东华软件股份公司
DHC SOFTWARE Co., Ltd.
2011年半年度报告
证券代码：002065
证券简称：东华软件
披露日期：2011年8月23日
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第一节 重要提示及目录
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
公司董事长薛向东先生、主管会计工作负责人杨健先生及会计机构负责人叶莉女
士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 重要提示及目录............................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况 .................................................................................................................... 4
第三节 股本变动及股东情况 .................................................................................................... 6
第四节 董事、监事和高级管理人员情况.......................................................................... 8
第五节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项............................................................................................................................. 18
第六节 财务报告（未经审计） ............................................................................................. 25
第七节 备查文件............................................................................................................................. 88
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第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
（一）中文名称：东华软件股份公司
英文名称：DHC SOFTWARE Co.,Ltd.
中文简称：东华软件
英文缩写：DHCC
（二）公司法定代表人：薛向东
（三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人
董事会秘书（投资者关系管理负责人） 证券事务代表
姓名 杨健 侯杰
联系地址 北京市海淀区紫金数码园 3 号楼 16 层 北京市海淀区紫金数码园 3 号楼 16 层
电话 010-62662188 010-62662188
传真 010-62662299 010-62662299
电子信箱 strongyang@dhcc.com.cn houjie@dhcc.com.cn
（四）公司注册地址：北京市海淀区紫金数码园3号楼15层1501
公司办公地址：北京市海淀区紫金数码园3号楼16层
邮政编码：100190
网 址：www.dhcc.com.cn
电子邮箱：strongyang@dhcc.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：东华软件
股票代码：002065
（七）其他有关资料
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公司首次注册登记日期：2001年1月20日
公司最近一次变更日期：2011年3月11日
注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：110000001930643
公司税务登记证号码：110108722618881
公司组织机构代码：722661888-1
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产（元） 2,847,034,800.27 2,378,803,457.51 19.68%
归属于上 市公司股东的所有者权 益
2,062,292,530.05 1,570,695,403.17 31.30%
（元）
股本（股） 442,286,667.00 425,985,090.00 3.83%
归属于上 市公司股 东的每股净资 产
4.66 3.69 26.29%
（元/股）
本报告期比上年同期增
报告期（1－6 月） 上年同期
减（％）
营业总收入（元） 1,096,102,012.41 859,076,179.22 27.59%
营业利润（元） 166,506,389.30 131,484,900.37 26.64%
利润总额（元） 185,905,418.73 141,578,429.46 31.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 171,597,126.88 130,188,137.73 31.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
161,277,512.88 129,510,642.95 24.53%
损益后的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.3928 0.3100 26.71%
稀释每股收益（元/股） 0.3928 0.3100 26.71%
加权平均净资产收益率 （%） 9.18% 9.57% -0.39%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
8.63% 9.52% -0.89%
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -119,662,930.89 -170,031,180.42 29.62%
每股经营 活动产生的现金流量净 额
-0.27 -0.40 32.33%
（元/股）
（二）非经常性损益项目
单位：元
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非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 11,436,710.00
除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,500.00
所得税影响额 -1,057,596.00
合计 10,319,614.00
第三节 股本变动及股东情况
一、 报告期内公司股本变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 92,873,010 21.80% 16,301,577 -39,985,647 -23,684,070 69,188,940 15.64%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 37,920,000 8.90% 16,301,577 -37,920,000 -21,618,423 16,301,577 3.69%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 37,920,000 8.90% 16,301,577 -37,920,000 -21,618,423 16,301,577 3.69%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 54,953,010 12.90% -2,065,647 -2,065,647 52,887,363 11.96%
二、无限售条件股份 333,112,080 78.20% 39,985,647 39,985,647 373,097,727 84.36%
1、人民币普通股 333,112,080 78.20% 39,985,647 39,985,647 373,097,727 84.36%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 425,985,090 100.00% 16,301,577 0 16,301,577 442,286,667 100.00%
二、 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,457
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
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北京东华诚信电脑科
境内非国有法人 23.04% 101,918,282 0 0
技发展有限公司
薛向东 境内自然人 13.86% 61,290,605 45,967,954 0
北京东华诚信工业设
境内非国有法人 12.84% 56,786,385 0 0
备有限公司
北京合创电商投资顾
境内非国有法人 5.31% 23,478,654 0 0
问有限公司
中国工商银行－中银
持续增长股票型证券 境内非国有法人 3.29% 14,557,261 0 0
投资基金
张秀珍 境内自然人 3.05% 13,491,023 13,491,023 0
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人 境内非国有法人 2.28% 10,084,906 0 0
分红-005L-FH002 深
翟曙春 境内自然人 2.21% 9,790,889 5,498,400 0
柏红 境内自然人 2.16% 9,541,331 0 0
秦劳 境内自然人 1.84% 8,134,400 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 101,918,282 人民币普通股
北京东华诚信工业设备有限公司 56,786,385 人民币普通股
北京合创电商投资顾问有限公司 23,478,654 人民币普通股
薛向东 15,322,651 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证
14,557,261 人民币普通股
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
10,084,906 人民币普通股
人分红-005L-FH002 深
柏红 9,541,331 人民币普通股
秦劳 8,134,400 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个
6,499,130 人民币普通股
人分红-018L-FH002 深
中国人寿保险（集团）公司－传统－普
5,099,246 人民币普通股
通保险产品
公司前十名股东中，北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北京东华诚
上述股东关联关系或一 信工业设备有限公司和北京合创电商投资顾问有限公司存在关联关系；前十名无
致行动的说明 限售条件股东中，未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行
动人。
三、 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
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第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
其中：持有 期末持有
年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 限制性股 股票期权 变动原因
数 股份数量 股份数量 数
票数量 数量
薛向东 董事长 61,290,605 0 0 61,290,605 0 0
吕波 董事 884,443 0 0 884,443 0 0
夏金崇 董事 398,014 0 0 398,014 0 0
李建国 董事 459,951 0 0 459,951 0 0
杨 健 董事 132,698 0 33,175 99,523 0 0 市场交易
郑晓清 董事 0 0 0 0 0 0
甄秀欣 独立董事 0 0 0 0 0 0
蒋力 独立董事 0 0 0 0 0 0
郭庆旺 独立董事 0 0 0 0 0 0
吴淼 独立董事 0 0 0 0 0 0
苏根继 监事 0 0 0 0 0 0
蒋恕慧 监事 0 0 0 0 0 0
郭玉杰 监事 0 0 0 0 0 0
金 伟 副总经理 19,576 0 0 19,576 0 0
高书敬 副总经理 0 0 0 0 0 0
黄杏国 副总经理 0 0 0 0 0 0
林文平 副总经理 0 0 0 0 0 0
刘志华 副总经理 0 0 0 0 0 0
李强 副总经理 0 0 0 0 0 0
二、 董事、监事、高级管理人员持有股票期权情况
报告期内公司不存在董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股
票情况。
三、 董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内公司不存在新聘和解聘董事、监事、高级管理人员情况。
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第五节 董事会报告
一、 管理层讨论与分析
（一） 报告期内公司经营情况回顾
报告期内，公司继续坚持内生式成长与外延式发展并举的战略。一方面坚持自主
创新、自主研发，不断提高产品质量、服务水平，提升业务竞争力；另一方面通过并
购与公司原有业务能产生协同效应的同行业公司，完善公司的产品线，拓展服务领域。
在此努力下，公司业务继续保持稳定的发展，业绩持续增长。
报告期内，公司发行股份购买北京神州新桥科技有限公司 100%股权事宜实施完毕，
为公司业务带来了新的增长点。此外，公司在沈阳市设立了沈阳东华合创科技有限公
司，在西安市设立了西安东华软件有限公司，不断拓展区域市场及加强本地化服务。
报告期内，公司营业收入 109,610.20 万元，比上年同期增长 27.59%；营业利润
16,650.64 万元，比上年同期增长 26.64%；实现净利润 17,159.71 万元，比上年同期
增长 31.81%。
1、报告期内经营成果分析
单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 同比增减(%)
营业收入 1,096,102,012.41 859,076,179.22 27.59%
营业成本 773,686,539.98 621,219,413.05 24.54%
销售费用 55,923,051.77 29,967,018.75 86.62%
管理费用 89,555,773.41 69,154,690.84 29.50%
财务费用 2,137,960.24 -1,434,728.39 -
营业利润 166,506,389.30 131,484,900.37 26.64%
利润总额 185,905,418.73 141,578,429.46 31.31%
净利润 171,564,147.59 130,159,859.21 31.81%
归属于母公司所有者的净利润 171,597,126.88 130,188,137.73 31.81%
报告期内，公司销售费用较上年同期增加 86.62%，主要原因系公司承接的合同增
加导致费用增加以及收购神州新桥合并报表所致；财务费用较上年同期增加 357.27 万
元，主要原因系去年同期流动资金贷款截止 1 月份已还清，没有利息支出，而本年度
季末仍有未还清的 3000 万元贷款产生利息费用所致；利润总额、净利润、归属母公司
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所有者的净利润较上年同期分别增加 31.31%、31.81%、31.81%，主要原因系由于公司
承接的合同增加所带来的营业收入及利润均相应增加所致。
2、报告期内财务状况分析
单位：元
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减（%）
货币资金 231,371,251.48 432,230,533.86 -46.47%
应收票据 40,610,796.20 30,376,567.48 33.69%
应收账款 632,160,631.77 437,889,551.17 44.37%
预付款项 144,831,195.42 105,957,319.01 36.69%
存货 982,233,960.61 788,786,006.02 24.52%
流动资产 2,160,820,855.83 1,909,005,063.99 13.19%
固定资产 137,221,027.72 140,726,700.36 -2.49%
短期借款 15,241,479.75 13,777,846.28 10.62%
应付票据 209,481,026.00 150,253,462.00 39.42%
应付账款 104,551,870.82 119,053,649.38 -12.18%
预收账款 382,961,713.88 334,831,743.17 14.37%
应交税费 -10,653,294.85 16,319,894.02 -165.28%
流动负债 782,226,521.00 805,559,325.83 -2.90%
归属于母公司所有者权益合计 2,062,292,530.05 1,570,695,403.17 31.30%
总资产 2,847,034,800.27 2,378,803,457.51 19.68%
报告期内，公司货币资金比上年度末减少 46.47%，主要原因系由于公司承接的合
同增加，在合同实施的过程中用于项目启动、购买配套商品、开发等所需的资金增加
所致；应收票据比上年度末增加比例 33.69%，主要原因系由于公司承接的合同增加以
及客户以银行承兑汇票支付项目款增加所致；预付款项比上年度末增加 36.69%，主要
原因系由于公司承接的合同增加，在合同实施的过程中用于项目启动、购买配套商品、
开发等所需的预付的货款增加所致；应收账款比上年度末增加 44.37%，主要原因公司
承接的合同增加，未结清款项增加所致；应付票据比上年度末增加 39.42%，主要原因
系由于公司承接的合同增加，在合同实施的过程中用于项目启动、购买配套商品、开
发等所需的货款以银行承兑汇票方式支付的款项增加所致；应交税费比上年度末减少
165.28%，主要原因系本年承接的合同项目增加，为项目采购的硬件设备的进项税额增
大所致。
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3、报告期现金流量分析
单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 -119,662,930.89 -170,031,180.42 -29.62%
经营活动现金流入量 1,088,878,972.71 614,093,834.36 77.31%
经营活动现金流出量 1,208,541,903.60 784,125,014.78 54.13%
投资活动产生的现金流量净额 -9,696,264.07 -13,434,657.36 -27.83%
投资活动现金流入量 0.00 35,500.00 -
投资活动现金流出量 9,696,264.07 13,470,157.36 -28.02%
筹资活动产生的现金流量净额 -71,500,087.42 -100,213,277.50 -28.65%
筹资活动现金流入量 57,123,118.42 31,500,000.00 81.34%
筹资活动现金流出量 128,623,205.84 131,713,277.50 -2.35%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,716.10 -
现金及现金等价物净增加额 -200,859,282.38 -283,673,399.18 -29.19%
现金流入总计 1,146,002,091.13 645,629,334.36 77.50%
现金流出总计 1,346,861,373.51 929,308,449.64 44.93%
报告期内，公司经营活动现金流入较上年同期增加 77.31%，主要原因系由于公司
承接的合同增加，收到的项目相关的款项增多所致；经营活动现金流出较上年同期增
加 54.13%，主要原因由于公司承接的合同增加，在合同实施的过程中用于项目启动、
购买配套商品、开发等支付的资金增加所致；筹资活动现金流入较上年同期增加
81.34%，主要原因系本年神州行桥有新的银行贷款 4000 万所致。
（二） 报告期内公司主营业务及其经营情况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
（%） 同期增减（%）
减（%） 减（%）
通信行业 17,226.94 12,035.43 30.14% 30.83% 29.64% 0.64%
电力水利铁路交通行业 20,372.24 14,365.12 29.49% 23.25% 19.40% 2.27%
石油化工行业 2,223.95 1,594.33 28.31% 31.23% 31.12% 0.06%
政府行业 7,966.85 5,771.49 27.56% 31.03% 28.50% 1.43%
金融保险医保行业 44,835.46 30,841.51 31.21% 45.08% 41.59% 1.69%
计算机服务业 5,643.43 4,180.08 25.93% 6.79% 5.52% 0.89%
制造业 3,559.42 2,850.52 19.92% 31.08% 30.90% 0.11%
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其他 7,327.94 5,294.68 27.75% 6.18% 5.63% 0.38%
主营业务分产品情况
系统集成 83,531.24 70,628.25 15.45% 31.51% 30.10% 0.92%
自制及定制软件 10,866.60 1,728.08 84.10% -0.87% -16.33% 2.94%
技术服务 14,758.39 4,576.83 68.99% 67.71% 27.13% 9.90%
2、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北地区 4,611.87 1.32%
华北地区 65,946.19 44.21%
华东地区 16,401.63 0.55%
华南地区 5,707.57 51.01%
华中地区 5,683.43 25.54%
西北地区 7,828.33 15.28%
西南地区 2,977.22 87.47%
3、子公司经营情况
单位：万元
持股比例 对合并净
序 及是否列 报告期 上年同期 同比变动 利润的影
公司名称
号 入合并报 净利润 净利润 比例（%） 响比例
表 （%）
1 北京联银通科技有限公司 100%；是 1,082.10 1,456.34 -25.70% 6.31%
2 北京东华合创科技有限公司 100%；是 2,107.34 4,062.60 -48.13% 12.28%
3 广州东华合创数码科技有限公司 90%；是 -14.35 -28.28 -49.24% -0.08%
4 泰安东华合创软件有限公司 100%；是 -7.74 -129.85 94.04% -0.05%
5 北京东华合创香港有限公司 100%；是 10.77 -4.95 317.64% 0.06%
6 东华软件工程有限公司 100%；是 173.23 23.76 629.07% 1.01%
7 北京厚盾科技有限公司 100%；是 -103.31 -104.79 1.41% -0.60%
8 哈尔滨东华软件有限公司 100%；是 -29.13 -4.21 -591.96% -0.17%
9 东华合创软件有限公司 100%；是 -80.59 -13.06 -517.08% -0.47%
10 东华软件技术有限公司 100%；是 -52.36 - - -0.31%
11 东华合创科技有限公司 100%；是 0.45 - - 0.00%
12 北京东华厚盾软件有限公司 100%；是 -6.04 - - -0.04%
13 北京东华易时科技有限公司 100%；是 -291.64 - - -1.70%
14 北京东华软件开发有限公司 100%；是 -3.94 - - -0.02%
第 12 页 共 88 页
15 内蒙古合创信息技术有限公司 51%；是 -4.74 - - -0.03%
16 北京神州新桥科技有限公司 100%；是 943.70 - - 5.50%
17 沈阳东华合创科技有限公司 100%；是 -9.82 - - -0.06%
18 西安东华软件有限公司 100%；是 -10.59 - - -0.06%
(1) 北京联银通科技有限公司，成立于2000年2月1日 ，注册资本8,000万元，注册地点：北京
市， 主要从事金融行业软件开发和信息系统集成及相关服务业务。
(2) 北京东华合创科技有限公司，成立于2006年10月13日，注册资本10,000万元，注册地点：
北京市，主要从事技术开发,技术推广,技术转让,技术咨询,技术服务;生产,加工计算机软硬件;计算机
系统服务,数据处理,计算机维修,计算机咨询;软件服务;销售计算机及辅助设备;计算机，通讯设备租
赁;货物进出口，技术进出口，代理进出口。
(3) 广州东华合创数码科技有限公司，成立于2001年9月6日，注册资本100万元，注册地点：
广东省广州市，主要从事计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件及外围设备的销售业务。
(4) 泰安东华合创软件有限公司，成立于 2006 年 5 月 25 日，注册资本 2,800 万元，注册地点：
山东省泰安市，主要从事机电设备的设计、制造、销售;计算机技术的开发、生产、销售、转让、
培训；软件外包；开发、生产、销售销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程；工业自
动化控制系统工程;开发电子商务系统;自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营
或禁止进出口的商品和技术除外（涉及法律行政法规规定必须报经审批的项目，应凭国家有关部门
的批准文件或证件经营）。
(5) 北京东华合创香港有限公司,成立于 2008 年 7 月 2 日，注册资本 1,000 万港元，注册地点：
香港，主要负责代理母公司进口设备等业务。
(6) 东华软件工程有限公司，成立于 2009 年 12 月 16 日，注册资本 5,000 万元，注册地点：
安徽省马鞍山市，主要从事计算机应用软件开发、服务及销售、代理软件产品销售及服务，信息系
统集成和服务，计算机和网络信息系统相关硬件产品的研制、开发、销售及维护服务，自动控制系
统、监控系统、弱电工程、容灾系统的研制、开发、销售、施工及服务。
(7) 北京厚盾科技有限公司，成立于 2003 年 8 月 28 日，注册资本 500 万元，注册地点：北京
市，主要从事法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定
应经许可的，经审批机关批准并工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院
决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
第 13 页 共 88 页
(8) 哈尔滨东华软件有限公司，成立于 2010 年 1 月 6 日，注册资本 2,000 万元，注册地点：
黑龙江省哈尔滨市，主要从事计算机软硬件技术开发、技术服务及相关产品销售；计算机系统集成
及技术服务；网络工程、弱电工程的设计、施工。
(9) 东华合创软件有限公司，成立于 2010 年 1 月 15 日，注册资本 5,000 万元，注册地点：天
津市，主要从事软件制作；机电一体化，软件技术开发、咨询、服务、转让；计算机系统集成；计
算机及外围设备、机械设备、电器设备的批发兼零售；安全技术防范工程设计、施工；楼宇智能化
工程设计、施工；楼宇智能化工程设计、施工；货物和技术进出口业务。
(10) 东华软件技术有限公司，成立于 2010 年 7 月 7 日，注册资本 5,000 万元，注册地点：江
苏省南京市，主要从事计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研发、销售、系统集成、维
修、咨询服务；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研发、销售、施工。
（11）东华合创科技有限公司，成立于 2010 年 7 月 23 日，注册资本 5,000 万元，注册地点：
安徽省合肥市，主要从事计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、外包、
维修、咨询服务，系统集成；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研究、设计、开发、
销售、施工、服务，公共安全防范工程、信息系统安全工程的设计、施工、服务。
（12）北京东华厚盾软件有限公司，成立于 2010 年 7 月 22 日，注册资本 1,000 万元，注册地
点：北京市，主要从事应用软件服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售计算机软硬件
及外围设备（不含计算机信息系统安全专用产品）；技术开发；技术咨询；技术服务；技术转让；
计算机系统设计、集成。
（13）北京东华易时科技有限公司，成立于 2010 年 8 月 11 日，注册资本 2,000 万元，注册地
点：北京市，主要从事技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代
理进出口；销售计算机软硬件及外围设备（不含计算机信息系统安全专用产品）、机械设备、五金
交电、通信终端设备；安装机械设备；工程项目管理；计算机系统集成。
（14）北京东华软件开发有限公司，成立于 2010 年 12 月 10 日，注册资本 2,000 万元，注册
地点：北京市，主要从事软件开发；基础软件服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；计算
机系统服务；技术推广。
（15）内蒙古合创信息技术有限公司，成立于 2010 年 12 月 9 日，注册资本 500 万元，注册地
点：内蒙古呼和浩特市，主要从事技术开发、推广、转让、咨询、服务、生产、加工计算机软硬件；
计算机系统服务、数据处理、维修、咨询；自动化控制系统安装、调试、系统集成服务（凭资质证
第 14 页 共 88 页
书从事经营）；销售计算机软件、硬件及辅助设备；计算机、通讯设备租赁；货物、技术进出口、
代理进出口服务。
（16）北京神州新桥科技有限公司，成立于 2001 年 7 月 30 日，注册资本 9,000 万元，注册地
点：北京市，主要从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；销售电子产
品、计算机及辅助设备、机械设备、通讯设备。
（17）沈阳东华合创科技有限公司，成立于 2011 年 3 月 3 日，注册资本 1,000 万元，注册地
点：辽宁省沈阳市，主要从事软件技术开发；应用软件服务；各类商品和技术的进出口业务；信息
系统集成和服务；计算机、软件和计算机辅助设备、通信设备及配件销售。
（18）西安东华软件有限公司，成立于 2011 年 4 月 18 日，注册资本 5,000 万元，注册地点：
陕西省西安市，主要从事计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研发、销售、集成、维修、
咨询服务；智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研发、制造、销售、施工及服务。
二、 经营中的问题与困难
（1）市场波动问题
电信、金融、能源等行业具有资金雄厚、信息化建设投入力度大等特点，但若这
些行业本身的业务受国家产业政策、需求关系、市场竞争等因素的影响而出现波动，
其对信息化建设的资金投入量必将随之发生变化，从而对公司的业务带来影响。
针对上述问题，公司将继续加大对市场的投入，巩固已有的优势产品和行业领域，
扩大市场份额；密切关注国民经济各行业、各部门在信息化建设方面的需求变化情况，
根据市场的动态及时调整自身的经营，以规避相关行业景气度变化对本公司造成的市
场风险。
（2）技术研发方向准确性问题
公司所属行业具有高技术含量、高附加值、技术和产品更新快、产品生命周期短
的特点。公司对关键技术、新产品研发和市场需求的把握是否准确， 会影响公司的市
场竞争力和发展速度。
针对上述问题，公司将加强自身研发队伍的建设，以市场需求为导向，研究行业
技术发展方向，及时掌握国外技术和产品的最新发展动态；强化公司核心技术，积极
发展有自主知识产权的计算机软件产品，促进软件产品实现系列化、市场化和产业化，
第 15 页 共 88 页
降低公司面临的技术风险。
（3）人力资源问题
公司市场规模和资产规模逐年扩大，能否稳定和引进足够的管理人才、技术人才，
将直接影响到公司的长期经营和发展。
针对上述问题：公司加强“以人为本”的企业文化建设，增强企业凝聚力，完善
激励机制，加强现有员工在素质、技术和管理等方面的培训，稳定公司的人才队伍。
公司将尽快实施股权激励，同时加大对公司需求人才的引进力度，解决核心骨干员工
的北京落户问题，不断提高公司的管理效率与管理效益，降低人力资源风险。
三、 下半年度工作展望
公司下半年度将继续贯彻2011年度经营计划，不断加强绩效管理，稳步发展现有
业务，积极探索收购兼并，选择在行业细分市场具有领先地位的公司进行战略合作或
者购并，形成公司新的利润增长点。
四、 对2011年1－9 月经营业绩的预计
单位：元
2011 年 1-9 月预计的经营
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
业绩
2011 年 1-9 月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增
30.00% ～～ 50.00%
变动幅度的预计范围 长幅度为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 74,977,879.73
公司在保持原有客户的同时扩大经营领域及客户群，承揽的项目较上年度稳定增
业绩变动的原因说明
加；合并神州新桥带来新的业绩增长点。
五、 公司董事履行职责情况
报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、
勤勉、尽职地履行董事职责，在职责范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司
及中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项
议案，独立公正地履行职责，对公司对外担保、利润分配等事项发表了独立意见，对
确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极作用，并为维护中小股东
合法权益做了实际工作。
董事出席董会会议情况如下：
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报告期内召开董事会次数 7次
董事 应出席 亲自出 委托出 缺席 是否连续两次
具体职务
姓名 次数 席次数 席次数 次数 未亲自出席
薛向东 董事长 7 7 0 0 否
吕 波 副董事长、总经理 7 7 0 0 否
夏金崇 董事、副总经理 7 7 0 0 否
李建国 董事、副总经理 7 7 0 0 否
杨 健 董事、董事会秘书、财务总监 7 7 0 0 否
郑晓清 董事 7 7 0 0 否
甄秀欣 独立董事 7 7 0 0 否
蒋 力 独立董事 7 7 0 0 否
郭庆旺 独立董事 7 6 1 0 否
吴 淼 独立董事 7 7 0 0 否
六、 公司开展投资者关系管理的具体情况
公司一直积极开展投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理制度》、《信
息披露管理办法》、《董事会秘书工作细则》，公司董事会秘书作为投资者关系管理
工作的负责人，组织并实施了报告期内公司投资者关系管理工作。
公司于 2011 年 5 月 6 日通过投资者互动平台以网络远程方式举行了 2010 年年度
报告说明会，公司董事长、总经理、董事会秘书、财务总监、独立董事参加了本次说
明会，并就公司经营情况、发展前景等与投资者进行了广泛的沟通。
报告期内，公司通过指定信息披露报纸，准确及时地披露公司应披露的信息，《中
国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站。
公司为加强与投资者的沟通，设立并披露了董秘信箱，指定专人负责公司与投资
者的电话交流，耐心认真回答投资者咨询，将投资者关心的问题及时反馈给公司管理
层，加强投资者与管理层之间的互动；同时在公司网站中链接了专门的“投资者关系”
栏目，保证与投资者之间沟通渠道的多样性与通畅性。
第 17 页 共 88 页
第五节 重要事项
一、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《企业
内部控制规范》等法律、法规和规范的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部
管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高公司治
理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治
理的规范性文件。
二、 报告期内公司利润分配及资本公积金转增股本的执行情况
2011 年 5 月 18 日，公司召开 2010 年度股东大会，根据公司 2010 年年度股东大会
决议，公司实施 2010 年度利润分配方案：以 442,286,667 股为基数，向全体股东每 10
股送 2 股红股，每 10 股派人民币现金 1 元（含税）。
上述方案已于 2011 年 7 月 13 日实施完毕。
三、 本年度中期，公司无利润分配预案
四、 重大诉讼和仲裁事项
报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。
五、 破产重整相关事项
报告期内，公司未发生破产重整事项。
六、 重大收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司发行股份购买北京神州新桥科技有限公司100%股权事宜顺利完成：
2011 年 1 月 17 日，本次发行股份购买资产事项获得中国证监会核准。
2011 年 2 月 10 日，神州新桥股东变更为东华软件股份公司，本次交易资产交割完
成。
2011 年 2 月 17 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次
向自然人张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海发行股份的股份登记手续。
2011 年 2 月 24 日，上述新增股份在深圳证券交易所上市。
第 18 页 共 88 页
2011 年 3 月 11 日，公司相关注册资本、公司章程的工商变更登记完成。
七、 股权激励计划实施情况
报告期内，公司未实施股权激励计划。
八、 重大关联交易事项
报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
九、 报告期内重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司没有发生托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包和租赁公司资产的重大事项。
（二）重大担保
1、2010年8月3日，公司与北京银行股份有限公司北京中关村科技园区支行签订编
号为“0074404号” 《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币15,000
万元，最高授信额度的有效期限从2010年8月3日至2011年8月3日。包括2009年7月16日
公司与该行签订的编号为“0052970号”《综合授信合同》项下的已经发生但未结清的
额度。该合同约定公司的全资子公司北京东华合创科技有限公司和北京联银通科技有
限公司可根据业务需要向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请办理融资业
务，使用的额度不超过人民币10,000万元。
2、2010年8月9日，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订的编号为
“2010年万授字第014号” 《授信协议》，该协议约定的最高授信额度为人民币10,000
万元，最高授信额度的有效期限从2010年8月9日至2011年8月8日止。该综合授信合同
的额度人民币10,000万元,包括2009年5月6日公司与该行签订的编号为“2009年万授字
第003号”《授信合同》项下的已经发生但未结清的额度。另外，该协议约定公司全资
子公司北京东华合创科技有限公司和北京联银通科技有限公司可根据业务需要向招商
银行股份有限公司北京万寿路支行申请办理融资业务，使用的额度为人民币10,000万
元。
3、2010年8月26日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订编号
为“公授信字第99012010289112号”《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度
为人民币15,000万元，最高授信额度的有效期限从2010年8月26日至2011年8月25日止。
该综合授信合同的额度人民币15,000万元,包括2009年8月28日公司与该行签订的编号
第 19 页 共 88 页
为“公授信字第99012009289838号”《综合授信合同》项下的已经发生但未结清的额
度。另外，该协议约定公司的全资子公司北京东华合创科技有限公司和北京联银通科
技有限公司可根据业务需要向中国民生银行股份有限公司北京中关村支行申请办理融
资业务，使用的额度不超过人民币6,000万元。
4 、 2010 年 12 月 17 日 ， 公 司 与 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 分 行 签 订 编 号 为
“SX171110000384”《综合授信合同》该合同约定的最高授信额度为人民币7,000万元，
最高授信额度的有效期限从2010年12月17日至2011年12月16日止。同时，公司全资子
公司北京东华合创科技有限公司与该行编号为“SX171110000360”《综合授信合同》
该合同约定的最高授信额度为人民币3,000万元，最高授信额度的有效期限从2010年12
月17日至2011年12月16日止。
5 、 2011 年 6 月 13日 ，中 国 建 设银 行 股份 有限 公 司 北京 分 行授 予公 司 编 号 为
“PIFU110000000201102539”的《一般综合授信额度审批批复》及《批复补充事项》，
约定该授信额度下单笔业务金额不超过4.5亿元，有效期限至2012年5月13日止，公司的
全资子公司北京东华合创科技有限公司和北京联银通科技有限公司可根据业务需要向
中国建设银行股份有限公司北京分行北三环支行申请办理融资业务，使用的额度分别
不超过人民币6,000万元和14,000万元。
公司对外担保情况如下：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日 是否为关联
担保对象名 相关公告 实际担保 是否履行
担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 方担保（是
称 披露日和 金额 完毕
署日） 或否）
编号
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际发
0.00 0.00
额度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保余
0.00 0.00
保额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日 是否为关联
担保对象名 相关公告 实际担保 是否履行
担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 方担保（是
称 披露日和 金额 完毕
署日） 或否）
编号
第 20 页 共 88 页
北京联银通
2010 年 7 2010 年 8
科技有限公
月 20 日 2010 年 08 连带责任 月 9 日至
司、北京东华 10,000.00 0.00 否 是
（2010-02 月 09 日 保证 2011 年 8
合创科技有
6） 月8日
限公司
北京联银通
2010 年 7 2010 年 8
科技有限公
月 21 日 2010 年 08 连带责任 月 3 日至
司、北京东华 10,000.00 6,004.14 否 是
（2010-02 月 03 日 保证 2011 年 8
合创科技有
8） 月2日
限公司
北京联银通
2010 年 7 2010 年 8
科技有限公
月 23 日 2010 年 08 连带责任 月 26 日至
司、北京东华 6,000.00 361.80 否 是
（2010-03 月 26 日 保证 2011 年 8
合创科技有
0） 月 25 日
限公司
北京联银通
2010 年 11 2010 年 12
科技有限公
月 24 日 2010 年 12 连带责任 月 17 日至
司、北京东华 3,000.00 0.00 否 是
（2010-04 月 17 日 保证 2011 年 12
合创科技有
2） 月 16 日
限公司
2011 年 5 2011 年 6
北京东华合
月 19 日 2011 年 6 月 连带责任 月 13 日至
创科技有限 6,000.00 0.00 否 是
（2011-01 13 日 保证 2012 年 5
公司
9） 月 13 日
2011 年 6 2011 年 6
北京联银通
月 11 日 2011 年 6 月 连带责任 月 13 日至
科技有限公 14,000.00 0.00 否 是
（2011-02 13 日 保证 2012 年 5
司
2） 月 13 日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实
20,000.00 6,365.94
保额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担
49,000.00 6,365.94
司担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生额
20,000.00 6,365.94
计（A1+B1） 合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额合
49,000.00 6,365.94
度合计（A3+B3） 计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.09%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 0.00
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债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
（三）委托理财事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
十、 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见
公司独立董事甄秀欣女士、蒋力先生、郭庆旺先生、吴淼先生发表了如下专项说
明和独立意见：
根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监
发[2005]120号）等的规定和要求，我们对公司截至2011年6月30日对外担保情况和控股
股东及其它关联方占用资金情况进行了了解和查验，发表独立意见如下：
（一）公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人
单位或个人提供担保的情况；
（二）公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；
（三）公司能够严格按照《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、
深交所《股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，认真履行对外担保情况的信息
披露义务，并按规定如实提供了公司全部对外担保事项。
（四）公司累计和当期对外担保情况
1、报告期内对外担保情况：
单位：万元
逾
序 担保 担保 审批 担保 期
担保对象 合同有效期 债权人
号 额度 类型 程序 余额 情
况
北 京 东华 合创 连带 2010 年 8 月 9 招商银行股份有限 三届二
1 科技有限公司、 10,000 责任 日至 2011 年 8 公司北京万寿路支 十六次 0.00 无
北 京 联银 通科 保证 月8日 行 董事会
第 22 页 共 88 页
技有限公司
北 京 东华 合创
连带 2010 年 8 月 3 北京银行股份有限 三届二
科技有限公司、
2 10,000 责任 日至 2011 年 8 公司北京中关村科 十七次 6,004.14 无
北 京 联银 通科
保证 月2日 技园区支行 董事会
技有限公司
北 京 东华 合创
连带 2010 年 8 月 26 中国民生银行股份 三届二
科技有限公司、
3 6,000 责任 日至 2011 年 8 有限公司北京中关 十八次 361.80 无
北 京 联银 通科
保证 月 25 日 村支行 董事会
技有限公司
北 京 东华 合创
连带 2010 年 12 月 三届三
科技有限公司、 江苏银行股份有限
4 3,000 责任 17 日至 2011 十二次 0.00 无
北 京 联银 通科 公司北京分行
保证 年 12 月 16 日 董事会
技有限公司
连带 2011 年 6 月 13 四届五
北 京 东华 合创 中国建设银行股份
5 6,000 责任 日至 2012 年 5 次董事 0.00 无
科技有限公司 有限公司北京分行
保证 月 13 日 会
连带 2011 年 6 月 13 四届六
北 京 联银 通科 中国建设银行股份
6 14,000 责任 日至 2012 年 5 次董事 0.00 无
技有限公司 有限公司北京分行
保证 月 13 日 会
2、截至2011年6月30日，公司累计对外担保额度为49,000万元，全部为对全资子公
司的担保，占2011年6月30日公司资产总额（合并口径）的17.21%、占净资产的23.76%；
公司实际对外担保余额为6,365.94万元，占公司2011年6月30日资产总额的2.24%、净资
产的3.09%。
截至本报告日，公司控股子公司无对外担保的情况，本公司及控股子公司无逾期
对外担保情况。
3、被担保方经营情况良好，资产负债率正常，具备较好的债务偿还能力，为其提
供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，不存在与中国证监会证监发[2003]56
号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及
[2005]120号文《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》相违背的情
况。
截至本报告日，尚无明显迹象表明公司会因被担保方债务违约而承担担保责任。
4、公司已建立完善的对外担保内部控制制度，公司发生的每笔对外担保均履行了
规范的决策审批程序，能较好地控制对外担保的风险。
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十一、 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
1、避免同业竞争的承诺
公司持股5%以上股份的股东薛向东、北京东华诚信电脑科技发展有限公司、北京
东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司2005年10月28日向本公
司出具了《不竞争承诺函》，承诺函自出具之日起生效，并在承诺人作为本公司股东
或关联方的整个期间持续有效。报告期内，承诺人履行了承诺。
2、股份限售的承诺
秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤承诺获得的公司定向发行股份，自2008年2月
28日起至2011年3月1日止限售三十六个月。报告期内，承诺人履行了承诺。
张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海承诺认购的股份自所认购股份上市之日
（2011年2月24日）起36个月内不上市交易或者转让。报告期内，承诺人履行了承诺。
十二、 董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十三、 其他重大事项及其影响和解决方案
报告期内，公司无应披露的其他重要信息。
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第六节 财务报告（未经审计）
合并资产负债表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
资 产 期末余额 期初余额 负债和股东权益 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 231,371,251.48 432,230,533.86 短期借款 70,000,000.00 140,000,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 40,610,796.20 30,376,567.48 交易性金融负债
应收账款 632,160,631.77 437,889,551.17 应付票据 209,481,026.00 150,253,462.00
预付款项 144,831,195.42 105,957,319.01 应付账款 104,551,870.82 119,053,649.38
应收保费 预收款项 382,961,713.88 334,831,743.17
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 716,504.90 202,275.58
应收股利 应交税费 -10,653,294.85 16,319,894.02
其他应收款 129,391,007.92 113,765,086.45 应付利息
买入返售金融资产 应付股利 12,550,193.60 19,125,290.10
存货 982,233,960.61 788,786,006.02 其他应付款 4,044,066.99 8,017,171.92
一年内到期的非流动
应付分保账款
资产
其他流动资产 222,012.43 保险合同准备金
流动资产合计 2,160,820,855.83 1,909,005,063.99 代理买卖证券款
非流动资产： 代理承销证券款
一年内到期的非流动负
发放委托贷款及垫款
债
可供出售金融资产 其他流动负债 8,574,439.66 17,755,839.66
持有至到期投资 流动负债合计 782,226,521.00 805,559,325.83
长期应收款 非流动负债：
长期股权投资 40,717,000.00 40,717,000.00 长期借款
投资性房地产 16,244,856.96 16,700,605.56 应付债券
固定资产 137,221,027.72 140,726,700.36 长期应付款
在建工程 15,241,479.75 13,777,846.28 专项应付款 0.00
工程物资 预计负债
固定资产清理 递延所得税负债 135.81 135.81
生产性生物资产 其他非流动负债
油气资产 非流动负债合计 135.81 135.81
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无形资产 5,448,746.86 5,576,901.93 负债合计 782,226,656.81 805,559,461.64
开发支出 股东权益：
商誉 466,662,054.78 247,618,632.50 股本 442,286,667.00 425,985,090.00
长期待摊费用 1,898,171.63 2,105,619.48 资本公积 587,926,428.41 284,228,005.41
递延所得税资产 2,780,606.74 2,575,087.41 减：库存股
其他非流动资产 专项储备
非流动资产合计 686,213,944.44 469,798,393.52 盈余公积 90,267,429.11 90,267,429.11
一般风险准备
未分配利润 941,820,481.26 770,223,354.38
外币报表折算差额 -8,475.73 -8,475.73
归属于母公司所有者权益
2,062,292,530.05 1,570,695,403.17
合计
少数股东权益 2,515,613.41 2,548,592.70
所有者权益合计 2,064,808,143.46 1,573,243,995.87
资产总计 2,847,034,800.27 2,378,803,457.51 负债和所有者权益总计 2,847,034,800.27 2,378,803,457.51
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
母公司资产负债表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
资 产 期末余额 期初余额 负债和股东权益 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 80,306,396.60 301,583,113.60 短期借款 30,000,000.00 140,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 30,961,309.80 30,016,567.48 应付票据 93,024,445.00 94,139,796.00
应收账款 407,929,295.10 310,495,132.01 应付账款 65,210,558.78 68,334,193.37
预付款项 97,168,617.78 63,855,804.30 预收款项 288,987,483.38 297,945,913.24
应收利息 应付职工薪酬 0.00
应收股利 应交税费 6,481,885.63 15,292,202.97
其他应收款 132,421,274.69 128,706,043.38 应付利息
买入返售金融资产 应付股利 12,550,193.60 19,125,290.10
存货 675,246,761.76 636,716,851.42 其他应付款 139,947,970.29 108,685,071.94
一年内到期的非流动 一年内到期的非流动
资产 负债
其他流动资产 其他流动负债 7,300,000.00 17,300,000.00
流动资产合计 1,424,033,655.73 1,471,373,512.19 流动负债合计 643,502,536.68 760,822,467.62
非流动资产： 代理承销证券款
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 876,289,849.04 483,029,849.04 长期应付款
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投资性房地产 16,222,076.28 16,690,860.30 专项应付款
固定资产 96,181,205.77 106,446,002.24 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
生产性生物资产 负债合计 643,502,536.68 760,822,467.62
油气资产 股东权益：
无形资产 股本 442,286,667.00 425,985,090.00
开发支出 资本公积 587,925,206.09 284,226,783.09
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 2,403,602.97 2,403,602.97 盈余公积 88,889,486.60 88,889,486.60
其他非流动资产 一般风险准备
非流动资产合计 991,096,734.06 608,570,314.55 未分配利润 652,526,493.42 520,019,999.43
所有者权益合计 1,771,627,853.11 1,319,121,359.12
资产总计 2,415,130,389.79 2,079,943,826.74 负债和所有者权益总计 2,415,130,389.79 2,079,943,826.74
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
合并利润表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,096,102,012.41 859,076,179.22
其中：营业收入 1,096,102,012.41 859,076,179.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 929,595,623.11 727,591,278.85
其中：营业成本 773,686,539.98 621,219,413.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,292,297.72 5,711,977.44
销售费用 55,923,051.77 29,967,018.75
管理费用 89,555,773.41 69,154,690.84
财务费用 2,137,960.24 -1,434,728.39
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资产减值损失 2,972,907.16
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 166,506,389.30 131,484,900.37
加：营业外收入 19,459,029.43 10,188,089.09
减：营业外支出 60,000.00 94,560.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 185,905,418.73 141,578,429.46
减：所得税费用 14,341,271.14 11,418,570.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 171,564,147.59 130,159,859.21
其中：归属于母公司所有者的净利润 171,597,126.88 130,188,137.73
少数股东损益 -32,979.29 -28,278.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3928 0.3100
（二）稀释每股收益 0.3928 0.3100
七、其他综合收益 -2,153.83
八、综合收益总额 171,564,147.59 130,157,705.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 171,597,126.88 130,185,983.90
归属于少数股东的综合收益总额 -32,979.29 -28,278.52
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
母公司利润表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 747,533,911.81 658,156,825.59
减：营业成本 512,292,062.37 495,944,319.97
营业税金及附加 4,802,829.87 2,585,454.27
销售费用 36,934,418.94 24,536,078.88
管理费用 66,759,242.99 60,971,146.04
财务费用 1,513,935.23 -1,099,841.99
资产减值损失 2,112,100.89
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 30,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 125,231,422.41 103,107,567.53
加：营业外收入 17,301,108.34 8,381,516.20
减：营业外支出 94,560.00
第 28 页 共 88 页
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 142,532,530.75 111,394,523.73
减：所得税费用 9,966,036.76 4,109,116.47
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 132,566,493.99 107,285,407.26
五、其他综合收益
六、综合收益总额 132,566,493.99 107,285,407.26
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
合并现金流量表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,062,055,659.22 587,761,477.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收到利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,021,819.43 9,369,948.05
收到其他与经营活动有关的现金 18,801,494.06 16,962,408.91
经营活动现金流入小计 1,088,878,972.71 614,093,834.36
购买商品、接受劳务支付的现金 974,292,840.86 637,908,686.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 107,126,445.44 66,348,975.68
支付的各项税费 45,737,095.85 35,621,311.76
支付其他与经营活动有关的现金 81,385,521.45 44,246,041.04
经营活动现金流出小计 1,208,541,903.60 784,125,014.78
经营活动产生的现金流量净额 -119,662,930.89 -170,031,180.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
第 29 页 共 88 页
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
35,500.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,696,264.07 11,470,157.36
投资支付的现金 1,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 9,696,264.07 13,470,157.36
投资活动产生的现金流量净额 -9,696,264.07 -13,434,657.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,123,118.42
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 31,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 57,123,118.42 31,500,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 131,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,705,310.98 213,277.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 917,894.86
筹资活动现金流出小计 128,623,205.84 131,713,277.50
筹资活动产生的现金流量净额 -71,500,087.42 -100,213,277.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,716.10
五、现金及现金等价物净增加额 -200,859,282.38 -283,673,399.18
加：期初现金及现金等价物余额 432,230,533.86 411,987,150.28
六、期末现金及现金等价物余额 231,371,251.48 128,313,751.10
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
母公司现金流量表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 717,338,621.99 461,622,971.07
收到的税费返还 7,266,398.34 8,186,642.20
收到其他与经营活动有关的现金 221,596,374.99 92,736,182.21
第 30 页 共 88 页
经营活动现金流入小计 946,201,395.32 562,545,795.48
购买商品、接受劳务支付的现金 652,315,311.77 545,108,031.56
支付给职工以及为职工支付的现金 66,617,078.36 48,903,053.07
支付的各项税费 29,036,866.07 23,989,380.87
支付其他与经营活动有关的现金 226,969,327.39 37,411,983.68
经营活动现金流出小计 974,938,583.59 655,412,449.18
经营活动产生的现金流量净额 -28,737,188.27 -92,866,653.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 538,034.00 7,690,481.96
投资支付的现金 74,260,000.00 41,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 74,798,034.00 49,290,481.96
投资活动产生的现金流量净额 -74,798,034.00 -49,290,481.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,500,000.00
偿还债务支付的现金 110,000,000.00 129,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,741,494.73 211,198.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 117,741,494.73 129,711,198.50
筹资活动产生的现金流量净额 -117,741,494.73 -99,211,198.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -221,276,717.00 -241,368,334.16
加：期初现金及现金等价物余额 301,583,113.60 300,428,540.53
六、期末现金及现金等价物余额 80,306,396.60 59,060,206.37
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
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合并股东权益变动表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
本期金额
归属于母公司的权益
项 目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或股 减：库存 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
本） 股 储备 险准备
一、上年年末余额 425,985,090.00 284,228,005.41 90,267,429.11 770,223,354.38 -8,475.73 2,548,592.70 1,573,243,995.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 425,985,090.00 284,228,005.41 90,267,429.11 770,223,354.38 -8,475.73 2,548,592.70 1,573,243,995.87
三、本期增减变动金额（减少以“-”）表示 16,301,577.00 303,698,423.00 0.00 171,597,126.88 0.00 -32,979.29 491,564,147.59
（一）净利润 171,597,126.88 -32,979.29 171,564,147.59
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小计 171,597,126.88 0.00 -32,979.29 171,564,147.59
（三）所有者投入和减少资本 16,301,577.00 303,698,423.00 0.00 320,000,000.00
1、所有者投入资本 0.00
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 16,301,577.00 303,698,423.00 320,000,000.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积 0.00
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00
4、其他 0.00
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
第 32 页 共 88 页
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
(七）其他
四、本期期末余额 442,286,667.00 587,926,428.41 90,267,429.11 941,820,481.26 -8,475.73 2,515,613.41 2,064,808,143.46
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
合并股东权益变动表（续）
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
上期金额
归属于母公司的权益
项 目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或股 减：库存 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
本） 股 储备 险准备
一、上年年末余额 425,985,090.00 284,228,005.41 65,345,926.54 520,408,984.15 -604.98 98,849.11 1,296,066,250.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 425,985,090.00 284,228,005.41 65,345,926.54 520,408,984.15 -604.98 98,849.11 1,296,066,250.23
三、本期增减变动金额（减少以“-”）表示 24,921,502.57 249,814,370.23 -7,870.75 2,449,743.59 277,177,745.64
（一）净利润 317,334,381.80 -256.41 317,334,125.39
（二）其他综合收益 -7,870.75 -7,870.75
第 33 页 共 88 页
上述（一）和（二）小计 317,334,381.80 -7,870.75 -256.41 317,326,254.64
（三）所有者投入和减少资本 2,450,000.00 2,450,000.00
1、所有者投入资本 2,450,000.00 2,450,000.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 0.00
（四）利润分配 24,921,502.57 -67,520,011.57 -42,598,509.00
1、提取盈余公积 24,921,502.57 -24,921,502.57
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -42,598,509.00 -42,598,509.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
(七）其他
四、本期期末余额 425,985,090.00 284,228,005.41 90,267,429.11 770,223,354.38 -8,475.73 2,548,592.70 1,573,243,995.87
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
第 34 页 共 88 页
母公司股东权益变动表
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
本期金额
项 目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 425,985,090.00 284,226,783.09 88,889,486.60 520,019,999.43 1,319,121,359.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 425,985,090.00 284,226,783.09 88,889,486.60 520,019,999.43 1,319,121,359.12
三、本期增减变动金额（减少以“-”）表示 16,301,577.00 303,698,423.00 0.00 132,506,493.99 452,506,493.99
（一）净利润 132,506,493.99 132,506,493.99
（二）其他综合收益 0.00
上述（一）和（二）小计 132,506,493.99 132,506,493.99
（三）所有者投入和减少资本 16,301,577.00 303,698,423.00 320,000,000.00
1、所有者投入资本 0.00
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 16,301,577.00 303,698,423.00 320,000,000.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2、提取一般风险准备 0.00
3、对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00
4、其他 0.00
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
第 35 页 共 88 页
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 442,286,667.00 587,925,206.09 88,889,486.60 652,526,493.42 1,771,627,853.11
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：东华软件股份公司 金额单位：人民币元
上期金额
项 目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 425,985,090.00 284,226,783.09 63,967,984.03 338,324,985.35 1,112,504,842.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 425,985,090.00 284,226,783.09 63,967,984.03 338,324,985.35 1,112,504,842.47
三、本期增减变动金额（减少以“-”）表示 24,921,502.57 181,695,014.08 206,616,516.65
（一）净利润 249,215,025.65 249,215,025.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 249,215,025.65 249,215,025.65
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
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（四）利润分配 24,921,502.57 -67,520,011.57 -42,598,509.00
1、提取盈余公积 24,921,502.57 -24,921,502.57
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）的分配 -42,598,509.00 -42,598,509.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 425,985,090.00 284,226,783.09 88,889,486.60 520,019,999.43 1,319,121,359.12
公司法定代表人：薛向东 主管会计工作的公司负责人：杨健 会计机构负责人：叶莉
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东华软件股份公司
2011 年半年报财务报表附注
一、公司基本情况
1、历史沿革
东华软件股份公司（原“北京东华合创数码科技股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）
是由北京东华诚信电脑科技发展有限公司（原北京东华诚信电脑科技发展公司）、北京东华诚信工业设
备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司等 3 家法人企业及薛向东等 12 个自然人共同发起，在原
北京东华合创数码科技有限公司的基础上，依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币
44,228.6667 万元，注册地址位于北京市海淀区紫金数码园 3 号楼 15 层 1501 室，法定代表人：薛向东，
企业法人营业执照为“第 110000001930643 号”。
公司的前身北京东华合创数码科技有限公司系有限责任公司，成立于 2001 年 1 月，注册资本为人
民币 3,700 万元。2001 年 12 月 21 日，经北京市人民政府经济体制改革办公室以“京政体改股函[2001]69
号”文《关于同意北京东华合创数码科技有限公司变更为北京东华合创数码科技股份有限公司的通知》
批复，北京东华合创数码科技有限公司依法改制设立为股份有限公司，注册资本为人民币 4,856.25 万
元。
经公司于 2003 年 3 月召开的 2002 年度股东大会表决通过，公司按照 2002 年 12 月 31 日的股本总
额 4,856.25 万元为基数，按 10 比 1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本 485.625 万元。该
增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 5,341.875 万元。
经公司于 2005 年 3 月召开的 2004 年度股东大会表决通过，公司按照 2004 年 12 月 31 日的股本总
额 5,341.875 万元为基数，按 10 比 1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本 534.1875 万元。
该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 5,876.0625 万元。
经公司于 2006 年 5 月召开的 2005 年度股东大会表决通过，公司按照 2005 年 12 月 31 日的股本总
额 5,876.0625 万元为基数，按 10 比 1 的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本 587.6062 万元。
该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 6,463.6687 万元。
2006 年 8 月，根据中国证券监督管理委员会于 2006 年 7 月 25 日下发的《关于核准北京东华合创
数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55 号”）的规定，公司
于 2006 年 8 月 16 日前完成了向境内投资者首次公开发行 21,600,000 人民币普通股[A 股]股票的工作
（发行价格为 14.50 元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币 8,623.6687 万元。
经公司于 2007 年 5 月召开的 2006 年度股东大会表决通过，公司按照 2006 年 12 月 31 日的股本总
额 8,623.6687 万元为基数，按 10 比 5 的比例以资本公积转增股本，共增加股本 4,311.8343 万元。该
增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 12,935.503 万元。
2008 年 2 月，根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议和修改后章程以及中国证券监督管理委员
会于 2008 年 1 月 11 日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司向秦劳、翟曙春、柏红、
胡明炜、谢坤等 5 人发行新股购买资产的批复》（文号为“证监许可[2008]78 号”）的规定，公司申请
增加注册资本人民币 1,264 万元，划分为每股人民币 1 元的普通股 1,264 万股，由自然人秦劳、翟曙
春、柏红、胡明炜、谢坤等五人以所持有的北京联银通科技有限公司的股权认购，变更后的注册资本为
第 38 页 共 88 页
人民币 14,199.503 万元。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币 14,199.503 万元。
经公司于 2008 年 6 月召开的 2007 年度股东大会表决通过，公司按照 2007 年 12 月 31 日的股份总
额 12,935.503 万股及向自然人秦劳、翟曙春、柏红、胡明炜、谢坤等五人定向增发 1,264 万股共计
14,199.503 万股为基数，以资本公积按 10:10 的比例向全体股东转增股本，共增加股本 14,199.503 万
元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 28,399.006 万元。
经公司于 2009 年 5 月召开的 2008 年度股东大会表决通过，公司按照 2008 年 12 月 31 日的股本总
额 28,399.006 万元为基数，按 10 比 3 的比例以资本公积转增股本，按 10 比 2 的比例向公司的全体股
东派送红股，共增加股本 14,199.503 万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币 42,598.509
万元。
2009 年 6 月 12 日，经北京市工商行政管理局核准变更登记，公司名称由“北京东华合创数码科技
股份有限公司”变更为“东华软件股份公司”。
根据中国证券监督管理委员会于 2011 年 1 月 18 日下发的《关于核准东华软件股份公司发行股份购
买资产的批复》（文号：“证监许可[2011]96 号”）的规定，按照公司与北京神州新桥科技有限公司自然
人股东张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人确定的交易价格 32,000 万元，公司以 19.63 元/
股的价格向张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人合计发行股份 16,301,577 股，作为公司收购
北京神州新桥科技有限公司 100%股权的支付对价。根据中登深圳分公司出具的《证券登记确认书》，公
司于 2011 年 2 月 17 日办理完毕本次发行股份的证券登记。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民
币 44,228.6667 万元。
2、行业性质
公司所属的行业性质为计算机应用服务业。
3、经营范围
公司的经营范围包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品及技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定
规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务
院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
4、主要产品或提供的劳务
公司的主要产品为行业应用软件开发、计算机信息系统集成及相关服务业务等。
5、公司组织构架
公司的组织构架包括公司本部和北京东华合创科技有限公司、广州东华合创数码科技有限公司、泰
安东华合创软件有限公司、北京东华合创香港有限公司、北京联银通科技有限公司、北京厚盾科技有限
公司、东华软件工程有限公司、哈尔滨东华软件有限公司、东华合创软件有限公司、东华软件技术有限
公司、东华合创科技有限公司、北京东华厚盾软件有限公司、北京东华易时科技有限公司、北京东华软
件开发有限公司、内蒙古合创信息技术有限公司 15 家子公司，以及北京厚盾鸿远科技有限公司 1 家孙
子公司。
二、会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等
第 39 页 共 88 页
规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计
量，在此基础上编制公司的财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等信息。
3、会计期间
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。
4、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
公司财务报表项目采用历史成本为计量属性，对于符合条件的项目，采用公允价值计量。
公司采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产。
公司本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购
买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
7、合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控
制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，
公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的
子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司编制。
集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
第 40 页 共 88 页
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、
经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
8、现金及现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易折算
公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外
币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用
交易发生日的即期汇率折算为人民币。
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化
的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入
财务费用。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
10、金融资产和金融负债
（1）金融资产及金融负债的分类
公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，
终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则
第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
第 41 页 共 88 页
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢
价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）减值测试方法和减值准备计提方法
①公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
③公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，对于可供出售
债务工具，计入当期损益；对于可供出售的权益工具，不得通过损益转回，但活跃市场无报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资，减值损失不得转回。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
①公司金融资产转移的确认
公司金融资产转移，包括下列两种情形：A、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；B、将
金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收
款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最
终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支
付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
②公司金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资
产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
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终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、
终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
11、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）
按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该
应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减
值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证
据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
单项金额重大是指：应收账款 100 万元以上（包括
100 万元），其他应收款 50 万元以上（包括 50 万
元）
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若
干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基
础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
确定组合的依据
组合 1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 100% 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其
单项计提坏账准备的理由 发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情
况，本公司单独进行减值测试。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
提坏账准备。
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12、存货
（1）存货的分类
公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、在产品及低值易耗品等。
（2）存货的计价方法
公司取得的各类存货均以实际成本计价并入库；发出时，原材料、库存商品采用个别计价法确定结
转成本；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）公司存货的盘存制度为永续盘存制。
13、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期
损益。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合
并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定初始投资
成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
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①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采
用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：对于初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长
期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度
确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价
值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照
本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部
交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产
生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润
的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生
产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投
资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
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计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组
由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考
虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产
处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他
各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额
（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，
将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
14、投资性房地产
公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条
件时予以确认：
（1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对房屋建筑物采用直线法计算折旧，并按各类房
屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值确定其折旧率，折旧年限参见固定资产中房屋建筑物的折旧
年限。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最
短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的
减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。
期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值
的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为
使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、固定资产
（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形
资产。固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。固定资产在同时满足下
列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
（3）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固
定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
旧率。
各类固定资产年折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 10 年 5.00% 9.50%
运输设备 5年 5.00% 19.00%
电子设备及其他设备 5年 5.00% 19.00%
每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当
调整。
（5）固定资产的减值
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减值准备的固
定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减
去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
（6）固定资产的处置
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部
支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
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销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止
资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得
的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分
配的，全部作为固定资产。
软件使用费按预计使用年限平均摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调
整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
②使用寿命不确定的无形资产
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对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表
明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
（3）无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项
费用，本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期
间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的
流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认
为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
21、股份支付及权益工具
(1)股份支付的种类
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
②以现金结算的股份支付
公司的股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金
额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结
算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法。
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和
条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
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计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相
应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加。
如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场
条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应
继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待
期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但
在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的
有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权产生的收入，按使用现金的时间和适用利率
计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同
时满足：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
（4）建造合同：当系统集成项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产
负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时预期将发生的损失确认为费
用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确认为费用。
公司建造合同成本主要指在系统集成施工项目发生的硬件、软件成本等。公司在建合同成本于资产
负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除项目结算款后的净额于
资产或负债列示。
收入确认的具体方法
① 系统集成：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
② 外购商品：以商品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
③ 自行研制开发的软件成品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认
收入，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；
④ 定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收后确认收入。
23、政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方
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式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相
应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所
得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
的，不予确认。
25、经营租赁、融资租赁
经营租赁：对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期收益；
发生的初始直接费用，应当计入当期损益。
融资租赁：租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各
个期间进行分摊。
26、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和
职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和
费用。
27、主要会计政策、会计估计的变更
本年度公司无会计政策、会计估计变更。
28、 前期会计差错更正
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本年度公司无前期会计差错更正事项。
三、税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 *1 系统集成收入、商品销售收入 17.00%
营业税 *2 技术服务收入、租赁收入、其他收入 5.00%
营业税 弱电工程收入 3.00%
城市建设维护税 应交增值税、营业税 7.00%
教育费附加 应交增值税、营业税 3.00%
地方教育费附加 本公司控股的泰安东华合创软件有限公司应交增值税、营业税 1.00%
堤围费 本公司控股的广州东华合创数码科技有限公司应税收入 1.3‰
企业所得税 * 3 母公司 10.00%
企业所得税 * 4 本公司的全资子公司-东华软件工程有限公司的应纳税所得额 免征
企业所得税 * 5 本公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司、泰安东华合创软件有 7.5%
限公司的应纳税所得额
企业所得税 *6 本公司的全资子公司-北京联银通科技有限公司、北京厚盾科技有限公 15.00%
司、北京神州新桥科技有限公司
企业所得税 *7 本公司的全资子公司-北京东华合创香港有限公司 16.50%
企业所得税 本公司的控股子公司-广州东华合创数码科技有限公司、内蒙古合创信息 25.00%
技术有限公司，本公司的全资子公司东华合创软件有限公司、哈尔滨东
华软件有限公司、东华软件技术有限公司、东华合创科技有限公司、北
京东华厚盾软件有限公司、北京东华易时科技有限公司、北京东华软件
开发有限公司、沈阳东华合创科技有限公司、西安东华软件有限公司，
本公司的孙子公司-北京厚盾鸿远科技有限公司的应纳税所得额
2、税率优惠政策及批文
* 1、依据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18 号）
第 5 条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发
展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）第 1 条的规定，自 2000 年 6 月 24 日至 2010 年底以
前，公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过
3%的部分实行即征即退的优惠政策。
* 2、根据财税字[1999]273 号文件《关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科
技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》中的规定，即“对单位和个人从事技术转让、技术开发业
务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税”，公司从事技术开发业务取得的收
入免征营业税。
* 3、公司母公司被认定为高新技术企业。另外，经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商
业部、国家税务总局审核，公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《国家规划布
局内重点软件企业认定管理办法》的有关规定，公司被认定为 2009 年度国家规划布局内重点软件企业。
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1 号）的规定，公
司 2010 年度暂减按 10%的税率缴纳企业所得税。
* 4、公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公司被认定为高新技术企业，根据国家有关高新技
术企业税收优惠的规定，并经北京市海淀区地方税务局于 2007 年 1 月 8 日核准，北京东华合创科技有
第 52 页 共 88 页
限公司在享受 15%的企业所得税优惠税率的基础上，自 2007 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止免征
企业所得税，自 2010 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止减半征收企业所得税。根据 2007 年 12 月
26 日颁布的《国务院关于实施企业所得税过度优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号）的规定，原享受
企业所得税“两免三减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相
关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，北京东华合创科技有限公司 2010 年度减按 7.5%的税率
缴纳企业所得税。
* 5 公司的全资子公司-泰安东华合创软件有限公司为软件生产企业，根据《财政部、国家税务总
局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》（财税〔2009〕69 号）的规定，公司经认定为“2007
年底前设立的软件生产企业和集成电路生产企业”，按《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优
惠政策的通知》（财税〔2008〕1 号）的规定,享受企业所得税定期减免税优惠政策。经泰安市高新技术
产业开发区国家税务局备案，泰安东华合创软件有限公司自 2009 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止
免征企业所得税，自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止减半征收企业所得税。
* 6、公司的全资子公司-北京联银通科技有限公司被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国
企业所得税法》的规定，北京联银通科技有限公司 2010 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
公司的全资子公司-北京厚盾科技有限公司被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所
得税法》的规定，北京厚盾科技有限公司 2010 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
* 7、公司的全资子公司-北京东华合创香港有限公司系在中国香港特别行政区注册的企业，按照属
地原则按规定缴纳企业所得税，北京东华合创香港有限公司 2010 年度所得税税率为 16.5%。
四、企业合并及合并财务报表
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本（万
子公司全称 子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 经营范围
元）
广州东华 广州东华 控股子公司 有限责任 广 东 省 广 系统集成和软 RMB100 计算机技术开发、转让、咨询；
合创数码 州市 件开发 销售计算机软硬件及外围设备。
科技有限
公司
泰安东华 泰安东华 全资子公司 有限责任 山 东 省 系统集成和软 RMB2,800 机电设备的设计、制造、销
合创软件 泰安市 件开发 售；计算机技术的开发、生
有限公司 产、销售、转让、培训；软
件外包；开发、生产、销售
计算机软硬件及外围设备；
承接计算机网络工程、工业
自动化控制系统工程；开发
电子商务系统（涉及法律、
行政法规规定必须报经审批
的项目，应凭国家有关部门
的批准文件或证件经营）。
北京东华 北京东华 全资子公司 有限责任 北 京 市 系统集成和软 RMB10,000 技术开发、技术推广、技术
合创科技 科技 海淀区 件开发
转让、技术咨询、技术服务；
有限公司
生产、加工计算机软硬件；
计算机系统服务、数据处理、
计算机维修、计算机咨询；
软件服务；销售计算机软件
及辅助设备；计算机、通讯
第 53 页 共 88 页
注册资本（万
子公司全称 子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 经营范围
元）
设备租赁；货物进出口、技
术进出口、代理进出口。
东华软件 软件工程 全资子公司 有限责任 安 徽 省 系统集成和软 RMB5,000 计算机应用软件开发、服务
工程有限 马 鞍 山 件开发 及销售，代理软件产品销售
公司 市 及服务，信息系统集成和服
务，计算机和网络及信息系
统相关硬件产品的研制、开
发、销售及维护服务，自动
控制系统、监控系统、弱电
工程、容灾系统的研制、开
发、销售、施工及服务。
哈尔滨东 哈尔滨东 全资子公司 有限责任 黑 龙 江 系统集成和软 RMB2,000 计算机软硬件技术开发、技
华软件有 华 省 哈 尔 件开发
术服务及相关产品销售；计
限公司 滨市
算机系统集成及技术服务；
网络工程、弱电工程的设计、
施工。
东华合创 合创软件 全资子公司 有限责任 天津市 系统集成和软 RMB5,000 软件制作；机电一体化，软
软件有限 件开发
件技术开发、咨询、服务、
公司
转让；计算机系统集成；计
算机及外围设备、机械设备、
电器设备的批发兼零售；安
全技术防范工程设计、施工；
楼宇智能化工程设计、施工。
东华软件 软件技术 全资子公司 有限责任 江 苏 省 系统集成和软 RMB5,000 计算机、自动化、网络通讯
技术有限 南京市 件开发 系统及软硬件产品的研发、
公司 销售、系统集成、维修、咨
询服务；智能交通、智能建
筑、机电一体化系统及产品
的研发、销售、施工。
北京东华 香港东华 全资子公司 有限责任 香港 贸易 HKD1,000 贸易。
合创香港
有限公司
东华合创 合肥东华 全资子公 有限责任 安 徽 省 系统集成和软 RMB5,000 计算机、自动化、网络通讯
科技有限 科技 司 合肥市 件开发 系统及软硬件产品研究、设
公司 计、开发、外包、维修、咨
询服务、系统集成；智能交
通、智能建筑、机电一体化
系统及产品的研究、设计、
开发、销售、施工、服务，
公共安全防范工程、信息系
统安全工程的设计、施工、
服务。
北京东华 厚盾软件 全资子公 有限责任 北 京 顺 RMB1,000 应用软件服务；货物进出口；
厚盾软件 司 义 技术进出口；代理进出口；
有限公司
销售计算机软硬件及外围设
软件开发 备（不含计算机信息系统安
全专用产品）；技术开发；技
术咨询；技术服务；技术转
让；计算机系统设计、集成。
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注册资本（万
子公司全称 子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 经营范围
元）
北京东华 东华易时 全资子公 有限责任 北 京 顺 RMB2,000 技术开发、技术咨询、技术
易时科技 司 义 转让、技术服务；货物进出
系统集成和软
有限公司
件开发 口、技术进出口、代理进出
口。
北京东华 软件开发 全资子公 有限责任 北 京 密 RMB2,000 软件开发；基础软件服务；
软件开发 司 云 货物进出口；技术进出口；
有限公司
代理进出口；计算机系统服
务；技术推广。
内蒙古合 内蒙合创 全资子公 有限责任 内 蒙 古 RMB500 技术开发、推广、转让、咨
创信息技 司 呼 和 浩 询、服务；生产、加工计算
术有限公 特
机软硬件；计算机系统服务、
司
数据处理、维修、咨询；自
动化控制系统安装、调试、
系统集成服务（凭资质证书
从事经营）；销售计算机软
件、硬件及辅助设备；计算
机、通讯设备租赁；货物、
技术进出口、代理进出口服
务。
沈阳东华 沈阳东华 全资子公 有限责任 辽 宁 省 系统集成和软件 RMB2,000 软件技术开发；应用软件服
合创科技 司 沈阳市 开发 务；各类商品和技术的进出
有限公司
口业务（国家法律法规限定
经营和禁止经营的除外）；信
息系统集成和服务；计算机、
软件和计算机辅助设备、通
信设备及配件销售。
西安东华 西安东华 全资子公 有限责任 陕 西 省 系统集成和软件 RMB5,000 计算机、自动化、网络通讯
软件有限 司 西安市 开发 系统及软硬件产品的研发、
公司
销售、系统集成、维修、咨
询服务；智能交通、智能建
筑、机电一体化系统及产品
的研发、制造、销售、施工；
公共安全防范工程及信息系
统安全工程的设计、施工及
服务。
（续表一）
实质上构成对子公
期末实际出资额
子公司简称 司净投资的其他项 持股比例（％） 表决权比例（％）
（万元）
目余额（万元）
广州东华 RMB90 90% 90%
泰安东华 RMB2,800 100% 100%
北京东华科技 RMB10,000 100% 100%
软件工程 RMB3,000 100% 100%
哈尔滨东华 RMB500 100% 100%
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实质上构成对子公
期末实际出资额
子公司简称 司净投资的其他项 持股比例（％） 表决权比例（％）
（万元）
目余额（万元）
合创软件 RMB1,000 100% 100%
软件技术 RMB1,000 100% 100%
香港东华 HKD10 100% 100%
合肥东华科技 RMB1,000 100% 100%
厚盾软件 RMB1,000 100% 100%
东华易时 RMB400 100% 100%
软件开发 RMB400 100% 100%
内蒙合创 RMB255 51% 51%
沈阳东华 RMB400 100% 100%
西安东华 RMB1,000 100% 100%
（续表二）
是否合 少数股东权益中用于冲减少数股东
子公司简称 少数股东权益 组织机构代码
并报表 损益的金额
广州东华 是 98,592.70 73155656-3
泰安东华 是 78927075-2
东华科技 是 79514524-5
软件工程 是 69896157-4
哈尔滨东华 是 69682435-7
合创软件 是 55035041-9
软件技术 是 55554561-0
香港东华 是 1252172
合肥东华科技 是 55922261-6
厚盾软件 是 55851488-7
东华易时 是 56040653-5
软件开发 是 56575663-0
内蒙合创 是 2,450,000.00 56419587-8
沈阳东华 是 56942761-5
西安东华 是 57023075-6
2、同一控制下企业合并取得的子公司
无
3、非同一控制下的企业合并取得的子公司
（1）子公司情况
注册资本（万
子公司全称 子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 经营范围
元）
北京联银 联银通 全资子公司 有限责任 北京海淀区 系统集成和软 RMB8,000 电子产品、环保产品的技术开
通科技有 件开发 发、咨询、服务；信息咨询（不
限公司
含中介服务）；销售计算机软
硬件及外围设备、机械电器设
备、通讯设备、文化办公用机
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注册资本（万
子公司全称 子公司简称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 经营范围
元）
械、建筑材料、化工产品（不
含危险化学品及一类易制毒
化学品）、纺织品、汽车配件、
五金工具；承接计算机网络工
程；自营和代理各类商品及技
术的进出口，但国家限定公司
经营或禁止进出口的商品和
技术除外；法律、行政法规、
国务院决定禁止的，不得经
营；法律、行政法规、国务院
决定规定应经许可的，经审批
机关批准并经工商行政管理
机关登记注册后方可经营；法
律、行政法规、国务院决定未
规定许可的，自主选择经营项
目开展经营活动。
北京厚盾 厚盾科技 全资子公司 有限责任 北京海淀区 系统集成和软 RMB600 法律、行政法规、国务院决定
科技有限 件开发 禁止的，不得经营；法律、行
公司
政法规、国务院决定规定应经
许可的，经审批机关批准并经
工商行政管理机关登记注册
后方可经营；法律、行政法规、
国务院决定未规定许可的，自
主选择经营项目开展经营活
动。
北京神州 神州新桥 全资子公司 有限责任 北京海淀区 系统集成和软 RMB9000 技术开发、技术转让、技术咨
新桥科技 件开发 询、技术服务；计算机系统服
有限公司
务；销售电子产品、计算机及
辅助设备、机械设备、通讯设
备。
（续表一）
实质上构成对子
期末实际出资额 公司净投资的其
子公司简称 持股比例（％） 表决权比例（％）
（万元） 他项目余额（万
元）
联银通 RMB29,267.54 100% 100%
厚盾科技 RMB600.00 100% 100%
神州新桥 RMB32,000.00 100% 100%
（续表二）
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是否合并 少数股东权益中用于冲
子公司简称 少数股东权益 组织机构代码
报表 减少数股东损益的金额
联银通 是 71877946-3
厚盾科技 是 75418571-8
神州新桥 是 80212393-4
（2）非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
2、少数股东权益和少数股东损益
少数股东权益 本期少数股东 本期少数股东 少数股东权益
子公司名称 其他增减的说明
期初金额 损益 其他增减 期末金额
广州东华合创数码科技有限公司 98,592.70 -23,688.25 74,904.45
内蒙古合创信息技术有限公司 2,450,000.00 -9,291.04 2,440,708.96
合 计 2,548,592.70 -32,979.29 2,515,613.41
3、外币报表主要报表项目的折算汇率
公司的全资子公司-北京东华合创香港有限公司系以港币为记账本位币进行会计核算，公司采用的
折算汇率为 1 港币折合 0.8509 元人民币。
4、合并财务报表范围及其变化情况如下：
是否合并报表
子公司名称 增加或减少的原因
2011年6月 2010年度
广州东华合创数码科技有限公司 是 是
泰安东华合创软件有限公司 是 是
北京东华合创科技有限公司 是 是
东华软件工程有限公司 是 是
北京东华合创香港有限公司 是 是
北京联银通科技有限公司 是 是
北京厚盾科技有限公司 是 是
北京厚盾鸿远科技有限公司 是 是
哈尔滨东华软件有限公司 是 是
东华合创软件有限公司 是 是
东华软件技术有限公司 是 是
东华合创科技有限公司 是 是
北京东华厚盾软件有限公司 是 是
北京东华易时科技有限公司 是 是
北京东华软件开发有限公司 是 是
内蒙古合创信息技术有限公司 是 是
沈阳东华合创科技有限公司 是 *1
西安东华软件有限公司 是 *2
北京神州新桥科技有限公司 是 *3
*1、为了开拓区域市场及加强本地服务，由本公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公
司分别出资 396 万元、4 万元设立沈阳东华合创科技有限公司，于 2011 年 3 月 23 日完成工商注册登记。
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*2、为了开拓区域市场及加强本地服务，由本公司及公司的全资子公司-北京东华合创科技有限公
司分别出资 990 万元、10 万元设立西安东华软件有限公司，于 2011 年 4 月 18 日完成工商注册登记。
*3、根据中国证券监督管理委员会于 2011 年 1 月 18 日下发的《关于核准东华软件股份公司发行股
份购买资产的批复》（文号：“证监许可[2011]96 号”）的规定，按照公司与北京神州新桥科技有限公司
自然人股东张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人确定的交易价格 32,000 万元，公司以 19.63
元/股的价格向张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人合计发行股份 16,301,577 股，作为公司收
购北京神州新桥科技有限公司 100%股权的支付对价。根据中登深圳分公司出具的《证券登记确认书》，
公司于 2011 年 2 月 17 日办理完毕本次发行股份的证券登记。
5、本期新纳入合并范围的主体
名 称 期末净资产 本期净利润
沈阳东华合创科技有 3,901,793.64 -98,206.36
限公司
西安东华软件有限公 9,906,281.19 -105,905.17
司
北京神州新桥科技有 112,419,088.63 9,437,038.58
限公司
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除特别说明外，金额单位为人民币元；“期初”指 2011 年 1 月 1 日，“期末”指 2011
年 6 月 30 日，“上期”指 2010 年 1-6 月，“本期”指 2011 年 1-6 月。
1、货币资金
（1）货币资金组成情况如下：
期末余额 期初余额
项 目
原币金额 折算率 人民币金额 原币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,604,165.24 469,014.38
其中：人民币 1,589,991.68 469,014.38
银行存款： 222,026,684.30 430,020,867.54
其中：人民币 218,564,214.37 429,024,930.79
美元 512,380.31 6.6227 3,393,340.49 139,613.06 6.6227 924,615.42
港币 81,242.73 0.8509 69,129.44 83,818.70 0.8509 71,321.33
其他货币资金： 7,740,000.00 1,740,651.94
其中：人民币 7,740,000.00 1,740,651.94
合 计 231,371,251.48 432,230,533.86
（2）其他货币资金分类表:
项 目 期末余额 期初余额
银行保函保证金 1,740,401.94 1,740,651.94
存储投资款 6,000,000.00
合 计 7,740,401.94 1,740,651.94
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（3）货币资金期末余额中不存在抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、 应收票据
（1）应收票据分类：
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 40,610,796.20 30,376,567.48
合 计 40,610,796.20 30,376,567.48
（2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
（3）应收票据的说明：
应收票据本期增加10,234,228.72 元，增加的比例为33.69%，增加的主要原因系本期以应收票据结
算项目款增加所致。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露如下：
种 类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
账龄分析法组合 653,310,978.29 100.00% 21,150,346.52 3.24% 458,370,534.92 100.00% 20,480,983.75 4.47%
组合小计 653,310,978.29 100.00% 21,150,346.52 3.24% 458,370,534.92 100.00% 20,480,983.75 4.47%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合 计 653,310,978.29 100.00% 21,150,346.52 3.24% 458,370,534.92 100.00% 20,480,983.75 4.47%
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账 龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 529,762,761.45 81.09% 4,111,600.29 354,167,859.37 77.27% 3,541,678.59
一至二年 40,963,411.21 6.27% 2,041,850.25 39,511,071.85 8.62% 1,975,553.59
二至三年 31,325,695.83 4.79% 2,633,855.23 26,290,108.16 5.74% 2,629,010.82
三至四年 43,868,123.55 6.71% 9,602,448.70 31,936,662.32 6.97% 9,580,998.70
四至五年 6,214,011.85 0.95% 1,590,467.65 5,301,558.82 1.16% 1,590,467.65
五年以上 1,176,974.40 0.18% 1,170,124.40 1,163,274.40 0.25% 1,163,274.40
合 计 653,310,978.29 100.00% 21,150,346.52 458,370,534.92 100.00% 20,480,983.75
（2）应收账款期末余额中，无应收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的往来款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
山西省物产集团进出口有限公 客户 61,197,858.00 一年以内 9.37%
司
第 60 页 共 88 页
雷华电子研究所 客户 17,257,421.48 一年以内 2.64%
中信证券股份有限公司 客户 15,848,032.20 一年以内 2.43%
云南电网公司通信分公司 客户 12,337,867.50 一年以内 1.89%
中石油股份有限公司 客户 10,678,109.40 一年以内 1.63%
合 计 117,319,288.58 17.96%
（4）坏账准备
本期减少
期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
20,480,983.75 669,362.77 21,150,346.52
（5）应收账款的说明：
应收账款本期增加 194,271,080.60 元，增加的比例为 44.37%，增加的主要原因系公司承接的项目
增加，已完工尚未结算的款项增多,以及收购神州新桥合并报表范围增加所致。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示如下：
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
一年以内 119,823,928.70 82.73% 89,118,049.69 84.11%
一至二年 5,190,952.25 3.58% 4,956,495.63 4.68%
二至三年 5,231,718.96 3.61% 937,003.60 0.88%
三年以上 14,584,595.51 10.07% 10,945,770.09 10.33%
合 计 144,831,195.42 100.00% 105,957,319.01 100.00%
（2）预付款项期末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
（3）预付款项金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 原因
杭州华三通信技术有限公司 供应商 11,652,231.83 一年以内 预付购货款
南京银淼数码科技有限公司 供应商 8,108,100.00 一年以内 预付购货款
华为数字技术有限公司 供应商 6,656,147.00 一年以内 预付购货款
北京宏兴基业科技有限公司 供应商 3,410,638.00 一年以内 预付购货款
深圳艾默生网络能源有限公司 供应商 1,805,335.20 一年以内 预付购货款
合 计 31,632,452.03
（4）预付款项的说明：
预付款项本期增加38,873,876.41元，增加的比例为36.69%，增加的主要原因系为公司承接的项目
增加，为项目采购货物预付的款项增加,以及收购神州新桥合并报表范围增加所致。
预付款项期末余额中，账龄超过一年的预付款项为24,287,935.72元，所占比例为16.77%，账龄超过一
年的大额预付款项如下:
单位名称 金额 年限 性质或内容
杭州华三通信技术有限公司 4,598,176.00 三年以上 预付购货款
北京恒远至达科技发展有限公司 2,298,771.00 三年以上 预付购货款
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露如下：
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种 类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
账龄分析法组合 135,098,616.67 100.00% 5,707,608.75 4.22% 119,356,048.38 100.00% 5,590,961.93 4.68%
组合小计 135,098,616.67 100.00% 5,707,608.75 4.22% 119,356,048.38 100.00% 5,590,961.93 4.68%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 135,098,616.67 100.00% 5,707,608.75 4.22% 119,356,048.38 100.00% 5,590,961.93 4.68%
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账 龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 92,269,579.32 68.30% 930,047.32 82,880,078.06 69.44% 828,800.78
一至二年 15,271,183.59 11.30% 764,253.06 15,255,819.79 12.78% 762,790.99
二至三年 16,994,648.53 12.58% 1,706,357.79 17,787,434.41 14.90% 1,778,743.44
三至四年 7,615,110.78 5.64% 443,762.97 1,267,580.25 1.06% 380,274.08
四至五年 863,648.32 0.64% 161,427.79 463,976.05 0.39% 139,192.82
五年以上 2,084,446.13 1.54% 1,701,759.82 1,701,159.82 1.43% 1,701,159.82
合 计 135,098,616.67 100.00% 5,707,608.75 119,356,048.38 100.00% 5,590,961.93
（2）其他应收款期末余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东的往来款项如下：
股东名称 金额 账龄 款项内容
薛向东 77,830.00 * 备用金
合 计 77,830.00
*其中一年以内 32,500 元,一至二年 45,330.00 元。
（3）其他应收款金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
北京地坛医院 非关联方 7,529,217.40 * 5.57%
非关联方 一年以内
内蒙古自治区审计厅 4.04%
5,455,912.00
北京友谊医院 非关联方 3,555,409.20 一至二年 2.63%
杭州中房信息科技有限公司 非关联方 1,656,256.00 一年以内 1.23%
中国人民银行 非关联方 1,548,068.00 一年以内 1.15%
合 计 19,744,862.60 14.62%
*其中：二至三年 6,883,258.40 元，三至四年 645,959.00 元。
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 应收性质或内容
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北京地坛医院 7,529,217.40 履约保证金
内蒙古自治区审计厅 5,455,912.00 履约保证金
北京友谊医院 3,555,409.20 履约保证金
杭州中房信息科技有限公司 1,656,256.00 履约保证金
中国人民银行 1,548,068.00 履约保证金
（5）坏账准备
本期减少
期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
5,590,961.93 116,646.82 5,707,608.75
6、存货及存货跌价准备
（1）存货的分类:
期末余额 期初余额
存货种类
金额 减值准备 净值 金额 减值准备 净值
原材料 17,155,609.41 17,155,609.41 15,408,073.30 15,408,073.30
在产品 848,514,944.57 848,514,944.57 709,496,328.06 709,496,328.06
库存商品 116,563,406.63 116,563,406.63 63,881,604.66 63,881,604.66
低值易耗品
合 计 982,233,960.61 982,233,960.61 788,786,006.02 788,786,006.02
（2）截至本资产负债表日，公司的存货未发现有跌价情况，故未计提存货跌价准备。
7、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况：
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
成本法核算的投资 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00
其中：对其他企业投资 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00
小 计 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资：
投资 本期投资 本期计提 本期现
被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额
比例 增减额 减值准备 金红利
福州东华炜如数码科技有限公司 10.00% 150,000.00 150,000.00 150,000.00
深圳市东华合创信息技术有限公司 10.00% 100,000.00 100,000.00 100,000.00
安徽五星食品股份有限公司 4.98% 9,867,000.00 9,867,000.00 9,867,000.00
北京东方通科技有限公司 11.50% 28,600,000.00 28,600,000.00 28,600,000.00
成都高新区中科前程科技有限公司 4.76% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 40,717,000.00 40,717,000.00 40,717,000.00
（3）被投资单位主要信息如下：
本公司合计持 本公司合计享有
公司名称 注册地 经营范围 注册资本
股比例 的表决权比例
福州东华炜如数码科技有限公司 福州市 计算机技术开发、转让、咨询； RMB150万元 10.00% 10.00%
销售计算机软硬件及外围设备。
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深圳市东华合创信息技术有限公司 深圳市 计算机软硬件的开发、咨询、技 RMB100万元 10.00% 10.00%
术服务（不含限制项目）；系统集
成。
安徽五星食品股份有限公司 宁国市 家禽家畜育种、养殖、加工、收 RMB6,000万元 4.98% 4.98%
购、销售；饲料加工、销售；粮
食收购；养殖技术咨询。
北京东方通科技有限公司 北京市 法律、行政法规、国务院决定禁 RMB4,500万元 11.50% 11.50%
止的，不得经营；法律、行政法
规、国务院决定规定应经许可的，
经审批机关批准并经工商行政管
理机关登记注册后方可经营；法
律、行政法规、国务院决定未规
定许可的，自主选择经营项目开
展经营活动。
成都高新区中科前程科技有限公司 成都市 计算机软、硬件研发、测试、销 RMB1,050万元 4.76% 4.76%
售及租赁服务、提供电子政务和
电子商务软件的全面解决方案；
提供家电讯、家电、医药等应用
软件的解决方案；提供机械制造
信息化管理和客户服务管理等的
全面解决方案；承接网络工程、
系统集成、汽车零部件及化工产
品的销售；货物进出口、技术进
出口。
8、投资性房地产
（1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 19,189,415.00 19,189,415.00
1、房屋、建筑物 19,189,415.00 19,189,415.00
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 2,488,809.44 455,748.60 2,944,558.04
1、房屋、建筑物 2,488,809.44 455,748.60 2,944,558.04
2、土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 16,700,605.56 455,748.60 16,244,856.96
1、房屋、建筑物 16,700,605.56 455,748.60 16,244,856.96
2、土地使用权
四、减值准备和累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 16,700,605.56 455,748.60 16,244,856.96
1、房屋、建筑物 16,700,605.56 455,748.60 16,244,856.96
2、土地使用权
投资性房地产本期折旧额为 455,748.60 元。
（2）截止本资产负债表日，公司投资性房地产未发现有减值事项发生，故未计提相应的资产减值
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准备。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧增减变动情况如下：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计 215,160,663.50 16,800,685.69 231,961,349.19
其中：房屋及建筑物 85,891,408.06 85,891,408.06
机器设备 12,786.33
7,547,503.19 7,560,289.52
运输设备 3,463,587.80
6,901,994.03 10,365,581.83
电子及其他设备 13,324,311.56
114,819,758.22 128,144,069.78
二、累计折旧 20,306,358.33
74,433,963.14 94,740,321.47
其中：房屋及建筑物 2,390,908.86
12,794,800.71 15,185,709.57
机器设备 50,516.49
900,665.20 951,181.69
运输设备 2,537,020.05
5,224,662.30 7,761,682.35
电子及其他设备 15,327,912.93
55,513,834.93 70,841,747.86
三、固定资产账面净值合计 140,726,700.36 140,726,700.36
其中：房屋及建筑物 73,096,607.35 73,096,607.35
机器设备 6,646,837.99 6,646,837.99
运输设备 1,677,331.73 1,677,331.73
电子及其他设备 59,305,923.29 59,305,923.29
四、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子及其他设备
五、固定资产账面价值合计 140,726,700.36 16,800,685.69 20,306,358.33 137,221,027.72
其中：房屋及建筑物 73,096,607.35 2,390,908.86 70,705,698.49
机器设备 6,646,837.99 12,786.33 50,516.49 6,609,107.83
运输设备 1,677,331.73 3,463,587.80 2,537,020.05 2,603,899.48
电子及其他设备 59,305,923.29 13,324,311.56 15,327,912.93 57,302,321.92
固定资产本期折旧额为 20,306,358.33 元。
（2）截至本资产负债表日，公司无使用权受到限制的固定资产。
（3）截至本资产负债表日，公司的固定资产未发现有减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
（4）未办妥产权证书的固定资产
预计办结
减值准 未办妥产权
类 别 原 值 累计折旧 净值 产权证书
备 证书原因
时间
房屋建筑物(泰安东华) 2,710,350.24 213,095.02 2,497,255.22 正常办理手续中 2011.11
合 计 2,710,350.24 213,095.02 2,497,255.22
10、在建工程
（1）在建工程项目：
项 目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值
泰安东华软件园 15,236,788.05 15,236,788.0513,777,846.28 13,777,846.28
（2）在建工程变动情况：
工程名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 本期其他减少数 期末余额
泰安东华软件园 13,777,846.28 1,458,941.77 15,236,788.05
合 计 13,777,846.28 1,458,941.77 15,236,788.05
续上表：
项目名称 预算数 工程投入占 工程 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 资金来源 期末余额
(万元) 预算比例(%) 进度 累计金额 资本化金额 本化率(%)
泰安东华软件园 4,800 54.48% 60% 自筹资金 15,236,788.05
（3）截至本资产负债表日，公司的在建工程未发现有减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
（1）无形资产增减变动情况如下：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 7,509,276.67 116,717.00 7,625,993.67
土地使用权（泰安东华） 3,508,276.67 3,508,276.67
非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技） 2,000,000.00 2,000,000.00
非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 1,500,000.00 1,500,000.00
Supporter 商标（厚盾科技） 1,000.00 1,000.00
非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 500,000.00 500,000.00
研发软件(神州新桥) 39,575.00 39,575.00
IBM 软件(神州新桥) 77,142.00 77,142.00
二、累计摊销额合计 1,932,374.74 244,872.07 2,177,246.81
土地使用权（泰安东华） 261,057.92 35,295.84 296,353.76
非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技） 933,333.52 100,000.02 1,033,333.54
非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 537,500.00 75,000.00 612,500.00
Supporter 商标（厚盾科技） 483.14 49.98 533.12
非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 200,000.16 25,000.02 225,000.18
研发软件(神州新桥) 3,627.71 3,627.71
IBM 软件(神州新桥) 5,898.50 5,898.50
三、无形资产账面净值合计 5,576,901.93 116,717.00 244,872.07 5,448,746.86
土地使用权（泰安东华） 3,247,218.75 35,295.84 3,211,922.91
非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技） 1,066,666.48 100,000.02 966,666.46
非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 962,500.00 75,000.00 887,500.00
Supporter 商标（厚盾科技） 516.86 49.98 466.88
非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 299,999.84 25,000.02 274,999.82
研发软件(神州新桥) 39,575.00 3,627.71 35,947.29
IBM 软件(神州新桥) 77,142.00 5,898.50 71,243.50
四、减值准备合计
土地使用权（泰安东华）
非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技）
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非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技)
Supporter 商标（厚盾科技）
非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远)
五、无形资产账面价值合计 5,576,901.93 116,717.00 244,872.07 5,448,746.86
土地使用权（泰安东华） 3,247,218.75 35,295.84 3,211,922.91
非专利技术-全面预算管理软件系统技术（厚盾科技） 1,066,666.48 100,000.02 966,666.46
非专利技术-面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 962,500.00 75,000.00 887,500.00
Supporter 商标（厚盾科技） 516.86 49.98 466.88
非专利技术-项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 299,999.84 25,000.02 274,999.82
研发软件(神州新桥) 39,575.00 3,627.71 35,947.29
IBM 软件(神州新桥) 77,142.00 5,898.50 71,243.50
无形资产本期摊销额为 244,872.07 元。
（2）无形资产相关资料如下：
取得 累计摊销 期末余额
项 目 摊销期限 原值 剩余摊销年限
方式 金额
土地使用权（泰安东华） 购买 49年9个月 3,508,276.67 296,353.76 3,211,922.91 46年6个月
Supporter 商标（厚盾科技） 自创 10年 1,000.00 533.12 466.88 4年8个月
非专利技术：
全面预算管理软件系统技术（厚盾科技） 投入 10年 2,000,000.00 1,033,333.54 966,666.46 4年10个月
面向行业的隐含语义检索工具集系统技术(厚盾科技) 投入 10年 1,500,000.00 612,500.00 887,500.00 5年11个月
项目报备管理系统技术(厚盾鸿远) 投入 10年 500,000.00 225,000.18 274,999.82 5年6个月
研发软件(神州新桥) 购买 10年 39,575.00 3,627.71 35,947.29 9年1个月
IBM 软件(神州新桥) 购买 10年 77,142.00 5,898.50 71,243.50 9年2个月
合 计 7,625,993.67 2,177,246.81 5,448,746.86
（3）截至本资产负债表日，公司无使用权受到限制的无形资产。
（4）截至本资产负债表日，公司的无形资产未发现有减值迹象，故未计提无形资产减值准备。
12、商誉
（1）商誉增减变动情况如下：
单位名称 产生原因 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京联银通科技有限公司 非同一控制下的企业合并 247,618,632.50 247,618,632.50
北京神州新桥科技有限公司 非同一控制下的企业合并 219,043,422.28 219,043,422.28
合 计 247,618,632.50 219,043,422.28 466,662,054.78
商誉期末余额系公司收购北京联银通科技有限公司、北京神州新桥科技有限公司的股份时以定向增
发方式支付的股票公允价值及相关费用高于所取得的北京联银通科技有限公司可辨认净资产公允价值
份额的差额。公司收购北京联银通科技有限公司的合并成本为 292,675,400.00 元，收购日北京联银通
科技有限公司可辨认净资产为 45,056,767.50 元，公司合并成本大于北京联银通科技有限公司可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉，即 247,618,632.50 元；收购北京神州新桥科技有限公司的合
并成本为 320,000,000.00 元，收购日北京神州新桥科技有限公司可辨认净资产为 100,956,577.72 元，
公司合并成本大于北京神州新桥科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，即
219,043,422.28 元
（2）截至本资产负债表日，公司对于企业合并产生的商誉进行减值测试，未发现存在减值的情况，
故未计提相应的商誉减值准备。
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13、长期待摊费用
项 目 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销金额 累计摊销金额 期末余额
广州东华房屋装修费 65,300.00 34,826.69 6,529.98 37,003.29 28,296.71
联银通房屋装修费 3,327,109.17 2,070,792.79 130,959.52 351,309.33 1,607,625.71 1,850,442.98
神州新桥装修费 341,067.00 341,067.00 11,072.26 321,635.06 19,431.94
合 计 3,733,476.17 2,105,619.48 472,026.52 368,911.57 1,966,264.06 1,898,171.63
14、递延所得税资产/递延所得税负债
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 2,774,660.59 2,569,141.26
合并抵销固定资产内部交易产生 5,946.15 5,946.15
长期股权投资差额
合 计 2,780,606.74 2,575,087.41
递延所得税负债：
收购少数股东股权形成资本公积 135.81 135.81
合 计 135.81 135.81
15、资产减值准备
本期减少额
项 目 期初余额 本期增加额 期末余额
转回 转销
坏账准备 26,071,945.68 786,009.59 26,857,955.27
合 计 26,071,945.68 786,009.59 26,857,955.27
16、短期借款
（1）短期借款分类：
项 目 期末余额 期初余额
信用借款 20,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 90,000,000.00
合 计 70,000,000.00 140,000,000.00
公司的保证借款余额中，母公司发生的保证借款为 3,000 万元，保证借款系由公司股东-北京东华
诚信电脑科技发展有限公司，薛向东、郭玉梅提供连带责任保证；子公司神州新桥发生的保证借款为
2,000 万元,保证借款系由中关村担保公司提供担保。
（2）公司无已到期未归还的短期借款。
（3）短期借款的说明：
短期借款本期减少 7,000 万元，减少的比例为 50.00%，减少的原因主要系母公司在年初偿还了流
动资金贷款。
17、应付票据
（1）应付票据组成情况如下：
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 97,068,342.00 150,253,462.00
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合 计 97,068,342.00 150,253,462.00
（2）应付票据期末余额中，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付票据的说明：
应付票据本期减少 53,185,120.00 元，减少的比例为 35.40%，减少的主要原因系公司本期以银行
承兑汇票方式结算的采购货款减少所致。
18、应付账款
（1）应付账款账龄分析如下：
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 69,795,081.62 75.24% 98,628,793.82 82.84%
一至二年 15,241,201.66 16.43% 14,397,731.37 12.09%
二至三年 4,659,888.94 5.02% 3,575,347.32 3.00%
三年以上 3,064,959.43 3.31% 2,451,776.87 2.07%
合 计 92,761,131.65 100.00% 119,053,649.38 100.00%
（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款的说明：
应付账款期末余额中，账龄超过一年的金额为 19,448,770.41 元，所占比例为 20.97%，应付账
款前五名如下：
单位名称 金额 年限 性质或内容
北京启明星辰技术有限公司 3,204,047.22 一年内 应付购货款
北京中电广通科技有限公司 2,546,369.57 一年内 应付购货款
安富利（中国）科技有限公司 2,500,000.00 一年内 应付购货款
北京合力共创网络技术有限公司 2,358,309.60 一年内 应付购货款
北京神州绿盟科技有限公司 2,240,000.00 一年内 应付购货款
19、预收款项
（1）预收款项账龄分析如下：
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 244,041,970.50 63.72% 215,869,545.87 64.47%
一至二年 86,153,637.00 22.50% 61,839,239.90 18.47%
二至三年 17,493,513.15 4.57% 18,023,921.69 5.38%
三年以上 35,272,593.23 9.21% 39,099,035.71 11.68%
合 计 382,961,713.88 100.00% 334,831,743.17 100.00%
（2）预收款项期末余额中，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收款项的说明：
预收款项期末余额中，账龄超过一年的金额为 138,919,743.38 元，所占比例为 36.28%，预收账款
前五名如下：
单位名称 金额 年限 性质或内容
国家卫星气象中心 42,719,600.00 一年以内 预收货款
中国气象局 一年至二年 预收货款
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19,289,212.99
一年以内 预收货款
甘肃省农信社
17,677,045.60
中央国债 11,104,075.90 一年至二年 预收货款
中国铝业股份有限公司 9,626,500.00 一年以内 预收货款
20、应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金津贴和补贴 152,604.32 100,377,747.90 99,837,524.58 692,827.64
二、职工福利费 641,655.55 641,655.55
三、社会保险费 10,167,298.76 10,167,298.76
其中：1、医疗保险费 3,269,636.26 3,269,636.26
2、基本养老保险费 6,520,113.73 6,520,113.73
3、年金缴费
4、失业保险费 173,983.10 173,983.10
5、工伤保险费 108,998.93 108,998.93
6、生育保险费 94,566.90 94,566.90
四、住房公积金 3,672,189.00 3,671,863.00 326.00
五、工会经费和职工教育费 49,671.26 26,320.00 23,351.26
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补贴
八、其它
其中：以现金结算的股份支付
合 计 202,275.58 114,858,891.21 114,344,661.89 716,504.90
21、应交税费
税 项 报告期法定税率 期末余额 期初余额
企业所得税 10%、15%、25% 9,666,252.13 10,996,928.66
增值税 17% -28,194,170.24 -4,317,371.41
营业税 5%、3% 5,700,501.97 7,026,767.63
城市建设维护税 7% 713,002.54 1,073,148.75
教育费附加 3%、1% 290,002.23 480,410.17
个人所得税 超额累进税率 1,169,919.77 890,379.23
土地使用税 112,306.00
房产税 4,728.00
印花税 0.19 50,236.61
堤围费 1.3‰ 1,196.56 2,360.38
合 计 -10,653,294.85 16,319,894.02
22、应付股利
明 细 期末余额 期初余额 未付原因说明
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 10,191,828.20 10,191,828.20 尚未支付
薛向东 6,575,096.50
北京合创电商投资顾问有限公司 2,358,365.40 2,358,365.40 尚未支付
合 计 12,550,193.60 19,125,290.10
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23、其他应付款
（1）其他应付款账龄分析如下：
期末余额 期初余额
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 1,068,614.46 26.42% 5,205,800.38 64.93%
一至二年 2,143,818.68 53.01% 1,843,461.41 22.99%
二至三年 564,593.42 13.96% 663,187.68 8.28%
三年以上 267,040.43 6.61% 304,722.45 3.80%
合 计 4,044,066.99 100.00% 8,017,171.92 100.00%
（2）其他应付款期末余额中，无应付持有本公司 5.00%以上（含 5.00%）股份的股东单位的往来款
项。
24、其他流动负债
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
政府补助 17,755,839.66 818,600.00 10,000,000.00 8,574,439.66
合 计 17,755,839.66 818,600.00 10,000,000.00 8,574,439.66
政府补助具体内容如下：
拨款单位 项目内容 期末余额
中华人民共和国财政部 信息系统（政务、医疗）运行维护支持系统研发及产业化 4,000,000.00
北京市海淀区财政局 东华IT服务智能管理系统深入研发项目 300,000.00
北京市海淀区财政局 促进重点创新型企业发展专项资金项目 3,000,000.00
北京市高新技术创业服务中心 联银通多渠道信息接入平台升级项目 455,839.66
北京市海淀区财政局 Billing计费系统项目 400,000.00
合 计 8,155,839.66
25、股本（单位：股）
本期变动增减（＋，－）
项 目 期初余额 公积金 期末余额
发行新股 配股 送股 其他 小计
转股
一、有限售条件股份 92,873,010 16,301,577.00 -39,985,647.00 -23,684,070.00 69,188,940.00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 37,920,000 16,301,577.00 -37,920,000.00 -21,618,423.00 16,301,577.00
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 37,920,000 16,301,577.00 -37,920,000.00 -21,618,423.00 16,301,577.00
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 54,953,010 -2,065,647.00 -2,065,647.00 52,887,363.00
二、无限售条件股份 333,112,080 39,985,647.00 39,985,647.00 373,097,727.00
1、人民币普通股 333,112,080 39,985,647.00 39,985,647.00 373,097,727.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
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4、其他
三、股份总数 425,985,090 16,301,577.00 16,301,577.00 442,286,667.00
公司股本的增加事项业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2011年2月11日出具的“（2011）京
会兴验字第3-003号”《验资报告》验证确认。
26、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 280,828,005.41 303,698,423.00 584,526,428.41
其他资本公积 3,400,000.00 3,400,000.00
合 计 284,228,005.41 303,698,423.00 587,926,428.41
根据中国证券监督管理委员会于 2011 年 1 月 18 日下发的《关于核准东华软件股份公司发行股份购
买资产的批复》（文号：“证监许可[2011]96 号”）的规定，按照公司与北京神州新桥科技有限公司自然
人股东张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人确定的交易价格 32,000 万元，公司以 19.63 元/
股的价格向张秀珍、张建华、江海标、王佺、吕兴海五人合计发行股份 16,301,577 股，作为公司收购
北京神州新桥科技有限公司 100%股权的支付对价。根据中登深圳分公司出具的《证券登记确认书》，公
司于 2011 年 2 月 17 日办理完毕本次发行股份的证券登记，变更后累计注册资本的实收金额为人民币
442,286,667 元,资本公积增加 303,698,423.00 元.
27、盈余公积
项 目 计提比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 企业税后利润的 10% 90,267,429.11 90,267,429.11
合 计 90,267,429.11 90,267,429.11
根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定
盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批
准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公
积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
28、未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 770,223,354.38 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 770,223,354.38 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 171,597,126.88 --
减：提取法定盈余公积 按照税后利润的 10%计提
提取任意盈余公积 根据公司董事会提议、股东大会批准提
取
应付普通股股利 根据公司董事会提议、股东大会批准分
配
转作股本的普通股股利 根据公司董事会提议、股东大会批准分
配
期末未分配利润 941,820,481.26
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29、外币报表折算差额
公司本期末的外币报表折算差额为-8,475.73 元，该差额系公司在编制合并财务报表时合并公司所
属的以外币记账的全资子公司-北京东华合创香港有限公司所产生的折算差额。
30、少数股东权益
少数股东名称 持股公司 持股比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京亿阳协同软件技术有限公司 广州东华 10.00% 98,592.70 -23,688.25 74,904.45
内蒙合创
内蒙古中慧恒成信息技术有限公司 20.00% 1,000,000.00 -3,792.26 996,207.74
尹建良 内蒙合创 19.50% 975,000.00 -3,697.45 971,302.55
蒋文凤 内蒙合创 9.50% 475,000.00 -1,801.33 473,198.67
合 计 2,548,592.70 -32,979.29 2,515,613.41
31、营业收入及营业成本
（1）营业收入：
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 1,090,122,296.53 766,649,678.12 832,777,108.32 599,549,212.67
其他业务收入 5,979,715.88 7,036,861.86 26,299,070.90 21,670,200.38
合 计 1,096,102,012.41 773,686,539.98 859,076,179.22 621,219,413.05
（2）主营业务（分行业）：
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 172,269,419.66 120,354,250.82 131,676,118.22 92,833,717.28
电力水利铁路交通行业 203,722,384.59 143,651,229.90 165,293,783.31 120,308,885.44
石油化工行业 22,239,496.21 15,943,333.13 16,947,073.74 12,159,503.45
政府行业 79,668,455.00 57,714,894.38 60,800,127.96 44,915,250.71
金融保险医保行业 448,354,581.38 308,415,119.10 309,043,064.30 217,815,405.15
计算机服务业 56,434,295.86 41,800,786.54 52,848,105.46 39,612,799.55
制造业 35,594,227.28 28,505,224.92 27,153,708.58 21,776,898.58
其他 73,279,419.44 52,946,784.67 69,015,126.75 50,126,752.51
合 计 1,091,562,279.42 769,331,623.46 832,777,108.32 599,549,212.67
（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 835,312,378.88 706,282,472.95 635,161,728.79 542,893,151.50
自制及定制软件 108,666,021.58 17,280,833.18 109,615,859.86 20,654,444.63
技术服务 147,583,878.96 45,768,317.33 87,999,519.67 36,001,616.54
合 计 1,091,562,279.42 769,331,623.46 832,777,108.32 599,549,212.67
（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 46,118,659.74 36,332,294.80 45,516,191.83 36,069,973.97
第 73 页 共 88 页
华北地区 659,461,874.71 460,449,266.96 457,284,800.04 325,817,915.14
华东地区 164,016,275.31 115,280,872.09 163,118,757.89 115,782,524.38
华南地区 57,075,677.96 42,700,487.50 37,796,510.54 29,090,492.72
华中地区 56,834,268.85 42,462,965.30 45,272,067.79 34,510,696.22
西北地区 78,283,321.06 53,878,877.82 67,907,561.60 48,424,687.93
西南地区 29,772,201.79 18,226,858.99 15,881,218.63 9,852,922.31
合 计 1,091,562,279.42 769,331,623.46 832,777,108.32 599,549,212.67
（5）其他业务收入和其他业务成本：
本期金额 上期金额
产品或业务类别
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
弱电工程 4,055,906.99 3,490,540.89 24,577,445.62 21,214,451.78
租赁 483,826.00 864,375.63 938,725.28 455,748.60
代理、培训 782,900.00
合 计 4,539,732.99 4,354,916.52 26,299,070.90 21,670,200.38
（6）公司前五名客户的收入情况：
客户名称 收入金额 占公司全部营业收入的比例
中国移动通信集团山西有限公司 66,946,313.58 6.11%
中国电子器材总公司 50,612,309.58 4.62%
中国人民银行 38,609,635.42 3.52%
山西省物产集团进出口有限公司 27,786,306.11 2.54%
华夏银行股份有限公司 17,547,923.08 1.60%
合 计 201,502,487.77 18.38%
32、营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期金额 上期金额
营业税 技术服务收入、租赁收入的5%、弱电工程收入的3% 6,289,762.41 4,245,203.85
城市建设维护税 应缴增值税、营业税的7% 1,388,045.60 1,026,506.33
教育费附加 应缴增值税、营业税的3%、1% 614,489.71 440,267.26
合 计 8,292,297.72 5,711,977.44
营业税金及附加的说明：
公司本期营业税金及附加较上期增加 2,580,320.28 元，增加的比例为 45.17%，增加的主要原因系
本期公司营业收入增加导致本期应计提的营业税金及附加较上年同期增加。
33、销售费用
项 目 本期金额 上期金额
职工薪酬 16,392,238.59 6,071,464.57
差旅费 21,878,474.21 12,063,601.30
业务招待费 4,277,228.19 1,981,635.69
招标费 4,473,763.07 2,527,212.49
折旧费 276,372.51 266,326.71
运保费 2,881,612.21 1,603,227.35
咨询服务费 116,605.00 335,400.00
办公费用及其他 5,626,757.99 5,118,150.64
第 74 页 共 88 页
合 计 55,923,051.77 29,967,018.75
34、管理费用
项 目 本期金额 上期金额
职工薪酬 10,697,656.34 5,998,160.08
研究开发费 46,371,814.14 37,348,775.08
税费 770,501.18 1,762,113.23
房租物业费 1,972,203.17 2,042,374.47
折旧费 11,604,002.56 10,808,972.65
无形资产摊销 244,872.07 235,345.86
中介机构服务费 7,400.00 0.00
办公费及其他 17,887,323.95 10,958,949.47
合 计 89,555,773.41 69,154,690.84
35、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 1,615,662.45 309,880.66
减:利息收入 415,280.62 2,070,141.65
汇兑损失 24,181.07
减：汇兑收益
其他 937,578.41 301,351.53
合 计 2,137,960.24 -1,434,728.39
财务费用的说明：
公司本期财务费用较上期增加 3,572,688.63 元，增加的比例为 249.01%，增加的主要原因系公司
本期银行借款利息支出较上期增加所致。
36、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
坏账损失 2,972,907.16
合 计 2,972,907.16
37、营业外收入
计入当期非经常性损
项 目 本期金额 上期金额
益的金额
政府补助 19,458,529.43 10,069,516.05 11,436,710.00
处置固定资产净收益
其他 500.00 118,573.04 500.00
企业收购少数股东股权时投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
合 计 19,459,029.43 10,188,089.09 11,437,210.00
政府补助内容如下：
项 目 本期金额 上期金额
增值税返还 * 7,611,419.43 9,369,948.05
其他政府补助 11,847,110.00 699,568.00
第 75 页 共 88 页
合 计 19,458,529.43 10,069,516.05
* 系依据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18
号）第 5 条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电
路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）第 1 条的规定，公司销售其自行开发生
产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退
的优惠政策,此退税为 2011 年退回 2010 年年底应退税额。
38、营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期金额 上期金额
益的金额
非流动资产处置损失
其中：固定资产处置损失
捐赠支出 60,000.00 60,000.00
罚款支出
滞纳金
其他 94,560.00
合 计 60,000.00 94,560.00 60,000.00
39、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税 14,341,271.14 11,751,063.19
递延所得税调整 -332,492.94
合 计 14,341,271.14 11,418,570.25
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的净利润 1 171,597,126.88 130,188,137.73
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经
2 10,319,614.00 677,494.78
常性损益
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 161,277,512.88 129,510,642.95
年初股份总数 4 425,985,090 425,985,090
公积金转增股本或股票股利分配等增
5
加股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 16,301,577.00
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的 7
4
月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的 9
月份数
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 436,852,808.00 425,985,090
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.3928 0.3056
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.3692 0.3040
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15
转换费用 16
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认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+(14-16)×(1-15)]÷
稀释每股收益（Ⅰ） 0.3928 0.3056
(11+17)
19=[3+(14 － 16) × (1-15)]
稀释每股收益（Ⅱ） 0.3692 0.3040
÷(11+17)
41、其他综合收益
项 目 本期金额 上期金额
1、外币财务报表折算差额 -2,153.83
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -2,153.83
2、其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 0．00 -2,153.83
42、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 本期金额 上期金额
利息收入 478,044.20 2,070,141.65
政府补助 1,004,550.00 9,199,568.00
其他应收款、其他应付款 17,119,724.95 5,692,699.26
其他 199,175.11
合 计 18,801,494.06 16,962,408.91
（2）支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 本期金额 上期金额
技术服务成本 3,571,425.57
销售费用 29,113,856.14 23,355,838.94
管理费用 11,364,907.57 12,585,897.73
银行手续费等 1,085,452.45 397,954.69
其他应收款、其他应付款 35,812,712.97 7,782,849.68
其他 437,166.75 123,500.00
合 计 81,385,521.45 44,246,041.04
（3）收到其他与投资活动有关的现金：
项 目 本期金额 上期金额
非同一控制企业合并增加现金 17,123,118.42 0.00
合 计 17,123,118.42 0.00
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 171,564,147.59 130,159,859.21
第 77 页 共 88 页
加：计提的资产减值准备 2,972,907.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,016,938.89 12,218,829.53
无形资产摊销 209,576.23 235,345.86
长期待摊费用摊销 393,135.15 309,187.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) -23,699.04
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 2,042,046.95 213,277.50
投资损失（收益以“-”填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -303,600.00 -332,492.94
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -92,440,391.80 90,951,870.28
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -195,384,935.02 -331,357,225.62
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -30,363,401.95 -75,255,539.79
其他 -56,759.79 -123,500.00
经营活动产生的现金流量净额 -129,716,043.75 -170,031,180.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 231,371,251.48 128,313,751.10
减：现金的期初余额 432,230,533.86 411,987,150.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -200,859,282.38 -283,673,399.18
（2）现金和现金等价物：
补充资料 本期金额 上期金额
一、现金 231,371,251.48 128,313,751.10
其中：库存现金 1,604,165.24 1,022,548.73
可随时用于支付的银行存款 222,026,684.30 124,671,748.14
可随时用于支付的其他货币资金 7,740,401.94 2,619,454.23
可用于支付的存放中央银行存款
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 231,371,251.48 128,313,751.10
六、关联方关系及交易
1、本公司第一大股东的有关信息 （单位：人民币万
元）
母公司名称 关联 企业 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 对本企业 对本企业 股东的 组织机构
关系 类型 的持股比 的表决权 最终控 代码
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例(%) 比例(%) 制方
北京东华诚信电 第一大 民营 北京市
10204779-
脑科技发展有限 股东 企业 海淀区 郭玉梅 服务业 3,000 万元 23.04% 23.04% 薛向东
0
公司
2、本公司的子公司情况 （单位：人民币万
元）
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
广州东华合创数码科技有限公 控股子公司 有限责任公司 广州市 薛向东 系统集成和软件开发
司
北京东华合创科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市 薛向东 系统集成和软件开发
泰安东华合创软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 泰安市 薛向东 系统集成和软件开发
北京东华合创香港有限公司 全资子公司 有限责任公司 香港 薛向东 贸易
北京联银通科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市 薛向东 系统集成和软件开发
北京厚盾科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市 薛向东 系统集成和软件开发
北京厚盾鸿远科技有限公司 全资孙子公司 有限责任公司 北京市 薛向东 系统集成和软件开发
东华软件工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 马鞍山市 薛向东 系统集成和软件开发
哈尔滨东华软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 哈尔滨市 吕 波 系统集成和软件开发
东华合创软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 天津市 薛向东 系统集成和软件开发
东华软件技术有限公司 全资子公司 有限责任公司 南京市 薛向东 系统集成和软件开发
东华合创科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 合肥市 薛向东 系统集成和软件开发
北京东华厚盾软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京顺义 薛向东 系统集成和软件开发
北京东华易时科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京顺义 薛向东 系统集成和软件开发
北京东华软件开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京密云 薛向东 系统集成和软件开发
内蒙古合创信息技术有限公司 控股子公司 有限责任公司 呼和浩特市 李建国 系统集成和软件开发
沈阳东华合创科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 沈阳市 吕 波 系统集成和软件开发
西安东华软件有限公司 全资子公司 有限责任公司 西安市 金 伟 系统集成和软件开发
北京神州新桥科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 北京市 张建华 系统集成和软件开发
续上表：
子公司全称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
广州东华合创数码科技有限公 RMB100 90% 90%
司 73155656-3
北京东华合创科技有限公司 RMB10,000 100% 100% 79514524-5
泰安东华合创软件有限公司 RMB2,800 100% 100% 78927075-2
北京东华合创香港有限公司 HK$1,000 100% 100% 1252172
北京联银通科技有限公司 RMB8,000 100% 100% 71877946-3
北京厚盾科技有限公司 RMB500 100% 100% 75418571-8
北京厚盾鸿远科技有限公司 RMB200 100% 100% 79597488-7
东华软件工程有限公司 RMB5,000 100% 100% 69896157-4
哈尔滨东华软件有限公司 RMB2,000 100% 100% 69682435-7
东华合创软件有限公司 RMB5,000 100% 100% 55035041-9
东华软件技术有限公司 RMB5,000 100% 100% 55554561-0
东华合创科技有限公司 RMB5,000 100% 100% 55922261-6
北京东华厚盾软件有限公司 RMB1,000 100% 100% 55851488-7
北京东华易时科技有限公司 RMB2,000 100% 100% 56040653-5
北京东华软件开发有限公司 RMB2,000 100% 100% 56575663-0
内蒙古合创信息技术有限公司 RMB500 51% 51% 56419587-8
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沈阳东华合创科技有限公司 RMB2,000 100% 100% 56942761-5
西安东华软件有限公司 RMB5,000 100% 100% 57023075-6
北京神州新桥科技有限公司 RMB9,000 100% 100% 80212393-4
3、本公司的其他关联方情况：
企业名称 与本公司关系 组织机构代码
北京东华诚信工业设备有限公司 本公司参股股东 80201385-8
北京合创电商投资顾问有限公司 本公司参股股东 80204091-X
薛向东 本公司自然人股东
吕 波 本公司自然人股东
杨 健 本公司自然人股东
李建国 本公司自然人股东
夏金崇 本公司自然人股东
秦 劳 本公司自然人股东
柏 红 本公司自然人股东
翟曙春 本公司自然人股东
4、关联担保情况：
项 目 借款单位/借款银行 担保单位 担保额度 实际担保金额 担保起始日 担保到期日
东华软件有限公司
短期借款 北京银行中关村科技园区支 北京东华诚信电脑科技 30,000,000.00 2010-08-03 2011-08-03
行 发展有限公司、薛向东
150,000,000.00
应付票据 北京银行中关村科技园区支 北京东华诚信电脑科技 51,198,714.00
行 发展有限公司、薛向东
短期借款 民生银行北京中关村支行 北京东华诚信电脑科技 0.00 2010-08-26 2011-08-26
发展有限公司、薛向东
150,000,000.00
应付票据 民生银行北京中关村支行 北京东华诚信电脑科技 41,825,731.00
发展有限公司、薛向东
合 计 300,000,000.00 123,024,445.00
北京东华合创科技有限公司
应付票据 北京银行中关村科技园区支 北京东华诚信电脑科技 100,000,000.00 60,041,415.00
行 发展有限公司、东华软
件股份公司、薛向东
应付票据 民生银行北京中关村支行 北京东华诚信电脑科技 150,000,000.00 3,618,000.00
发展有限公司、薛向东
合 计 250,000,000.00 63,659,415.00
5、关联方应收、应付款项余额：
其他应收款 期末余额 期初余额 备注
薛向东 77,830.00 75,570.00 备用金
杨 健 56,946.17 46,946.17 备用金
李建国 59,000.93 32,243.15 备用金
吕 波 104,654.48 237,270.00 备用金
夏金崇 78,141.96 49,306.96 备用金
合 计 376,573.54 441,336.28
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七、或有事项
本公司没有需说明的或有事项。
八、承诺事项
本公司没有需说明的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明：
项 目 金 额
拟分配的利润或股利 本公司于 2011 年 7 月 13 日以 2010 年末股本 442,286,667
股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股、每 10 股派人
民币现金 1 元（含税）。
经审议批准宣告发放的利润或股利
2、本公司没有其他需要说明的重要的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司没有需说明的其他重要事项。
十一、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露如下：
种 类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
账龄分析法组合 425,177,972.13 100% 17,248,677.03 4.06% 327,743,809.04 100.00% 17,248,677.03 5.26%
组合小计 425,177,972.13 100% 17,248,677.03 4.06% 327,743,809.04 100.00% 17,248,677.03 5.26%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合 计 425,177,972.13 100% 17,248,677.03 4.06% 327,743,809.04 100.00% 17,248,677.03 5.26%
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账 龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 329,180,949.40 77.42% 2,542,224.09 254,222,409.09 77.57% 2,542,224.09
一至二年 21,367,205.28 5.03% 848,116.35 16,962,326.94 5.18% 848,116.35
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二至三年 24,554,676.52 5.78% 1,939,460.19 19,394,601.92 5.92% 1,939,460.19
三至四年 42,979,993.96 10.11% 9,288,098.15 30,960,327.15 9.45% 9,288,098.15
四至五年 5,995,811.16 1.41% 1,531,442.44 5,104,808.13 1.55% 1,531,442.44
五年以上 1,099,335.81 0.26% 1,099,335.81 1,099,335.81 0.33% 1,099,335.81
合 计 425,177,972.13 100.00% 17,248,677.03 327,743,809.04 100.00% 17,248,677.03
（2）应收账款期末余额中，无应收持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的往来款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
山西省物产集团进出口有限公 客户 28,798,199.10 1 年以内
6.77%
司
中信证劵股份有限公司 客户 15,848,032.20 1 年以内 3.73%
云南电网 客户 12,337,867.50 1-2 年 2.90%
中国石油股份有限公司 客户 10,678,109.40 1 年以内 2.51%
中华人民共和国铁道部 客户 9,090,466.00 1 年以内 2.14%
合 计 76,752,674.20 18.05%
（4）坏账准备
本期减少
期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
17,248,677.03 17,248,677.03
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露如下：
种 类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
账龄分析法组合 139,208,627.32 100.00% 6,787,352.63 4.88% 135,493,396.01 100.00% 6,787,352.63 5.01%
组合小计 139,208,627.32 100.00% 6,787,352.63 4.88% 135,493,396.01 100.00% 6,787,352.63 5.01%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计 139,208,627.32 100.00% 6,787,352.63 4.88% 135,493,396.01 100.00% 6,787,352.63 5.01%
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账 龄 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 106,183,101.96 76.28% 1,001,931.99 100,193,199.14 73.95% 1,001,931.99
一至二年 13,003,241.25 9.34% 720,356.44 14,407,128.86 10.63% 720,356.44
二至三年 11,007,057.53 7.91% 1,196,834.04 11,968,340.41 8.83% 1,196,834.04
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三至四年 6,405,694.10 4.60% 2,040,645.74 6,802,152.46 5.02% 2,040,645.74
四至五年 594,108.35 0.43% 126,424.60 421,415.32 0.31% 126,424.60
五年以上 2,015,424.13 1.45% 1,701,159.82 1,701,159.82 1.26% 1,701,159.82
合 计 139,208,627.32 100.00% 6,787,352.63 135,493,396.01 100.00% 6,787,352.63
（2）其他应收款期末余额中，应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东的往来款项如下：
股东名称 金额 账龄 款项内容
薛向东 77,830.00 * 备用金
合 计 77,830.00
*其中一年以内 34,760.00 元,一至二年 43,070.00 元。
（3）其他应收款金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比
例
北京地坛医院 非关联方 7,529,217.40 * 5.41%
非关联方 一年以内
内蒙古自治区审计厅 3.92%
5,455,912.00
北京友谊医院 非关联方 3,555,409.20 一至二年 2.55%
杭州中房信息科技有限公司 非关联方 1,656,256.00 一年以内 1.19%
中国人民银行 非关联方 1,548,068.00 一年以内 1.11%
合 计 19,744,862.60 14.18%
*其中：二至三年金额 6,883,258.40 元，三至四年金额 645,959.00 元。
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 应收性质或内容
北京地坛医院 7,529,217.40 履约保证金
内蒙古自治区审计厅 5,455,912.00 履约保证金
北京友谊医院 3,555,409.20 履约保证金
杭州中房信息科技有限公司 1,656,256.00 履约保证金
中国人民银行 1,548,068.00 履约保证金
（5）坏账准备
本期减少
期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
6,787,352.63 6,787,352.63
3、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况：
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
成本法核算的投资 876,289,849.04 876,289,849.04 483,029,849.04 483,029,849.04
其中：对子公司投资 845,439,849.04 845,439,849.04 480,779,849.04 480,779,849.04
对其他企业投资 30,850,000.00 30,850,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00
小 计 876,289,849.04 876,289,849.04 483,029,849.04 483,029,849.04
（2）按成本法核算的长期股权投资：
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投资 本期投资 本期计提本期投
被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额
比例 增减额 减值准备资收益
福州东华炜如数码科技有限公司 10.00% 150,000.00 150,000.00 150,000.00
深圳市东华合创信息技术有限公司 10.00% 100,000.00 100,000.00 100,000.00
北京东方通科技有限公司 11.50% 28,600,000.00 28,600,000.00 28,600,000.00
成都高新区中科前程科技有限公司 4.76% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
广州东华合创数码科技有限公司 90.00% 872,155.63 872,155.63 872,155.63
北京东华合创科技有限公司 100.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
泰安东华合创软件有限公司 100.00% 27,998,593.90 27,998,593.90 27,998,593.90
北京联银通科技有限公司 100.00% 292,675,400.00 292,675,400.00 292,675,400.00
北京东华合创香港有限公司 100.00% 88,699.51 88,699.51 88,699.51
北京厚盾科技有限公司 100.00% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
东华软件工程有限公司 99.00% 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00
哈尔滨东华软件有限公司 97.50% 4,875,000.00 4,875,000.00 4,875,000.00
东华合创软件有限公司 99.00% 49,500,000.00 9,900,000.00 39,600,000.00 49,500,000.00
东华软件技术有限公司 99.00% 29,700,000.00 9,900,000.00 19,800,000.00 29,700,000.00
北京东华厚盾软件有限公司 100.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
北京东华易时科技有限公司 99.00% 3,960,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00
东华合创科技有限公司 99.00% 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00
北京东华软件开发有限公司 99.00% 3,960,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00
内蒙古合创信息技术有限公司 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
沈阳东华合创科技有限公司 99.00% 3,960,000.00 3,960,000.00 3,960,000.00
西安东华软件有限公司 99.00% 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00
北京神州新桥科技有限公司 100.00% 320,000,000.00 320,000,000.00 320,000,000.00
合 计 588,289,849.04 483,029,849.04 393,260,000.00 876,289,849.04
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入：
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 743,872,374.82 508,820,189.88 651,891,879.67 491,754,136.42
其他业务收入 3,661,536.99 3,471,872.49 6,264,945.92 4,190,183.55
合 计 747,533,911.81 512,292,062.37 658,156,825.59 495,944,319.97
（2）主营业务（分行业）：
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信行业 107,680,692.21 48,926,487.51 124,962,670.44 94,079,018.55
电力水利铁路交通行
76,456,127.16 34,846,123.61 107,093,618.35 86,852,154.43
业
石油化工行业 53,725,790.41 29,561,948.33 17,253,056.09 11,843,517.97
政府行业 51,044,916.56 12,334,936.96 55,865,523.19 36,196,055.57
金融保险医保行业 295,532,607.09 161,178,963.20 231,358,623.84 184,224,855.04
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计算机服务业 10,661,804.42 3,493,548.42 15,980,186.39 14,069,449.08
制造业 31,580,566.69 15,638,061.54 18,510,164.13 10,056,418.06
其他 117,189,870.28 202,840,120.31 81,635,907.24 54,432,667.72
合 计 743,872,374.82 508,820,189.88 652,659,749.67 491,754,136.42
（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 583,594,542.15 488,912,239.63 525,946,420.96 452,104,449.74
自制及定制软件 72,164,257.54 84,460,935.74 18,702,999.91
技术服务 88,113,575.13 19,907,950.25 41,484,522.97 20,946,686.77
合 计 743,872,374.82 508,820,189.88 651,891,879.67 491,754,136.42
（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 38,575,053.93 18,187,393.03 21,156,075.77 14,711,863.71
华北地区 486,580,304.55 400,564,187.61 369,115,581.90 305,323,266.68
华东地区 89,308,173.63 42,272,798.51 91,716,113.92 58,660,004.29
华南地区 11,100,272.65 2,796,939.88 47,270,655.19 17,780,779.37
华中地区 27,847,593.86 8,407,177.95 42,203,129.94 31,678,014.03
西北地区 60,731,336.94 24,912,795.10 42,842,249.09 29,440,667.40
西南地区 29,729,639.26 11,678,897.80 38,355,973.86 34,159,540.94
合 计 743,872,374.82 508,820,189.88 652,659,779.67 491,754,136.42
（5）其他业务收入和其他业务成本：
本期金额 上期金额
产品或业务类别
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
弱电工程 3,661,536.99 3,003,088.47 4,365,949.62 3,721,399.53
租赁 468,784.02 1,116,096.30 468,784.02
代理、培训 782,900.00
合 计 3,661,536.99 3,471,872.49 6,264,945.92 4,190,183.55
（6）公司前五名客户的销售收入情况：
客户名称 销售收入 占公司全部营业收入的比例
中国移动通信集团山西有限公司 66,946,313.58 8.96%
中国人民银行 38,609,635.42 5.17%
中国电子器材总公司 22,211,381.20 2.97%
中信证券股份有限公司 15,115,647.14 2.02%
安徽省农村信用社联合社 14,839,186.60 1.99%
合 计 157,722,163.94 21.10%
5、投资收益
（1）投资收益的组成情况如下:
项 目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 30,000,000.00
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合 计 0.00 30,000,000.00
（2）分红收益明细如下：
项 目 本期金额 上期金额
分回北京联银通科技有限公司投资收益 0.00 30,000,000.00
合 计 0.00 30,000,000.00
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 132,506,493.99 107,285,407.26
加：计提的资产减值准备 2,112,100.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,376,756.58 10,866,957.31
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 1,166,398.23 211,198.50
投资损失（收益以“-”填列） -30,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -211,210.09
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -38,529,910.34 77,153,499.19
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -105,674,941.92 -210,968,270.57
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -29,581,984.81 -49,316,336.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,737,188.27 -92,866,653.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80,306,396.60 59,060,206.37
减：现金的期初余额 301,583,113.60 300,428,540.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -221,276,717.00 -241,368,334.16
十二、补充资料
1、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常
性损益（2008）》规定，本公司非经常性损益发生情况如下：
明细项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 23,699.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助 11,436,710.00 699,568.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益；
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
股票投资收益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -59,500.00 314.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
合 计 11,377,210.00 723,581.04
减：所得税影响额 1,057,596.00 46,086.26
少数股东权益影响额（税后）
合 计 10,319,614.00 677,494.78
2、净资产收益率和每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算
及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1 号—非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产
收益率和每股收益如下：
本期数 上期数
加权平均净 每股收益（元/股） 加权平均净 每股收益（元/股）
报告期利润
资产收益率% 资产收益率%
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.18% 0.3928 0.3928 9.57% 0.3056 0.3056
扣除非经常性损益后归属于公司
8.63% 0.3692 0.3692 9.52% 0.3040 0.3040
普通股股东的净利润
东华软件股份公司
2011 年 8 月
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第七节 备查文件
一、载有公司法定代表人签名的2011年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
件。
四、其他相关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于公司证券部以供查阅。
法定代表人：薛向东
东华软件股份公司
2011年8月23日
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