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    东华软件股份公司

    DHC SOFTWARE Co.,Ltd.

    2009年半年度报告

    证券代码：002065

    证券简称：东华软件

    披露日期：2009年8月26日第 2 页 共 70 页

    第一节 重要提示及目录

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

    担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法

    保证或存在异议。

    公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。

    北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    公司董事长薛向东先生、主管会计工作负责人杨健先生及会计机构负责人叶莉女

    士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。第 3 页 共 70 页

    目 录

    第一节 重要提示及目录.................................................................................. 2

    第二节 公司基本情况...................................................................................... 4

    第三节 股本变动及股东情况.......................................................................... 6

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 8

    第五节 董事会报告.......................................................................................... 9

    第五节 重要事项............................................................................................ 16

    第六节 财务报告（未经审计）.................................................................... 22

    第七节 备查文件............................................................................................ 70第 4 页 共 70 页

    第二节 公司基本情况

    一、基本情况简介

    （一）中文名称：东华软件股份公司

    英文名称：DHC SOFTWARE Co.,Ltd.

    中文简称：东华软件

    英文缩写：DHCC

    （二）公司法定代表人：薛向东

    （三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人

    董事会秘书（投资者关系管理负责人） 证券事务代表

    姓名 杨健 侯杰

    联系地址

    北京市海淀区知春路紫金数码园东华

    合创大厦16 层

    北京市海淀区知春路紫金数码园东

    华合创大厦16 层

    电话 010-62662188 010-62662188

    传真 010-62662299 010-62662299

    电子信箱 strongyang@dhcc.com.cn houjie@dhcc.com.cn

    （四）公司注册地址：北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301室

    公司办公地址：北京市海淀区知春路紫金数码园3号楼16层

    邮政编码：100190

    网 址：www.dhcc.com.cn

    电子邮箱：strongyang@dhcc.com.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    登载年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn

    年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：东华软件第 5 页 共 70 页

    股票代码：002065

    （七）其他有关资料

    公司首次注册登记日期：2001年1月20日

    公司最近一次变更日期：2009年7月6日

    注册登记地点：北京市工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：110000001930643

    公司税务登记证号码：110108722618881

    公司组织机构代码：722661888-1

    公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所的办公地址：北京市西城区裕民路18号2211房间

    二、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,671,134,487.60 1,866,042,455.50 -10.44%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,154,968,109.88 1,083,344,895.72 6.61%

    股本 425,985,090.00 283,990,060.00 50.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.7113 3.8147 -28.92%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 710,385,824.94 570,280,342.90 24.57%

    营业利润 88,059,712.21 81,097,390.06 8.59%

    利润总额 104,737,881.41 86,794,923.85 20.67%

    归属于上市公司股东的净利润 99,774,275.93 74,899,103.84 33.21%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    净利润

    96,334,548.93 74,685,619.72 28.99%

    基本每股收益（元/股） 0.2342 0.1771 32.24%

    稀释每股收益（元/股） 0.2342 0.1771 32.24%

    净资产收益率（%） 8.64% 7.64% 1.00%

    经营活动产生的现金流量净额 -206,372,439.46 -74,327,921.54 177.65%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.4845 -0.2617 85.10%

    （二）非经常性损益项目第 6 页 共 70 页

    单位：元

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    3,500,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 99,696.67

    所得税影响额 -159,969.67

    合计 3,439,727.00

    第三节 股本变动及股东情况

    一、 报告期内公司股本变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金转

    股

    其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 206,873,512 72.85% 41,374,702 62,062,054 -683,780 102,752,976 309,626,488 72.68%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 205,039,864 72.20% 41,007,973 61,511,959 102,519,932 307,559,796 72.20%

    其中：境内非国有法

    人持股

    132,592,554 46.69% 26,518,511 39,777,766 66,296,277 198,888,831 46.69%

    境内自然人持股 72,447,310 25.51% 14,489,462 21,734,193 36,223,655 108,670,965 25.51%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 1,833,648 0.65% 366,729 550,095 -683,780 233,044 2,066,692 0.49%

    二、无限售条件股份 77,116,548 27.15% 15,423,310 23,134,964 683,780 39,242,054 116,358,602 27.32%

    1、人民币普通股 77,116,548 27.15% 15,423,310 23,134,964 683,780 39,242,054 116,358,602 27.32%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 283,990,060 100.00% 56,798,012 85,197,018 141,995,030 425,985,090 100.00%

    注：股权变动原因：2009年5月22日，公司实施2008年度资本公积金转增方案，每10股转增3股送2股，实施后总股

    本增加到425,985,090股。

    二、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表第 7 页 共 70 页

    单位：股

    股东总数 13,895

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    北京东华诚信电脑科技发展有限公司 境内非国有法人27.68% 117,918,282 117,918,282 0

    薛向东 境内自然人 16.61% 70,750,965 70,750,965 0

    北京东华诚信工业设备有限公司 境内非国有法人13.47% 57,386,895 57,386,895 0

    北京合创电商投资顾问有限公司 境内非国有法人5.54% 23,583,654 23,583,654 0

    秦劳 境内自然人 2.85% 12,134,400 12,134,400 0

    翟曙春 境内自然人 2.58% 10,996,800 10,996,800 0

    柏红 境内自然人 2.40% 10,238,400 10,238,400 0

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票

    证券投资基金

    境内非国有法人2.36% 10,039,688 0 0

    中国建设银行－华夏优势增长股票型

    证券投资基金

    境内非国有法人1.76% 7,514,310 0 0

    中国人寿保险股份有限公司－分红－

    个人分红-005L-FH002 深

    境内非国有法人1.65% 7,042,841 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份

    数量

    股份种类

    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 10,039,688 人民币普通股

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 7,514,310 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深7,042,841 人民币普通股

    中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金 6,847,299 人民币普通股

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 3,904,274 人民币普通股

    中国银行－海富通股票证券投资基金 3,700,584 人民币普通股

    中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 3,665,109 人民币普通股

    交通银行－鹏华中国50 开放式证券投资基金 3,304,406 人民币普通股

    新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002 深2,400,000 人民币普通股

    全国社保基金一零六组合 2,090,345 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    公司前十名股东中，有限售条件股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北

    京东华诚信工业设备有限公司和北京合创电商投资顾问有限公司存在关联关系；前十名

    无限售条件股东中，未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行动人。

    三、 控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司第一大股东为北京东华诚

    信电脑科技发展有限公司。第 8 页 共 70 页

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数

    其中：持有

    限制性股票

    数量

    期末持有股

    票期权数量

    变动原因

    薛向东 董事长 47,167,310 23,583,655 0 70,750,965 70,750,965 0 股利分配

    吕 波 董事 786,172 393,085 0 1,179,257 884,442 0 股利分配

    翟曙春 董事 7,331,200 3,665,600 0 10,996,800 10,996,800 0 股利分配

    夏金崇 董事 471,722 176,895 117,931 530,686 530,686 0

    股利分配、市

    场交易

    李建国 董事 408,846 204,423 0 613,269 459,952 0 股利分配

    杨 健 董事会秘书 157,272 58,977 39,318 176,931 176,931 0

    股利分配、市

    场交易

    郑晓清 董事 0 0 0 0 0 0

    耿建新 独立董事 0 0 0 0 0 0

    林 中 独立董事 0 0 0 0 0 0

    范玉顺 独立董事 0 0 0 0 0 0

    蔡荣生 独立董事 0 0 0 0 0 0

    甄秀欣 独立董事 0 0 0 0 0 0

    苏根继 监事 0 0 0 0 0 0

    蒋恕慧 监事 0 0 0 0 0 0

    郭玉杰 监事 0 0 0 0 0 0

    金 伟 副总经理 13,050 6,525 0 19,575 14,681 0 股利分配

    高书敬 副总经理 0 0 0 0 0 0

    黄杏国 副总经理 0 0 0 0 0 0

    林文平 副总经理 0 0 0 0 0 0

    刘志华 副总经理 0 0 0 0 0 0

    注：持股变动原因： 2009年5月22日，公司实施2008年度资本公积金转增方案，每10股转增3股送2股。

    二、 董事、监事、高级管理人员持有股票期权情况

    报告期内公司不存在董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股

    票情况。第 9 页 共 70 页

    三、 董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况

    报告期内公司不存在新聘和解聘董事、监事、高级管理人员情况。

    第五节 董事会报告

    一、 管理层讨论与分析

    （一） 报告期内公司经营情况回顾

    报告期内，公司继续保持持续、稳定的发展，坚持以市场为导向的经营思想，以

    控股、参股子公司和驻外办事机构为依托，加大市场开拓，构建起覆盖华北、华东、

    西北、华南、和华中主要城市和地区的营销服务体系。

    公司加强软件产品开发力度，发挥在资质、人才、技术、营销网络和客户资源等

    方面的综合竞争优势，加大高端市场份额；公司对客户坚守诚信，面对不断成长的客

    户需求“随需而动”，及时满足客户的产品需求，狠抓服务质量，提高客户忠诚度。

    公司通过可靠的资信保证、完备的技术力量和科学、完善、有效的工程管理体系，在

    细分市场上竞争优势明显。

    报告期内，公司营业收入71,038.58 万元，比上年同期增长24.57%；营业利润

    8,805.97 万元，比上年同期增长8.59%；实现净利润9,972.36 万元，比上年同期增长

    33.20%。报告期内，公司收入及利润均大幅增长，主要是由于公司主营业务继续保持

    稳定增长，需求旺盛，销售形势良好，使公司主营业务的盈利水平稳定增长。

    1、报告期内经营成果分析

    单位：元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减(%)

    营业收入 710,385,824.94 570,280,342.90 24.57%

    营业成本 537,143,387.85 441,369,108.09 21.70%

    销售费用 27,382,172.83 16,025,622.93 70.86%

    管理费用 53,373,782.87 27,082,452.76 97.08%

    财务费用 592,558.32 999,375.99 -40.71%

    营业利润 88,059,712.21 81,097,390.06 8.59%第 10 页 共 70 页

    利润总额 104,737,881.41 86,794,923.85 20.67%

    净利润 99,723,588.58 74,869,745.63 33.20%

    归属于母公司所有者的净利润 99,774,275.93 74,899,103.84 33.21%

    报告期内，公司销售费用较上年度同期增加70.86%。主要原因系由于公司主营业

    务增长，市场投入增加，导致销售费用增加所致；管理费用较上年度同期增加97.08%，

    主要原因系由于公司本年度募投项目正常投入并实施，增加了大量研发人员，使计入

    管理费用的工资薪金大幅增长，以及研发支出投入增加较多所致；公司财务费用上年

    度同期减少的比例40.71%，主要原因系本年度银行贷款利率下调，利息支出减少所致。

    2、报告期内财务状况分析

    单位：元

    项目 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 同比增减（%）

    货币资金 162,781,830.87 416,761,571.21 -60.94%

    应收票据 4,703,986.00 5,818,796.00 -19.16%

    应收账款 322,609,323.97 254,505,035.76 26.76%

    预收账款 106,399,577.76 95,306,396.20 11.64%

    存货 565,219,453.62 591,994,785.74 -4.52%

    流动资产 1,244,603,400.75 1,447,100,554.45 -13.99%

    固定资产 131,546,776.47 124,747,060.43 5.45%

    短期借款 67,000,000.00 70,000,000.00 -4.29%

    应付账款 60,634,571.68 119,890,245.94 -49.42%

    预收账款 386,047,150.49 581,214,538.13 -33.58%

    应交税费 -24,985,557.51 -7,013,965.08 -

    流动负债 512,199,583.95 776,072,579.92 -34.00%

    归属于母公司所有者权益合计 1,154,968,109.88 1,083,344,895.72 6.61%

    总资产 1,671,134,487.60 1,866,042,455.50 -10.44%

    报告期内，公司货币资金期末余额较上年末余额减少60.94%，减少的主要原因系

    公司承揽的系统集成项目合同大幅增加，公司在执行合同时用于采购货物的款项相应

    增加所致； 应付账款期末余额较上年末减少 49.42%，减少的主要原因系本年为了获

    得产品折扣，以现款购买原材料与产品增加，从而未结算的货款减少所致； 预收款项

    期末余额较上年末减少33.58%，减少的主要原因系公司收取客户的合同款项相应减少

    所致。第 11 页 共 70 页

    3、报告期现金流量分析

    单位：元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减

    经营活动产生的现金流量净额 -206,372,439.46 -74,327,921.54 177.65%

    经营活动现金流入量 613,464,982.31 615,340,333.73 -0.30%

    经营活动现金流出量 819,837,421.77 689,668,255.27 18.87%

    投资活动产生的现金流量净额 -18,001,803.02 6,265,560.89 -387.31%

    投资活动现金流入量 - 23,053,524.06 -100.00%

    投资活动现金流出量 18,001,803.02 16,787,963.17 7.23%

    筹资活动产生的现金流量净额 -29,605,497.86 -52,684,648.42 -43.81%

    筹资活动现金流入量 67,000,000.00 42,000,000.00 59.52%

    筹资活动现金流出量 96,605,497.86 94,684,648.42 2.03%

    现金及现金等价物净增加额 -253,979,740.34 -120,747,009.07 110.34%

    现金流入总计 680,464,982.31 680,393,857.79 0.01%

    现金流出总计 934,444,722.65 801,140,866.86 16.64%

    报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加59.20%，主要原因

    系公司承揽的项目合同较上年增加，致使在项目前期，公司在项目的流动资金投入上

    需求较大，流动资金贷款有所增加所致。

    （二） 报告期内公司主营业务及其经营情况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    通信行业 9,659.42 7,160.59 25.87% 6.30% 5.10% 0.84%

    电力水利铁路交通行

    业

    17,088.31 12,961.26 24.15% -14.53% -15.16% 0.57%

    石油化工行业 4,855.76 3,721.62 23.36% 0.25% -1.08% 1.03%

    政府行业 7,386.55 5,621.33 23.90% 1.17% 0.76% 0.31%

    金融保险医保行业 21,908.75 16,329.69 25.46% 253.26% 246.11% 1.54%

    计算机服务业 1,397.05 1,074.29 23.10% 28.67% 21.97% 4.22%

    制造业 3,226.26 2,625.09 18.63% 5.53% -0.83% 5.22%

    其他 5,516.48 4,220.46 23.49% 1.06% -5.37% 5.19%

    主营业务分产品情况第 12 页 共 70 页

    系统集成 56,416.65 49,068.73 13.02% 25.97% 21.14% 3.47%

    自制软件产品及定制

    软件收入

    6,358.16 44.41 99.30% 64.01% -0.70%

    技术服务收入 7,356.91 3,971.34 46.02% 18.60% 91.54% -20.56%

    其他业务 906.86 629.85 30.55% -58.05% -59.55% 2.58%

    2、主营业务分地区情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    东北地区 4,540.35 32.41%

    华北地区 37,218.52 12.42%

    华东地区 16,245.54 25.18%

    华南地区 2,529.12 25.70%

    华中地区 3,789.23 60.45%

    西北地区 6,208.68 11.44%

    西南地区 507.14 34.00%

    3、子公司经营情况

    单位：万元

    公司名称

    持股比例及

    是否列入合

    并报表

    报告期净利

    润

    上年同期净

    利润

    同比变动比

    例（%）

    对合并净利

    润的影响比

    例（%）

    北京联银通科技有限公司 100%,是 2,224.98 1,686.95 31.89% 22.30%

    北京东华合创科技有限公司 100%,是 2,833.04 995.15 184.68% 28.39%

    广州东华合创数码科技有限公司 90%,是 -50.68 -21.49 135.86% -0.51%

    泰安东华合创软件有限公司 100%,是 -3.93 -56.36 -93.04% -0.04%

    北京东华合创香港有限公司 100%,是 5.34 - - -

    福州东华炜如数码科技有限公司 10%,否 19.98 -15.90 -225.65% 0.00%

    深圳市东华合创信息技术有限公司 10%,否 -11.47 0.04 -28785.39% 0.00%

    安徽五星食品股份有限公司 4.98%,否 198.73 1,635.28 -87.85% 0.00%

    备注：

    (1) 北京联银通科技有限公司，成立于2000 年2 月1 日 ，注册资本5000 万元，是本公司的全资子公司， 主

    要从事电子产品的技术开发、咨询、服务；销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程。

    (2) 北京东华合创科技有限公司，成立于2006年10月13日，注册资本6000万元，是本公司的全资子公司，主要

    从事涉及政府、军队和军工等行业的软件开发和信息系统集成的业务。第 13 页 共 70 页

    (3) 广州东华合创数码科技有限公司，成立于2001年9月6日，注册资本100万元，本公司持股90%，主要从事计

    算机软硬件及外围设备的销售业务。

    (4) 泰安东华合创软件有限公司，成立于2006 年5 月25 日，注册资本2800 万元，本公司持股100%，主要从

    事计算机技术的开发、转让咨询、培训；软件外包；开发销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程；开

    发电子商务系统。

    (5) 福州东华炜如数码科技有限公司，成立于2006 年2 月22 日，注册资本150 万元，本公司持股10%，主要

    从事软件开发、销售；计算机技术信息系统集成及技术应用服务；电子设备、网络设备、计算机销售。

    (6) 深圳市东华合创信息技术有限公司，成立于2007 年9 月29 日，注册资本100 万元，本公司持股10%，主

    要从事计算机软硬件的开发、咨询、技术服务；系统集成。

    (7) 安徽五星食品股份有限公司，成立于2007 年11 月28 日，注册资本6000 万元，本公司全资子公司北京东

    华合创科技有限公司持股4.98%，该公司主要从事家禽家畜育种、养殖、加工、收购、销售；饲料加工、销售；粮

    食收购；养殖技术咨询。

    4、经营中的问题与困难

    （1）总体经济增速放缓带来需求回落的压力

    受全球金融危机影响，我国经济增长速度放缓，公司所处行业系统集成和信息服

    务业也受到金融危机的一定影响。整个市场开始从高速增长阶段进入相对平缓的稳定

    发展阶段。

    （2）经营性现金流“吃紧”带来流动资金周转压力

    2009 上半年，由于公司收款周期变长，对公司上半年的流动资金周转造成很大的

    影响，导致经营现金净流量大幅减少。为应对现金流的压力，公司将从严格控制信用

    风险、加速回款、以及通过银行丰富的融资手段等内外部多个方面来提高现金流的周

    转速度以及融资能力，以缓解流动资金的周转压力。

    二、 报告期内公司的投资情况

    （一） 募集资金使用情况

    单位：万元

    募集资金总额 29,645.60 报告期内投入募集资金总额 3,209.13

    变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 28,901.27第 14 页 共 70 页

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投

    资总额

    截至期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝(2)-(1)

    截至期末

    投入进度

    （%）(4)

    ＝(2)/(1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    东华电信业务综合结

    算系统与移动增值业

    务统一管理平台

    否 3,359.35 3,359.35 3,359.35 408.67 3,141.60 -217.75 93.52%

    2008 年08 月

    31 日

    741.11 是 否

    东华电子政务平台 否 3,245.24 3,245.24 3,245.24 444.46 3,290.69 45.45 101.40%

    2008 年08 月

    31 日

    514.82 是 否

    东华商业银行综合业

    务系统

    否 3,428.69 3,428.69 3,428.69 233.25 3,142.36 -286.33 91.65%

    2008 年08 月

    31 日

    434.99 是 否

    东华人力资源管理系

    统

    否 3,075.40 3,075.40 3,075.40 1,136.04 3,021.73 -53.67 98.25%

    2008 年08 月

    31 日

    1,148.32 是 否

    东华IT 服务管理系统 否 3,083.48 3,083.48 3,083.48 294.19 3,035.30 -48.18 98.44%

    2008 年08 月

    31 日

    1,170.01 是 否

    东华煤矿联网安全监

    控系统

    否 3,325.74 3,325.74 3,325.74 538.34 3,144.15 -181.59 94.54%

    2008 年08 月

    31 日

    149.32 是 否

    补充流动资金 否 10,127.70 10,127.70 10,127.70 154.18 10,125.44 -2.26 99.98%

    2008 年08 月

    31 日

    0.00 是 否

    合计 - 29,645.60 29,645.60 29,645.60 3,209.13 28,901.27 -744.33 - - 4,158.57 - -

    未达到计划进度或预

    计收益的情况和原因

    （分具体项目）

    公司购买的募投项目开发用房屋在2007 年8 月底才完成装修交付使用，部分募投项目的后续投入在进入新的研发环

    境后才执行，影响了投入进度；但由于此前公司利用原有开发环境已完成部分软件产品模块的开发，因此对效益影

    响不大。

    项目可行性发生重大

    变化的情况说明

    截至2009 年6 月30 日，本公司无变更募集资金项目使用资金的情况。

    募集资金投资项目实

    施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目实

    施方式调整情况

    无

    募集资金投资项目先

    期投入及置换情况

    无

    用闲置募集资金暂时

    补充流动资金情况

    无

    项目实施出现募集资无第 15 页 共 70 页

    金结余的金额及原因

    尚未使用的募集资金

    用途及去向

    无

    募集资金使用及披露

    中存在的问题或其他

    情况

    本公司将部分尚未投入使用的募集资金用于存入北京银行股份有限公司友谊支行、中国民生银行股份有限公司北京

    中关村支行作为定期存款，无其他临时使用用途。

    （二） 非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    本报告期内，公司无非募集资金项目投资。

    三、 下半年度工作展望

    公司下半年度将继续贯彻2009年度经营计划，不断加强绩效管理，稳步发展现有

    业务，积极探索收购兼并，选择在行业细分市场具有领先地位的公司进行战略合作或

    者购并，形成公司新的利润增长点。

    四、 对2009 年1－9 月经营业绩的预计

    单位：元

    2009 年1-9 月预计的经营归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50%

    业绩 公司预计2009 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长30%～50%。

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 116,676,729.34

    业绩变动的原因说明

    公司在继续服务好老客户的同时积极拓展客户群及经营领域，承揽的项目较上年稳定增

    长。

    五、 公司董事履行职责情况

    报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、

    勤勉、尽职地履行董事职责，在职责范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司

    及中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项

    议案，独立公正地履行职责，对公司对外担保、利润分配等事项发表了独立意见，对

    确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极作用，并为维护中小股东

    合法权益做了实际工作。

    董事出席董会会议情况如下：

    报告期内召开董事会次数 6 次

    董事姓名 具体职务

    应出席次

    数

    亲自出席

    次数

    委托出

    席次数

    缺席次数

    是否连续两次

    未亲自出席第 16 页 共 70 页

    薛向东 董事长 6 6 0 0 否

    吕波 副董事长、总经理 6 6 0 0 否

    翟曙春 董事、副总经理 6 6 0 0 否

    夏金崇 董事、副总经理 6 6 0 0 否

    李建国 董事、副总经理 6 6 0 0 否

    杨健 董事、董事会秘

    书、财务总监

    6 6 0 0 否

    郑晓清 董事 6 6 0 0 否

    耿建新 独立董事 6 6 0 0 否

    林中 独立董事 6 6 0 0 否

    范玉顺 独立董事 6 6 0 0 否

    蔡荣生 独立董事 6 6 0 0 否

    甄秀欣 独立董事 6 6 0 0 否

    六、 公司开展投资者关系管理的具体情况

    公司一直积极开展投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理制度》、《信

    息披露管理办法》，公司董事会秘书作为投资者关系管理工作的负责人，组织并实施

    了报告期内公司投资者关系管理工作。

    公司于2009 年4 月13 日通过投资者互动平台以网络远程方式举行了2008 年年度

    报告说明会，公司董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、独立董事、保荐代表人

    参加了本次说明会，并就公司经营情况、发展前景等与投资者进行了广泛的沟通。

    报告期内，公司通过指定信息披露报纸，准确及时地披露公司应披露的信息，《中

    国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站。

    公司为加强与投资者的沟通，设立并披露了董秘信箱，指定专人负责公司与投资

    者的电话交流，耐心认真回答投资者咨询，将投资者关心的问题及时反馈给公司管理

    层，加强投资者与管理层之间的互动；同时在公司网站中链接了专门的“投资者关系”

    栏目，保证与投资者之间沟通渠道的多样性与通畅性。

    第五节 重要事项

    一、 公司治理情况第 17 页 共 70 页

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深

    圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求，

    不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步规范公司运作，提高公司治

    理水平。

    报告期内，公司根据相关的要求及时修订了《公司章程》、《对外担保制度》；

    公司编写并公告了《2008年度内部控制自我评价报告》，北京兴华会计师事务所有限

    责任公司出具了审核评价意见。

    截至报告期末，公司认为，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市

    公司治理的规范性文件的要求，法人治理结构进一步得到完善完善，我们在今后的工

    作中将不断持续改进，切实保护投资者利益。

    二、 报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本的执行情况

    2009 年5 月6 日，公司召开2008 年度股东大会，根据公司2008 年年度股东大会

    决议，公司实施2008 年度利润分配方案：以2008 年12 月31 日总股本283,990,060

    股为基数，向全体股东每10 股转增3 股送2 股，派发现金红利1 元（含税）。

    上述方案已于2009 年5 月22 日实施完毕。

    三、 本年度中期，公司无利润分配预案

    四、 重大诉讼和仲裁事项

    报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。

    五、 破产重整相关事项

    报告期内，公司未发生破产重整事项。

    六、 重大收购及出售资产、吸收合并事项

    报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。

    七、 股权激励计划实施情况

    报告期内，公司未实施股权激励计划。

    八、 重大关联交易事项

    报告期内，公司未发生重大关联交易事项。

    九、 报告期内重大合同及其履行情况第 18 页 共 70 页

    （一）报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、

    承包和租赁公司资产的重大事项。

    （二）重大担保

    1、2008年5月16日，公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订编号

    为“0036650号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币9,800万元，

    最高授信额度的有效期限从2008年5月16日至2010年5月16日止。该协议约定公司的所

    属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司可根据业务需要向

    北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请办理融资业务，使用的额度不超过人

    民币2,000万元，使用时由本公司提供连带责任担保。

    2、2008年11月27日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订编号

    为“公授信字第99012008286168号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为

    人民币8,000万元，最高授信额度的有效期限从2008年11月27日至2009年11月27日止。

    该协议约定公司的所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公

    司可根据业务需要向中国民生银行股份有限公司北京中关村支行申请办理融资业务，

    使用的额度不超过人民币6,000万元，使用时由本公司提供连带责任担保。

    3、2009年5月6日，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订的编号为

    “2009年万授字第003号”《授信协议》，该协议约定的最高授信额度为人民币8,000万

    元，最高授信额度的有效期限从2009年5月6日至2010年5月6日止。另外，公司与招商

    银行股份有限公司北京万寿路支行签订《补充协议》，该协议约定公司所属子公司-北

    京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司可根据业务需要向招商银行股份

    有限公司北京万寿路支行申请办理融资业务，使用的额度为［2009年万授字第003号”］

    《授信协议》约定的授信额度内不超过人民币8,000万元，使用时由本公司提供连带责

    任担保。

    公司对外担保情况如下：

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00第 19 页 共 70 页

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 1,771.18

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,570.78

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 1,570.78

    担保总额占公司净资产的比例 1.36%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担

    保的金额（C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的

    被担保对象提供的债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额

    （E）

    0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说

    明

    截至报告期末，被担保对象—北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技

    有限公司经营状况良好，没有迹象表明公司可能承担连带清偿责任。

    （三）委托理财事项

    报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。

    （四）其他重大合同

    2007年9月25日，公司与北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有限

    公司签订《增资协议》，拟向由北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有

    限公司出资设立的北京华信北美科技有限公司进行增资。根据北京永拓会计师事务所

    有限责任公司出具的《审计报告》（京永审字（2007）第352号），北京华信北美科技有

    限公司2007年6月30日为基准日的经审计净资产为2,921.37万元，公司以此为基准向北

    京华信北美科技有限公司投入人民币3,040.61万元进行增资，增资完成后，公司持有

    北京华信北美科技有限公司51%股权。截至本报告日，公司共支付款项400万元。

    十、 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见

    公司独立董事耿建新先生、林中先生、范玉顺先生、蔡荣生先生、甄秀欣女士发

    表了如下专项说明和独立意见：

    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

    司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为

    的通知》的规定和要求，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的第 20 页 共 70 页

    指导意见》、公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规

    定赋予独立董事的职责，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事

    求是的原则，对公司截止2009年6月30日控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对

    外担保情况进行认真的检查和落实，发表如下专项说明及独立意见：

    1、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以

    下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；

    2、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；

    3、根据第三届董事会第八次会议决议，同意为全资子公司北京联银通科技有限公

    司(以下简称“联银通科技”)和北京东华合创科技有限公司(以下简称“合创科技”)

    在中国民生银行股份有限公司北京中关村支行的综合授信提供担保，最高担保额度为

    人民币6,000万元；根据第三届董事会第十四次会议决议，同意为全资子公司联银通科

    技和合创科技在招商银行股份有限公司北京万寿路支行的综合授信提供担保，最高担

    保额度为人民币8,000万元；根据第三届董事会第十五次会议决议，同意为全资子公司

    联银通科技和合创科技在北京银行中关村科技园区支行的综合授信提供担保，最高担

    保额度为人民币9,000万元。截至2009年6月30日，公司已发生担保总额为人民币

    1,771.18万元，担保累计余额为人民币1,570.78万元，符合相关规定。除此之外，2009

    年1-6月没有发生违规对外担保、控股股东及其他关联方违规占用资金等情况，也不存

    在以前年度发生并累计至2009年6月30日的违规对外担保、控股股东及其他关联方占用

    资金等情况。

    十一、 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    1、避免同业竞争的承诺

    持股5%以上的股东薛向东、北京东华诚信电脑科技发展有限公司、北京东华诚信

    工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司于2005年10月28日向本公司出具

    了《不竞争承诺函》，承诺函自出具之日起生效，并在承诺人作为本公司股东或关联

    方的整个期间持续有效。报告期内，此项承诺严格履行。

    2、股份限售的承诺第 21 页 共 70 页

    在公司股票上市之前，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第5.1.5条的规定，

    持股5%以上的股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北京东华诚信工业

    设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司承诺，自本公司股票上市之日起三十

    六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公

    司收购该部分股份。报告期内，此项承诺严格履行。

    持股5%以上的股东薛向东作为本公司董事承诺，在承诺的限售期届满后，其所持

    本公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的20%，在

    离职后半年内不转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所交易出售本公

    司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例

    不超过50%。报告期内，此项承诺严格履行。

    十二、 其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国

    证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    十三、 其他重大事项及其影响和解决方案

    报告期内，公司无应披露的其他重要信息。

    十四、 信息披露索引

    序号 日期 公告编号 公告内容 披露报纸

    1 20090116 2009-001 关于高新技术企业认定相关事项的公告 中国证券报、证券时报

    2 20090121 2009-002 2008 年度业绩快报 中国证券报、证券时报

    3 20090408 2009-003 第三届董事会第十三次会议决议公告 中国证券报、证券时报

    4 20090408 2009-004 第三届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报

    5 20090408 2009-005 第三届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报

    6 20090408 2009-006 2008 年度报告摘要 中国证券报、证券时报

    7 20090408 2009-007 对外投资公告 中国证券报、证券时报

    8 20090408 2009-008 对外投资公告 中国证券报、证券时报

    9 20090408 2009-009 2008 年度募集资金使用情况专项报告 中国证券报、证券时报

    10 20090408 2009-010 关于收购资产2008 年度盈利状况公告 中国证券报、证券时报

    11 20090408 2009-011 关于召开2008 年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报第 22 页 共 70 页

    12 20090409 2009-012 关于举行2008 年度报告网上说明会的通知 中国证券报、证券时报

    13 20090410 2009-013 更正公告 中国证券报、证券时报

    14 20090421 2009-014 提示性公告 中国证券报、证券时报

    15 20090424 2009-015 2009 年一季度报告正文 中国证券报、证券时报

    16 20090424 2009-016 第三届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报

    17 20090424 2009-017 对外担保公告 中国证券报、证券时报

    18 20090424 2009-018 关于增加公司2008 年度股东大会临时提案

    年度东大会充的

    中国证券报、证券时报

    19 20090507 2009-019 2008 年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报

    20 20090518 2009-020 利润分配实施公告 中国证券报、证券时报

    21 20090615 2009-021 关于公司名称及证券简称变更的公告 中国证券报、证券时报

    22 20090626 2009-022 第三届董事会第十五次会议决议公告 中国证券报、证券时报

    23 20090626 2009-023 对全资子公司提供担保的公告 中国证券报、证券时报

    第六节 财务报告（未经审计）

    一、财务报表

    一、合并资产负债表

    编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元

    合并数 母公司数

    资 产

    2009.6.30 2008.12.31 2009.6.30 2008.12.31

    流动资产：

    货币资金 162,781,830.87 416,761,571.21 77,190,922.19 288,011,856.91

    应收票据 4,703,986.00 5,818,796.00 3,332,000.00 1,610,000.00

    应收账款 322,609,323.97 254,505,035.76 262,799,356.70 232,008,886.97

    预付款项 106,399,577.76 95,306,396.20 88,267,325.56 49,942,078.40

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 82,889,228.53 82,713,969.54 71,430,309.86 79,905,272.09

    存货 565,219,453.62 591,994,785.74 449,638,980.45 487,502,055.59

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,244,603,400.75 1,447,100,554.45 952,658,894.76 1,138,980,149.96

    非流动资产：第 23 页 共 70 页

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 10,117,000.00 10,117,000.00 341,884,849.04 341,874,849.04

    投资性房地产 22,084,306.56 22,644,096.06 18,097,212.36 18,565,996.38

    固定资产 131,546,776.47 124,747,060.43 110,288,775.95 103,423,893.10

    在建工程 9,176,105.37 7,642,279.77

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 3,354,906.27 3,388,402.11

    开发支出

    商誉 247,618,632.50 247,618,632.50

    长期待摊费用 1,079,892.47 1,230,962.97

    递延所得税资产 1,553,467.21 1,553,467.21 1,540,362.25 1,540,362.25

    其他非流动资产

    非流动资产合计 426,531,086.85 418,941,901.05 471,811,199.60 465,405,100.77

    资产总计 1,671,134,487.60 1,866,042,455.50 1,424,470,094.36 1,604,385,250.73

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 24 页 共 70 页

    一、合并资产负债表（续）

    编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元

    合并数 母公司数

    负债和股东权益

    2009.6.30 2008.12.31 2009.6.30 2008.12.31

    流动负债：

    短期借款 67,000,000.00 70,000,000.00 57,000,000.00 68,000,000.00

    应付票据 12,374,270.00 4,033,102.12 12,374,270.00 4,033,102.12

    应付账款 60,634,571.68 119,890,245.94 44,221,078.13 79,595,675.97

    预收款项 386,047,150.49 581,214,538.13 290,337,210.95 451,016,314.38

    应付职工薪酬 646,792.26 717,493.04 298,957.20 464,237.98

    应交税费 -24,985,557.51 -7,013,965.08 -20,191,830.99 -14,148,987.38

    应付利息

    应付股利 3,288,159.57 3,288,159.57

    其他应付款 7,194,197.46 7,231,165.77 11,521,259.23 11,048,210.81

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 512,199,583.95 776,072,579.92 398,849,104.09 600,008,553.88

    非流动负债：

    长期借款

    长期应付款

    专项应付款 3,873,614.57 6,470,000.00 3,340,000.00 3,920,000.00

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 3,873,614.57 6,470,000.00 3,340,000.00 3,920,000.00

    负债合计 516,073,198.52 782,542,579.92 402,189,104.09 603,928,553.88

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 425,985,090.00 283,990,060.00 425,985,090.00 283,990,060.00

    资本公积 284,227,896.40 369,423,801.09 284,226,783.09 369,423,801.09

    减：库存股

    盈余公积 51,548,042.30 51,301,211.38 50,170,099.79 49,923,268.87

    未分配利润 393,207,590.69 378,630,332.76 261,899,017.39 297,119,566.89

    外币报表折算差额 -509.51 -509.51

    归属于母公司所有者权益合计 1,154,968,109.88 1,083,344,895.72 1,022,280,990.27 1,000,456,696.85

    少数股东权益 93,179.20 154,979.86

    所有者权益合计 1,155,061,289.08 1,083,499,875.58 1,022,280,990.27 1,000,456,696.85

    负债和所有者权益总计 1,671,134,487.60 1,866,042,455.50 1,424,470,094.36 1,604,385,250.73

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 25 页 共 70 页第 26 页 共 70 页

    二、合并利润表

    编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元

    合并数 母公司数

    项 目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业总收入 710,385,824.94 570,280,342.90 500,766,307.78 476,915,743.37

    其中：营业收入 710,385,824.94 570,280,342.90 500,766,307.78 476,915,743.37

    利息收入

    二、营业总成本 622,326,112.73 489,182,952.84 459,590,547.59 426,026,064.15

    其中：营业成本 537,143,387.85 441,369,108.09 389,531,992.26 385,291,664.16

    利息支出

    营业税金及附加 3,834,210.86 3,516,062.71 2,218,538.80 2,687,550.24

    销售费用 27,382,172.83 16,025,622.93 22,938,305.38 12,263,540.68

    管理费用 53,373,782.87 27,082,452.76 44,051,864.18 24,540,929.08

    财务费用 592,558.32 999,375.99 849,846.97 1,242,379.99

    资产减值损失 190,330.36

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号

    填列）

    投资收益（损失以“-”号填列）

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,059,712.21 81,097,390.06 41,175,760.19 50,889,679.22

    加：营业外收入 16,682,637.96 5,697,534.54 10,498,560.20 5,697,484.54

    减：营业外支出 4,468.76 0.75

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列）

    104,737,881.41 86,794,923.85 51,674,320.39 56,587,163.76

    减：所得税费用 5,014,292.83 11,925,178.22 1,697,851.89 7,533,472.83

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 99,723,588.58 74,869,745.63 49,976,468.50 49,053,690.93

    其中:归属于母公司所有者的净利

    润

    99,774,275.93 74,899,103.84 49,976,468.50 49,053,690.93

    少数股东损益 -50,687.35 -29,358.21

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2342 0.1771 0.1173 0.1160

    （二）稀释每股收益 0.2342 0.1771 0.1173 0.1160

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 27 页 共 70 页

    四、合并股东权益变动表

    编制单位：东华软件股份公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    归属于母公司的权益

    项 目

    实收资本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年末余额 283,990,060.00 369,423,801.09 51,301,211.38 378,630,332.76 -509.51 154,979.86 1,083,499,875.58

    二、本年年初余额 283,990,060.00 369,423,801.09 51,301,211.38 378,630,332.76 -509.51 154,979.86 1,083,499,875.58

    三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 141,995,030.00 -85,195,904.69 246,830.92 14,577,257.93 -61,800.66 71,561,413.50

    （一）本年净利润 99,774,275.93 -50,687.35 99,723,588.58

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 246,830.92 246,830.92

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他 246,830.92 246,830.92

    上述（一）和（二）小计 246,830.92 99,774,275.93 -50,687.35 99,970,419.50

    （三）所有者投入和减少资本 1,113.31 -11,113.31 -10,000.00

    1、所有者投资资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他 1,113.31 -11,113.31 -10,000.00

    （四）本年利润分配 56,798,012.00 -28,399,006.00 28,399,006.00

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配 56,798,012.00 -28,399,006.00 28,399,006.00

    （五）所有者权益内部结转 85,197,018.00 -85,197,018.00 -56,798,012.00 -56,798,012.00

    1、资本公积转增资本（或股本） 85,197,018.00 -85,197,018.00

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他 -56,798,012.00 -56,798,012.00

    四、本年末余额 425,985,090.00 284,227,896.40 51,548,042.30 393,207,590.69 -509.51 93,179.20 1,155,061,289.08

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 28 页 共 70 页

    四、合并股东权益变动表（续）

    编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元

    2008 年度

    归属于母公司的权益

    项 目

    实收资本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东

    权益

    所有者权益合计

    一、上年末余额 129,355,030.00 235,108,431.09 40,455,169.95 240,178,779.69 111,384.14 645,208,794.87

    二、本年年初余额 129,355,030.00 235,108,431.09 40,455,169.95 240,178,779.69 111,384.14 645,208,794.87

    三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 154,635,030.00 134,315,370.00 10,846,041.43 138,451,553.07 -509.51 43,595.72 438,291,080.71

    （一）本年净利润 177,696,600.50 -7,985.38 177,688,615.12

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -509.51 51,581.10 51,071.59

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他 -509.51 51,581.10 51,071.59

    上述（一）和（二）小计 177,696,600.50 -509.51 43,595.72 177,739,686.71

    （三）所有者投入和减少资本 12,640,000.00 276,310,400.00 288,950,400.00

    1、所有者投资资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他 12,640,000.00 276,310,400.00 288,950,400.00

    （四）本年利润分配 10,846,041.43 -39,245,047.43 -28,399,006.00

    1、提取盈余公积 10,846,041.43 -10,846,041.43

    2、提取一般风险准备

    3、对所有者（或股东）的分配 -28,399,006.00 -28,399,006.00

    （五）所有者权益内部结转 141,995,030.00 -141,995,030.00

    1、资本公积转增资本（或股本） 141,995,030.00 -141,995,030.00

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    四、本年末余额 283,990,060.00 369,423,801.09 51,301,211.38 378,630,332.76 -509.51 154,979.86 1,083,499,875.58第 29 页 共 70 页

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 30 页 共 70 页

    五、母公司股东权益变动表

    编制单位：东华软件股份公司 2009 年6 月 金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目

    实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年末余额 283,990,060.00 369,423,801.09 49,923,268.87 297,119,566.89 1,000,456,696.85

    加：会计政策变更前期差错更正

    二、本年年初余额 283,990,060.00 369,423,801.09 49,923,268.87 297,119,566.89 1,000,456,696.85

    三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 141,995,030.00 -85,197,018.00 246,830.92 -35,220,549.50 21,824,293.42

    （一）本年净利润 49,976,468.50 49,976,468.50

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 246,830.92 246,830.92

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他 246,830.92 246,830.92

    上述（一）和（二）小计 246,830.92 49,976,468.50 50,223,299.42

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投资资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    （四）本年利润分配 56,798,012.00 -28,399,006.00 28,399,006.00

    1、提取盈余公积

    2、对所有者（或股东）的分配 56,798,012.00 -28,399,006.00 28,399,006.00

    （五）所有者权益内部结转 85,197,018.00 -85,197,018.00 -56,798,012.00 -56,798,012.00

    1、资本公积转增资本（或股本） 85,197,018.00 -85,197,018.00

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他 -56,798,012.00 -56,798,012.00

    四、本年末余额 425,985,090.00 284,226,783.09 50,170,099.79 261,899,017.39 1,022,280,990.27

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 31 页 共 70 页

    五、母公司股东权益变动表（续）

    2008 年度

    编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元

    2008 年度

    项 目

    实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年末余额 129,355,030.00 235,108,431.09 39,077,227.44 227,904,199.98 631,444,888.51

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 129,355,030.00 235,108,431.09 39,077,227.44 227,904,199.98 631,444,888.51

    三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 154,635,030.00 134,315,370.00 10,846,041.43 69,215,366.91 369,011,808.34

    （一）本年净利润 108,460,414.34 108,460,414.34

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 276,310,400.00 276,310,400.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他 276,310,400.00 276,310,400.00

    上述（一）和（二）小计 276,310,400.00 108,460,414.34 384,770,814.34

    （三）所有者投入和减少资本 12,640,000.00 12,640,000.00

    1、所有者投资资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他 12,640,000.00 12,640,000.00

    （四）本年利润分配 10,846,041.43 -39,245,047.43 -28,399,006.00

    1、提取盈余公积 10,846,041.43 -10,846,041.43

    2、对所有者（或股东）的分配 -28,399,006.00 -28,399,006.00

    （五）所有者权益内部结转 141,995,030.00 -141,995,030.00

    1、资本公积转增资本（或股本） 141,995,030.00 -141,995,030.00

    2、盈余公积转增资本（或股本）

    3、盈余公积弥补亏损第 32 页 共 70 页

    四、本年末余额 283,990,060.00 369,423,801.09 49,923,268.87 297,119,566.89 1,000,456,696.85

    公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉第 33 页 共 70 页

    二、 财务报表附注

    东华软件股份公司

    2009 年半年度财务报表附注

    一、公司基本情况

    1、历史沿革

    东华软件股份公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京东华诚信电脑科技发展有限公

    司（原北京东华诚信电脑科技发展公司）、北京东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾

    问有限公司等3 家法人企业及薛向东等 12 个自然人共同发起，在原北京东华合创数码科技有限公

    司的基础上，依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币283,990,060 元，注册地址

    位于北京市海淀区知春路128 号泛亚大厦301 室，法定代表人：薛向东，企业法人营业执照为“第

    110000001930643 号”。

    公司的前身北京东华合创数码科技有限公司系有限责任公司，成立于2001 年1 月，注册资本

    为人民币3,700 万元。2001 年12 月21 日，经北京市人民政府经济体制改革办公室以“京政体改

    股函[2001]69 号”文《关于同意北京东华合创数码科技有限公司变更为北京东华合创数码科技股

    份有限公司的通知》批复，北京东华合创数码科技有限公司依法改制设立为股份有限公司，注册资

    本为人民币4,856.25 万元。

    经公司于2003 年3 月召开的2002 年度股东大会表决通过，公司按照2002 年12 月31 日的股

    本总额4,856.25 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本485.625

    万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,341.875 万元。

    经公司于2005 年3 月召开的2004 年度股东大会表决通过，公司按照2004 年12 月31 日的股

    本总额5,341.875 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本534.1875

    万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,876.0625 万元。

    经公司于2006 年5 月召开的2005 年度股东大会表决通过，公司按照2005 年12 月31 日的股

    本总额5,876.0625 万元为基数，按10 比1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本587.6062

    万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币6,463.6687 万元。

    2006 年8 月，根据中国证券监督管理委员会于2006 年7 月25 日下发的《关于核准北京东华

    合创数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55 号”）的规

    定，公司于2006 年8 月16 日前完成了向境内投资者首次公开发行21,600,000 人民币普通股[A 股]

    股票的工作（发行价格为14.50 元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币8,623.6687

    万元。

    经公司于2007 年5 月召开的2006 年度股东大会表决通过，公司按照2006 年12 月31 日的股第 34 页 共 70 页

    本总额8,623.6687 万元为基数，按10 比5 的比例以资本公积转增股本，共增加股本4,311.8343

    万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币12,935.503 万元。

    2008 年2 月，根据公司2007 年第一次临时股东大会决议和修改后章程以及中国证券监督管理

    委员会于2008 年1 月11 日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司向秦劳、翟曙春、

    柏红、胡明炜、谢坤等5 人发行新股购买资产的批复》（文号为“证监许可[2008]78 号”）的规定，

    公司申请增加注册资本人民币 1,264 万元，划分为每股人民币1 元的普通股1,264 万股，由自然

    人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人以所持有的北京联银通科技有限公司的股权认购，变

    更后的注册资本为人民币14,199.503 万元。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币

    14,199.503 万元。

    经公司于2008 年6 月召开的2007 年度股东大会表决通过，公司按照2007 年12 月31 日的股

    份总额 12,935.503 万股及向自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人定项增发1,264 万

    股共计14,199.503 万股为基数，以资本公积按10:10 的比例向全体股东转增股本，共增加股本

    14,199.503 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币28,399.006 万元。

    2009年5月，根据公司2008年度股东大会决议和修改后章程，并经北京市工商行政管理局核准

    变更登记，公司名称由"北京东华合创数码科技股份有限公司"变更为"东华软件股份公司”。

    经公司于2009 年5 月召开的2008 年度股东大会表决通过，公司按照2008 年12 月31 日的股

    本总额28,399.006 万元为基数，每10 股转增3 股送2 股，派发现金红利1 元（含税），共增加股

    本14,199.503 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币42,598.509 万元。

    2、行业性质

    公司所属的行业性质为计算机应用服务业。

    3、经营范围

    公司的经营范围包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止

    进出口的商品及技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国

    务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行

    政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

    4、主要产品或提供的劳务

    公司的主要产品为行业应用软件开发、计算机信息系统集成及相关服务业务等。

    5、公司组织构架

    公司的组织构架包括公司本部和北京联银通科技有限公司北京东华合创科技有限公司、广州东

    华合创数码科技有限公司、泰安东华合创软件有限公司、北京东华合创香港有限公司5 家子公司，

    以及北京泰码时代科技有限公司1 家孙公司。

    二、会计政策、会计估计和前期差错第 35 页 共 70 页

    1、遵循企业会计准则的声明

    公司基于下述编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地

    反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进

    行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。

    3、会计期间

    公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。

    4、记账本位币

    公司记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本年度发生变化的报表项目及其采用的计量属性

    公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者

    按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减

    值准备。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同

    金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

    公司财务报表项目的计量属性除按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的规

    定对年初的相关项目进行了调整外，本年度未发生变化。

    6、现金等价物的确认标准

    公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    7、发生外币交易时及资产负债表日的折算和汇兑损益处理的方法

    （1）外币交易

    公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价

    折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布

    的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

    应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币

    金额。

    （2）外币财务报表折算

    公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、

    合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公

    布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行第 36 页 共 70 页

    授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人

    民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负

    债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外

    汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    8、金融资产和金融负债的分类、确认与计量方法

    （1）金融资产及金融负债的分类

    公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供

    出售金融资产。

    公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：

    B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。

    （2）金融工具的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之

    一的，终止确认：a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合

    《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或

    金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括

    债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。

    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

    B、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    （4）减值测试方法和减值准备计提方法

    A、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

    的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    B、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的第 37 页 共 70 页

    公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    C、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

    确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计

    入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日

    的摊余成本。

    （5）金融资产转移的确认依据和计量方法

    A、公司金融资产转移的确认

    公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

    b、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支

    付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有

    义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以

    将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收

    款方。

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    B、公司金融资产转移的计量

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金

    融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉

    及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

    分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

    期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公

    允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

    之和。

    9、应收款项坏账准备的计提方法

    公司应收款项包括应收账款和其他应收款，计提坏账准备采用备抵法。

    公司坏账准备的计提方法：

    在资产负债表日，公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经

    测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值

    损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大

    的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余

    额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下：

    帐 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上

    计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 100.00%第 38 页 共 70 页

    10、存货核算方法

    公司存货按照核算项目分为库存商品、在产品及低值易耗品等。

    公司发出存货时，库存商品、在产品等采用个别计价法结转成本；低值易耗品采用一次摊销

    法摊销。

    公司存货实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    期末，在对存货进行盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于

    成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高

    于其可变现净值的差额确定。

    11、投资性房地产的核算方法

    公司的投资性房地产包括：已出租的建筑物。

    公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

    公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，对房屋建筑物按月计提

    折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值、预计的使用年限和预计的残值（原值

    的5%）确定其折旧率，使用年限20 年，年折旧率4.75%。

    12、固定资产计价和折旧方法

    公司固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等，固定资

    产按实际的购置成本费用或确定的价值计价。

    公司固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值、预计的使用年限和预计的残

    值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：

    资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20年 5.00% 4.75%

    机器设备 10年 5.00% 9.50%

    运输设备 5年 5.00% 19.00%

    电子设备及其他设备 5年 5.00% 19.00%

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧，部分计提减值准备的固定资产按照扣除已提

    取减值准备后的余额计提折旧。

    13、在建工程核算方法

    在建工程按照分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修

    理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。

    公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照

    应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等

    所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入

    工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。

    公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可第 39 页 共 70 页

    使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工

    程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算

    手续后再作调整。

    14、无形资产计价和摊销方法

    公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，

    实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买

    价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号-借款费用》应予资本化的以外，应当在

    信用期间内计入当期损益。内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定

    为无形资产，并按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

    资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

    售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用

    年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者。

    公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销

    金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产

    减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值一般视为零，但下列情况除外：（1）有第

    三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，

    并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有

    证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

    15、资产减值的核算方法

    公司需于每期期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将

    资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失记入当期损益，同时计提减

    值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资

    产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者

    确定。

    资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

    公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备和

    商誉减值准备的计提方法如下：第 40 页 共 70 页

    （1）固定资产减值准备的计提方法

    期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可

    收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金

    额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类

    账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

    a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    （2）在建工程减值准备的计提。

    期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，

    按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：

    a、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的

    不确定性；

    c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    d、对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅

    度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提

    无形资产减值准备。

    （3）长期股权投资减值准备

    公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权

    投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。

    （4）商誉减值准备的计提方法

    公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的

    资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

    账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，

    确认商誉的减值损失。

    16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及相关减值准备

    的计提依据

    资产组产生的主要现金流入独立于其他资产组的现金流入的依据是该资产组能否独立产生现

    金流入，如：公司的某一生产线或业务部门等，如果能够独立于其他部门或单位等形成收入、产

    生现金流入，或者其形成的收入或现金流入绝大部分独立于其他部门或者单位、且属于可认定的

    最小资产组合的，通常将该生产线或业务部门等认定为一个资产组。公司将该资产组产生的现金

    流入作为独立于其他资产或资产组的现金流入。第 41 页 共 70 页

    资产组的减值准备的计提依据是该资产组的可收回金额低于资产组的账面价值的差额计提。

    资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量

    的现值两者之间的较高者确定。

    资产组的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的价值分摊金额。

    17、长期投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    A、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账

    面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面

    价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存

    收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，购买方以在购买日为取得对购买方的控

    制权而付出的资产、发生和承担的负债和发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项

    直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合

    并成本大于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况

    下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉；合并成本小于享有被合并单位可辨认净

    资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况

    下）中确认为当期损益。

    B、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定

    确定其初始投资成本：

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

    本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或

    协议约定价值不公允的除外。

    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号－

    非货币性资产交换》确定。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号－债务重组》

    确定。

    （2）长期股权投资的后续计量

    A、公司对下列长期股权投资采用成本法核算：

    公司对持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资。被投

    资单位为子公司，并将子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    持股在20%（含20%）以下或虽高于20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且第 42 页 共 70 页

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期

    股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    B、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，

    采用权益法核算。

    公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没

    有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权

    投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施

    共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面

    价值或按照《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》确定的投资账面价值作为按照权益法

    核算的初始投资成本。

    C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

    的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置

    该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    18、借款费用核算方法

    公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

    差额等。

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利

    息金额。

    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件

    的资产的成本。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时

    根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    19、股份支付的核算方法

    公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

    的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价

    值计量。第 43 页 共 70 页

    上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则

    采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的

    价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选

    用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：

    a、期权的行权价格；

    b、期权的有效期；

    c、标的股份的现行价格；

    d、股价预计波动率；

    e、股份的预计股利；

    f、期权有效期内的无风险利率。

    20、收入确认方法

    （1）营业收入确认的一般原则如下：

    ① 公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；

    ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司；

    ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。

    提供劳务收入以公司已经提供劳务，相关收入已收到或取得了收款的凭据，并且与提供劳务

    相关的成本能够可靠地计量，以及相关的经济利益能够流入时，确认劳务收入的实现。

    （2）收入确认的具体方法

    ① 系统集成：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；

    ② 外购商品：以商品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；

    ③ 自行研制开发的软件成品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后

    确认收入，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；

    ④ 定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收后确认收入。

    21、建造合同

    公司有关建造合同收入的确认请参见第20 项“收入确认原则”。当系统集成项目合约的最终

    结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总

    成本预期将超过合约总收入时预期将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量

    时，合约成本于发生时确认为费用。

    公司建造合同成本主要指在系统集成施工项目发生的硬件、软件成本等。公司在建合同成本

    于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除项目结算款

    后的净额于资产或负债列示。

    22、确认递延所得税的依据第 44 页 共 70 页

    公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。

    公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关

    的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的

    递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。

    23、商誉的核算方法

    公司在非同一控制下的企业合并中，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

    允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定：

    （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而

    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    （3）公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。

    （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来

    事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。

    公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的

    资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

    账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，

    确认商誉的减值损失。

    24、合并报表的编制方法

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将直接或通过子公司间接拥有

    被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的

    子公司纳入合并财务报表的合并范围：

    （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

    （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，将子公司的会计政策、会计期间进行行调

    整并与母公司保持一致。

    25、职工薪酬的核算方法

    公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。

    包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工

    伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，

    解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。

    公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，

    根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。第 45 页 共 70 页

    公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗

    保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。

    根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额及一定比例且不超过规定上限的基础

    上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

    26、政府补助的核算方法

    公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投

    入的资本。

    公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分配，计入当期

    损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于

    补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期

    损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，

    超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    27、预计负债的核算方法

    公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关

    的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：

    (1) 该义务是公司承担的现时义务；

    (2) 该义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；

    (3) 该义务的金额能够可靠计量。

    预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    三、税项

    1、公司本年度执行的法定税率

    税 种 计税依据 税 率

    增值税 * 1 商品销售收入、产品销售收入 17.00%

    营业税 * 2 技术服务收入、租赁收入 5.00%

    营业税 弱电工程收入 3.00%

    城市建设维护税 应交增值税、营业税 7.00%

    教育费附加 应交增值税、营业税 3.00%

    地方教育费附加 本公司控股的泰安东华合创软件有限公司应交增值税、营业税 1.00%

    企业所得税 * 3 母公司 10.00%

    企业所得税 * 4 本公司控股的北京联银通科技有限公司的应纳税所得额 15.00%

    企业所得税 * 5 本公司控股的北京东华合创科技有限公司的应纳税所得额 免征

    企业所得税 本公司控股的广州东华合创数码科技有限公司、泰安东华合创软件

    有限公司、北京泰码时代科技有限公司的应纳税所得额

    25.00%第 46 页 共 70 页

    2、公司本年度所得税税率变化和税率优惠政策及批文

    * 1、依据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18

    号）第5 条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电

    路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）第1 条的规定，自2000 年6 月24 日至

    2010 年底以前，公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值

    税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。

    * 2、根据财税字[1999]273 号文件《关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新，发展

    高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》中的规定，即“对单位和个人从事技术转让、技

    术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税”，公司从事技术开发

    业务取得的收入免征营业税。

    * 3、依据科技部、财政部、国家税务总局联合印发的《高新技术企业认定管理办法》和《高

    新技术企业认定管理工作指引》，经北京市科委、财政局、国税局、地税局的评审，公司2008 年度

    被重新认定为高新技术企业。另外，经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商业部、国家税

    务总局审核，公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《国家规划布局内重点

    软件企业认定管理办法》的有关规定，公司被认定为2008 年度国家规划布局内重点软件企业。根

    据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1 号）的规定，

    公司减按10%的税率缴纳企业所得税。

    * 4、依据科技部、财政部、国家税务总局联合印发的《高新技术企业认定管理办法》和《高

    新技术企业认定管理工作指引》，经北京市科委、财政局、国税局、地税局的评审，公司控股的子

    公司-北京联银通科技有限公司2008 年度被重新认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业

    所得税法》和《国家税务总局关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》（国税函

    〔2008〕985 号）文件的规定，公司控股的子公司-北京联银通科技有限公司减按15%的税率缴纳企

    业所得税。

    * 5、公司控股子公司-北京东华合创科技有限公司系高新技术企业，根据国家有关高新技术企

    业税收优惠的规定，并经北京市海淀区地方税务局于2007 年1 月8 日核准，北京东华合创科技有

    限公司在享受15%的企业所得税优惠税率的基础上，自2007 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止

    免征企业所得税，自2010 年1 月1 日起至2012 年12 月31 日止减半征收企业所得税。依据科技部、

    财政部、国家税务总局联合印发的《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作

    指引》，经北京市科委、财政局、国税局、地税局的评审，北京东华合创科技有限公司2008 年度被

    重新认定为高新技术企业。根据2007 年12 月26 日颁布的《国务院关于实施企业所得税过度优惠

    政策的通知》（国发〔2007〕39 号）的规定，原享受企业所得税“两免三减半”等定期减免税优惠

    的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满

    为止，北京东华合创科技有限公司2009 年度免征企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、截至2009 年6 月30 日，受公司控制的子公司情况如下（单位：人民币万元）：第 47 页 共 70 页

    子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本

    本公司合计

    持股比例

    本公司合计拥有

    的表决权比例

    北京联银通科技有限公司 北京市 软件开发、系统集成及服务5,000 100.00% 100.00%

    北京东华合创科技有限公司 北京市 软件开发、系统集成及服务6,000 100.00% 100.00%

    广州东华合创数码科技有限公司 广东省广州市软件开发、系统集成及服务100 90.00% 90.00%

    泰安东华合创软件有限公司 山东省泰安市软件开发、系统集成及服务2,800 100.00% 100.00%

    北京东华合创香港有限公司 香港 贸易 HK$1,000 100.00% 100.00%

    北京泰码时代科技有限公司 北京市 软件开发、系统集成及服务500 98.00% 98.00%

    2、控股子公司的其他相关资料如下：

    子公司名称 经营期限 经营范围 企业性质 法人代表

    北京联银通科技有限公司 20年 电子产品、环保产品的技术开发、咨询、服务；信

    息咨询（不含中介服务）；销售计算机软硬件及外围

    设备、机械电器设备、通讯设备、文化办公用机械、

    建筑材料、化工产品（不含危险化学品及一类易制

    毒化学品）、纺织品、汽车配件、五金工具；承接计

    算机网络工程。

    有限责任公司 薛向东

    北京东华合创科技有限公司 100年 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；

    法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方

    可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可

    的，自主选择经营项目开展经营活动。

    有限责任公司 薛向东

    广州东华合创数码科技有限

    公司

    长期 计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件

    及外围设备。

    有限责任公司 薛向东

    泰安东华合创软件有限公司 30年 计算机技术的开发、转让、咨询、培训；软机外包；

    开发销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网

    络工程；开发电子商务系统。

    有限责任公司 薛向东

    北京东华合创香港有限公司 长期 贸易 有限责任公司 薛向东

    北京泰码时代科技有限公司 20年 根据法律、法规规定自主经营。 有限责任公司 柏 红

    五、财务报表项目附注

    1、货币资金

    （1）货币资金组成情况如下：

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    现 金 1,148,983.01 450,741.66

    银行存款 153,280,067.01 380,782,271.83

    其他货币资金 8,352,780.85 35,528,557.72

    合 计 162,781,830.87 416,761,571.21

    （2）货币资金期末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无存在潜在回收风险的款

    项。第 48 页 共 70 页

    （3）货币资金期末余额较上年末余额减少253,979,740.34 元，减少比例为60.94%，减少的

    主要原因系公司承揽的系统集成项目合同大幅增加，公司在执行合同时用于采购货物的款项相应增

    加所致。

    2、 应收票据

    （1）应收票据组成情况如下：

    票据种类 2009.6.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 4,703,986.00 4,893,796.00

    商业承兑汇票 925,000.00

    合 计 4,703,986.00 5,818,796.00

    （2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。

    3、应收账款

    （1）应收账款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例坏帐准备 净额

    一年以内 221,079,298.54 66.84% 2,210,792.99 218,868,505.55 156,066,674.91 59.43% 1,560,666.75 154,506,008.16

    一年至二年 94,793,601.20 28.66% 3,818,723.46 90,974,877.74 95,284,547.94 36.28% 4,764,227.41 90,520,320.53

    二年至三年 11,850,581.96 3.58% 1,185,058.20 10,665,523.76 8,646,127.86 3.29% 864,612.79 7,781,515.07

    三年至四年 1,574,054.18 0.48% 472,216.25 1,101,837.93 918,170.18 0.35% 275,451.05 642,719.13

    四年至五年 1,426,541.41 0.43% 427,962.42 998,578.99 1,506,389.81 0.57% 451,916.94 1,054,472.87

    五年以上 15,800.81 0.00% 15,800.81 0.00 213,679.19 0.08% 213,679.19 0.00

    合 计 330,739,878.10 100.00% 8,130,554.13 322,609,323.97 262,635,589.89100.00% 8,130,554.13 254,505,035.76

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    项 目

    应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则 143,121,489.98 43.27% 3,220,233.53 131,608,430.90 50.11% 3,529,685.94

    单项金额不重大但按照信用特征

    组合后的风险较大

    52,356,122.70 15.83% 1,502,620.72 37,969,478.91 14.46% 3,529,685.94

    其他不重大的 135,262,265.42 40.90% 3,407,699.88 93,057,680.08 35.43% 1,071,182.25

    合 计 330,739,878.10 100.00% 8,130,554.13 262,635,589.89 100.00% 8,130,554.13

    （3）应收账款期末余额较上年末增加68,104,288.21 元，增加比例为 25.93%，增加的主要

    原因系公司承揽的项目合同较上年增加，致使公司本期的主营业务收入与上年相比亦增长，与之相

    对应的结算未收回的项目款相应有所增加所致。

    （4）应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。

    （5）应收账款期末余额中，前五名合计金额及占应收账款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    97,719,141.98 29.54% 61,553,582.43 23.44%第 49 页 共 70 页

    4、预付款项

    （1）预付账款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例 金 额 比例

    一年以内 75,205,861.89 70.68% 68,759,301.88 72.15%

    一年至二年 14,431,512.44 13.56% 16,513,937.39 17.33%

    二年至三年 6,149,568.50 5.78% 4,882,764.73 5.12%

    三年至四年 6,118,599.87 5.75% 4,386,153.34 4.60%

    四年至五年 4,311,035.06 4.05% 764,238.86 0.80%

    五年以上 183,000.00 0.17%

    合 计 106,399,577.76 100.00% 95,306,396.20 100.00%

    （2）预付款项期末余额中，账龄超过一年以上的预付款项为 31,193,715.87 元，无大额、异

    常的款项。

    （4）预付款项期末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （5）预付款项期末余额中，前五名合计金额及占预付款项总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    60,951,954.68 57.29% 27,429,457.84 28.78%

    5、其他应收款

    （1）其他应收款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额

    一年以内 63,107,073.45 74.05% 631,070.73 62,476,002.72 69,628,687.32 81.87% 696,286.87 68,932,400.45

    一年至二年 18,143,274.41 21.29% 613,175.05 17,530,099.36 11,130,965.23 13.09% 556,548.26 10,574,416.97

    二年至三年 2,186,443.24 2.57% 218,644.32 1,967,798.92 2,491,129.65 2.93% 249,112.97 2,242,016.68

    三年至四年 651,939.76 0.76% 195,581.93 456,357.83 723,093.92 0.85% 216,928.18 506,165.74

    四年至五年 655,671.00 0.77% 196,701.30 458,969.70 655,671.00 0.77% 196,701.30 458,969.70

    五年以上 478,531.25 0.56% 478,531.25 0.00 418,127.00 0.49% 418,127.00

    合 计 85,222,933.11 100.00% 2,333704.58 82,889,228.53 85,047,674.12 100.00% 2,333,704.58 82,713,969.54

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    项 目

    应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则 40,549,071.57 47.58% 1,289,460.48 34,464,084.79 40.52% 1,364,482.08

    单项金额不重大但按照信用特征

    组合后的风险较大

    27,509,962.81 32.28% 759,274.97 29,997,200.95 35.27% 709,321.37

    其他不重大的 17,163,898.73 20.14% 284,969.13 20,586,388.38 24.21% 259,901.13

    合 计 85,222,933.11 100.00% 2,333,704.58 85,047,674.12 100.00% 2,333,704.58

    （3）其他应收款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。第 50 页 共 70 页

    （4）其他应收款期末余额中，前五名合计金额及占其他应收款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    14,602,861.50 17.13% 21,018,254.40 24.71%

    6、存货及存货跌价准备

    （1）存货期末余额组成情况如下:

    2009.6.30 2008.12.31

    存货种类

    金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值

    原材料 11,850,696.64 11,850,696.64 9,683,431.10 9,683,431.10

    在产品 552,524,255.46 552,524,255.46 579,812,221.81 579,812,221.81

    库存商品 844,501.52 844,501.52 2,499,132.83 2,499,132.83

    合 计 565,219,453.62 565,219,453.62 591,994,785.74 591,994,785.74

    （2）截至2009 年6 月30 日，公司的存货未发现有跌价情况，故未计提存货跌价准备。

    7、长期股权投资

    （1）长期股权投资组成情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    项 目

    投资金额 跌价准备投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额

    其他股权投资 10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00

    其中：对其他企业投资10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00

    小 计 10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00 10,117,000.00

    （2）其他股权投资本年增减变动如下：

    被投资单位名称 投资比例2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    福州东华炜如数码科技有限公司 10.00% 150,000.00 150,000.00

    深圳市东华合创信息技术有限公司 10.00% 100,000.00 100,000.00

    安徽五星食品股份有限公司 * 4.98% 9,867,000.00 9,867,000.00

    合 计 10,117,000.00 10,117,000.00

    * 系由公司控股子公司-北京东华合创科技有限公司进行投资，持有安徽五星食品股份有限公

    司4.98%。的股份。

    （3）其他股权投资企业的有关信息如下：

    公司名称 注册地 经营范围 注册资本

    本公司合计

    持股比例

    本公司合计享有

    的表决权比例

    福州东华炜如数码科

    技有限公司

    福建省福州市 计算机技术开发、转让、咨询；

    销售计算机软硬件及外围设备。

    RMB150万元10.00% 10.00%

    深圳市东华合创信息

    技术有限公司

    广东省深圳市 计算机软硬件的开发、咨询、技

    术服务（不含限制项目）；系统

    集成。

    RMB100万元10.00% 10.00%第 51 页 共 70 页

    安徽五星食品股份有

    限公司

    安徽省宁国市 家禽家畜育种、养殖、加工、收

    购、销售；饲料加工、销售；粮

    食收购；养殖技术咨询。

    RMB6,000万元4.98% 4.98%

    （4）其他股权投资企业的财务信息如下:

    被投资单位名称 期末资产总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    福州东华炜如数码科技有限公司 1,387,120.18 1,227,043.32 449,611.65 199,789.05

    深圳市东华合创信息技术有限公司 2,313,927.84 848,581.43 1,395,000.00 -114,741.55

    安徽五星食品股份有限公司 196,153,321.60 88,151,824.25 169,631,286.83 1,987,256.21

    8、投资性房地产

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    一、原价合计 23,568,678.87 23,568,678.87

    1、房屋、建筑物 23,568,678.87 23,568,678.87

    2、土地使用权

    二、累计折旧和累计摊销合计 924,582.81 559,789.50 1,484,372.31

    1、房屋、建筑物 924,582.81 559,789.50 1,484,372.31

    2、土地使用权

    三、减值准备和累计金额合计

    1、房屋、建筑物

    2、土地使用权

    四、投资性房地产账面价值合计 22,644,096.06 559,789.50 22,084,306.56

    1、房屋、建筑物 22,644,096.06 559,789.50 22,084,306.56

    2、土地使用权

    9、固定资产及累计折旧

    （1）固定资产及累计折旧本年增减变动情况如下：

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    一、原价合计 155,826,117.68 16,045,156.46 171,871,274.14

    其中：房屋及建筑物 78,801,793.95 212,981.40 79,014,775.35

    机器设备 943,111.77 943,111.77

    运输设备 7,700,865.03 7,700,865.03

    电子及其他设备 68,380,346.93 15,832,175.06 84,212,521.99

    二、累计折旧 31,079,057.25 9,245,440.42 40,324,497.67

    其中：房屋及建筑物 4,482,715.36 1,876,283.16 6,358,998.52

    机器设备 483,046.70 38,598.48 521,645.18

    运输设备 5,164,225.92 477,395.85 5,641,621.77

    电子及其他设备 20,949,069.27 6,853,162.93 27,802,232.20

    三、固定资产减值准备累计金额合计

    其中：房屋及建筑物第 52 页 共 70 页

    机器设备

    运输设备

    电子及其他设备

    四、固定资产账面价值合计 124,747,060.43 16,045,156.46 9,245,440.42 131,546,776.47

    其中：房屋及建筑物 74,319,078.59 212,981.40 1,876,283.16 72,655,776.83

    机器设备 460,065.07 38,598.48 421,466.59

    运输设备 2,536,639.11 477,395.85 2,059,243.26

    电子及其他设备 47,431,277.66 15,832,175.06 6,853,162.93 56,410,289.79

    （2）截至2009 年6 月30 日，公司无使用权受到限制的固定资产。

    （3）截至2009 年6 月30 日，公司的固定资产未发现有减值迹象，故未计提固定资产减值准

    备。

    10、在建工程

    （1）在建工程增减变动情况如下：

    工程名称 2008.12.31 本年增加 转入固定资产 转入投资性房地产 2009.6.30

    子公司泰安东华软件园 7,642,279.77 1,533,825.60 9,176,105.37

    合 计 7,642,279.77 1,533,825.60 9,176,105.37

    （2）工程其他资料如下：

    工程名称 投资预算数 资金来源 工程投入占预算的比例

    子公司泰安东华软件园 1,236万元 自有资金 74.24%

    （3）截至2009 年6 月30 日，公司的在建工程未发现有减值迹象，故未计提在建工程减值准

    备.

    11、无形资产

    （1）无形资产增减变动情况如下：

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    一、原价合计 3,508,276.67 3,508,276.67

    土地使用权（泰安） 3,508,276.67 3,508,276.67

    二、累计摊销额合计 119,874.56 33,495.84 153,370.40

    土地使用权（泰安） 119,874.56 33,495.84 153,370.40

    三、无形资产减值准备累计金额合计

    土地使用权（泰安）

    四、无形资产账面价值合计 3,388,402.11 33,495.84 3,354,906.27

    土地使用权（泰安） 3,388,402.11 33,495.84 3,354,906.27

    （2）其他相关资料如下：

    种 类 取得方式 摊销期限原值 累计摊销金额2008.12.31 剩余摊销年限

    土地使用权（泰安） 购买 49年9个月3,508,276.67 153,370.40 3,354,906.27 47年6个月

    合 计 3,508,276.67 153,370.40 3,354,906.27

    （3）截至2009 年6 月30 日，公司无使用权受到限制的无形资产。第 53 页 共 70 页

    （4）截至2009 年6 月30 日，公司的无形资产未发现有减值迹象，故未计提无形资产减值准

    备。

    12、商誉

    （1）商誉增减变动情况如下：

    项 目 产生原因 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    北京联银通科技有限公司非同一控制下的企业合并247,618,632.50 247,618,632.50

    合 计 247,618,632.50 247,618,632.50

    商誉期末余额系公司收购北京联银通科技有限公司的股份时以定向增发方式支付的股票公允

    价值及相关费用高于所取得的北京联银通科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额。公司收

    购北京联银通科技有限公司的合并成本为292,675,400.00 元，收购日北京联银通科技有限公司可

    辨认净资产为45,056,767.50 元，公司合并成本大于北京联银通科技有限公司可辨认净资产公允价

    值份额的差额，确认为商誉，即247,618,632.50 元.

    （2）截至2009年6月30日，公司未发现商誉存在减值的情况，故未计提相应的商誉减值准备。

    13、长期待摊费用

    项 目

    摊销

    期限

    初始金额 2008.12.31 本年增加

    本年摊销

    金额

    累计摊销 2009.6.30

    剩余摊销

    期限

    广州东华房屋装修费 5年65,300.00 60,946.65 7,664.85 12,918.20 53,281.80 4年2个月

    联银通房屋装修费 5年1,422,086.21 1,170,016.32 1,000.00 144,405.65 417,445.53 1,026,610.67 3年6个月

    合 计 1,487,386.21 1,230,962.97 1,000.00 152,070.50 430,363.73 1,079,892.47

    14、递延所得税资产

    递延所得税资产增减变化情况如下：

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    1、坏账准备 1,535,002.72 1,535,002.72

    2、存货跌价准备

    3、长期股权投资减值准备

    4、固定资产减值准备

    5、无形资产减值准备

    6、长期股权投资差额 4,387.57 4,387.57

    7、其他长期待摊费用摊销

    8、长期股权投资准备

    9、无形资产摊销

    10、合并抵销产生的递延所得税资产 14,076.92 14,076.92

    合 计 1,553,467.21 1,553,467.21

    14、短期借款

    借款单位 2009.6.30 借款期限 年利率 借款条件第 54 页 共 70 页

    招商银行股份有限公司北京万寿路支行 10,000,000.00 2009.03.31-2009.09.30 4.374% 信用

    北京银行股份有限公司中关村科技园区支行 10,000,000.00 2009.03.20-2010.03.20 4.779% 保证

    北京银行股份有限公司中关村科技园区支行 10,000,000.00 2009.04.08-2010.04.08 4.779% 保证

    民生银行股份有限公司北京中关村支行 37,000,000.00 2009.02.25-2009.12.25 4.779% 保证

    合 计 67,000,000.00

    担保借款系由公司的股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司及薛向东先生共同提供连带责

    任保证。

    15、应付票据

    （1）应付票据组成情况如下：

    票据种类 2009.6.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 12,374,270.00 4,033,102.12

    合 计 12,374,270.00 4,033,102.12

    （2）应付票据期末余额较上年末增加8,341,167.88 元，增加比例为 206.82%，增加的主要原

    因系公司本年度以银行承兑汇票方式结算的货款增加所致。

    （3）公司应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    16、应付账款

    （1）应付账款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    一年以内 52,689,405.15 86.90% 111,535,317.84 93.04%

    一年至二年 3,133,775.09 5.16% 4,654,026.55 3.88%

    二年至三年 3,115,655.73 5.14% 2,005,165.84 1.67%

    三年以上 1,695,735.71 2.80% 1,695,735.71 1.41%

    合 计 60,634,571.68 100.00% 119,890,245.94 100.00%

    （2）应付账款期末余额较上年末减少 59,255,674.26 元，减少比例为 49.42%，减少的主要

    原因系本年为了获得产品折扣，以现款购买原材料与产品增加，从而未结算的货款减少所致。

    （3）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。

    （4）应付账款期末余额中，前五名合计金额及占应付账款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    18,484,585.25 30.49% 54,157,101.58 45.17%

    17、预收款项

    （1）预收账款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    一年以内 316,323,494.36 81.94% 452,955,434.13 77.93%

    一年至二年 44,470,308.50 11.52% 81,409,079.32 14.01%第 55 页 共 70 页

    二年至三年 18,718,622.38 4.85% 29,740,020.06 5.12%

    三年以上 6,534,725.25 1.69% 17,110,004.62 2.94%

    合 计 386,047,150.49 100.00% 581,214,538.13 100.00%

    （2）预收款项期末余额较上年末减少195,167,387.64 元，减少比例为 33.58%，减少的主要

    原因系公司收取客户的合同款项相应减少所致。

    （3）预收款项期末余额中，账龄在一年以上的预收款项为 69,723,656.13 元，无异常的大额

    未结算款项。

    （4）预收款项期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （5）预收款项期末余额中，前五名合计金额及占预收款项总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    47,498,298.84 12.30% 85,537,517.78 14.72%

    18、应付职工薪酬

    单位名称 2008.12.31 本年增加额 本年支付额 2009.6.30

    一、工资、奖金津贴和补贴 41,880,253.29 41,784,493.29 95,760.00

    二、职工福利费

    三、社会保险费 4,350,187.59 4,350,187.59

    其中：1、医疗保险费 1,294,639.96 1,294,639.96

    2、基本养老保险费 2,840,264.09 2,840,264.09

    3、年金缴费 470.34 470.34

    4、失业保险费 130,635.87 130,635.87

    5、工伤保险费 44,746.36 44,746.36

    6、生育保险费 39,430.97 39,430.97

    四、住房公积金 1,264,605.00 1,264,605.00

    五、工会经费和职工教育费 717,493.04 134,000.00 300,460.78 551,032.26

    六、非货币性福利

    七、因解除劳动关系给予的补贴

    八、其它

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 717,493.04 47,629,045.88 47,699,746.66 646,792.26

    19、应交税费

    税 项 2009.6.30 2008.12.31

    增值税 -23,799,696.21 -4,462,266.24

    营业税 1,310,412.04 2,518,679.50

    城市建设维护税 116,102.37 1,019,411.86

    企业所得税 -3,663,802.06 -6,971,638.42

    教育费附加 50,716.89 381,799.55

    个人所得税 888,108.48 384,749.16第 56 页 共 70 页

    土地使用税 112,306.00 112,306.00

    印花税 780.00

    堤围费 294.98 2,213.51

    出口退税

    合 计 -24,985,557.51 -7,013,965.08

    20、其他应付款

    （1）其他应付款账龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    帐 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    一年以内 1,670,582.47 23.22% 6,802,497.04 94.07%

    一年至二年 5,424,899.35 75.41% 262,350.73 3.63%

    二年至三年 98,715.64 1.37% 166,318.00 2.30%

    三年以上

    合 计 7,194,197.46 100.00% 7,231,165.77 100.00%

    （3）其他应付款年末余额中，无应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往

    来款项。

    （4）其他应付款年末余额中，前五名合计金额及占其他应付款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    5,319,363.87 74.94% 5,593,900.00 77.36%

    21、专项应付款

    拨款单位 项目内容 金额

    北京市高新技术创业服务中心 IT服务管理平台开发 1,600,000.00

    北京市海淀区财政局 东华IT服务智能管理系统深入研发项目 300,000.00

    北京高技术创业服务中心 区域医疗协同平台 1,020,000.00

    北京市海淀区财政局 IPV6流量分析监控仪 420,000.00

    北京高技术创业服务中心 联银通多渠道信息接入平台升级项目 533,614.57

    合 计 3,873,614.57

    22、股本（单位：股）

    本次变动增减（＋，－）

    项 目 2008.12.31 发行

    新股

    配股 送股 公积金转股 其他 小计

    2009.6.30

    一、有限售条件股份 206,873,512 41,374,702 62,062,054 -683,780 102,752,976 309,626,488

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 205,039,864 41,007,973 61,511,959 102519932 307,559,796第 57 页 共 70 页

    其中：境内非国有法人

    持股 132,592,554 26,518,511 39,777,766 66296277 198,888,831

    境内自然人持股 72,447,310 14,489,462 21,734,193 36,223,655 108,670,965

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 1,833,648 366,730 550,094 -683,780 233,044 2,066,692

    二、无限售条件股份 77,116,548 15,423,310 23,134,964 683,780 39,242,054 116,358,602

    1、人民币普通股 77,116,548 15,423,310 23,134,964 683780 39242054 116,358,602

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 283,990,060 56,798,012 85,197,018 141,995,030 425,985,090

    根据2009 年5 月6 日召开的2008 年度股东大会的决议和修改后的公司章程规定，公司以2008

    年末总股本283,990,060 股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增3 股送2 股，共增加股本

    141,995,030 股，该增资事项业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2009 年6 月5 日出具的

    “（2009）京会兴验字第6-5 号”验资报告验证确认。

    23、资本公积

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    资本溢价 366,023,801.09 1,113.31 85,197,018.00 280,827,896.40

    其他资本公积 3,400,000.00 3,400,000.00

    合 计 369,423,801.09 1,113.31 85,197,018.00 284,227,896.40

    公司的资本公积-资本溢价减少85,197,018.00 元，减少原因系公司本年度以资本公积转增股

    本，该转增事项已于2009年5月经公司召开的2008年度股东大会表决通过。

    24、盈余公积

    项 目 计提比例 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    法定盈余公积金 企业税后利润的10% 51,301,211.38 51,301,211.38

    免税基金

    四技收入免征营业税、城

    建税、教育费附加

    246,830.92 246,830.92

    合 计 51,301,211.38 246,830.92 51,548,042.30

    25、未分配利润

    项 目 2009.6.30 2008年度

    年初未分配利润 378,630,332.76 240,178,779.69

    加：本年净利润 99,723,588.58 177,688,615.12

    盈余公积转入

    减:提取法定盈余公积 10,846,041.43

    提取法定公益金

    应分配普通股股利 28,399,006.00 28,399,006.00第 58 页 共 70 页

    转作股本的普通股股利 56,798,012.00

    少数股东损益 -50,687.35 -7,985.38

    年末未分配利润 393,207,590.69 378,630,332.76

    26、外币报表折算差额

    公司2009 年6 月30 日的外币报表折算差额为 -509.51 元，该差额系公司在编制合并财务报

    表时合并公司所属的以外币记账的子公司北京东华合创香港有限公司所产生的折算差额。

    27、少数股东权益

    少数股东名称 持股公司持股比例2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    北京亿阳协同软件技术有限公司 广州东华 10.00% 99,631.84 50,683.36 48,948.48

    柏 红 泰码时代 1.00% 22,117.35 2.00 22,115.35

    翟曙春 泰码时代 1.00% 22,117.36 2.00 22,115.36

    合 计 154,979.86 50,687.36 93,179.19

    28、营业收入及营业成本

    （1）营业收入、营业成本构成情况如下：

    营业收入 营业成本 经营毛利

    项 目 2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    主营业务 701,317,267.34 549,533,694.41 530,844,841.23 425,884,321.51 170,472,426.11 123,649,372.90

    其中：系统集成 564,166,517.06 445,847,571.78 490,687,314.47 403,332,507.08 73,479,202.59 42,515,064.70

    自制软件产品及定制软件 63,581,624.17 38,765,868.71 444,116.63 63,137,507.54 38,765,868.71

    技术服务 73,569,126.11 64,920,253.92 39,713,410.13 22,551,814.43 33,855,715.98 42,368,439.49

    其他业务 9,068,557.60 20,746,648.49 6,298,546.62 15,484,786.58 2,770,010.98 5,261,861.91

    其中：弱电工程收入 8,120,460.43 19,768,979.00 5,738,757.12 15,134,062.16 2,381,703.31 4,634,916.84

    租赁收入 948,097.17 840,069.49 559,789.50 350,724.42 388,307.67 489,345.07

    代理服务收入 137,600.00 137,600.00

    合 计 710,385,824.94 570,280,342.90 537,143,387.85 441,369,108.09 173,242,437.09 128,911,234.81

    （2）本年度营业收入较上年度同期营业收入增加 140,105,482.04 元，增加比例为 24.57%，

    增加的主要原因系及公司在保持原有客户进行升级项目的同时扩大经营领域及客户群，承揽的项目

    较上年度有较大幅度的增加。

    （3）本公司向前五名客户销售的收入及所占营业收入的比例如下：

    2009年1-6月 2008年1-6月

    金额 比例 金额 比例

    98,131,339.44 13.81% 103,565,588.80 18.16%

    29、营业税金及附加

    项 目 计缴标准 2009年1-6月 2008年1-6月第 59 页 共 70 页

    营业税 技术服务收入的5%、弱电工程收入的3% 2,486,203.27 2,557,343.06

    城市建设维护税 应缴增值税、营业税的7% 955,826.96 671,103.73

    教育费附加 应缴增值税、营业税的3% 392,180.63 287,615.92

    其他

    合 计 3,834,210.86 3,516,062.71

    30、销售费用

    公司2009 年1-6 月份的销售费用为27,382,172.83 元，较上年度同期的16,025,622.93 元增

    加11,356，549.90 元，增加的比例为70.86%。主要原因系由于公司主营业务增长，市场投入增加，

    导致销售费用增加所致。

    31、管理费用

    公司2009 年1-6 月份的管理费用为53,373,782.87 元，较上年度同期的27,082,452.76 元增

    加26,291,330.11 元，增加的比例为97.08%。主要原因系由于公司本年度募投项目正常投入并实

    施，增加了大量研发人员，使计入管理费用的工资薪金大幅增长，以及研发支出投入增加较多所致。

    32、财务费用

    （1）财务费用组成如下：

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    利息支出 1,520,703.78 2,099,279.51

    减:利息收入 1,163,330.53 1,380,328.90

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    其他 235,185.07 280,425.38

    合 计 592,558.32 999,375.99

    （2）公司2009 年1-6 月的财务费用为 592,558.32 元，较上年度同期减少了406,817.67 元，

    减少的比例为40.71%，主要原因系本年度银行贷款利率下调，利息支出减少所致。

    33、营业外收入

    类 别 2009年1-6月 2008年1-6月

    增值税返还收入 * 1 13,578,472.53 5,422,437.04

    政府补助 * 2 3,000,000.00

    贷款贴息 275,047.50

    其他 104,165.43 50.00

    合 计 16,682,637.96 5,697,534.54

    * 1、系依据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18

    号）第5 条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电

    路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）第1 条的规定，公司销售其自行开发生

    产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退

    的优惠政策。第 60 页 共 70 页

    * 2、政府补助内容如下：

    项目内容 金额

    北京市科委高速链路流量识别项目验收 1,000,000.00

    北京海淀园高新技术企业购置生产经营场所资助 2,000,000.00

    合计 3,000,000.00

    34、营业外支出

    类 别 2009年1-6月 2008年1-6月

    捐赠支出

    罚款支出 0.75

    滞纳金 4,468.76

    合 计 4,468.76 0.75

    35、所得税费用

    类 别 2009年1-6月 2008年1-6月

    本期所得税费用 5,014,292.83 11,930,946.27

    递延所得税费用 -5,768.05

    合 计 5,014,292.83 11,925,178.22

    本期所得税费用比去年同期减少6,910,885.39 元，减少比例为57.95%，主要原因系2008 年

    新技术企业进行重新认定，去年同期的所得税税率按25%计算预缴所致。

    36、净资产收益率和每股收益

    根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》要求计

    算的净资产收益率和每股收益如下：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    净资产收益率% 每股收益（元/股） 净资产收益率% 每股收益（元/股）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    全面摊薄加权平均

    基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    8.64% 8.84% 0.23 0.23 7.64% 8.12% 0.18 0.18

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    8.34% 8.54% 0.23 0.23 7.62% 8.09% 0.18 0.18

    基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程：

    基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均

    数；

    发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间

    ÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回收时间÷报告期时间。

    稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转换时

    将产生的收益或费用）÷（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换第 61 页 共 70 页

    为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）。

    增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当

    期普通股市场平均价格。

    37、现金流量表附注

    （1）现金流量表补充资料：

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 99,723,588.58 74,869,745.63

    加：计提的资产减值准备 190,330.36

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,805,014.28 6,993,516.41

    无形资产摊销 35,295.84 41,640.31

    长期待摊费用摊销 152,070.50 125,819.94

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损失（收益以“-”填列）

    财务费用（收益以“-”填列） 1,470,296.59 2,099,279.51

    投资损失（收益以“-”填列）

    递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -26,344.55

    递延所得税负债增加（减少以“-”填列）

    存货的减少（增加以“-”填列） 26,869,178.27 -38,932,847.19

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -201,120,687.41 -73,398,727.89

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -143,307,196.11 -46,290,334.07

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -206,372,439.46 -74,327,921.54

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 162,781,830.87 183,548,918.46

    减：现金的期初余额 416,761,571.21 304,295,927.53

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -253,979,740.34 -120,747,009.07

    （2）现金和现金等价物：

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、现金 162,781,830.87 183,548,918.46

    其中：库存现金 1,148,983.01 1,225,782.20

    可随时用于支付的银行存款 153,280,067.01 178,871,254.51第 62 页 共 70 页

    可随时用于支付的其他货币资金 8,352,780.85 3,451,881.75

    可用于支付的存放中央银行存款

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 162,781,830.87 183,548,918.46

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    六、母公司财务报表有关项目附注

    1、应收账款

    （1）帐龄分析如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    帐 龄

    金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例坏帐准备 净额

    一年以内 168,111,798.92 62.17% 1,596,846.30 166,514,952.62 139,896,791.73 58.39% 1,398,967.92 138,497,823.81

    一年至二年 87,992,861.96 32.54% 4,434,971.47 83,557,890.49 88,699,429.30 37.02% 4,434,971.47 84,264,457.83

    二年至三年 11,333,753.83 4.19% 842,999.72 10,490,754.11 8,429,997.17 3.52% 842,999.72 7,586,997.45

    三年至四年 1,544,000.00 0.57% 266,400.00 1,277,600.00 888,000.00 0.37% 266,400.00 621,600.00

    四年至五年 1,403,020.00 0.52% 444,860.52 958,159.48 1,482,868.40 0.62% 444,860.52 1,038,007.88

    五年以上 197,878.38 0.08% 197,878.38

    合 计 270,385,434.71 100% 7,586,078.01 262,799,356.70 239,594,964.98 100.00% 7,586,078.01 232,008,886.97

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    项 目

    应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则 131,218,051.46 48.53% 3,070,502.40 128,437,358.45 53.61% 3,345,726.01

    单项金额不重大但按照信用特征

    组合后的风险较大

    33,473,716.82 12.38% 994,169.39 31,948,716.19 13.33% 1,037,019.48

    其他不重大的 105,693,666.43 39.09% 3,521,406.22 79,208,890.34 33.06% 3,203,332.52

    合 计 270,385,434.71 100.00% 7,586,078.01 239,594,964.98 100.00% 7,586,078.01

    （3）母公司应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。

    （4）母公司应收账款期末余额中，前五名合计金额及占应收账款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    86,471,624.93 25.94% 59,321,909.06 24.76%

    2、其他应收款

    （1）账龄分析如下：

    帐 龄 2009.6.30 2008.12.31第 63 页 共 70 页

    金 额 比例 坏帐准备 净 额 金 额 比例 坏帐准备 净 额

    一年以内 52,340,811.47 70.65% 523,408.11 51,817,403.36 58,450,923.30 70.80% 584,509.23 57,866,414.07

    一年至二年 17,832,033.98 24.07% 1,101,386.88 16,730,647.10 19,872,670.06 24.07% 993,633.50 18,879,036.56

    二年至三年 2,185,479.86 2.95% 218,547.99 1,966,931.87 2,438,540.02 2.95% 243,854.00 2,194,686.02

    三年至四年 651,939.76 0.88% 195,581.93 456,357.83 723,093.92 0.88% 216,928.18 506,165.74

    四年至五年 655,671.00 0.89% 196,701.30 458,969.70 655,671.00 0.79% 196,701.30 458,969.70

    五年以上 418,127.00 0.56% 418,127.00 418,127.00 0.51% 418,127.00

    合 计 74,084,063.07 100% 2,653,753.21 71,430,309.86 82,559,025.30 100.00% 2,653,753.21 79,905,272.09

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    项 目

    其他应收款比例坏账准备 其他应收款比例 坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则 33,878,642.04 45.73% 1,006,195.67 34,273,084.79 41.52% 1,361,396.08

    单项金额不重大但按照信用特征

    组合后的风险较大

    22,884,567.08 30.89% 649,921.71 28,625,553.44 34.67% 690,596.25

    其他不重大的 17,320,853.95 23.38% 997,635.84 19,660,387.07 23.81% 601,760.88

    合 计 74,084,063.07 100% 2,653,753.21 82,559,025.30 100.00% 2,653,753.21

    （3）母公司其他应收款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来

    款项。

    （4）母公司其他应收款期末余额中，前五名合计金额及占其他应收款总额的比例如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例 金额 比例

    14,602,861.50 17.03% 21,018,254.40 25.46%

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资组成情况如下：

    2009.6.30 2008.12.31

    类 别

    长期投资 减值准备投资净额 长期投资 减值准备 投资净额

    长期股权投资

    其中：对子公司投资 341,884,849.04 341,884,849.04 341,874,849.04 341,874,849.04

    合 计 341,884,849.04 341,884,849.04 341,874,849.04 341,874,849.04

    （2）长期股权投资本年增减变动如下：

    被投资单位名称 投资比例2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    北京联银通科技有限公司 100.00% 292,675,400.00 292,675,400.00

    广州东华合创数码科技有限公司 90.00% 872,155.63 872,155.63

    北京东华合创科技有限公司 100.00% 20,000,000.00 20,000,000.00

    泰安东华合创软件有限公司 100.00% 27,988,593.90 10,000.00 27,998,593.90

    北京东华合创香港有限公司 100.00% 88699.51 88699.51

    福州东华炜如数码科技有限公司 10.00% 150,000.00 150,000.00

    深圳市东华合创信息技术有限公司 10.00% 100,000.00 100,000.00第 64 页 共 70 页

    合 计 341,874,849.04 10,000.00 341,884,849.04

    4、财务费用

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    利息支出 1,415,707.85 2,107,919.31

    减：利息收入 732,206.27 1,122,792.41

    汇兑损失

    减：汇兑收益

    其他 166,345.39 257,253.09

    合 计 849,846.97 1,242,379.99

    七、关联方关系及交易

    1、本公司第一大股东的有关信息（单位：人民币万元）：

    企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表

    北京东华诚信电脑科

    技发展有限公司

    北京市

    海淀区

    经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的

    出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、

    科研所需的原辅材料、机器设备、仪器仪表、零

    配件及技术的进口业务；经营本企业的进料加工

    和“三来一补”业务等

    本公司第一

    大股东

    有限责任 郭玉梅

    2、第一大股东对本公司的持股比例和表决权比例：

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30

    企业名称

    股份 比例股份 比例 股份 比例 股份 比例

    北京东华诚信电脑科技发展有限公司 78,612,188 27.68% 39,306,094 117,918,282 27.68%

    3、本公司的子公司有关信息（单位：人民币万元）：

    子公司名称 组织机构代码 注册地 经营范围 注册资本

    本公司合计

    持股比例

    本公司合计享有

    的表决权比例

    北京联银通科技有

    限公司

    71877946-3 北京市 电子产品、环保产品的技

    术开发、咨询、服务；信

    息咨询（不含中介服务）；

    销售计算机软硬件及外围

    设备、机械电器设备、通

    讯设备、文化办公用机械、

    建筑材料、化工产品（不

    含危险化学品及一类易制

    毒化学品）、纺织品、汽车

    配件、五金工具；承接计

    算机网络工程。

    5,000 100.00% 100.00%第 65 页 共 70 页

    北京东华合创科技

    有限公司

    79514524-5 北京市 法律、行政法规、国务院

    决定禁止的，不得经营；

    法律、行政法规、国务院

    决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商行

    政管理机关登记注册后方

    可经营；法律、行政法规、

    国务院决定未规定许可

    的，自主选择经营项目开

    展经营活动。

    6,000 100.00% 100.00%

    广州东华合创数码

    科技有限公司

    73155656-3 广州市 计算机技术开发、转让、

    咨询；销售计算机软硬件

    及外围设备。

    100 90.00% 90.00%

    泰安东华合创软件

    有限公司

    78927075-2 泰安市 计算机技术的开发、转让、

    咨询、培训；软机外包；

    开发销售计算机软硬件及

    外围设备；承接计算机网

    络工程；开发电子商务系

    统。

    2,800 100.00% 100.00%

    北京东华合创香港

    有限公司

    1252172 香港 贸易。

    HK$1,000 100.00% 100.00%

    北京泰码时代科技

    有限公司

    77472042-3 北京市 根据法律、法规规定自主经

    营。

    500 98.00% 98.00%

    福州东华炜如数码

    科技有限公司

    78452427-4 福州市 软件开发、销售；计算机

    系统集成及技术应用服

    务；办公设备、电子产品、

    网络设备、计算机及配件

    批发、代购销。

    150 10.00% 10.00%

    深圳市东华合创信

    息技术有限公司

    66707285-4 深圳市 计算机软硬件的开发、咨

    询、技术服务（不含限制

    项目）；系统集成。

    100 10.00% 10.00%

    安徽五星食品股份

    有限公司

    66945879-3 宁国市 家禽家畜育种、养殖、加

    工、收购、销售；饲料加

    工、销售；粮食收购；养

    殖技术咨询。

    6,000 4.98% 4.98%

    4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系：

    企业名称 与本公司关系

    北京东华诚信工业设备有限公司 本公司参股股东

    北京合创电商投资顾问有限公司 本公司参股股东

    吕 波 本公司自然人股东第 66 页 共 70 页

    杨 健 本公司自然人股东

    李建国 本公司自然人股东

    夏金崇 本公司自然人股东

    秦 劳 本公司自然人股东

    柏 红 本公司自然人股东

    翟曙春 本公司自然人股东

    胡明炜 本公司自然人股东

    谢 坤 本公司自然人股东

    5、关联方应收、应付款项余额：

    其他应收款 2009.6.30 2008.12.31 备注

    薛向东 75,560.00 75,550.00 备用金

    杨 健 33,786.89 196,364.00 备用金

    李建国 69,168.98 34,530.51 备用金

    吕 波 414,075.20 155,010.89 备用金

    夏金崇 81,955.19 132,334.44 备用金

    柏 红 0.00 10,000.00 备用金

    秦 劳 0.00 10,000.00 备用金

    胡明炜 41,078.00 40,000.00 备用金

    小 计 715,624.26 653,789.84

    6、关联交易：

    （1）接受经济担保

    A、2008 年5 月16 日，本公司的股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东先生与北

    京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》，该合同规定：北京东华诚信电脑科技发

    展有限公司及薛向东共同为本公司在北京银行股份有限公司北京中关村科技园区支行的玖仟捌佰

    万人民币综合授信提供连带保证责任，期限为公司与该行签订的“0036650 号”《综合授信合同》

    项下债务期限届满后二年止。

    B、2008 年5 月16 日，公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》，该

    合同规定：公司为所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司在授信额度

    内与北京银行股份有限公司中关村支行签订的具体融资协议承担连带责任。

    C、2008 年11 月27 日，本公司的股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东先生与

    中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订的《最高额保证合同》规定，北京东华诚信电脑科

    技发展有限公司及薛向东共同为本公司在中国民生银行股份有限公司北京中关村支行的捌仟万人

    民币综合授信提供连带保证责任，期限为公司与该行签订的“公授信字第99012008286168 号” 《综

    合授信合同》期限届满后二年止。

    D、2008 年11 月27 日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订《最高额保证

    合同》，该合同规定：公司为所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司在

    授信额度内与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订的具体融资协议承担连带责任。第 67 页 共 70 页

    E、2009 年5 月6 日，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订编号为“2009 年万授

    字第003 号”《授信协议》和《补充协议》，该协议规定：公司为所属子公司-北京联银通科技有限

    公司和北京东华合创科技有限公司在授信额度内与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订的

    具体融资协议承担连带责任。

    八、或有事项和承诺事项

    1、根据2007 年10 月30 日公司与北京腾尚科贸有限公司签订的《房屋租赁合同》规定：北京

    腾尚科贸有限公司将其拥有的位于北京市东北旺村东南、电管站南侧院内的6 号库房（面积为600

    平方米）及2 间办公用房租赁给本公司，租赁时间自2007 年11 月1 日起至2010 年10 月31 日止，

    年租金为132,000 元。

    2、2008 年5 月16 日，公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订编号为“0036650

    号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币9,800 万元，最高授信额度的有效期限

    从2008 年5 月16 日至2010 年5 月16 日止。该综合授信合同的额度9,800 万元人民币,包括2007

    年3 月29 日公司与该行签订的编号为“0024255 号”《综合授信合同》项下的授信额度余额。另外，

    该协议约定公司的所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司可根据业务

    需要向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请办理融资业务，使用的额度不超过人民币

    2,000 万元。

    截至2009 年6 月30 日，该综合授信合同项下公司的借款余额为人民币 2,000 万元。

    3、2009 年5 月6 日，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订的编号为“2009 年万

    授字第003 号”《授信协议》，该协议约定的最高授信额度为人民币8,000 万元，最高授信额度的有

    效期限从2009 年5 月6 日至2010 年5 月6 日止。另外，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路

    支行签订《补充协议》，该协议约定公司所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技

    有限公司可根据业务需要向招商银行股份有限公司北京万寿路支行申请办理融资业务，使用的额度

    为［2009 年万授字第003 号］《授信协议》约定的授信额度内不超过人民币8,000 万元。

    截至2009 年6 月30 日，该综合授信合同项下公司所属子公司-北京东华合创科技有限公司的

    借款余额为人民币1,000 万元。

    4、2008 年11 月27 日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订编号为“公授

    信字第99012008286168 号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币8,000 万元，

    最高授信额度的有效期限从2008 年11 月27 日至2009 年11 月27 日止。该综合授信合同的额度

    8,000 万元人民币,包括2007 年11 月8 日公司与该行签订的编号为“公授信字第01052007283617

    号”《综合授信合同》项下的授信额度余额。另外，该协议约定公司的所属子公司-北京联银通科技

    有限公司和北京东华合创科技有限公司可根据业务需要向中国民生银行股份有限公司北京中关村

    支行申请办理融资业务，使用的额度不超过人民币6,000 万元。

    截至2009 年6 月30 日，该综合授信合同项下公司的借款余额为人民币 3,700 万元。

    5、2008 年11 月27 日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订《贸易融资主

    协议》（贸融资字第99012008286168 号），该协议约定的贸易融资额度是基于公司与中国民生银行

    股份有限公司北京中关村支行于2007 年11 月8 日签订的编号为“公授信字第99012008286168 号”第 68 页 共 70 页

    《综合授信合同》所确定的最高授信额度内。

    6、本公司没有其它需说明的承诺事项，也没有需说明的其它或有事项。

    九、资产负债表日后事项

    1、2009 年7 月16 日，公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订编号为“0052970

    号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币1.5 亿元，最高授信额度的有效期限从

    2009 年7 月16 日至2010 年7 月16 日止。该综合授信合同的额度1.5 亿元人民币,包括2008 年5

    月16 日公司与该行签订的编号为“0036650”的《综合授信合同》项下的授信额度余额。另外，该

    协议约定公司的所属子公司-北京东华合创科技有限公司和北京联银通科技有限公司可根据业务需

    要向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请办理融资业务，使用的额度不超过人民币

    9,000 万元。公司为所属子公司-北京联银通科技有限公司和北京东华合创科技有限公司在授信额

    度内与北京银行股份有限公司中关村支行签订的具体融资协议承担连带责任。

    2、2009 年7 月16 日，本公司的股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东先生与北

    京银行股份有限公司中关村支行分别签订《最高额保证合同》和《保证合同》，合同规定：北京东

    华诚信电脑科技发展有限公司及薛向东共同为本公司在北京银行股份有限公司北京中关村科技园

    区支行的1.5 亿元综合授信提供连带保证责任，期限为2009 年7 月16 日至2010 年7 月16 日。

    十、其他重要事项

    1、2007 年9 月25 日，公司与北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有限公司

    签订《增资协议》，拟向由北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有限公司出资设立

    的北京华信北美科技有限公司进行增资。根据北京永拓会计师事务所有限责任公司出具的《审计报

    告》（京永审字（2007）第352 号），北京华信北美科技有限公司2007 年6 月30 日为基准日的经审

    计净资产为2,921.37 万元，公司以此为基准向北京华信北美科技有限公司投入人民币3,040.61 万

    元进行增资，增资完成后，公司持有北京华信北美科技有限公司51%股权。截至本报告日，公司共

    支付款项400 万元。

    2、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—

    —非经常性损益（2008）》规定，本公司非经常性损益发生情况如下：

    明细项目 2009 年1-6 月 2008 年度

    非流动资产处置损益

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助 3,500,000.00 1,686,196.50

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素计提的各项资产减值准备

    债务重组损益第 69 页 共 70 页

    企业重组费用

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损

    益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    股票投资收益

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 99,696.67 8,889.71

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,908,428.59

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目

    合 计 3,599,696.67 6,603,514.80

    减：所得税影响数额 159,969.67 669,716.53

    非经常性损益合计 3,439,727.00 5,933,798.27

    减：少数股权损益影响额 -40.85

    扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 3,439,727.00 5,933,839.12

    3、本公司没有需说明的其他重要事项。

    补充资料：

    资产减值准备表

    单位：元

    本期减少数

    项目 年初账面余额本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 10,464,258.71 10,464,258.71

    二、存货跌价准备

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备第 70 页 共 70 页

    其中：成熟生产性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 10,464,258.71 10,464,258.71

    第七节 备查文件

    一、载有公司法定代表人签名的2009年半年度报告文本原件。

    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的

    会计报表。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

    的原件。

    四、其他相关资料。

    以上文件均齐备、完整，并备于公司证券部以供查阅。

    法定代表人：薛向东

    东华软件股份公司

    二零零九年八月二十六日