北京东华合创数码科技股份有限公司2007年半年度报告
证券代码：002065
证券简称：东华合创
披露日期：2007年8月24日
目录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动及股东情况 6
第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 7
第五节 董事会报告 8
第六节 重要事项 19
第七节 财务报告 22
第八节其他报送数据 57
第九节备查文件目录 60
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次半年度报告经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过。除独立董事范玉顺、蔡荣生因出差分别委托杨健、薛向东进行表决，其余董事均亲自出席。不存在董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情形。
公司半年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计。
公司法定代表人薛向东、主管会计工作负责人、会计机构负责人杨健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
公司法定中文名称：北京东华合创数码科技股份有限公司
公司英文名称：Beijing DHC Digital Technology Co.,Ltd.
中文简称：东华合创
英文缩写：DHCC
公司法定代表人：薛向东
公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 杨健 侯杰 杨健
联系地址 北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301
电话 010－62524608 010－62645276 010－62524608
传真 010－62524618
电子信箱 strongyang@dhcc.com.cn houjie@dhcc.com.cn strongyang@dhcc.com.cn
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公司注册地址：北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301室
公司办公地址：北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301室
邮政编码：100086
网 址：www.dhcc.com.cn
电子邮箱：strongyang@dhcc.com.cn
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司董事会秘书处
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：东华合创
股票代码：002065
其他有关资料
公司首次注册登机日期：2002年1月24日
公司最近一次变更日期：2007年6月29日
注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：110000001930643
公司税务登机证号码：110108722618881
公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场706室
主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 965,032,298.86 910,536,244.63 5.99%
所有者权益（或股东权益） 590,179,584.43 561,606,995.78 5.09%
每股净资产 4.56 6.51 -29.95%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 359,634,121.39 272,391,354.87 32.03%
营业利润 40,720,387.58 35,342,069.33 15.22%
利润总额 45,516,243.14 38,203,907.09 19.14%
净利润 41,509,497.20 35,547,656.32 16.77%
扣除非经常性损益后的净利润 39,760,738.40 35,547,656.32 11.85%
基本每股收益 0.32 0.55 -41.82%
稀释每股收益 0.32 0.55 -41.82%
净资产收益率 7.03% 15.57% -8.54%
经营活动产生的现金流量净额 -147,436,426.17 -50,449,616.60
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.13978116 -0.780510557
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（二）非经常性损益明细项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 1,518,187.50
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,782.12
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 1,507,405.38
减：所得税影响数额 19,228.13
企业所得税优惠 260,581.55
合计 1,748,758.80
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第三节 股本变动及股东情况
股本变动情况表
（单位：股）
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
） 新股
一、有限售条件股份 64642487 74.96 32321243 32321243 96963730 74.96
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 64642487 74.96 32321243 32321243 96963730 74.96
其中：境内非国有法人持 44197518 51.25 22098759 22098759 66296277 51.25
股
境内自然人持股 20444969 23.71 10222484 10222484 30667453 23.71
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 21594200 25.04 10797100 10797100 32391300 25.04
1、人民币普通股 21594200 25.04 10797100 10797100 32391300 25.04
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 86236687 100.00 43118343 43118343 129355030 100.00
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前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况表
（单位：股）
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股东总数 9534
前10名股东持股情况（单位：股）
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 质押或冻结的股
件股份数量 份数量
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 境内非国有法人 30.39% 39306094 39306094 0
薛向东 境内自然人 18.23% 23583655 23583655 0
北京东华诚信工业设备有限公司 境内非国有法人 14.79% 19128965 19128965 0
北京合创电商投资顾问有限公司 境内非国有法人 6.08% 7861218 7861218 0
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红- 境内非国有法人 1.25% 1611802 0 未知
005L-FH002深
史绪 境内自然人 1.00% 1297101 1297101 0
阮天璕 境内自然人 1.00% 1297101 1297101 0
第一创业证券有限责任公司 境内非国有法人 0.99% 1274731 0 未知
杜先锋 境内自然人 0.95% 1231591 1231591 0
内蒙古日信担保投资（集团）有限公司 境内非国有法人 0.80% 1040000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况（单位：股）
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 1611802 人民币普通股
第一创业证券有限责任公司 1274731 人民币普通股
内蒙古日信担保投资（集团）有限公司 1040000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 853185 人民币普通股
蒋念慈 438904 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 267075 人民币普通股
北京双鹭药业股份有限公司 216950 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 177520 人民币普通股
吉金龙 148800 人民币普通股
陈冬生 145791 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司前十名股东中，有限售条件股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北京东华诚信工
动的说明 业设备有限公司和北京合创电商投资顾问有限公司存在关联关系；其他有限售条件股东之间不存在关
联关系，也不属于一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行动人。
前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
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序号 有限售条件股东名 持有的有限 可上市交易时间 新增可上市 限售条件
称 售条件股份 交易股份数
数量 量
1 北京东华诚信电脑 39306094 2009年8月23日 39306094 1、自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他
科技发展有限公司 人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公
司收购该部分股份。2、按照《中小企业板上市公司限售
股份上市流通实施细则》规定执行
2 北京东华诚信工业 19128965 2009年8月23日 19128965 同上
设备有限公司
3 北京合创电商投资 7861218 2009年8月23日 7861218 同上
顾问有限公司
4 薛向东 23583655 2009年8月23日 23583655 同上，并承诺，限售期届满后，在其任职期间内每年转
让的比例不超过其所持本公司股份总数的20%，在离职后
半年内不转让
5 史绪 1297101 2007年8月23日 1297101 1、承诺其所持公司股票自上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份
，也不由本公司收购该部分股份
6 阮天璕 1297101 2007年8月23日 1297101 同上
7 杜先锋 1231591 2007年8月23日 1231591 同上
8 申红梅 681306 2007年8月23日 681306 同上
9 吕波 655101 2007年8月23日 655101 1、承诺其所持公司股票自上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份
，也不由本公司收购该部分股份2、限售期届满后，在其
任职期间内每年转让的比例不超过其所持公司股份总数
的20%，在离职后半年内不转让
10 张巍 445469 2007年8月23日 445469 1、承诺其所持公司股票自上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份
，也不由本公司收购该部分股份
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报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化
第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况
公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 年末持股数 变动原因
量 量
薛向东 董事长 15722437 7861218 0 23583655 年度股利分配
吕波 副董事长、总经理 436734 218367 0 655101 年度股利分配
夏金崇 董事、副总经理 262041 131020 0 393061 年度股利分配
李建国 董事、副总经理 227102 113551 0 340653 年度股利分配
杨健 董事、财务负责人、董事 87347 43674 0 131021 年度股利分配
会秘书
郑晓清 董事 0 0 0 0
耿建新 独立董事 0 0 0 0
林中 独立董事 0 0 0 0
范玉顺 独立董事 0 0 0 0
蔡荣生 独立董事 0 0
苏根继 监事会召集人、法律部负 0 0 0 0
责人
蒋恕慧 监事、商务部负责人 0 0 0 0
郭玉杰 监事 0 0 0 0
金伟 副总经理 5800 2900 0 8700 年度股利分配
高书敬 副总经理 0 0 0 0
黄杏国 副总经理 0 0 0 0
合计 16741461 8370730 25112191 年度股利分配
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报告期内，原持有公司股份的董事、高管，经公司2006年度股利分配，增加了持股数量，其余董事、监事和高管不存在持有公司股票数量变化的情况。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
经2007年5月15日, 公司2006年度股东大会通过，选举蔡荣生为公司第二届董事会独立董事。
第五节 董事会报告
公司经营情况
（一）报告期内的公司经营情况回顾
2007年上半年，公司保持持续、稳定的发展，生产经营情况正常、财务状况良好。报告期，公司加强软件产品开发力度，发挥在资质、人才、技术、营销网络和客户资源等方面的综合竞争优势，加大高端市场份额，高端客户为公司提供了稳定的订单，而且盈利能力良好。上市一年来，公司的信誉和品牌提高，客户的信任度也日益提高，公司通过可靠的资信保证、完备的技术力量和科学、完善、有效的工程管理体系，在细分市场上占据竞争优势。公司募集资金投入软件开发业务，进一步加强软件开发实力，承接订单的能力也随之增强，将促进未来数年内公司主营业务收入和利润获得稳定的增长。
2007年上半年公司已实现营业总收入35963.41万元，同比增长32.03%；实现净利润4147.98万元，同比增长16.68%。公司上半年经营性现金流量净额-14743.64万元，其原因主要是：报告期公司开工的项目较多，系统集成项目垫付的存货较上年期末增加5006.77万元，同时应收账款较上年期末也增加7807.7万元。
公司报告期内向全体股东每10股转送5股，增加股本43,118,343股，使公司基本每股收益、稀释每股收益和每股净资产等指标均有所降低。
报告期内，六个募集资金项目按照募集资金使用计划在稳步推进。截止2007年6月30日，公司已累计使用募集资金16961.79万元，其中补充流动资金9912.11万元。
（二）报告期内公司主营业务及经营状况
1、主营业务范围：
公司主营业务为行业应用软件开发、计算机信息系统集成及相关服务业务。
2、主营业务分行业、产品、地区经营状况
（1）分行业经营情况（单位：人民币万元）
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增加（%） 年同期增减（% 期增减
）
通信行业 5,683.90 4,263.07 25.00% 57.34% 53.11% 2.07%
电力、水利行业 9,980.68 7,728.97 22.56% 152.29% 151.60% 0.21%
石油、化工行业 3,432.46 2,664.77 22.37% -35.01% -36.20% 1.45%
政府行业 5,635.17 4,284.98 23.96% 23.14% 20.20% 1.86%
金融、保险行业 3,115.23 2,372.05 23.86% 117.13% 112.47% 1.67%
计算机服务业 838.66 682.79 18.58% -11.40% -11.34% -0.06%
制造业 3,627.80 3,150.07 13.17% -25.57% -21.45% -4.56%
其他 3,649.51 2,975.86 18.46% 42.69% 43.70% -0.58%
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（2）分产品经营情况（单位：人民币万元）
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主营业务 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同 营业成本比上年同期 毛利率比上年同
期增加（%） 增减（%） 期增减
系统集成 28,178.45 25,531.55 9.39% 28.81% 30.61% -1.77%
自制软件产品及定制软件 3,386.04 0.00 100.00% 54.72% -100.00% 20.86%
收入
技术服务收入 2,943.79 1,581.14 46.29% 35.30% 57.24% -7.49%
其他业务 1,455.13 1,009.88 30.60% 45.59% 81.91% -13.86%
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（3）分地区经营情况（单位：人民币万元）
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北 4,858.39 10.83%
华北 18,968.94 30.24%
华东 6,600.44 77.56%
华南 2,083.46 15.34%
华中 901.74 -51.10%
西北 1,136.24 -7.28%
西南 1,414.20 424.98%
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报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。公司主营业务市场中，由于系统集成业务市场竞争较为激烈，系统集成成本较上年有所增加，导致系统集成利润率较上年同期略有降低；报告期，公司加大软件研发力度，自制软件收入增长幅度较大；公司增加一定技术人员，在技术服务项目中造成一定期间的技术服务成本增加，导致技术服务业务利润率较上年同期有所降低。上半年，公司在华北市场，华东地区收入大幅增长，主要源于公司在中国气象局卫星中心的信息系统项目、民航信息系统和海关总署网络系统等建设项目；华东地区，在电力调度数据网市场，公司新增了安徽省电网工程，新增济南卷烟厂MES系统硬件支撑平台等建设项目，目前公司在这两个地区的市场份额逐渐增大。
3、报告期公司财务数据和资产构成情况
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项目 2007.6.30 2006.12.31 同比增减
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产 849,079,982.40 87.98% 798,511,620.22 87.70% 50,568,362.18 0.29%
应收账款 242,080,114.80 25.09% 164,003,100.77 18.01% 78,077,014.03 7.07%
存货 282,983,108.89 29.32% 232,915,438.80 25.58% 50,067,670.09 3.74%
长期投资 150,000.00 0.02% 150,000.00 0.02% 0.00 0.00%
固定资产 23,737,595.97 2.46% 23,537,340.13 2.58% 200,255.84 -0.13%
在建工程 88,091,969.00 9.13% 87,774,700.00 9.64% 317,269.00 -0.51%
无形资产 3,222,467.18 0.87% 3,222,467.18 0.87%
资产总计 965,032,298.86 100.00% 910,536,244.63 100.00% 54,496,054.23 0.00%
流动负债: 371,868,114.54 38.53% 347,836,338.66 38.20% 24,031,775.88 0.33%
短期借款 60,000,000.00 6.22% 10,000,000.00 1.10% 50,000,000.00 5.12%
预收账款 249,769,547.61 25.88% 209,777,381.40 23.04% 39,992,166.21 2.84%
非流动负债: 2,920,000.00 0.30% 1,000,000.00 0.11% 1,920,000.00 0.19%
负债合计 374,788,114.54 38.84% 348,836,338.66 38.31% 25,951,775.88 0.53%
股东权益合计 590,244,184.32 61.16% 561,699,905.97 61.69% 28,544,278.35 -0.53%
负债及股东权益总计 965,032,298.86 100.00% 910,536,244.63 100.00% 54,496,054.23 0.00%
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增减幅度较大项目说明：
从表中数据分析，报告期末，应收账款较上年末增加47.61%，主要原因系本期公司承揽的系统集成项目合同增加，致使公司本期的主营业务收入相应增长，与之相对应的结算未收回的项目款相应有所增加所致。公司项目收款情况正常，资产周转情况良好，应收帐款周转率1.77次和存货周转率2.25次。报告期，预收账款余额较上年末增加 3999.22万元，主要是客户预付的合同定金及进度款项亦相应增加所致；公司报告期内流动资金需求增加，因此增加短期借款6000万元。报告期，公司资产负债结构合理，财务状况正常。
4、报告期公司费用构成情况
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费用构成 2007年1—6月 2006年1—6月
占营业收入 占营业收入
营业费用 14,430,811.65 4.01% 11,029,580.46 4.05%
管理费用 20,047,469.56 5.57% 7,903,344.26 2.90%
财务费用 -91,360.41 -0.03% 741,265.78 0.27%
所得税 4,036,462.34 1.12% 2,654,679.69 0.97%
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增减幅度较大项目说明：
报告期，与去年同期相比，公司管理费用增加较大，主要是公司开工项目增多，人工费用、业务招待费等费用的增加所致；公司加强日常经营管理，营业费用占营业总收入的比重与去年同期相当；公司财务费用主要来源利息收入；公司在2007年开始按15%的税率计缴企业所得税，因此，所得税费用较去年有所增加。
5、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
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项目 2007年1—6月 2006年1—6月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -147,436,426.17 -50,449,616.60
经营活动现金流入小计 356,899,528.27 284,197,918.33 25.58%
经营活动现金流出小计 504,335,954.44 334,647,534.93 50.71%
二、投资活动产生的现金流量净额 -3,399,779.10 -6,056,347.19
投资活动现金流入小计 0 0 -
投资活动现金流出小计 3,399,779.10 6,056,347.19 -43.86%
三、筹资活动产生的现金流量净额 36,563,615.22 -10,923,700.00
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 0 -
筹资活动现金流出小计 23,436,384.78 10,923,700.00 114.55%
四、现金及现金等价物净增加额 -114,272,590.05 -67,429,663.79
现金流入总计 416,899,528.27 284,197,918.33 46.69%
现金流出总计 531,172,118.32 351,627,582.12 51.06%
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变动原因：
（1） 经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少了9699万，主要体现在销售商品、提供劳务收到的现金增加8892万，而本期购买商品、接受劳务支付的现金增加14453万，主要原因是由于公司报告期所承接的合同大幅增加，使公司投入的工程启动资金、项目实施过程中占用的存货均增加较多所致。
（2） 投资活动产生的现金流量净额比上年同期有所增加，主要原因是公司报告期无新增投资，固定资产投入也未有大的变动。
（3） 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加4749万，主要是公司增加短期借款6000万元所致。
（4） 报告期公司经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润存在较大差异，主要是存货增加5007万元，经营性应收增加7808万元所致。
6、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
截至2007年6月30日，公司共有控股子公司、参股子公司4家，具体情况如下：
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公司名称 注册地点 实际投资额 注册资本 持股比例 经营范围
广州东华合创数码科 广州 90万元 100万元 90% 计算机软硬件及外围设备的销售业务
技有限公司
泰安东华合创软件有 泰安 2799万元 2800万元 99.96% 计算机技术的开发、转让咨询、培训；软件外包；开发
限公司 销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程；
开发电子商务系统
北京东华合创科技有 北京 2000万元 2000万元 100% 从事涉及政府、军队和军工等行业的软件开发和信息系
限公司 统集成的业务
福州东华炜如数码科 福州 15万元 150万元 10% 计算机网络集成服务；办公设备、电子产品、金融机具
技有限公司 批发、代购代销；软件开发、销售
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来源于上述4家公司的投资收益对公司净利润的影响均小于10%。
（三）经营的困难与问题
随着行业信息化的深入，各行业自身的行业背景和特性也越发明显，对IT 基础设施和系统方案的要求也越来越高。面向具体的行业提供软件和信息化服务时，发挥决定性作用的不再是单纯的技术能力和开发能力，需要的是熟悉客户业务的行业专家，挖掘和把握客户的业务发展需求，因此行业人才的需求是软件公司发展当中激烈竞争的环节。公司作为以多年从事系统集成和行业应用软件开发的企业，在未来激烈的市场中也将面临人才的竞争，行业软件的开发需要更多的行业性人才的加盟，一定期间内会造成人力资源成本增加，管理成本的上升等问题。公司在今后人力资源管理方面，要更加注重绩效管理，建立适合人才培养和发展的体系，积累更多的行业知识经验。
（四）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
公司从2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下：
① 根据《企业会计准则第2号－投资》的相关规定，公司对于所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。
② 根据企业会计准则的相关规定，公司对于计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。
③ 根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。
④ 根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。
⑤ 根据《企业会计准则第33号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的会计报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并会计报表。
公司2007年上半年投资情况
（一）募集资金的具体使用情况
1、募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时告知保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。截至2007年6月30日对募投项目累计投入为16,961.79万元，募集资金实际剩余金额12,842.90万元。
2、报告期内募集资金使用情况
（单位：万元）
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募集资金总额 31,320.00 报告期内已使用募集资金总额 4,381.15
已累计使用募集资金总额 16,961.79
承诺项目 是否 原计划投入 报告期 累计已投入 实际投资 报告期内实 项目建成时 是否 是否 项目可
已变 总额 内投入 金额 进度（% 现的收益（ 间或预计建 符合 符合 行性是
更项 金额 ） 以利润总额 成时间 计划 预计 否发生
目 计算） 进度 收益 重大变
化
东华电信业务综合结算 否 3,359.35 112.27 1,304.88 38.84% 383.06 2008年08月 是 是 否
系统与移动增值业务统 31日
一管理平台
东华电子政务平台 否 3,245.24 74.92 1,436.70 44.27% 4.91 2008年02月 是 是 否
28日
东华商业银行综合业务 否 3,428.69 112.15 1,287.30 37.54% 157.10 2008年08月 是 是 否
系统 31日
东华人力资源管理系统 否 3,075.40 130.45 921.88 29.98% 0.00 2008年02月 是 是 否
28日
东华IT服务管理系统 否 3,083.48 80.41 993.07 32.21% 71.28 2008年02月 是 是 否
28日
东华煤矿联网安全监控 否 3,325.74 25.74 1,105.85 33.25% 0.00 2008年08月 是 是 否
系统 31日
补充流动资金 否 10,127.70 3,845.2 9,912.11 97.87% 0.00 是 是 否
1
合计 - 29,645.60 4,381.1 16,961.79 - 616.35 - - - -
5
分项目说明未达到计划 无
进度或预计收益的情况
和原因
项目可行性发生重大变 无
化的情况说明
募集资金项目实施地点 无
变更情况
募集资金项目实施方式 无
调整情况
募集资金项目先期投入 无
及置换情况
用闲置募集资金暂时补 无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 正按照募集资金使用计划投入
途、去向以及募集资金
其他使用情况
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3、变更项目情况
报告期内，未发生募集资金投资项目的变更。
（二）非募集资金投资情况
报告期内，未发生非募集资金投资项目的事项。
2007下半年展望
目前，国家产业政策的新动向转为更加注重扶植优秀的软件企业，鼓励本土大企业进行自主创新和国际化。“十一五”期间对行业应用软件的需求大幅提升。公司作为行业主流的应用软件开发商和资质优，规模大，信誉好的系统集成商，将充分利用良好的市场环境和自身优势，巩固客户资源、使销售收入和利润继续保持稳步增长。
公司将在下半年加大销售网络的建设和行业信息化的跟踪与服务，培养熟悉客户业务的行业专家，挖掘和把握客户的业务发展需求，在行业软件领域积累更多的经验，并占据细分市场。公司将利用自主开发平台，加强科技创新和产品研发，发挥募集资金项目的市场优势，巩固公司在金融、电信、煤炭、电力等细分市场的行业竞争地位，扩大农产品、医疗等领域的市场份额，以拥有自主知识产权的软件产品和领先的系统集成技术以及全方位的行业解决方案来提高公司的盈利能力和盈利水平，为公司的可持续发展奠定基础。
基于公司战略目标和业务现状，除了不断加大对公司现有软件和IT服务业务的投入外，公司也将不断寻求并购在行业应用软件领域拥有核心技术、独特竞争能力或者与能够与公司原有业务产生协同效应的公司，通过外部成长模式迅速扩大在特定行业应用软件开发领域的业务规模，增强整体核心竞争力。公司将在软件开发和质量保证方面逐步扩大与国外知名软件企业的技术交流与合作，在稳步扩大国内市场份额的基础上积极开拓国际市场，形成国际、国内市场互动发展的良性循环，为公司软件产品走出国门、获得国外用户认可、并最终融入国际市场开创道路。
对2007年前三季度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
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对2007年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增长幅度小于30%
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 53,419,194.74
业绩变动的原因说明 公司经营业绩稳步增长
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董事会日常工作情况
（一）董事会的召开情况及决议内容
公司2007年上半年，共召开次6次董事会会议，具体情况如下：
1、公司于2007年2月12日以通讯表决的方式召开第二届董事会第十六次会议，会议通过了《北京东华合创数码科技股份有限公司与北京东华合创科技有限公司关于涉密系统集成业务剥离与接受（完整转移）的协议》。
该次会议决议公告刊登在2007年2月13日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
2、公司于2007年3月28日以通讯表决的方式召开第二届董事会第十七次会议，会议通过了《关于向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请综合授信的议案》。
该次会议决议公告刊登在2007年3月29日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
3、公司于2007年4月17日9：00在公司会议室召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了《2006年度总经理工作报告》、 《2006年度董事会工作报告》、2006年度报告及年度报告摘要、《2006年度财务决算报告》、《2006年度内控制度自我评估报告》、《2006年度利润分配预案》、《关于募集资金2006年度使用情况的专项说明》、《关于聘任2007年度审计机构并决定其报酬的议案》、《关于增加董事津贴的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于修改（公司章程）有关条款的议案》、《关于修改（股东大会议事规则）有关条款的议案》、《关于修改（董事会议事规则）有关条款的议案》、《关于修改（独立董事工作制度）有关条款的议案》、《关于修改（对外担保制度）有关条款的议案》、《关于修改（信息披露管理办法）的议案》、《投资者关系管理制度》、《关于执行新会计准则的议案》、《关于提名蔡荣生为公司第二届独立董事的议案》、《关于“加强上市公司治理专项活动”自查情况的报告》、《关于召开2006年度股东大会的议案》。
该次会议决议公告刊登在2007年4月18日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
4、公司于2007年4月23日以通讯表决的方式召开第二届董事会第十九次会议，会议通过了《公司2007年第一季度报告》。
《公司2007年第一季度报告》刊登在2007年4月24日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
5、公司于2007年5月11日以通讯表决的方式召开第二届董事会第二十次会议，会议通过了《关于向中国民生银行股份有限公司北京中关村支行申请综合授信的议案》。
该次会议决议公告刊登在2007年5月12日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
6、公司于2007年6月18日以通讯表决的方式召开第二届董事会第二十一次会议，会议通过了新修订的《募集资金管理及使用制度》、新修订的《信息披露管理办法》。
该次会议决议公告刊登在2007年6月20日《中国证券报》、《证券时报》和指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
2007年5月15日公司召开了2006年度股东大会。董事会严格按照《公司章程》规定的权限，忠实、有效的执行股东大会各项决议。根据股东大会的授权，完成了2006年度利润分配方案，并授权公司相关部门负责办理《公司章程》工商变更等手续。董事会根据新的法律规范修改《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《对外担保制度》等修改规章制度的工作。董事会在公司日常经营中，对公司经营管理的各项审批权限、决策程序、监督和制约、管理办法等进行了系统的规范，进一步保证了公司的规范运作。
（三）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，认真参加每次董事会会议，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股东的合法权益。
公司独立董事能认真履行职责，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案或提案，独立公正的履行职责，做到谨慎、认真、勤勉、忠实的履行独立董事职务，对公司累计和当期对外担保情况发表独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。
2、董事出席董事会会议情况
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报告期内召开董事会次数 6
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次缺席
薛向东 董事长 6 0 0 否
吕波 副董事长、总经理 6 0 0 否
夏金崇 董事、副总经理 6 0 0 否
李建国 董事、副总经理 6 0 0 否
杨健 董事、财务负责人、董事会 6 0 0 否
秘书
郑晓清 董事 6 0 0 否
耿建新 独立董事 6 0 0 否
林中 独立董事 6 0 0 否
范玉顺 独立董事 6 0 0 否
蔡荣生 独立董事 1 0 0 否
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注： 经2007年5月15日召开的2006年度股东大会审议通过，蔡荣生当选为公司第二届董事会独立董事。
（四）开展投资者关系管理的具体情况
1、公司积极开展投资者关系管理工作，主要采用了如下措施：（1）设立专人接听投资者电话，记录来访者所关心的问题；（2）在专业网站建立投资者关系管理专栏，即时回答投资者关心的问题；（3）设立投资者关系邮箱，即时回复邮件。公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司在二届十八次董事会上通过了《投资者关系管理制度》。公司在以后的工作中还将不断地采取更为有效的措施，从而更好的做好投资者关系管理工作。
2、2007年4月27日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台（http：//irm.p5w.net）举行了公司2006年度报告网上说明会。公司董事长薛向东先生，总经理吕波先生，董事、董事会秘书、财务负责人杨健先生，独立董事耿建新先生、林中先生，保荐代表人赵庆先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行深入坦诚的沟通和交流，使广大投资者更进一步了解公司的情况。
（五）公司信息披露
报告期内已披露的重要信息索引
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序号 日期 公告编号 公告内容 披露报纸
1 20070209 2007－001 北京东华合创数码科技股份有限公司2006年度业绩快报 中国证券报、证券时报
2 20070213 2007－002 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届董事会第十六 中国证券报、证券时报
次决议公告
3 20070329 2007－003 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届董事会第十七 中国证券报、证券时报
次决议公告
4 20070418 2007－004 北京东华合创数码科技股份有限公司2006年度报告摘要 中国证券报、证券时报
5 20070418 2007－005 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届董事会第十八 中国证券报、证券时报
次决议公告
6 20070418 2007－006 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届监事会第六次 中国证券报、证券时报
决议公告
7 20070418 2007－007 北京东华合创数码科技股份有限公司关于募集资金2006年 中国证券报、证券时报
度使用情况的专项说明的公告
8 20070418 2007－008 北京东华合创数码科技股份有限公司独立董事关于公司相 中国证券报、证券时报
关事项的独立意见
9 20070418 2007－009 北京东华合创数码科技股份有限公司关于举行2006年年度 中国证券报、证券时报
报告网上说明会的公告
10 20070418 2007－010 北京东华合创数码科技股份有限公司独立董事关于“提名 中国证券报、证券时报
蔡荣生为公司第二届董事会独立董事”的意见
11 20070418 2007－011 北京东华合创数码科技股份有限公司关于召开2006年年度 中国证券报、证券时报
股东大会的公告
12 20070424 2007－012 北京东华合创数码科技股份有限公司2007年第一季度季度 中国证券报、证券时报
报告全文
13 20070512 2007－013 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届董事会第二十 中国证券报、证券时报
次会议决议公告
14 20070516 2007－014 北京东华合创数码科技股份有限公司2006年度股东大会决 中国证券报、证券时报
议公告
15 20070517 2007－015 北京东华合创数码科技股份有限公司全资子公司北京东华 中国证券报、证券时报
合创科技有限公司取得涉密甲级资质的公告
16 20070524 2007－016 北京东华合创数码科技股份有限公司2006年度利润分配实 中国证券报、证券时报
施公告
17 20070614 2007－017 北京东华合创数码科技股份有限公司关于“加强上市公司 中国证券报、证券时报
治理专项活动”自查报告和整改计划
18 20070614 2007－018 北京东华合创数码科技股份有限公司关于举行公司治理网 中国证券报、证券时报
上交流会的公告
19 20070620 2007－019 北京东华合创数码科技股份有限公司第二届董事会第二十 中国证券报、证券时报
一次会议决议
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第六节 重要事项
公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《信息披露管理办法》、《募集资金管理及使用制度》、《对外担保制度》、《独立董事工作制度》等各项规章制度，不断完善公司法人治理结构。
报告期内，公司根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和中国证监会北京监管局《关于开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》的要求，成立专项工作小组，对公司治理情况进行自查。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
公司在报告期实施的利润分配方案
根据公司2006年年度股东大会决议，公司进行2006年度利润分配，以公司当时总股本86,236,687股为基数，向全体股东每10股转增5股和每10股派发现金红利1.5元（含税，扣税后每10股实际派现金红利人民币1.35元），分配后总股本增至129,355,030股。
本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
报告期内，公司重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项及非经营性关联债券债务往来。
（一）经常性关联交易
本公司向控股股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司租赁北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301室、302室作为办公用房，报告期内该笔关联交易情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期 租赁面积（M2） 租赁单价（元/M2·月） 交易金额
2007.1.1~2007.6.30 674.29 57 230,607.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1月~6月向诚信电脑租赁房屋产生的管理费用仅为23.06万元，本公司与日常经营相关的关联交易对公司生产经营的独立性没有影响。
（二）报告期内，公司不存因资产、股权转让发生的关联交易
（三）报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（四）借款担保
2007年3月29日控股股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、自然人股东-薛向东分别与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订了《最高额保证合同》，为本公司在北京银行股份有限公司中关村科技园区支行的9800万人民币综合授信业务提供连带保证责任，期限为两年，自2007年3月29日到2009年3月29日止。
（五）公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用情况
报告期内，公司未发生对外担保事项，且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，公司无对控股子公司的担保事项。公司未有控股股东及其他关联方非生产经营性占用公司资金的情况。
公司独立董事关于公司对外担保的意见
独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）的要求，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，我们对公司2007年上半年及延续至本独立意见发表日的对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和审查，并作如下专项说明和独立意见：
（一）专项说明
1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来，能够遵守证监发〔2003〕56号和证监发〔2005〕120号文的规定。
2、全体独立董事按照相关文件对公司进行了审核，迄今为止没有发生任何担保事项，公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
3、公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的有关规定，认真履行关联交易、对外担保情况的信息披露义务。
（二）独立意见
公司与关联方发生的资金往来均为开展日常销售业务发生的正常经营性资金往来，未有控股股东及其他关联方非生产经营性占用公司资金的情况，未发生公司为关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用的情形以及代关联方承担成本或其他支出的情形。
1、公司未发生下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形：
（1）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用；
（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。
2、公司未对外提供担保。
独立董事：耿建新 范玉顺 林中 蔡荣生
其他需披露的事项
（一）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（二）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁等事项。
（四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（五）其他重大合同
1、借款合同
（1）经公司2007年3月28日第二届董事会第十七次会议审议通过，公司于2007年3月29日与北京银行股份有限公司中关村科技园区签订9800万元综合授信合同（原在2006年11月13日双方签订的9800万元综合授信合同，业务品种额度发生改变后重新签订），期限2年；业务品种为：业务品种为4000万元流动资金贷款，2800万元银行承兑汇票，2000万元信用证及进口押汇，1000万元本外币保函。合同还对违约事件及处理、合同的变更与解除、争议解决等作了规定。
其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）报告期内，公司无买卖上市公司股票、债券（含可转换债券）、权证、基金等证券投资情况。
（二）公司无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
承诺事项履行情况
（一）本公司持股5%以上股份的股东薛向东、诚信电脑、诚信设备、合创投资于2005年10月28日向本公司出具了《不竞争承诺函》，承诺函自出具之日起生效，并在承诺人作为本公司股东或关联方的整个期间持续有效。报告期内，此项承诺严格履行，未有违反承诺的情况。
（二）在公司股票上市之前，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第5.1.5条的规定，本公司持股5%以上股份的主要股东薛向东、诚信电脑、诚信设备、合创投资承诺，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。此外，股东薛向东作为本公司董事承诺，在承诺的限售期届满后，其所持本公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的20%，在离职后半年内不转让。报告期内，持股5%以上股份的股东认真履行了上述承诺，未有违反承诺的情况。
公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责及其他行政管理部门处罚的情况。
公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
第七节 财务报告
本公司半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计。
审计报告正文
审 计 报 告
（2007）京会兴审字第1-478 号
北京东华合创数码科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2007年1-6月的利润表和合并利润表、2007年1-6月的现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 胡毅
地址：北京市西城区阜成门外大街2号 中国注册会计师 陈善武
万通新世界广场706室
报告日期： 二○○七年八月二十三日
审计报告报表
（一）合并资产负债表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 191,909,675.64 186,947,714.81 306,182,265.69 298,899,601.44
结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 1,356,428.00 1,356,428.00 600,000.00 600,000.00
应收账款 242,080,114.80 237,327,562.65 164,003,100.77 163,857,468.63
预付款项 89,701,524.10 85,052,368.85 56,924,873.90 52,105,662.62
应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 41,041,130.97 40,967,476.40 37,885,941.06 37,744,600.34
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 282,983,108.89 278,713,734.40 232,915,438.80 232,338,759.13
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 8,000.00 8,000.00 0.00 0.00
流动资产合计 849,079,982.40 830,373,285.11 798,511,620.22 785,546,092.16
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 150,000.00 48,746,429.15 150,000.00 25,747,835.25
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 23,737,595.97 23,354,301.07 23,537,340.13 23,452,402.44
在建工程 88,091,969.00 74,896,200.00 87,774,700.00 74,774,400.00
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 3,222,467.18 0.00 0.00 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 750,284.31 748,181.32 562,584.28 560,683.20
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 115,952,316.46 147,745,111.54 112,024,624.41 124,535,320.89
资产总计 965,032,298.86 978,118,396.65 910,536,244.63 910,081,413.05
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 11,603,885.42 11,603,885.42 43,485,402.12 43,485,402.12
应付账款 55,719,959.56 52,988,345.13 78,444,296.17 78,430,966.17
预收款项 249,769,547.61 247,145,747.61 209,777,381.40 209,777,381.40
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 6,222,010.49 5,822,118.28 6,432,377.84 6,152,885.27
应交税费 -13,360,901.66 -13,040,260.79 -1,916,731.22 -1,930,048.27
应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应付款 1,667,984.18 21,567,523.68 1,598,590.59 1,544,519.79
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 245,628.94 245,628.94 15,021.76 15,021.76
流动负债合计 371,868,114.54 386,332,988.27 347,836,338.66 347,476,128.24
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 2,920,000.00 2,920,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 2,920,000.00 2,920,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
负债合计 374,788,114.54 389,252,988.27 348,836,338.66 348,476,128.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,355,030.00 129,355,030.00 86,236,687.00 86,236,687.00
资本公积 233,456,275.46 233,456,275.46 276,576,024.56 276,576,024.56
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 30,960,026.76 30,960,026.76 30,960,026.76 30,960,026.76
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 196,408,252.21 195,094,076.16 167,834,257.46 167,832,546.49
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 590,179,584.43 588,865,408.38 561,606,995.78 561,605,284.81
少数股东权益 64,599.89 0.00 92,910.19 0.00
所有者权益合计 590,244,184.32 588,865,408.38 561,699,905.97 561,605,284.81
负债和所有者权益总计 965,032,298.86 978,118,396.65 910,536,244.63 910,081,413.05
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（二）合并利润表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 359,634,121.39 351,599,920.16 272,391,354.87 270,953,566.39
其中：营业收入 359,634,121.39 351,599,920.16 272,391,354.87 270,953,566.39
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 318,913,733.81 312,166,045.44 237,049,285.54 235,632,832.48
其中：营业成本 281,225,618.32 275,625,485.86 215,650,563.67 214,867,873.23
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 1,608,546.58 1,554,662.89 1,724,531.37 1,649,689.10
销售费用 14,430,811.65 14,219,259.41 11,029,580.46 10,700,910.11
管理费用 20,047,469.56 19,103,529.52 7,903,344.26 7,671,840.03
财务费用 -91,360.41 21,447.15 741,265.78 742,520.01
资产减值损失 1,692,648.11 1,641,660.61 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00 0.00 0.00
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“-”号填 40,720,387.58 39,433,874.72 35,342,069.33 35,320,733.91
列）
加：营业外收入 4,806,637.68 4,806,637.68 2,861,837.76 2,861,837.76
减：营业外支出 10,782.12 10,782.12 0.00 0.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-” 45,516,243.14 44,229,730.28 38,203,907.09 38,182,571.67
号填列）
减：所得税费用 4,036,462.34 4,032,698.16 2,654,679.69 2,649,055.08
五、净利润（净亏损以“-”号填 41,479,780.80 40,197,032.12 35,549,227.40 35,533,516.59
列）
归属于母公司所有者的净利润 41,509,497.20 35,547,656.32 35,547,656.32 35,533,516.59
少数股东损益 -29,716.40 0.00 1,571.08 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.32 0.55 0.55
（二）稀释每股收益 0.32 0.32 0.55 0.55
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（三）现金流量表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,061,904.50 344,859,096.01 263,143,327.42 261,032,854.70
客户存款和同业存放款项净增加 0.00 0.00 0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加 0.00 0.00 0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的税费返还 4,688,450.18 4,688,450.18 3,116,597.98 3,116,597.98
收到其他与经营活动有关的现金 149,173.59 20,034,850.00 17,937,992.93 17,937,992.93
经营活动现金流入小计 356,899,528.27 369,582,396.19 284,197,918.33 282,087,445.61
购买商品、接受劳务支付的现金 446,738,704.21 435,799,440.97 302,212,234.21 300,853,351.67
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加 0.00 0.00 0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现 15,826,325.79 15,475,462.55 8,454,139.69 8,397,124.82
金
支付的各项税费 8,805,788.04 8,733,807.62 7,855,572.25 7,774,969.42
支付其他与经营活动有关的现金 32,965,136.40 32,418,309.07 16,125,588.78 15,403,086.51
经营活动现金流出小计 504,335,954.44 492,427,020.21 334,647,534.93 332,428,532.42
经营活动产生的现金流量净额 -147,436,426.17 -122,844,624.02 -50,449,616.60 -50,341,086.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他 0.00 0.00 0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00 0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他 3,399,779.10 2,670,877.83 905,616.39 905,616.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 23,000,000.00 5,140,000.00 5,140,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00 0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 10,730.80 10,730.80
投资活动现金流出小计 3,399,779.10 25,670,877.83 6,056,347.19 6,056,347.19
投资活动产生的现金流量净额 -3,399,779.10 -25,670,877.83 -6,056,347.19 -6,056,347.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 60,000,000.00 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 13,436,384.78 13,436,384.78 723,700.00 723,700.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 0.00 0.00 0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 23,436,384.78 23,436,384.78 10,923,700.00 10,923,700.00
筹资活动产生的现金流量净额 36,563,615.22 36,563,615.22 -10,923,700.00 -10,923,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价 0.00 0.00 0.00 0.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -114,272,590.05 -111,951,886.63 -67,429,663.79 -67,321,134.00
加：期初现金及现金等价物余额 306,182,265.69 298,899,601.44 121,522,635.44 121,220,785.46
六、期末现金及现金等价物余额 191,909,675.64 186,947,714.81 54,092,971.65 53,899,651.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）所有者权益变动表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 86,2 276 0.00 30,9 0.0 167, 0.0 92,7 561 58,7 1,2 0.00 23, 0.00 114 0.00 92, 198,
36,6 ,57 60,0 0 292, 0 20.0 ,15 60,6 20, 754 ,20 720 030,
87.0 6,0 26.7 282. 8 7,7 25.0 000 ,95 2,3 .08 659.
0 24. 6 49 40. 0 .00 4.9 59. 06
56 89 8 00
加：会计政策变更 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 541, 0.0 190. 542 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
0 0 974. 0 11 ,16 0 0 0 0
97 5.0
8
前期差错更正 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 86,2 276 0.00 30,9 0.0 167, 0.0 92,9 561 58,7 1,2 0.00 23, 0.00 114 0.00 92, 198,
36,6 ,57 60,0 0 834, 0 10.1 ,69 60,6 20, 754 ,20 720 030,
87.0 6,0 26.7 257. 9 9,9 25.0 000 ,95 2,3 .08 659.
0 24. 6 46 05. 0 .00 4.9 59. 06
56 97 8 00
三、本年增减变动 43,1 -43 0.00 0.00 0.0 28,5 0.0 -28, 28, 27,4 275 0.00 7,2 0.00 53, 0.00 0.0 363,
金额（减少以“- 18,3 ,11 0 73,9 0 310. 544 76,0 ,35 05, 089 0 127,
”号填列） 43.0 9,7 94.7 30 ,27 62.0 6,0 071 ,92 081.
0 49. 5 8.3 0 24. .78 3.4 83
10 5 56 9
（一）净利润 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 41,4 0.0 0.00 41, 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 72, 0.00 0.0 72,0
0 0 79,7 0 479 0 0 047 0 47,1
80.8 ,78 ,11 19.7
0 0.8 9.7 7
0 7
（二）直接计入所 0.00 -1, 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 1,40 0.0 0.00 500 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 500,
有者权益的利得和 406 0 0 6.10 0 ,00 0 0 0 000.
损失 .10 0.0 00
0
1．可供出售金融 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
资产公允价值变动 0 0 0 0 0 0 0 0
净额
2．权益法下被投 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
资单位其他所有者 0 0 0 0 0 0 0 0
权益变动的影响
3．与计入所有者 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 1,40 1,4 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
权益项目相关的所 0 0 0 6.10 06. 0 0 0 0
得税影响 10
4．其他 0.00 -1, 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 -1, 0.00 500 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 500,
406 0 0 406 ,00 0 0 0 000.
.10 .10 0.0 00
0
上述（一）和（二 0.00 -1, 0.00 0.00 0.0 41,4 0.0 1,40 41, 0.00 500 0.00 0.0 0.00 72, 0.00 0.0 72,5
）小计 406 0 79,7 0 6.10 479 ,00 0 047 0 47,1
.10 80.8 ,78 0.0 ,11 19.7
0 0.8 0 9.7 7
0 7
（三）所有者投入 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 21,6 274 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 296,
和减少资本 0 0 0 0 00,0 ,85 0 0 0 456,
00.0 6,0 024.
0 24. 56
56
1.所有者投入资本 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 21,6 274 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 296,
0 0 0 0 00,0 ,85 0 0 0 456,
00.0 6,0 024.
0 24. 56
56
2．股份支付计入 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
所有者权益的金额 0 0 0 0 0 0 0 0
3．其他 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 -12, 0.0 0.00 -12 5,87 0.0 0.00 7,2 0.00 -18 0.00 0.0 -5,8
0 0 935, 0 ,93 6,06 0 05, ,95 0 76,0
502. 5,5 2.00 071 7,1 62.5
45 02. .78 96. 0
45 28
1．提取盈余公积 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 7,2 0.00 -7, 0.00 0.0 0.00
0 0 0 0 0 05, 205 0
071 ,07
.78 1.7
8
2.提取一般风险准 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
备 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 -12, 0.0 0.00 -12 5,87 0.0 0.00 0.0 0.00 -11 0.00 0.0 -5,8
股东）的分配 0 0 935, 0 ,93 6,06 0 0 ,75 0 76,0
502. 5,5 2.00 2,1 62.5
45 02. 24. 0
45 50
4．其他 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益 43,1 -43 0.00 0.00 0.0 29,7 0.0 -29, 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
内部结转 18,3 ,11 0 16.4 0 716. 0 0 0 0 0
43.0 8,3 0 40
0 43.
00
1．资本公积转增 43,1 -43 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
资本（或股本） 18,3 ,11 0 0 0 0 0 0 0
43.0 8,3
0 43.
00
2．盈余公积转增 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
资本（或股本） 0 0 0 0 0 0 0 0
3．盈余公积弥补 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0.00 0.0 0.00 0.00 0.0 29,7 0.0 -29, 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00 0.0 0.00
0 0 16.4 0 716. 0 0 0 0 0
0 40
四、本期期末余额 129, 233 0.00 30,9 0.0 196, 0.0 64,5 590 86,2 276 0.00 30, 0.00 167 0.00 92, 561,
355, ,45 60,0 0 408, 0 99.8 ,24 36,6 ,57 960 ,29 720 157,
030. 6,2 26.7 252. 9 4,1 87.0 6,0 ,02 2,2 .08 740.
00 75. 6 21 84. 0 24. 6.7 82. 89
46 32 56 6 49
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会 计 报 表 附 注
一、公司简介
北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京东华诚信电脑科技发展有限公司（原北京东华诚信电脑科技发展公司）、北京东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司等三家法人企业及薛向东等 12 个自然人共同发起，在原北京东华合创数码科技有限公司的基础上，依法改制设立的股份有限公司。公司的注册资本为人民币129,355,030元，注册地址位于北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301室，法定代表人：薛向东，企业法人营业执照为“第11000001930643号”。
公司的前身北京东华合创数码科技有限公司系有限责任公司，成立于2001年1月，注册资本为人民币3,700万元。2001年12月21日，经北京市人民政府经济体制改革办公室以“京政体改股函[2001]69号”文《关于同意北京东华合创数码科技有限公司变更为北京东华合创数码科技股份有限公司的通知》批复，北京东华合创数码科技有限公司依法改制设立为股份有限公司，注册资本为人民币4,856.25万元。
经公司于2003年3月召开的2002年度股东大会表决通过，公司按照2002年12月31日的股本总额4,856.25万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本485.625万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,341.875万元。
经公司于2005年3月召开的2004年度股东大会表决通过，公司按照2004年12月31日的股本总额5,341.875万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本534.1875万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币5,876.0625万元。
经公司于2006年5月召开的2005年度股东大会表决通过，公司按照2005年12月31日的股本总额5,876.0625万元为基数，按10比1的比例向公司的全体股东派送红股，共增加股本587.6062万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币6,463.6687万元。
2006年8月，根据中国证券监督管理委员会于2006年7月25日下发的《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55号”）的规定，公司于2006年8月16日前完成了向境内投资者首次公开发行21,600,000人民币普通股[A股]股票的工作（发行价格为14.50元/股）。经过上述股份变更事项后，公司股本为人民币86,236,687元。
经公司于2007年5月召开的2006年度股东大会表决通过，公司按照2006年12月31日的股本总额8,623.6687万元为基数，按10比5的比例以资本公积转增股本，共增加股本4,311.8343万元。该增资事项完成后，公司的股本增加为人民币12,935.503万元。
公司的经营范围包括：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
二、公司财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2月15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》的有关规定，并基于下述会计政策、会计估计编制公司的财务报表。
三、公司遵循企业会计准则的声明
公司基于上述编制基础编制的财务报告符合企业会计准则的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第1 号—存货》等38 项具体准则和《企业会计准则—应用指南》。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、采用的会计计量属性
公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
6、外币交易及资产负债表日汇兑损益折算方法
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、现金等价物的确认标准
公司现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融资产和金融负债的确认与计量
（1）金融资产及金融负债的分类
公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。
公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）减值测试方法和减值准备计提方法
a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
a、本公司金融资产转移的确认
公司金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。
b、公司金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
9、坏账核算方法
公司坏账确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
公司坏账损失的核算方法：备抵法。
公司坏账准备的计提方法为：
（1）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；
（2）对于金额非重大的应收款项及经单独测试后未发现减值的应收款项一起，按照账龄划分为若干个组合，再按照这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
公司对于合并会计报表范围内的应收款项不计提坏账准备。
公司按照账龄组合确定计提坏账准备的计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上
计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00% 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法
公司存货包括原材料、库存商品、在产品及低值易耗品等。
公司取得的各类存货均以实际成本计价并入库，发出时，原材料、库存商品等采用实际成本法结转成本；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
公司存货实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照上述第20项商誉的第2 条确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。
（2）长期股权投资的后续计量
a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
公司对持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资。被投资单位为子公司，并将子公司纳入合并财务报表的合并范围。
公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。
c、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备
公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等。
（3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
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资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 5.00% 4.75%
机器设备 10年 5.00% 9.50%
运输设备 5年 5.00% 19.00%
电子设备及其他设备 5年 5.00% 19.00%
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（5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。
本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号-借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。内部研究开发项目处于开发阶段的支出，同时满足如下条件的，确定为无形资产，并按上述无形资产的相关规定进行确认和计量。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10 年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值准备一经计提，不得转回。
15、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用包括已经支出，但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用。
长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期的按受益期平均摊销，无受益期的分5 年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，先在长期待摊费用中核算，在开始经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用核算方法
公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、资产减值
公司需于每期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，记入当期损益，同时计提减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者确定。
资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。
18、商誉确认及商誉减值的计提
公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
19、股份支付
公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
20、职工薪酬
公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的支公司薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。
公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。
根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
21、政府补助
公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。
公司取得的政府补助份为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司将与资产相关的资政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分配，计如当期损益，但按照名义金额计量的政府补贴则直接计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿企业补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。
公司已确认的政府补贴需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、预计负债
公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：
(1) 该义务是公司承担的现时义务；
(2) 该义务的执行很可能导致经济利益流出本公司；
(3) 该义务的金额能够可靠计量。
预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
23、收入确认方法
（1）营业收入确认的一般原则如下：
① 公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 与交易相关的经济利益能够流入公司；
④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。
提供劳务收入以公司已经提供劳务，相关收入已收到或取得了收款的凭据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量，以及相关的经济利益能够流入时，确认劳务收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
① 系统集成：按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
② 外购商品：以商品交付购货方并经对方验收合格后确认收入；
③ 自行研制开发的软件成品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；
④ 定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收后确认收入。
24、所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。
公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。
25、合并报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数一下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行行调整并保持一致。
26、会计政策、会计估计变更及其影响
（1）主要会计政策、会计估计变更情况
公司从2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下：
① 根据《企业会计准则第2号－投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。
② 根据《企业会计准则第8号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映。
③根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。
④ 根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。
⑤ 根据《企业会计准则第33号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的会计报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并会计报表。
（2）会计政策、会计估计变更的影响
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股东权益变动情况、以及2006年1－6月比较利润表差异调节表。
① 2006年12月31日和2006年1月1日的股东权益变动情况：
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股东权益项目 2006年12月31日 2006年1月1日
调整前 调整金额 调整后 调整前 调整金额 调整后
股本 86,236,687.00 86,236,687.00 58,760,625.00 58,760,625.00
资本公积 276,576,024.56 276,576,024.56 1,220,000.00 1,220,000.00
盈余公积 30,960,026.76 30,960,026.76 23,754,954.98 23,754,954.98
未分配利润 167,292,282.49 541,974.97 167,834,257.46 114,202,359.00 178,575.10 114,380,934.10
少数股东权益 92,720.08 190.11 92,910.19 82,295.29 241.99 82,537.28
合计 561,157,740.89 542,165.08 561,699,905.97 198,020,234.27 178,817.09 198,199,051.36
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② 2006年1－6月的利润表调整情况：
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利润表项目 调整前 调整金额 调整后
营业收入 262,396,390.24 9,994,964.63 272,391,354.87
营业成本 210,098,874.58 5,551,689.09 215,650,563.67
营业税金及附加 1,346,766.07 377,765.30 1,724,531.37
其他业务利润 4,065,510.24 -4,065,510.24
补贴收入 2,861,837.76 -2,861,837.76
销售费用 11,029,580.46 11,029,580.46
管理费用 7,903,344.26 7,903,344.26
财务费用 741,265.78 741,265.78
所得税 2,654,679.69 2,654,679.69
营业外收入 2,861,837.76 2,861,837.76
少数股东损益 1,571.08 1,571.08
净利润 35,547,656.32 35,547,656.32
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③ 2006年1-6月净利润差异调节表：
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项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） 35,547,656.32
加：追溯调整项目合计影响数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税费用
其它
减:追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1－6.30归属母公司所有者的净利润（新会计准则） 35,547,656.32
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组费用
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1－6.30模拟净利润 35,547,656.32
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五、税项
1、主要税种和税率
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税种 计税依据 税率
增值税*1 商品销售收入、产品销售收入 17.00%
营业税*2 技术服务收入、租赁收入 5.00%
营业税 弱电工程收入 3.00%
城市建设维护税 应交增值税、营业税 7.00%
教育费附加 应交增值税、营业税 3.00%
企业所得税*3 母公司的应纳税所得额 15.00%
企业所得税*3 本公司控股的北京东华合创科技有限公司的应纳税所得额 免征
企业所得税*3 本公司控股的广州东华合创数码科技有限公司的应纳税所得额 27.00%
企业所得税 本公司控股的泰安东华合创软件有限公司的应纳税所得额 33.00%
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2、优惠税率及批文
* 1、依据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18号）第5条的规定及由财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）第1条的规定，自2000年6月24日至2010年底以前，公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
* 2、根据财税字[1999]273号文件《关于贯彻落实中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关税收问题的通知》中的规定，即“对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税”，公司从事技术开发业务取得的收入免征营业税。
* 3、公司系高新技术企业，根据国家有关高新技术企业税收优惠的规定，公司享受15%的税收优惠税率。
公司控股子公司-北京东华合创科技有限公司系高新技术企业，根据国家相关税收法规的规定，享受15%的企业所得税优惠税率。另外，根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）的规定并经北京市海淀区地方税务局于2007年1月8日核准，北京东华合创科技有限公司在享受15%的企业所得税优惠税率的基础上，自2007年1月1日起至2009年12月31日止免征企业所得税，自2010年1月1日起至2012年12月31日止减半征收企业所得税。
公司控股的子公司-广州东华合创数码科技有限公司经当地税务局核定企业所得税率为27%。
六、控股子公司及合营企业
1、截至2007年6月30日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
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子公司及合营企业名称 注册地址 业务性质 注册资本 本公司合计持 本公司合计拥有的
股比例 表决权比例
广州东华合创数码科技有限公司 广东省广州市 系统集成及服务 RMB100万 90.00% 90.00%
北京东华合创科技有限公司 北京市 系统集成及服务 RMB2,000万 100.00% 100.00%
泰安东华合创软件有限公司 山东省泰安市 系统集成及服务 RMB2,800万 99.96% 99.96%
福州东华炜如数码科技有限公司 福建省福州市 系统集成及服务 RMB150万 10.00% 10.00%
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2、控股子公司及合营企业的其他相关资料：
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子公司及合营企业名称 经营期限 经营范围 企业性质 法人代表
广州东华合创数码科技有限公 长期 计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件及外围 有限责任公司 薛向东
司 设备。
北京东华合创科技有限公司 100年 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、 有限责任公司 薛向东
行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准
并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政
法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。
泰安东华合创软件有限公司 30年 计算机技术的开发、转让、咨询、培训；软机外包；开发 有限责任公司 薛向东
销售计算机软硬件及外围设备；承接计算机网络工程；开
发电子商务系统。
福州东华炜如数码科技有限公 10年 计算机技术开发、转让、咨询；销售计算机软硬件及外围 有限责任公司 黄平
司 设备。
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七、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）组成情况如下：
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项目 2007.06.30 2006.12.31
现金 342,762.56 66,015.89
银行存款 181,866,161.49 296,231,976.84
其他货币资金 9,700,751.59 9,884,272.96
合计 191,909,675.64 306,182,265.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）货币资金期末余额较上年末减少 114,272,590.05 元，减少的比例为 37.32%。减少的主要原因系公司本期按照募集资金使用计划将上年度募集资金投入至承诺投资项目，致使公司的货币资金减少所致。
（3）货币资金期末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无存在潜在回收风险的款项。本年末的银行存单共计21张、金额为 105,000,000.00元，系公司为提高资金的使用效率，将募集资金分别存放于中国民生银行股份有限公司中关村支行及北京银行股份有限公司友谊支行。根据公司与银行签订的协议，该定期存单到期后的本金和利息收入将直接存入募集资金专户专款专用。
2、 应收票据
（1）票据组成情况如下：
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票据种类 数量 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 5张 1,356,428.00 600,000.00
合计 1,356,428.00 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。
3、应收账款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 202,466,652.6 81.85% 2,024,666.52 200,441,986.1 131,729,445.09 78.54% 1,317,294.45 130,412,150.6
3 1 4
一年至二年 34,203,496.20 13.83% 1,710,174.81 32,493,321.39 28,905,585.16 17.23% 1,445,279.26 27,460,305.90
二年至三年 8,422,253.86 3.41% 842,225.39 7,580,028.47 5,833,813.54 3.48% 583,381.35 5,250,432.19
三年至四年 1,998,078.94 0.81% 599,423.68 1,398,655.26 1,257,445.77 0.75% 377,233.73 880,212.04
四年至五年 237,319.38 0.10% 71,195.81 166,123.57
五年以上
合计 247,327,801.0 100.00 5,247,686.21 242,080,114.8 167,726,289.56 100.00 3,723,188.79 164,003,100.7
1 % 0 % 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第7款。
（2）应收账款期末余额较上年末增加 79,601,511.45 元，增加的比例为 47.46%。增加的主要原因系本期公司承揽的系统集成项目合同增加，致使公司本期的主营业务收入相应增长，与之相对应的结算未收回的项目款相应有所增加所致。
（3）应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。
（4）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
51,372,925.37 20.77% 30,836,539.49 18.47%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 77,328,514.08 86.21% 46,444,188.40 81.59%
一年至二年 9,245,955.76 10.31% 9,345,154.64 16.42%
二年至三年 2,810,745.36 3.13% 1,135,530.86 1.99%
三年以上 316,308.90 0.35%
合计 89,701,524.10 100.00% 56,924,873.90 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款期末余额较上年末增加 32,776,650.20 元，增加的比例为 43.98%。增加的主要原因系公司承揽的系统集成项目合同大幅增加，公司在执行合同时用于采购货物的预付款项相应增加所致。
（3）预付账款期末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（4）预付账款期末余额中，账龄超过一年以上的预付款项为 12,373,010.21 元，无大额、异常的款项。
（5）预付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
39,447,196.74 43.98% 16,910,197.42 29.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款
（1）账龄分析如下：
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账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 24,091,062.73 57.04% 240,910.63 23,850,152.10 28,641,285.18 73.60% 286,412.85 28,354,872.33
一年至二年 17,418,497.63 41.24% 870,924.88 16,547,572.75 8,727,557.46 22.43% 436,377.87 8,291,179.59
二年至三年 669,685.80 1.59% 66,968.58 602,717.22 791,281.00 2.03% 9,128.10 712,152.90
三年以上 58,127.00 0.14% 17,438.10 40,688.90 753,908.92 1.94% 226,172.68 527,736.24
合计 42,237,373.16 100.00% 1,196,242.1 41,041,130.97 38,914,032.56 100.00% 1,028,091.5 37,885,941.06
9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第 7 款。
（2）其他应收款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。
（3）其他应收款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
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2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
6,759,984.43 16.00% 8,415,928.02 21.63%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货及存货跌价准备
（1）期末余额组成情况:
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项目 2007.06.30 2006.12.31
存货账面原值 282,983,108.89 232,915,438.80
减：存货跌价准备
存货账面净额 282,983,108.89 232,915,438.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货原值本期增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加额 本期减少额 2007.06.30
库存商品 1,300,341.14 73,141,743.11 66,816,713.88 7,625,370.37
工程施工 231,615,097.66 249,796,883.93 206,054,243.07 275,357,738.52
合计 232,915,438.80 322,938,627.04 272,870,956.95 282,983,108.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）对其余存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计后的价值确定。截止本报告期末，公司的存货期末余额中未发现有跌价情况，故未计提存货跌价准备。
7、其他流动资产
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项目 2007.06.30 2006.12.31
房租 8,000.00
合计 8,000.00
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8、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况如下：
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项目 2007.06.30 2006.12.31
投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额
其他股权投资 150,000.00 150,000.00 170,419.20 170,419.20
其中：股权投资差额 20,419.20 20,419.20
小计 150,000.00 150,000.00 170,419.20 170,419.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资本期增减变动如下：
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被投资单位名称 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
福州东华炜如数码科技有限公司 150,000.00 150,000.00
合计 150,000.00 150,000.00
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（3）其他股权投资的相关资料如下：
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被投资单位名称 投资年限 投资比例 初始投资金额 累计权益增加 2006.12.31
福州东华炜如数码科技有限公司 10年 10.00% 150,000.00 150,000.00
合计 150,000.00 150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
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项目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
一、原价合计 30,250,196.95 2,988,277.83 33,238,474.78
其中：房屋及建筑物
机器设备 116,500.00 116,500.00
运输设备 2,979,935.03 693,465.00 3,673,400.03
电子设备
其他设备 27,270,261.92 2,178,312.83 29,448,574.75
二、累计折旧 6,712,856.82 2,788,021.99 9,500,878.81
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 939,074.13 236,428.59 1,175,502.72
电子设备
其他设备 5,773,782.69 2,551,593.40 8,325,376.09
三、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
其他设备
四、固定资产账面价值合计 23,537,340.13 2,988,277.83 2,788,021.99 23,737,595.97
其中：房屋及建筑物
机器设备 116,500.00 116,500.00
运输设备 2,040,860.90 693,465.00 236,428.59 2,497,897.31
电子设备
其他设备 21,496,479.23 2,178,312.83 2,551,593.40 21,123,198.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
（1）工程增减变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006.12.31 本年增加 本年转入固定资产数 本年其他减少数 2007.06.30
公司本部办公楼 74,774,400.00 121,800.00 74,896,200.00
子公司合创科技办公楼 13,000,300.00 0 13,000,300.00
子公司泰安东华车间工程 195,469.00 195,469.00
合计 87,774,700.00 317,269.00 88,091,969.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）工程其他资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 投资预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
公司本部办公楼 7,477.44万元 自有资金、募集资金 100.00%
子公司合创科技办公楼 2,289.97万元 自有资金 56.77%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截止本报告日，公司在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
（1）增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
一、原价合计 3,238,742.27 3,238,742.27
土地使用权（泰安） 3,238,742.27 3,238,742.27
二、累计摊销额合计 16,275.09 16,275.09
土地使用权（泰安） 16,275.09 16,275.09
三、无形资产减值准备累计金额合计
土地使用权（泰安）
四、无形资产账面价值合计 3,238,742.27 16,275.09 3,222,467.18
土地使用权（泰安） 3,238,742.27 16,275.09 3,222,467.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他相关资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方式 摊销期限 原值 累计摊销金额 2007.06.30 剩余摊销年限
土地使用权（泰安） 购买 49年9个月 3,238,742.27 16,275.09 3,222,467.18 49年6个月
合计 3,238,742.27 16,275.09 3,222,467.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
一、递延所得税资产 562,584.28 187,700.03 750,284.31
1、坏账准备 558,407.62 187,700.03 746,107.65
其中：应收账款 433,413.65 164,690.45 598,104.10
其他应收款 124,993.97 23,009.58 148,003.55
2、股权投资差额 4,176.66 4,176.66
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（2）截至本报告日，无未确认的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等的差额。
13、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面金额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,751,280.29 1,693,452.53 804.42 6,443,928.40
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,751,280.29 1,693,452.53 804.42 6,443,928.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2007.06.30 借款期限 年利率 借款条件
北京银行股份有限公司中关村科技园区支行 40,000,000.00 2007.03.29-2008.03.29 6.39% 保证
民生银行股份有限公司中关村科技园区支行 20,000,000.00 2007.05.15-2007.11.15 5.67% 保证
合计 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款系由公司的母公司-北京东华诚信电脑科技发展有限公司及自然人股东-薛向东共同提供连带责任保证。
15、应付票据
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 数量 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 18张 11,603,885.42 43,433,402.12
商业承兑汇票 52,000.00
合计 11,603,885.42 43,485,402.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、应付账款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 32,318,026.77 58.00% 56,762,075.88 72.36%
一年至二年 8,710,889.62 15.63% 11,661,772.84 14.87%
二年至三年 6,488,219.48 11.64% 9,903,323.45 12.62%
三年至四年 8,132,579.69 14.60% 117,124.00 0.15%
四年至五年 70,244.00 0.13%
五年以上
合计 55,719,959.56 100.00% 78,444,296.17 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
12,114,346.81 21.74% 21,612,848.10 27.55%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预收账款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 194,583,564.41 77.91% 164,483,386.58 78.41%
一年至二年 48,030,655.39 19.23% 42,882,258.08 20.44%
二年至三年 6,617,603.08 2.65% 2,411,736.74 1.15%
三年以上 537,724.73 0.22%
合计 249,769,547.61 100.00% 209,777,381.40 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收账款年期末余额中，账龄在一年以上的预收款项为 55,185,983.20 元，无异常的大额未结算款项。
（4）预收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
50,134,504.00 20.07% 43,295,413.58 20.64%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 年初账面金额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金津贴和补贴 35,759.00 15,440,795.86 15,316,730.38 159,824.48
二、职工福利费 5,492,092.38 92,156.89 5,399,935.49
三、社会保险费 1,157,277.74 1,157,277.74
其中：1、医疗保险费 414,203.01 414,203.01
2、基本养老保险费 673,872.44 673,872.44
3、年金缴费
4、失业保险费 38,488.77 38,488.77
5、工伤保险费 16,122.84 16,122.84
6、生育保险费 14,590.68 14,590.68
四、住房公积金 128,414.50 128,414.50
五、工会经费和职工教育费 904,526.46 70,749.87 313,025.81 662,250.52
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补贴
八、其它
其中：以现金结算的股份支付
合计 6,432,377.84 16,797,237.97 17,007,605.32 6,222,010.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税 项 报告期法定税率 2007.06.30 2006.12.31
增值税 17.00% -17,294,985.15 -3,389,731.50
营业税 3.00%、5.00% 135,571.65 615,044.12
城市建设维护税 5.00%、7.00% 210,215.08 223,901.24
企业所得税 15.00% 2,893,345.12 466,494.87
教育费附加 3.00% 34,875.95 40,576.46
个人所得税 780,189.37 124,313.51
印花税 651.00
堤围费 194.01 1,854.08
出口退税 -120,307.69
合计 -13,360,901.66
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20、其他应付款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 647,174.04 38.80% 1,418,590.59 88.74%
一年至二年 970,810.14 58.20% 180,000.00 11.26%
二年至三年 50,000.00 3.00%
三年至四年
四年至五年
五年以上
合计 1,667,984.18 100.00% 1,598,590.59 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额中，无应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往来款项。
（3）其他应付款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
805,090.00 48.27% 1,187,847.33 74.31%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他流动负债
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项目 2006.12.31 本年预提 本年转销 2007.06.30
房租 15,021.76 230,607.18 245,628.94
合计 15,021.76 230,607.18 245,628.94
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22、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007.06.30 2006.12.31 备注
出口产品研究开发基金 1,000,000.00 1,000,000.00
DHC垃圾邮件资助 420,000.00
北京市商务局补助款 500,000.00
北京市科学技术委员会款 1,000,000.00
合计 2,920,000.00 1,000,000.00
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23、股本（单位：股）
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项目 2006.12.31 本次变动增减（＋，－） 2007.06.30
发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件的股份 64,642,487 32,321,243 32,321,2 96,963,730
43
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
4、高管股份
5、投资者配售股份 64,642,487 32,321,243 32,321,2 96,963,730
43
其中：国有法人持股
境内非国有法人持股 44,197,518 22,098,759 22,098,7 66,296,277
59
境内自然人 20,444,969 10,222,484 10,222,4 30,667,453
84
二、无限售条件的股份 21,594,200 10,797,100 10,797,1 32,391,300
00
1、人民币普通股 21,594,200 10,797,100 10,797,1 32,391,300
00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 86,236,687 43,118,343 43,118,3 129,355,030
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2007年6月13日出具的“（2007）京会兴验字第1-38号”验资报告验证确认。
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
资本溢价 274,856,024.56 43,119,749.10 231,736,275.46
其他资本公积 1,720,000.00 1,720,000.00
合计 276,576,024.56 43,119,749.10 233,456,275.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提比例 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
法定盈余公积金 企业税后利润的10% 30,960,026.76 30,960,026.76
合计 30,960,026.76 30,960,026.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度
年初未分配利润 167,834,257.46 114,380,934.10
加：本期净利润 41,479,780.80 72,410,892.55
盈余公积转入
本期资本公积转入
减:提取法定盈余公积 7,205,071.78
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工福利及奖励基金
应分配普通股股利 12,935,502.45 5,876,062.50
转作股本的普通股股利 5,876,062.00
少数股东权益 -29,716.40 372.91
期未分配利润 196,408,252.21 167,834,257.46
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27、少数股东权益
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少数股东名称 持股公司 持股比例 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
北京亿阳协同软件技术有限公司 广州东华合创数码科技有限公 10.00% 83,167.82 29,584.46 53,583.36
司
尹继南 泰安东华合创软件有限公司 0.04% 9,742.37 1,274.16 11,016.53
合计 92,910.19 1,274.16 29,584.46 64,599.89
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28、营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 经营毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务 345,082,803.26 262,396,390.24 271,126,808.64 210,098,874.58 72,476,758.5 52,297,515.66
其中：系统集成 281,784,496.02 218,754,070.27 255,315,454.49 195,478,501.46 24,989,805.41 23,275,568.81
自制软件产品及定制软 33,860,377.77 21,885,148.44 4,564,800.32 33,860,377.77 17,320,348.12
件
技术服务 29,437,929.47 21,757,171.53 15,811,354.15 10,055,572.80 13,626,575.32 11,701,598.73
其他业务 14,551,318.13 9,994,964.63 10,098,809.68 5,551,689.09 4,452,508.45 4,443,275.54
其中：弱电工程 13,357,302.61 7,817,899.00 10,098,809.68 5,551,689.09 3,258,492.93 2,266,209.91
租赁 802,830.00 1,925,463.75 802,830.00 1,925,463.75
手续费 26,205.00 196,009.88 26,205.00 196,009.88
代理 364,980.52 55,592.00 364,980.52 55,592.00
合计 359,634,121.39 272,391,354.87 281,225,618.32 215,650,563.67 76,929,266.95 56,740,791.20
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（2）本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
金额 比例 金额 比例
57,886,392.32 16.10% 49,345,679.35 18.12%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 技术服务收入的5%、弱电工程收入的3% 1,070,348.64 1,215,642.31
城市建设维护税 应缴增值税、营业税的7% 375,045.22 356,222.34
教育费附加 应缴增值税、营业税的3% 160,756.49 152,666.72
防洪费 2,396.23
合计 1,608,546.58 1,724,531.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 872,425.99 824,501.39
减:利息收入 1,140,623.05 180,721.64
汇兑损失
减：汇兑收益 28,964.96
其他 176,836.65 127,705.22
合计 -91,360.41 742,520.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 1,692,648.11
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,692,648.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
增值税返还收入 3,288,450.18 2,861,837.76
生产经营场所资助 1,400,000.00
贷款贴息 118,187.50
合计 4,806,637.68 2,861,837.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
捐赠支出 10,000.00
罚款支出 782.12
合计 10,782.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 3,848,762.31 2,654,679.69
递延所得税费用 -187,700.03
合计 4,224,162.37 2,654,679.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、每股收益
根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2007年1－6月 2006年1－6月
净资产收益率% 每股收益（元/股） 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股
收益 收益 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.03% 7.15% 0.32 0.32 15.57% 16.54% 0.55 0.55
扣除非经常性损益后归属于公司 6.73% 6.85% 0.31 0.31 15.57% 16.54% 0.55 0.55
普通股股东的净利润
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36、现金流量表附注
（1）现金流量表补充资料
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,479,780.80 35,549,227.40
加：计提的资产减值准备 1,692,648.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,789,288.37 1,241,564.37
无形资产摊销 16,275.09
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 803,800.00 723,700.00
投资损失（收益以“-”填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -187,700.03 -135.95
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -50,067,670.09 -51,913,532.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -42,932,685.84 -47,755,404.93
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -101,030,162.58 11,704,965.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -147,436,426.17 -50,449,616.60
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 191,909,675.64 54,092,971.65
减：现金的期初余额 306,182,265.69 121,522,635.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -114,272,590.05 -67,429,663.79
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（2）现金和现金等价物
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
一、现金 191,909,675.64 54,092,971.65
其中：库存现金 191,909,675.64 54,092,971.65
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行存款
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 191,909,675.64 54,092,971.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 197,785,243.2 81.56% 1,977,852.43 195,807,390. 131,619,439.09 78.54% 1,316,194.3 130,303,244.70
9 86 9
一年至二年 34,093,490.20 14.06% 1,704,674.51 32,388,815.6 28,881,085.16 17.23% 1,444,054.2 27,437,030.90
9 6
二年至三年 8,422,253.86 3.47% 842,225.39 7,580,028.47 5,833,813.54 3.48% 583,381.35 5,250,432.19
三年至四年 1,998,078.94 0.82% 599,423.68 1,398,655.26 1,238,229.77 0.74% 371,468.93 866,760.84
四年至五年 218,103.38 0.09% 65,431.01 152,672.37
五年以上
合计 242,517,169.6 100.00% 5,189,607.02 237,327,562. 167,572,567.56 100.00% 3,715,098.9 163,857,468.63
7 65 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第7款。
（2）母公司应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。
（3）母公司应收账款期末余额较上年末增加 74,944,602.11 元，增加的比例为 44.72%，增加的原因与本附注五的第四项一致。
（4）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
51,372,925.37 21.18% 30,836,539.49 18.47%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 24,056,608.56 57.06% 240,566.09 23,816,042.47 28,498,516.78 73.50% 284,985.17 28,213,531.61
一年至二年 17,376,871.38 41.22% 868,843.57 16,508,027.81 8,727,557.46 22.51% 436,377.87 8,291,179.59
二年至三年 669,685.80 1.59% 66,968.58 602,717.22 791,281.00 2.04% 79,128.10 712,152.90
三年至四年 58,127.00 0.14% 17,438.10 40,688.90 753,908.92 1.94% 226,172.68 527,736.24
四年至五年
五年以上
合计 42,161,292.74 100.00 1,193,816.34 40,967,476.40 38,771,264.16 100.00 1,026,663.82 37,744,600.34
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第7款。
（2）母公司其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。
（3）母公司其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
6,759,984.43 16.03% 8,415,928.02 21.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
（1）投资组成情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007.06.30 2006.12.31
长期投资 减值准备 投资净额 长期投资 减值准备 投资净额
长期股权投资
其中：对子公司投资 48,746,429.15 48,746,429.15 25,747,835.25 25,747,835.25
合计 48,746,429.15 48,746,429.15 25,747,835.25 25,747,835.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资本年增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资比例 2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.06.30
广州东华合创数码科技有限公司 90.00% 746,799.43 746,799.43
北京东华合创科技有限公司 100.00% 19,989,593.24 19,989,593.24
泰安东华合创软件有限公司 99.96% 4,861,442.58 22,998,593.90 27,860,036.48
福州东华炜如数码科技有限公司 10.00% 150,000.00 150,000.00
合计 25,747,835.25 22,998,593.90 48,746,429.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 872,425.99 824,501.39
减：利息收入 1,027,074.49 180,721.64
减：汇兑收益 28,964.96
其他 176,095.65 127,705.22
合计 21,447.15 742,520.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项和承诺事项
1、根据2006年10月1日本公司与北京东华诚信电脑科技发展有限公司签订的《租赁合同》规定：北京东华诚信电脑科技发展有限公司将其拥有的位于北京市海淀区知春路128号泛亚大厦301、302室租赁给本公司，办公室面积为 674.29平方米，租赁时间自2006年10月1日起至2007年9月30日止，期限为1年，年租金为461,214.36元。
2、根据2006年7月20日本公司与北京上地东科源农副产品市场有限公司签订的《房屋租赁合同》规定：北京上地东科源农副产品市场有限将其拥有的位于北京上地东科源农副产品市场的库房（面积为550平方米）租赁给本公司，租赁时间自2006年7月20日起至2007年7月19日止，年租金为110,412.50元。
3、2007年5月11日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币6,000万元，最高授信额度的有效期限从2007年5月15日至2008年5月15日止。该综合授信合同的额度6,000万元人民币,包括2006年11月10日公司与该行签订综合授信合同项下的授信额度余额。
截至2007年6月30日，该综合授信合同项下的借款余额为人民币 2,000万元。
4、2007年3月29日，公司与公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币9,800万元，最高授信额度的有效期限从2007年3月29日至2009年3月29日止。该综合授信合同的额度9,800万元人民币,包括2006年11月13日公司与该行签订的编号为0020661综合授信合同项下的授信额度余额。
截至2007年6月30日，该综合授信合同项下的借款余额为人民币 4,000万元。
5、截至本报告期末，公司没有其他需要披露的重大的或有事项，亦没有需要说明的其他重大的承诺事项。
6、本公司没有其它需说明的承诺事项，也没有需说明的其它或有事项。
十、资产负债表日后事项
1、根据2006年7月20日本公司与北京上地东科源农副产品市场有限公司签订的《房屋租赁合同》规定：北京上地东科源农副产品市场有限将其拥有的位于北京上地东科源农副产品市场的库房（面积为550平方米）租赁给本公司，租赁时间自2006年7月20日起至2007年7月19日止，年租金为110,412.50元。该合同到期后，公司于2007年7月20日与北京上地东科源农副产品市场有限公司签订《房屋租赁合同》，北京上地东科源农副产品市场有限将其拥有的位于北京上地东科源农副产品市场的库房（面积为550平方米）租赁给本公司，租赁时间自2007年7月20日起至2008年1月19日止，租金为0.55元/平方米/天。
2、本公司没有其他需要说明的重要的资产负债表日后事项。
十一、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
除注释四所示纳入合并范围的控股子公司外，存在控制关系的关联方情况：
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企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表
北京东华诚信电脑科技发展 北京市海 经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口 本公司第一大 有限责任 薛荣文
有限公司 淀区 业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所 股东
需的原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件及技
术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一
补”业务等
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2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 RMB3,000万 RMB3,000万
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
股份 比例 股份 比例 股份 比例 股份 比例
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 26,204,063 30.39% 13,103,031 30.39% 39,306,094 30.39%
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4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
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企业名称 与本公司关系
北京东华诚信工业设备有限公司 本公司参股股东
北京合创电商投资顾问有限公司 本公司参股股东
薛向东 本公司自然人股东
杨健 本公司自然人股东
李建国 本公司自然人股东
吕波 本公司自然人股东
夏金崇 本公司自然人股东
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5、关联方应收应付款项余额
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其他应收款 2007.06.30 2006.12.31 备注
薛向东 81,260.00 155,656.06 备用金
杨健 49,428.41 50,489.91 备用金
李建国 159,041.76 89,088.08 备用金
吕波 46,389.10 98,100.00 备用金
夏金崇 13,428.30 29,293.90 备用金
小计 349,547.57 422,627.95
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6、关联交易
（1）房屋租赁
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关联方名称 交易项目 2007年1-6月 2006年1-6月
北京东华诚信电脑科技发展有限公司 房屋租赁费 230,607.18 315,567.72
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（2）接受经济担保
A、根据2007年5月11日本公司的大股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、自然人股东-薛向东与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订的《最高额保证合同》规定，北京东华诚信电脑科技发展有限公司及薛向东共同为本公司在中国民生银行股份有限公司北京中关村支行的陆仟万人民币综合授信提供连带保证责任，期限为公司与该行签订的“（2007）年京中关村综字003号”借款合同期限届满后二年止。
B、根据2007年3月29日本公司的大股东-北京东华诚信电脑科技发展有限公司、自然人股东-薛向东与北京银行股份有限公司中关村支行签订的《最高额保证合同》规定，北京东华诚信电脑科技发展有限公司及薛向东共同为本公司在北京银行股份有限公司北京中关村科技园区支行的玖仟捌佰万人民币综合授信提供连带保证责任，期限为公司与该行签订的“0024255号”借款综合授信合同项下债务期限届满后二年止。
十二、其他重要事项
1、公司系高新技术企业，根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）的规定，公司按照15%的税率计缴企业所得税。
公司控股子公司-北京东华合创科技有限公司系高新技术企业，根据国家相关税收法规的规定，享受15%的企业所得税优惠税率。另外，根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）的规定并经北京市海淀区地方税务局于2007年1月8日核准，北京东华合创科技有限公司在享受15%的企业所得税优惠税率的基础上，自2007年1月1日起至2009年12月31日止免征企业所得税，自2010年1月1日起至2012年12月31日止减半征收企业所得税。
2、根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号---非经常性损益》〔2007年修订〕规定，本公司非经常性损益发生情况如下：
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明细项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 1,518,187.50
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,782.12
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 1,507,405.38
减：所得税影响数额 19,228.13
企业所得税优惠 260,581.55
合计 1,748,758.80
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3、本公司没有需说明的其他重要事项。
第八节其他报送数据
资产减值准备明细表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,751,280.29 1,693,452.53 804.42 6,443,928.40
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,751,280.29 1,693,452.53 804.42 6,443,928.40
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资产减值损失
单位：（人民币）元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,692,648.11
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,692,648.11
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应收款项
应收账款 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 197,785,243.29 1,977,852.43 131,619,439.09 1,316,194.39
一-二年 34,093,490.20 1,704,674.51 28,881,085.16 1,444,054.26
二-三年 8,422,253.86 842,225.39 5,833,813.54 583,381.35
三年以上 2,216,182.32 664,854.69 1,238,229.77 371,468.93
其中：应收持股5%以上股份股东的金 0.00 0.00 0.00 0.00
额
合计 242,517,169.67 5,189,607.02 167,572,567.56 3,715,098.93
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其他应收款 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 24,056,608.56 240,566.09 28,498,516.78 284,985.17
一-二年 17,376,871.38 868,843.57 8,727,557.46 436,377.87
二-三年 669,685.80 66,968.58 791,281.00 79,128.10
三年以上 58,127.00 17,438.10 753,908.92 226,172.68
其中：应收持股5%以上股份股东的金 0.00 0.00 0.00 0.00
额
合计 42,161,292.74 1,193,816.34 38,771,264.16 1,026,663.82
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应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 1.00% 计算值 1.00%
一-二年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
二-三年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
三年以上计提比例 30.00% 计算值 30.00%
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2、其他应收款核算方法 账龄分析法
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余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 1.00% 计算值 1.00%
一-二年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
二-三年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
三年以上计提比例 30.00% 计算值 30.00%
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 35,547,656.32
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 35,547,656.32
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 35,547,656.32
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 210,098,874.58 215,650,563.67
营业收入 262,396,390.24 272,391,354.87
营业税金及附加 1,346,766.07 1,724,531.37
其他业务利润 4,065,510.24 0.00
补贴收入 2,861,837.76 0.00
销售费用 11,029,580.46 11,029,580.46
管理费用 7,903,344.26 7,903,344.26
财务费用 741,265.78 741,265.78
所得税 2,654,679.69 2,654,279.69
营业外收入 0.00 2,861,837.76
少数股东损益 1,571.08 1,571.08
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 0.00 0.00
净利润 35,547,656.32 35,547,656.32
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会计师事务所的变更情况
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本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
原聘任境内会计师事务所 北京兴华会计师事务所有限责任公司
现聘任境内会计师事务所 北京兴华会计师事务所有限责任公司
改聘境内会计师事务所情况说明
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第九节备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2007年半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司董事会秘书处备查。
北京东华合创数码科技股份有限公司
董事长：薛向东
二00七年八月二十三日