北京东华合创数码科技股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人薛向东先生、主管会计工作负责人杨健先生及会计机构负责人叶莉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,457,284,212.01 1,096,726,823.04 32.88%
股东权益 1,023,425,534.07 645,097,410.73 58.65%
股本 283,990,060.00 129,355,030.00 119.54%
每股净资产 3.60 4.99 -27.86%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 239,535,224.14 43.97% 809,815,567.04 53.95%
净利润 41,777,625.50 80.93% 116,676,729.34 80.62%
经营活动产生的现金流量净额 - - -93,473,816.42 37.00%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.33 71.23%
基本每股收益 0.15 66.67% 0.41 64.26%
稀释每股收益 0.15 66.67% 0.41 64.26%
净资产收益率 4.08% 0.31% 11.40% 0.87%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.08% 0.34% 11.38% 1.27%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0.00
非货币性资产交换损益 0.00
委托投资损益 0.00
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 284,045.60
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00
所得税影响数额 -71,011.40
企业所得税优惠 0.00
合计 213,034.20
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,426
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 8,952,645 人民币普通股
中国银行－海富通精选贰号混合型证券投资基金 2,852,965 人民币普通股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 2,384,577 人民币普通股
交通银行－中海优质成长证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
北京苏里曼医药科技有限公司 1,901,220 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 1,896,443 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 1,803,540 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 1,757,976 人民币普通股
交通银行－华安宝利配置证券投资基金 1,249,791 人民币普通股
招商银行股份有限公司－海富通强化回报混合型证券投资基金 1,117,719 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、股东权益比上年度期末增长58.65%，主要原因是：①公司完成定向发行1264万股购买北京联银通科技有限公司（以下简称"联银通科技"）100%股权，股本增加1264万；②公司定向发行1264万股（发行价22.86元/股）的发行价值与股票原值（1.00元）之间差额，形成溢价27631万元计入资本公积。2、营业总收入比上年同期增长53.95%，净利润比上年同期增长80.62%，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长37.00%，主要原因是：①公司主营业务的盈利水平稳定增长；②与上年同期相比合并报表中包含了收购的联银通科技财务数据。3、货币资金比上年同期减少47.88%，主要原因是：①公司募集资金项目不断投入，货币资金相应减少；②公司承揽的系统集成项目合同大幅增加，公司在执行合同时用于采购货物的现款结算方式相应增加。4、应收票据较上年度期末减少73.15%，主要为客户减少以银行承兑汇票支付货款。5、应收帐款较上年度期末增加75.20%，增加的主要原因为本期公司承揽的系统集成项目合同增加，致使公司本期的主营业务收入相应增长，与之相对应的结算未收回的项目款相应有所增加所致。6、存货较上年度期末增加42.09%，增加的主要原因为本期公司承揽的系统集成项目合同增加,致使采购的存货相应增加。7、长期股权投资较上年度期末增加989.54万元，主要原因是全资子公司北京东华合创科技有限公司于2008年4月投资安徽五星食品股份有限公司986.7万元。8、投资性房地产较上年度期末增加196.10%，主要为公司新购建的办公场所由在建工程转入所致。9、在建工程较上年度期末减少60.25%，主要为公司新购建的办公场所由在建工程转入固定资产和投资性房地产所致。10、应付票据较上年度期末减少82.17%，主要为以银行承兑汇票支付采购款较年初有所减少。11、应交税费较上年度期末减少171.39%，主要为公司增值税进项税额的增加导致应交税费的减少。12、其他应付款较上年度期末增加422.19%，主要为子公司北京东华合创科技有限公司新增的投资性房地产所欠开发商的尾款472.39万。13、营业税金及附加较上年同期增加113.54%，主要为营业收入的增加导致营业税及城建税、教育费附加的增加。14、管理费用较上年同期增加47.85%，主要为公司人员较去年增加及研究开发费用投入加大。15、财务费用较上年同期增加308.81%，主要为上年同期募集资金产生的存款利息数额较高,而本期募集资金逐渐使用，产生利息较少所致。16、所得税费用较上年同期增长212.30%，主要为应税利润额增加和部分公司适用税率变动造成，公司由原15%的所得税税率变为按25%预缴。17、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加401.51%，主要为公司为项目支付的投标、履约保证金退回所致。18、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加91.03%，主要为①公司本身人员的增加，工资额也有相应的增长、社保缴费基数的增加；②收购联银通科技有限公司人员增加导致。19、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加32.45%，主要为公司为项目支付的投标、履约保证金增加所致。20、支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加88.37万元，主要为收购联银通支付的律师费及审计费。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。公司对外担保均履行了规定程序，截至2008年9月30日，公司本外币对外担保累计余额分别为人民币328.31万元和欧元50.40万元，符合相关规定。2、日常经营重大合同的签署和履行情况：①2007年11月8日，公司与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签订《综合授信合同》（公授信字第01052007283617号），该合同约定的最高授信额度为人民币8,000万元，最高授信额度的有效期限从2007年11月8日至2008年11月8日止。该综合授信合同的额度8,000万元人民币,包括2007年5月11日公司与该行签订的编号为2007年京中关村综字003号《综合授信合同》项下的授信额度余额。截至2008年9月31日，该综合授信合同项下的借款余额为人民币 500万元。②2008年5月16日，公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订"0036650号"《综合授信合同》，该合同约定的最高授信额度为人民币9,800万元，最高授信额度的有效期限从2008年5月16日至2010年5月16日止。该综合授信合同的额度9,800万元人民币,包括2007年3月29日公司与该行签订的编号为0024255《综合授信合同》项下的授信额度余额。截至2008年9月30日，该综合授信合同项下的借款余额为人民币 4,000万元。③2008年6月17日，公司与招商银行股份有限公司北京万寿路支行签订《授信协议》（2008年万授字第010号），该协议约定的最高授信额度为人民币6,000万元，最高授信额度的有效期限从2008年6月17日至2009年6月16日止。截至2008年9月30日，该综合授信合同项下的借款余额为人民币1000万元，其中本公司借款人民币800万元，全资子公司合创科技借款人民币200万元。④2007年9月25日，公司与北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有限公司签订《增资协议》，拟向由北京紫光北美科技开发有限公司和北京威视投资管理有限公司出资设立的北京华信北美科技有限公司进行增资。根据北京永拓会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》（京永审字（2007）第352号），北京华信北美科技有限公司2007年6月30日为基准日的经审计净资产为2,921.37万元，公司以此为基准向北京华信北美科技有限公司投入人民币3,040.61万元进行增资，增资完成后，公司持有北京华信北美科技有限公司51%股权。截至本报告日，公司共借款给北京华信北美科技有限公司人民币400万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、避免同业竞争的承诺公司股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北京东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司于2005年10月28日向本公司出具了《不竞争承诺函》，承诺函自出具之日起生效，并在承诺人作为本公司股东或关联方的整个期间持续有效。报告期内，此项承诺严格履行。2、股份限售的承诺公司股东北京东华诚信电脑科技发展有限公司、薛向东、北京东华诚信工业设备有限公司、北京合创电商投资顾问有限公司承诺，自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。报告期内，此项承诺严格履行。此外，股东薛向东、吕波、夏金崇、李建国、杨健作为本公司董事承诺，在承诺的限售期届满后，其所持本公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的20%，在离职后半年内不转让，申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不超过50%。报告期内，此项承诺严格履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上
公司预计2008年度归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长80%-110%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 94,747,323.50
业绩变动的原因说明 公司在保持原有客户进行升级项目的同时扩大经营领域及客户群，承揽的项目较上年度有较大幅度的增加；以及公司在本年收购北京联银通科技有限公司，合并其收入所致。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 158,598,637.38 129,503,713.80 304,295,927.53 283,724,295.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,177,406.80 1,221,108.00 19,282,391.80 8,384,860.00
应收账款 269,868,034.71 221,454,612.15 154,038,256.45 146,509,968.42
预付款项 67,664,889.37 61,862,687.54 91,163,908.87 88,026,377.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 85,667,681.63 78,000,868.57 67,926,645.96 67,392,634.73
买入返售金融资产
存货 459,250,106.74 403,182,579.94 323,212,740.43 303,610,304.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,046,226,756.63 895,225,570.00 959,919,871.04 897,648,441.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,145,436.08 341,814,585.61 250,000.00 49,110,749.53
投资性房地产 22,199,182.78 18,800,388.39 7,497,239.49
固定资产 120,264,308.50 97,903,530.91 111,567,757.50 111,194,241.19
在建工程 5,185,045.84 13,044,271.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,440,363.57 3,458,993.79
开发支出
商誉 247,618,632.50
长期待摊费用 1,160,280.12
递延所得税资产 1,044,205.99 994,213.54 988,689.67 994,213.54
其他非流动资产
非流动资产合计 411,057,455.38 459,512,718.45 136,806,952.00 161,299,204.26
资产总计 1,457,284,212.01 1,354,738,288.45 1,096,726,823.04 1,058,947,645.29
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 53,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,031,247.00 3,473,249.00 28,211,920.80 28,211,920.80
应付账款 60,484,838.99 33,096,718.75 61,073,520.06 42,447,584.26
预收款项 307,316,093.62 287,730,798.71 275,692,911.02 261,067,795.75
卖出回购金融资产款 0.00
应付手续费及佣金 0.00
应付职工薪酬 1,058,521.19 623,816.13 5,779,494.88 5,750,774.88
应交税费 -4,009,876.23 -5,524,698.87 5,617,149.27 4,955,348.34
应付利息 0.00
其他应付款 5,968,746.02 10,126,561.07 1,143,032.14 11,069,332.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 430,849,570.59 382,526,444.79 447,518,028.17 423,502,756.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,900,000.00 2,900,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,900,000.00 2,900,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
负债合计 433,749,570.59 385,426,444.79 451,518,028.17 427,502,756.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,990,060.00 283,990,060.00 129,355,030.00 129,355,030.00
资本公积 370,523,801.09 370,523,801.09 235,108,431.09 235,108,431.09
减：库存股
盈余公积 40,455,169.95 39,077,227.44 40,455,169.95 39,077,227.44
一般风险准备
未分配利润 328,456,503.03 275,720,755.13 240,178,779.69 227,904,199.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,023,425,534.07 969,311,843.66 645,097,410.73 631,444,888.51
少数股东权益 109,107.35 111,384.14
所有者权益合计 1,023,534,641.42 969,311,843.66 645,208,794.87 631,444,888.51
负债和所有者权益总计 1,457,284,212.01 1,354,738,288.45 1,096,726,823.04 1,058,947,645.29
4.2 本报告期利润表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 239,535,224.14 203,837,764.72 166,381,256.13 141,450,480.87
其中：营业收入 239,535,224.14 203,837,764.72 166,381,256.13 141,450,480.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 194,794,695.48 174,761,156.29 143,239,141.39 124,147,916.02
其中：营业成本 165,890,308.92 151,127,053.37 128,083,003.45 110,670,161.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,089,014.06 886,544.63 1,016,331.02 608,235.55
销售费用 7,384,541.03 5,351,708.11 4,432,889.89 4,251,483.19
管理费用 18,338,051.35 16,220,903.15 10,672,274.26 9,488,298.52
财务费用 1,100,469.91 1,174,947.03 -914,287.55 -870,262.56
资产减值损失 -7,689.79 -51,069.68
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 44,740,528.66 29,076,608.43 23,142,114.74 17,302,564.85
加：营业外收入 3,439,675.79 3,288,906.56 1,989,990.81 1,810,503.70
减：营业外支出 649.15 202,481.20 202,481.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 48,179,555.30 32,365,514.99 24,929,624.35 18,910,587.35
减：所得税费用 6,426,429.48 5,203,644.77 1,839,740.79 1,838,930.48
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 41,753,125.82 27,161,870.22 23,089,883.56 17,071,656.87
归属于母公司所有者的净利润 41,777,625.50 23,089,883.56 17,071,656.87
少数股东损益 -24,499.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.10 0.09 0.06
（二）稀释每股收益 0.15 0.10 0.09 0.06
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 809,815,567.04 680,753,508.09 526,015,377.52 493,050,401.03
其中：营业收入 809,815,567.04 680,753,508.09 526,015,377.52 493,050,401.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 683,977,648.32 600,787,220.44 462,152,875.20 436,313,961.46
其中：营业成本 607,259,417.01 536,418,717.53 409,308,621.77 386,295,647.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,605,076.77 3,574,094.87 2,624,877.60 2,162,898.44
销售费用 23,410,163.96 17,615,248.79 18,863,701.54 18,470,742.60
管理费用 45,420,504.11 40,761,832.23 30,719,743.82 28,591,828.04
财务费用 2,099,845.90 2,417,327.02 -1,005,647.96 -848,815.41
资产减值损失 182,640.57 1,641,578.43 1,641,660.61
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 125,837,918.72 79,966,287.65 63,862,502.32 56,736,439.57
加：营业外收入 9,137,210.33 8,986,391.10 6,796,628.49 6,617,141.38
减：营业外支出 649.90 213,263.32 213,263.32
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 134,974,479.15 88,952,678.75 70,445,867.49 63,140,317.63
减：所得税费用 18,351,607.70 12,737,117.60 5,876,203.13 5,871,628.64
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 116,622,871.45 76,215,561.15 64,569,664.36 57,268,688.99
归属于母公司所有者的净利润 116,676,729.34 64,599,380.76 57,268,688.99
少数股东损益 -53,857.89 -29,716.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.27 0.25 0.22
（二）稀释每股收益 0.41 0.27 0.25 0.22
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京东华合创数码科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 841,899,417.21 734,857,196.83 624,795,082.65 593,931,007.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,820,778.20 9,670,008.97 6,509,180.99 6,329,693.88
收到其他与经营活动有关的现金 48,143,424.79 26,509,765.32 9,599,756.37 29,515,784.49
经营活动现金流入小计 899,863,620.20 771,036,971.12 640,904,020.01 629,776,485.46
购买商品、接受劳务支付的现金 847,467,913.60 748,595,498.05 699,531,090.32 666,701,274.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,477,009.63 34,437,911.15 25,899,796.78 24,633,195.71
支付的各项税费 35,553,133.58 25,514,204.89 17,920,111.00 17,429,465.34
支付其他与经营活动有关的现金 60,839,379.81 53,378,047.44 45,932,174.92 59,063,283.63
经营活动现金流出小计 993,337,436.62 861,925,661.53 789,283,173.02 767,827,219.10
经营活动产生的现金流量净额 -93,473,816.42 -90,888,690.41 -148,379,153.01 -138,050,733.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,053,524.06
投资活动现金流入小计 23,053,524.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,822,818.35 14,932,843.75 13,569,696.28 6,740,878.83
投资支付的现金 9,867,000.00 0.00 100,000.00 23,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 913,132.14 725,000.00 29,400.00
投资活动现金流出小计 29,602,950.49 15,657,843.75 13,699,096.28 29,840,878.83
投资活动产生的现金流量净额 -6,549,426.43 -15,657,843.75 -13,699,096.28 -29,840,878.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 48,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 48,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,674,047.30 30,674,047.30 14,391,027.45 14,391,027.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 95,674,047.30 95,674,047.30 24,391,027.45 24,391,027.45
筹资活动产生的现金流量净额 -45,674,047.30 -47,674,047.30 35,608,972.55 35,608,972.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -145,697,290.15 -154,220,581.46 -126,469,276.74 -132,282,639.92
加：期初现金及现金等价物余额 304,295,927.53 283,724,295.26 306,182,265.69 298,899,601.44
六、期末现金及现金等价物余额 158,598,637.38 129,503,713.80 179,712,988.95 166,616,961.52
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
北京东华合创数码科技股份有限公司
法定代表人：薛向东
二零零八年十月二十九日
