獐子岛集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]002524 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
獐子岛集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 獐子岛集团股份有限公司 2018 年度非经营性 1-2
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
獐子岛集团股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
非经营性占用
现大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
前大股东及 非经营性占用
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
实际控制人直接控
大连长山群岛客运有限公司 应收账款 18.70 11.88 30.58 往来款 经营性往来
大股东及其 制的法人
附属企业
经营性往来
獐子岛渔业集团美国公司 控股子公司 其他应收款 4,650.00 162.75 4,812.75 往来款 非经营性占用
獐子岛集团（荣成）食品有限公司 控股子公司 其他应收款 7,506.31 19,416.44 19,400.00 7,522.75 往来款 非经营性占用
獐子岛渔业集团香港有限公司 控股子公司 其他应收款 3,350.00 650.00 2,700.00 往来款 非经营性占用
控股子公司控制的
上市公司的 海鲜首都国际有限公司 其他应收款 3,400.00 3,400.00 往来款 非经营性占用
法人
子公司及其
附属企业 獐子岛集团（荣成）养殖有限公司 控股子公司 其他应收款 22,833.91 2,148.59 4,937.85 20,044.65 往来款 非经营性占用
獐子岛集团长岛养殖有限公司 控股子公司 其他应收款 1,375.10 1,355.52 1,763.66 966.96 往来款 非经营性占用
大连领航海钓服务有限公司 控股子公司 其他应收款 59.11 18.00 77.11 往来款 非经营性占用
大连獐子岛中央冷藏物流有限公司 控股子公司 其他应收款 24.08 14,598.67 9,924.08 4,698.67 往来款 非经营性占用
第 1 页
獐子岛集团股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
大连獐子岛通远食品有限公司 控股子公司 其他应收款 23,311.42 4,200.00 5,356.75 22,154.67 往来款 非经营性占用
控股子公司控制的
大连獐子岛海石国际贸易有限公司 其他应收款 620.00 620.00 往来款 非经营性占用
法人
北京獐子岛海产品销售有限公司 控股子公司 其他应收款 3,948.42 4,811.39 4,884.89 3,874.92 往来款 非经营性占用
上市公司的 獐子岛集团大连永盛水产有限公司 控股子公司 其他应收款 3,050.08 5,880.05 6,155.16 2,774.97 往来款 非经营性占用
子公司及其
附属企业 水世界（上海）网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6,101.60 5,416.24 7,442.21 4,075.63 往来款 非经营性占用
獐子岛集团上海大洋食品有限公司 控股子公司 其他应收款 4,908.42 250.00 5,158.42 往来款 非经营性占用
大连獐子岛玻璃钢船舶制造有限公司 控股子公司 其他应收款 1,060.00 1,000.00 1,000.00 1,060.00 往来款 非经营性占用
大连獐子岛中央冷藏物流有限公司 控股子公司 其他流动资产 4,343.50 1,000.00 4,343.50 1,000.00 委托贷款 非经营性占用
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人 非经营性往来
上市公司的其他附
安徽省獐子岛智能营销科技有限公司 应收账款 162.40 1,633.72 1,219.12 577.00 往来款 经营性占用
属企业
云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司（注） 联营公司 其他应收款 2,800.00 8.98 2,808.98 资金拆借 非经营性往来
其他关联人
及其附属企 云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司（注） 联营公司 其他流动资产 2,200.00 2,200.00 委托贷款 非经营性往来
业
云南阿穆尔鱼子酱有限公司 联营公司 预付账款 0.70 1.01 1.71 材料款 经营性占用
云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司 联营公司 预付账款 600.00 600.00 材料款 经营性占用
总计 — — — 92,923.75 65,304.26 8.98 73,929.51 84,307.48 —
注：公司于2017年12月11日召开第六届董事会第十六会议，审议通过了《关于向参股公司提供委托贷款暨关联交易的议案》，同意以自有资金向参股公司云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司提供不超过2,200万元委
托贷款，用于鲟鱼业务发展的流动资金。内容详见2017年12月12日披露的《关于向参股公司提供委托贷款暨关联交易的公告》（公告编号：2017—64）。公司于2018年12月11日召开第六届董事会第二十二次会
议，审议通过了《关于向参股公司提供借款暨关联交易的议案》，同意以自有资金向参股公司云南阿穆尔鲟鱼集团有限公司提供不超过2,800万元借款，用于鲟鱼业务发展的流动资金。内容详见2018年12月13
日披露的《关于向参股公司提供借款暨关联交易的公告》（公告编号：2018—78）。
第 2 页