同时再与中航租赁公司
就该租赁物件签订租赁合同，租赁合同期内公司按照租赁合同的约定向中航租赁公司分期支付租金。
D、租赁期限：自中航租赁公司向公司支付设备转让款之日起60个月内。
E、租金及支付方式：公司每三个月支付租金。租金总额共计102,883,277.80元。
F、租赁设备所有权：在租赁期间设备所有权归中航租赁公司所有；自租赁合同履行完毕之日起，公司向中航租赁公
司支付期末购买价后，租赁设备所有权归还公司。
G、合同生效日期为2008年12月29日。
2、融资租入固定资产
2010年9月30日，本公司与建信金融租赁股份有限公司（以下简称“建信租赁公司”）签订《融资租赁合同》。融资租入
四台地铁隧道掘进机。
（1）融资租入固定资产情况如下：
项目 2012-6-30 2011-12-31
原值
机器设备 163,511,187.00 163,511,187.00
累计折旧
机器设备 27,185,507.55 12,278,645.30
减值准备 ---- ----
固定资产账面价值 136,325,679.45 151,232,541.70
（2）以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 58,356,495.70
1年以上2年以内（含2年） 58,356,495.70
2年以上3年以内（含3年） 14,589,123.98
（3）未确认融资费用的余额
项目 2012-6-30 2011-12-31
未确认融资费用 11,793,164.59 17,095,682.99
（4）融资租赁交易合同重要条款
A、租赁物：四台地铁隧道掘进机。
B、出租方：建信租赁公司。
C、融资金额：15,500万元。
D、租赁方式：建信租赁公司根据设备购买合同付款进度向本公司支付购买价款，并收取款项支付日起至起租日前的
租前利息。租赁合同期内公司按照租赁合同的约定向中航租赁公司分期支付租金。
E、租赁期限：设备交付并验收合格日作为融资租赁合同起租日，租赁期限为起租日起3年。
F、租金及支付方式：按等额本息方式，分12期计算租金并于季度末支付，租赁成本以建信租赁公司实际支付给本公
司的设备购买价款确定，租赁利率按起租日中国人民银行公布的人民币3-5年贷款基准利率上浮10%，并于各年年初调整。
G、租赁设备所有权：在租赁期间设备所有权归建信租赁公司所有；租赁期限届满，本公司在履行完毕融资租赁项下
的全部责任和义务后，租赁设备的所有权归本公司所有。
H、合同生效日期为2010年9月30日。
154
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
以公允价值计量的资产和负债
项目 期初金额 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 期末金额
变动损益 公允价值变动 减值
金融资产
以公允价值计量且其变动计入 5,227,532.00 ---- 387,899.95 ---- 5,744,731.94
当期损益的金融资产
金融负债
以公允价值计量且其变动计入 ---- ---- ---- ---- 220,000,000.00
当期损益的金融负债
资产抵押事项
1. 截止2012年6月30日存放于银行的保证金存款情况如下：
抵押物资产 金额 备注
银行存款 141,054,355.84 其他货币资金
上 述 银 行 存 款 包 括 根 据 工 程 合 同 有 关 规 定 存 入 银 行 专 户 的 工 程 保 函 押 金 120,508,359.83 元 、 银 行 贷 款 保 证 金
12,500,000.00元、银行承兑汇票保证金3,840,000.00元、销售房产存入银行专户的按揭贷款保证金4,205,996.01元。
2、截止2012年6月30日用作抵押的其他资产情况如下：
抵押物资产 原值 净值
存货-在建开发产品 1,980,195,692.02 1,980,195,692.02
固定资产-房屋建筑物 57,663,885.70 39,569,168.94
合计 2,037,859,577.72 2,019,764,860.96
（1）存货-在建开发产品
宏润地产公司之子公司上海宏宙房地产开发有限公司以账面在建开发产品提供抵押，取得上海银行股份有限公司漕河
泾支行额度为22,000万元的银行借款，放款方式为分次提款及还款。截止2012年6月30日，该抵押在建开发产品账面价值
303,677,454.39元，该合同项下借款7,516.35万元于2012年12月到期，4,000万元于2013年4月到期。
宏润地产公司之子公司上海科润房地产开发有限公司以账面在建开发产品提供抵押，取得中国银行股份有限公司上海
市闵行支行额度为30,000万元的银行借款，放款方式为分次提款并按借据约定日期还款。截止2012年6月30日，该抵押在建
开发产品账面价值446,539,651.14元，该合同项下借款5,000万元于2012年7月到期，21,085万元于2012年9月到期。
宏润地产公司之子公司衡阳宏邦公司以账面在建开发产品提供抵押，取得招商银行股份有限公司衡阳分行额度为5,000
万元的银行借款，放款方式为分次提款及还款。截止2012年6月30日，该抵押在建开发产品账面价值29,250,103.69元，该合
同项下借款200万元于2015年4月到期。
宏润地产公司之子公司上海宏晨房地产有限公司以账面在建开发产品提供抵押，取得交通银行股份有限公司上海市南
支行及中国建设银行股份有限公司上海二支行额度为70,000万元的银团借款，放款方式为分次提款并按借据约定日期还款。
截止2012年6月30日，该抵押在建开发产品账面价值374,971,500.00元，该合同项下借款10,000万元于2015年6月到期。
155
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宏润地产公司之子公司无锡宏诚房地产开发有限公司以账面在建开发产品提供抵押，取得浙商银行股份有限公司无锡
分行额度为15,000万元的银行借款，放款方式为分次提款并按借据约定日期还款。截止2012年6月30日，该抵押在建开发产
品账面价值758,332,398.62元，该合同项下借款3,000万元于2012年12月到期，2,000万元于2013年5月到期，3,000万元于2013
年12月到期，2,000万元于2014年5月到期，3,000万元于2014年12月到期。
本公司之子公司龙口宏大公司以账面在建开发产品提供抵押，取得山东龙口农村合作银行额度为1亿元的银行借款。截
止2012年6月30日，该抵押在建开发产品账面价值67,424,584.18元，该合同项下借款2,800万元于2012年8月到期，3,000万元
于2012年12月到期，2,700万元于2013年1月到期。
（2）固定资产-房屋建筑物
本公司以上海置业公司的房产作抵押，取得上海银行漕河泾支行银行借款12,000万元，到期日为2012年8月14日，该借
款另由宏润控股提供连带担保。截止2012年6月30日，该等房产原值57,663,885.70元，净值39,569,168.94元。
股本质押事项
1、浙江宏润控股有限公司持有本公司股份的质押事项
宏润控股以其持有的本公司股份75,000,000股（其中：最初质押的股数为40,000,000股，经2010年5月本公司根据2009年
度利润分配方案每10股送5股后增加质押的股数为20,000,000股，经2012年5月本公司根据2011年度利润分配方案每10股转增
2.5股后增加质押的股数为15,000,000股。）为本公司向中国进出口银行申请人民币3.4亿及美元5,000万元的境外投资贷款提
供不超过人民币3亿元质押，质押冻结期限从2009年12月24日至公司全额偿还上述贷款日，上述质押已在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续，《证券质押登记证明书》编号No:0000008591。
宏润控股与杭州银行股份有限公司宁波分行签订的《最高额质押合同》、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
的《证券质押登记证明》（编号:1106270001），宏润控股将其所持公司股份25,000,000股（其中：最初质押的股数为20,000,000
股，经2012年5月本公司根据2011年度利润分配方案每10股转增2.5股后增加质押的股数为5,000,000股。）质押给杭州银行股
份有限公司宁波分行，质押登记日为2011年6月27日，股份质押冻结期限从质押登记日至约定的债务履行期限届满之日。
宏润控股与上海爱建信托投资有限责任公司签订的《股票质押合同》、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
理完毕股份质押登记手续，《证券质押登记证明书》（编号No:1204250002），宏润控股将其持有的本公司股份81,250,000
股（其中：最初质押的股数为65,000,000股，经2012年5月本公司根据2011年度利润分配方案每10股转增2.5股后增加质押的
股数为16,250,000股。）质押给上海爱建信托投资有限责任公司，质押登记日为2012年4月25日，股份质押冻结期限从质押登
记日至约定的债务履行期限届满之日。
截止2012年6月30日，宏润控股累计质押公司股份总数为181,250,000股，占公司总股本的32.22%。
2、郑宏舫持有本公司股份的质押事项
公司股东郑宏舫与华宝信托有限责任公司（以下简称“华宝信托”）签订《宏润建设股份质押合同》，将其所持公司股
份75,000,000股（其中：最初质押的股数为60,000,000股，经2012年5月本公司根据2011年度利润分配方案每10股转增2.5股后
增加质押的股数为15,000,000股。）质押给华宝信托，质押登记日为2011年9月1日，股份质押冻结期限从质押登记日至约定
的债务履行期限届满之日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份质押登记手续，《证券质
押登记证明》编号：1109010001。
截止2012年6月30日，郑宏舫持有公司股份85,757,614股，占公司总股本的15.25%。郑宏舫累计质押公司股份总数为
75,000,000股，占公司总股本的13.33%。
资产负债表日后股本质押事项说明
1、浙江宏润控股有限公司持有本公司股份的质押事项
本公司于2012年7月11日接宏润控股转来的宏润控股与温州银行股份有限公司签订的《质押合同》、中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司的《证券质押登记证明》（编号：1207060003），宏润控股将其所持公司股份25,000,000股（占公
司总股本的4.44%）质押给温州银行，质押登记日为2012年7月6日，股份质押冻结期限从质押登记日至约定的债务履行期限
届满之日。
截止本报告日，宏润控股持有本公司股份252,736,527股，占公司总股本的44.93%。宏润控股累计质押公司股份总数为
206,250,000股，占公司总股本的36.67%。
2、郑宏舫持有本公司股份的质押事项
156
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本公司于2012年7月16日接公司股东郑宏舫转来的郑宏舫与华宝信托有限责任公司签订的《股份质押合同》、中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司的《证券质押登记证明》（编号：1207120003），郑宏舫将其所持公司股份8,600,000股（占
公司总股本的1.53%）质押给华宝信托，质押登记日为2012年7月12日，股份质押冻结期限从质押登记日至约定的债务履行
期限届满之日。
截止本报告日，郑宏舫持有本公司股份85,757,614股，占公司总股本的15.25%。郑宏舫累计质押公司股份总数为
83,600,000股，占公司总股本的14.86%。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：按账龄组合 402,884,265.84 100% 30,621,421.92 7.6% 435,769,592.27 100% 33,007,439.75 7.57%
组合小计 402,884,265.84 100% 30,621,421.92 7.6% 435,769,592.27 100% 33,007,439.75 7.57%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 402,884,265.84 -- 30,621,421.92 -- 435,769,592.27 -- 33,007,439.75 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
157
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
315,583,486.26 78.33% 15,779,174.31 333,069,275.62 76.43% 16,653,463.78
1 年以内小
315,583,486.26 78.33% 15,779,174.31 333,069,275.62 76.43% 16,653,463.78
计
1至2年 34,252,804.21 8.5% 3,425,280.42 52,977,803.40 12.16% 5,297,780.34
2至3年 29,982,836.24 7.44% 4,497,425.44 25,737,055.43 5.91% 3,860,558.31
3 年以上 23,065,139.13 5.73% 6,919,541.75 23,985,457.82 5.5% 7,195,637.32
3至4年 23,065,139.13 5.73% 6,919,541.75 23,985,457.82 5.5% 7,195,637.32
4至5年
5 年以上
合计 402,884,265.84 -- 30,621,421.92 435,769,592.27 -- 33,007,439.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
158
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海申虹投资发展有限
非关联方 69,766,789.89 1 年以内 17.32%
公司
天津津鹏投资有限公司 非关联方 27,876,932.12 1 年以内 6.92%
上海市第一市政工程有
非关联方 27,489,692.00 1 年以内 6.82%
限公司
苏州圆融发展集团有限
非关联方 19,080,595.63 1 年以内 4.74%
公司
上海轨道交通十号线发
非关联方 18,152,627.00 1-3 年 4.51%
展有限公司
合计 -- 162,366,636.64 -- 40.31%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
159
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
10.29 10.41
其中：按账龄组合 2,143,603,192.93 100% 220,634,273.31 1,971,833,793.38 100% 205,174,193.20
% %
10.29 10.41
组合小计 2,143,603,192.93 100% 220,634,273.31 1,971,833,793.38 100% 205,174,193.20
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 2,143,603,192.93 -- 220,634,273.31 -- 1,971,833,793.38 -- 205,174,193.20 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
559,549,371.47 26.1% 27,977,468.58 403,532,875.43 20.46% 20,176,643.77
1 年以内小计 559,549,371.47 26.1% 27,977,468.58 403,532,875.43 20.46% 20,176,643.77
160
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1至2年 1,294,107,907.04 60.37% 129,410,790.70 1,393,205,328.89 70.66% 139,320,532.93
2至3年 158,251,735.42 7.38% 23,737,760.32 45,677,734.84 2.32% 6,851,660.23
3 年以上 131,694,179.00 6.15% 39,508,253.71 129,417,854.22 6.56% 38,825,356.27
3至4年 131,694,179.00 6.15% 39,508,253.71 129,417,854.22 6.56% 38,825,356.27
4至5年
5 年以上
合计 2,143,603,192.93 -- 220,634,273.31 1,971,833,793.38 -- 205,174,193.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
杭州丰腾贸易有限
往来款 2012 年 06 月 30 日 674,340.39 无法收回 否
公司
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
本报告期实际核销无法收回的其他应收款674,340.39元。
161
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
黑龙江省巨鹰房地产开
土地出让款 1,046,141,286.58 1 年以内、1-2 年 48.8%
发有限公司
嘉兴宏润房地产开发有
土地出让款 210,000,000.00 1-2 年 9.8%
限公司
SFECO(MONGOLIA)有
前期投资款 177,001,935.30 3 年以内 8.26%
限公司
浙江全景置业有限公司 联合投资款 156,352,000.60 1 年以内、3 年以上 7.29%
上海宏润房地产有限公
往来款 99,072,629.39 1 年以内 4.62%
司
合计 -- 1,688,567,851.87 -- 78.77%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
浙江全景
20,000,00 20,000,00 20,000,00
置业有限 权益法 40% 40% ----
0.00 0.00 0.00
公司
宏润建设
集团上海 13,500,00 13,500,00 13,500,00
成本法 90% 90% ----
置业有限 0.00 0.00 0.00
公司
上海宏达
40,540,52 40,540,52 40,540,52
混凝土有 成本法 99.39% 99.39% ----
6.00 6.00 6.00
限公司
上海宏加
新型建筑 34,244,48 34,244,48 34,244,48
成本法 70% 70% ----
结构制造 2.17 2.17 2.17
有限公司
上海宏润
295,077,8 295,077,8 295,077,8
地产公司 成本法 100% 100% ----
82.00 82.00 82.00
有限公司
龙口宏大
房地产开 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100% ----
发有限公 0.00 0.00 0.00
司
上海杰庆
29,996,00 22,940,00 7,056,000 29,996,00
实业发展 成本法 100% 100% ----
0.00 0.00 .00 0.00
有限公司
宁波宏耀
154,000,0 154,000,0 154,000,0
投资发展 成本法 100% 100% ----
00.00 00.00 00.00
有限公司
HONGR
UNSFEC 555,152.0 555,152.0 555,152.0
成本法 80% 80% ----
OCO.,LT 0 0 0
D.
宏润建设 成本法 20,000,00 20,000,00 20,000,00 100% 100% ----
163
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
集团（辽 0.00 0.00 0.00
宁）有限
公司
上海泰阳
202,300,0 202,300,0 202,300,0
绿色能源 成本法 76.07% 76.07% ----
00.00 00.00 00.00
有限公司
武汉宏恒
47,500,00 23,750,00 23,750,00 47,500,00
投资发展 成本法 95% 95% ----
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
兰州宏祥
71,250,00 47,500,00 23,750,00 71,250,00
投资发展 成本法 95% 95% ----
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
浙江市政
公用工程
成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 6% 6% ----
建设监理
公司
上海东辰
工程建设 7,000,000 7,000,000 7,000,000 420,000.0
成本法 14% 14% ----
股份有限 .00 .00 .00 0
公司
上海传敏
100,000.0 100,000.0 100,000.0
影视传播 成本法 4.35% 4.35% ----
0 0 0
有限公司
931,538,0 931,538,0 54,556,00 986,094,0 420,000.0
合计 -- -- -- --
42.17 42.17 0.00 42.17 0
长期股权投资的说明
本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,765,399,106.52 2,555,771,269.36
其他业务收入
营业成本 2,458,850,781.14 2,303,455,121.03
合计
164
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑业 2,765,399,106.52 2,458,850,781.14 2,555,771,269.36 2,303,455,121.03
合计 2,765,399,106.52 2,458,850,781.14 2,555,771,269.36 2,303,455,121.03
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑施工 2,765,399,106.52 2,458,850,781.14 2,555,771,269.36 2,303,455,121.03
合计 2,765,399,106.52 2,458,850,781.14 2,555,771,269.36 2,303,455,121.03
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 1,475,390,535.04 1,279,016,920.68 1,562,012,928.69 1,385,295,099.25
华南地区 896,597,292.91 828,085,111.51 843,937,088.51 780,397,170.70
华中地区 214,708,041.28 195,205,298.18 44,194,961.04 39,947,825.29
东北地区 52,926,611.05 49,576,356.57 64,623,757.64 60,533,073.78
西北地区 117,466,687.78 99,319,355.74 39,665,047.68 35,944,466.21
西南地区 7,000,000.00 6,337,800.00
国外 1,309,938.46 1,309,938.46 1,337,485.80 1,337,485.80
合计 2,765,399,106.52 2,458,850,781.14 2,555,771,269.36 2,303,455,121.03
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
165
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
武汉地铁集团有限公司 215,640,127.83 7.8%
杭州市地铁集团有限责任公司 119,032,627.60 4.3%
广州从化雅居乐房地产开发有限公司 118,936,297.84 4.3%
上海市第二市政工程有限公司 89,627,327.57 3.24%
海南雅居乐房地产开发有限公司 89,253,650.48 3.23%
合计 632,490,031.32 22.87%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 420,000.00 20,396,346.75
权益法核算的长期股权投资收益 -301,398.82
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 420,000.00 20,094,947.93
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海东辰建设有限公司 420,000.00 560,000.00
上海宏达混凝土有限公司 19,836,346.75
合计 420,000.00 20,396,346.75 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
166
宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏金太阳电力有限公司 0.00 -301,398.82
合计 -301,398.82 --
投资收益的说明：
本公司无投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 79,928,146.88 85,953,142.20
加：资产减值准备 13,748,402.65 4,954,121.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,277,792.95 30,520,510.90
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 323,986.20 676,721.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-875,000.00
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 59,073,670.59 43,456,415.99
投资损失（收益以“－”号填列） -420,000.00 -20,094,947.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,135,278.61 -1,721,673.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,460,269.93 -206,775,664.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,682,500.13 -42,862,065.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -435,747,275.73 -138,967,395.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 -231,807,785.01 -245,735,834.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,159,474,074.24 566,477,499.45
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：现金的期初余额 800,849,198.27 751,519,189.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 358,624,875.97 -185,041,690.45
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.35% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.1% 0.1 0.1
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：万元
报表项目 2012-6-30 2011-12-31 增长金额 增长比例 变动原因
2012年1-6月 2011年1-6月 (%)
预付款项 8,451.31 19,287.44 -10,836.13 -56.18 主要系报告期初预付的土地款结转在建开发产品
及盾构机采购合同转让收回合同预付款所致
在建工程 1,660.63 2,493.78 -833.15 -33.41 主要系报告期内在建工程验收完毕结转固定资产
所致
无形资产 3,890.37 5,443.54 -1,553.17 -28.53 主要系报告期内本公司之子公司上海杰庆公司转
让土地使用权所致
短期借款 285,551.35 211,300.00 74,251.35 35.14 报告期末本公司银行贷款合计增加74,251.35万元，
一年内到期的非流动负 主要系本公司为增加营运资金储备，增加银行借款
债 所致
长期借款
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宏润建设集团股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融负债 22,000.00 ---- 22,000.00 100.00 主要系报告期内本公司发行2.2亿元短期融资券所
致
应付票据 12,151.36 27,310.80 -15,159.44 -55.51 主要系报告期内本公司归还到期应付票据所致
预收款项 117,068.99 75,783.22 41,285.77 54.48 主要系本公司房地产业务子公司期末预收款较报
告期初增加所致
应交税费 24,018.28 33,854.47 -9,836.19 -29.05 主要系报告期内本公司及下属子公司支付2011年
度所得税、土地增值税税款所致
应付利息 3,152.64 801.78 2,350.86 293.21 主要系报告期内本公司计提的"09宏润债"的应付利
息尚未支付所致
股本 56,250.00 45,000.00 11,250.00 25.00 主要系报告期内本公司根据2011年度股东大会审
资本公积 4,271.32 15,606.17 -11,334.85 -72.63 议通过的2011年度利润分配方案以资本公积向全
体股东每10股转增2.5股共计转增股本11,250万元
所致
销售费用 1,113.70 715.19 398.51 55.72 主要系报告期内本公司加大房地产业务销售力度，
相应销售费用增加所致
财务费用 5,568.72 2,598.57 2,970.15 114.30 主要系已进入回购期的BT项目于本报告期内确认
的利息收益较上年同期减少所致
资产减值损失 -110.47 -826.48 716.01 86.63 主要系报告期内本公司之子公司上海泰阳公司计
提存货跌价损失所致
营业利润 7,019.34 11,296.94 -4,277.60 -37.87 主要系报告期内本公司之子公司上海泰阳公司因
利润总额 7,598.73 11,474.43 -3,875.70 -33.78 所处的光伏产业受产品市场价格下跌、欧盟多个国
净利润 4,534.19 8,375.55 -3,841.36 -45.86 家消减光伏补贴等诸多不利因素的影响下出现较
大亏损所致
经营活动产生的现金流 -62,809.44 25,456.02 -88,265.46 -346.74 主要系报告期内随着主要在建保障房项目的经营
量净额 开展，对外支付增加所致
投资活动产生的现金流 -6,858.29 -29,209.36 22,351.07 76.52 主要系上年同期公司收购上海泰阳公司76.07%股
量净额 权所致
筹资活动产生的现金流 98,095.56 -9,007.55 107,103.11 1,189.04 主要系报告期内金融机构融资金额增加所致
量净额
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的半年度报告原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
4、其他相关资料。
董事长：郑宏舫
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 23 日
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