中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中材科技股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人薛忠民、主管会计工作负责人纪翔远及会计机构负责人(会计主
管人员)孙秀英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 34
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 120
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/中材科技 指 中材科技股份有限公司
中材集团 指 中国中材集团有限公司
中材股份 指 中国中材股份有限公司
中材叶片/风电叶片 指 中材科技风电叶片股份有限公司
苏州有限 指 中材科技（苏州）有限公司
南玻有限 指 南京玻璃纤维研究设计院有限公司
北玻有限 指 北京玻钢院复合材料有限公司
苏非有限 指 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司
汽车复材 指 北京中材汽车复合材料有限公司
南京彤天 指 南京彤天科技实业有限责任公司
财务公司 指 中材集团财务有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中材科技 股票代码 002080
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中材科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中材科技
公司的法定代表人 薛忠民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈志斌 贺扬
北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字 北京市海淀区板井路 69 号商务中心写字
联系地址
楼 12Fa 楼 12Fa
电话 010-88437909 010-88437909
传真 010-88437712 010-88437712
电子信箱 sinoma@sinomatech.com sinoma@sinomatech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,523,405,363.84 1,591,728,207.36 58.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） 184,118,460.01 35,696,487.24 415.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
168,099,101.49 29,859,644.56 462.96%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 518,389,619.56 192,092,559.05 169.86%
基本每股收益（元/股） 0.4603 0.0892 416.03%
稀释每股收益（元/股） 0.4603 0.0892 416.03%
加权平均净资产收益率 7.02% 1.54% 5.48%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 8,220,922,057.48 8,055,259,844.01 2.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,666,219,562.16 2,525,403,472.70 5.58%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -628,278.79
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,233,017.33
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,932,603.40
减：所得税影响额 3,442,130.86
少数股东权益影响额（税后） 1,075,852.56
合计 16,019,358.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司董事会、经营班子带领全体员工，贯彻国务院国资委和中材集团的战略部署，以创一流企业为奋斗
目标，积极落实公司―十二五‖发展战略规划。树立―打造主导产业，推进机制创新、强化运营管理、塑造知名品牌‖的经营理
念，重点发展风电叶片等主导产业，培育发展战略性新兴产业，主营业务不断扩大。同时，以提升经营效益为中心，大力开
拓市场，加强成本费用控制，提高产能利用率；通过加强精益管理、价值管理和对标管理，增强了盈利能力，经济效益明显
增长。
二、主营业务分析
概述
本报告期主营业务收入较上年同期增长59.27%，主营业务成本较上年同期增长58.96%，主要是由于公司风电叶片产业
的市场需求增加，产品销量增长；通过加强成本费用管控，营业利润提升。
本报告期研发投入较上年同期下降35.35%，主要是由于公司主导产业的工装技术和产品质量稳定，市场成熟度逐步提
高，产品型号趋于稳定，相关研发项目有所减少。
本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长169.86%，主要是由于公司风电叶片产业销售回款较好，销售商
品收到的现金较上年同期增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是由于报告期内公
司风电叶片市场需求增
营业收入 2,523,405,363.84 1,591,728,207.36 58.53%
加，产品销量增长，销
售收入增加。
主要是由于报告期内公
营业成本 1,985,674,897.36 1,253,765,767.91 58.38% 司营业收入增长，营业
成本相应增加。
主要是由于报告期内公
销售费用 113,493,683.14 83,025,713.30 36.70% 司营业收入增长，销售
费用相应增加。
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管理费用 190,747,379.38 188,060,794.65 1.43%
财务费用 35,826,244.03 36,988,132.35 -3.14%
主要是由于报告期内公
所得税费用 47,042,231.09 15,417,535.91 205.12% 司利润增长，所得税费
用相应增长。
主要是由于公司研发项
研发投入 68,470,359.30 105,907,419.70 -35.35%
目减少。
主要是由于报告期内公
经营活动产生的现金流 司销售回款较好，销售
518,389,619.56 192,092,559.05 169.86%
量净额 商品收到的现金较上年
同期增长。
投资活动产生的现金流
-147,331,773.10 -122,463,631.87 -20.31%
量净额
主要是由于报告期内公
筹资活动产生的现金流 司自有资金较为充足，
-474,776,275.41 290,419,909.77 -263.48%
量净额 筹资流入的现金较上年
同期减少。
现金及现金等价物净增
-103,664,296.71 359,970,721.18 -128.80%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015年上半年，公司坚持集中优势资源做大做强主导产业，大力培育战略性新兴产业，销售规模不断扩大，经营效益明
显提升。报告期内，风电叶片产业把握市场机遇，实现了叶片产量、销售收入和利润大幅增长，巩固了国内行业龙头地位；
过滤材料产业继续保持水泥行业领先地位，同时大力开拓电力市场，扩大销售规模；由于气瓶市场需求疲软，产品用量减少，
导致气瓶产品销量下降，销售收入减少。报告期内，公司运营良好，整体经营业绩同比有较大幅度的增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
特种纤维复合材
2,509,532,058.15 1,981,144,720.76 21.06% 59.27% 58.96% 0.16%
料
分产品
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特种纤维复合材
2,359,494,140.21 1,847,365,691.58 21.71% 71.37% 69.56% 0.84%
料制品
特种纤维复合材
130,439,613.43 117,494,889.30 9.92% -5.17% 8.98% -11.70%
料技术与装备
贸易 2,409,369.77 2,226,908.27 7.57% -95.45% -94.96% -8.93%
其他 17,188,934.74 14,057,231.61 18.22% 107.71% 194.82% -24.16%
分地区
东北区 58,913,530.61 47,710,883.19 19.02% 43.91% 56.69% -6.60%
华北区 534,183,564.32 411,753,592.45 22.92% 50.94% 56.39% -2.69%
华东区 787,076,274.90 629,245,586.52 20.05% 72.49% 70.16% 1.09%
华中区 75,938,312.99 64,994,644.38 14.41% -4.72% 1.73% -5.43%
华南区 51,387,660.90 41,644,407.53 18.96% 7.89% 14.16% -4.45%
西南区 33,647,876.53 30,012,829.12 10.80% 8.48% 24.16% -11.26%
西北区 889,508,702.17 686,911,876.90 22.78% 84.91% 76.29% 3.78%
国外 78,876,135.72 68,870,900.67 12.68% -7.29% 0.38% -6.68%
四、核心竞争力分析
1、产业发展优势
公司围绕新能源、新材料、航空航天、环保节能等战略性新兴产业方向，实施十二五战略发展规划，集中优势资源发展
复合材料风电叶片、高压复合气瓶和膜材料三大主导产业，市场占有率逐步提升。通过精心组织、实施产业规划，加快国内
产业布局，主导产业的产能规模国内领先并加强国际市场开拓，市场份额进一步扩大。2015年，风电叶片行业形势持续向好，
公司的叶片产业加强新型号产品开发，研发出国内最大的海上风电叶片，并在中部地区布局新的生产基地，成为国内生产规
模最大、型号品种最全的风电叶片供应商，产品产销量大幅增长，并巩固了国内市场占有率第一地位；过滤材料产业在稳定
水泥市场应用的基础上，大力开拓电力应用市场，生产销售稳步增长，去年新建的高端化纤毡滤料生产线项目已投产并实现
盈利，产品生产能力进一步提升；玻璃微纤维纸产品产销稳定，产能利用率提升10%；气瓶产业面对当前严峻的市场形势，
积极开拓国内外市场，同时推行精细化运营管理，开展全员价值创新活动，加强成本费用控制，保持了CNG产品在国内整
车市场份额占有率第一的优势。
2、技术创新优势
公司是国家首批创新型企业，首批技术创新示范企业，国家高新技术企业，拥有国家级企业技术中心、国家重点实验室、
三个国家级工程技术研究中心、两个博士后工作站，是玻璃纤维、纤维增强塑料、绝热材料三个国家标准化技术委员会的主
任委员单位。公司拥有一套完整的科技创新管理体系，在行业中具有较为突出的技术平台优势。
近年来，公司围绕主导产业开展科技创新工作，对产业发展起到重要支撑作用。2006年至今，先后获得省部级以上科技类奖
励105项，省部级以上工程设计和咨询类奖励76项。
截至报告期末，公司及所属全资子公司、控股公司共拥有有效授权专利304项，其中发明专利172项，实用新型131项，
外观设计1项。其中2015年上半年，公司及所属全资子公司、控股公司共取得授权专利35项，其中发明专利17项，实用新型
18项，明细如下表：
序号 专利名称 专利类型 专利权人 专利号 授权年份
一种高透气量机织布覆膜滤料、其制备方法及其
1 发明 中材科技 ZL201310542953.6 2015年
所用的覆膜装置
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2 薄膜复合织物的制备方法 发明 中材科技 ZL201210516303.X 2015年
3 一种复合锂电池隔膜及其制备方法 发明 中材科技 ZL201310154350.9 2015年
4 低固相率玻璃纤维空气滤纸的制备方法 发明 中材科技 ZL201210465667.X 2015年
5 一种聚四氟乙烯微孔膜的持久亲水改性方法 发明 中材科技 ZL201310153056.6 2015年
一种角度可调整的法向纱增强的2.5D织物及其织
6 发明 中材科技 ZL201310215391.4 2015年
造方法
7 生产玄武岩连续纤维的大型火电结合池窑 发明 中材科技 ZL201210438586.0 2015年
一种可调节松紧的复合材料联接构件及制作方法
8 发明 北玻有限 ZL201210464984.X 2015年
与组装
9 一种桥梁用FRP拉挤型材及成型设备与制备方法 发明 北玻有限 ZL201310005643.0 2015年
10 一种夹芯复合材料管件及其快速成型方法 发明 北玻有限 ZL201110436340.5 2015年
11 一种可调节松紧的联接构件及其制备与组装方法 发明 北玻有限 ZL201310193377.9 2015年
12 一种复合材料XX及其成型方法 发明 北玻有限 ZL201218005268.6 2015年
13 一种纤维增强复合材料桥面板及制备与安装方法 发明 北玻有限 ZL201310005656.8 2015年
14 一种橡胶沥青防水结构 发明 苏非有限 ZL201310302635.2 2015年
15 一种风电叶片腹板模具的制备方法 发明 中材叶片 ZL 201310037981.2 2015年
16 带表面涂层的车用气瓶及其制备方法 发明 苏州有限 ZL201210480760.8 2015年
17 一种玻璃纤维增强树脂复合材料板簧的制备方法 发明 汽车复材 ZL201210156535.9 2015年
18 空气净化器用聚四氟乙烯微孔膜复合滤网 实用新型 中材科技 ZL201420747736.0 2015年
19 一种绿色高性能陶瓷涂层锂离子电池隔膜 实用新型 中材科技 ZL201520098651.9 2015年
20 一种玻璃纤维漏板引丝风冷装置 实用新型 中材科技 ZL201420714879.1 2015年
21 一种玻璃纤维电熔窑用通路电极 实用新型 中材科技 ZL201420714781.6 2015年
22 一种防止玻璃电熔钼电极氧化的装置 实用新型 中材科技 ZL201420714780.1 2015年
23 一种高效绝热纤维棉毡 实用新型 中材科技 ZL201420788527.0 2015年
24 一种耐高温湿法毡 实用新型 中材科技 ZL201420787553.1 2015年
25 复合材料NOL环测试样条切割装置 实用新型 中材科技 ZL201420570640.1 2015年
一种用于玻纤拉丝机机头与机头驱动主轴的连接
26 实用新型 中材科技 ZL201420565645.5 2015年
锁紧结构
中材科技、南京
27 一种原丝切向退解的玻璃纤维络纱纱架 实用新型 能仁科技有限 ZL201420793478.X 2015年
公司
用于拉伸试验防止粘接材料与试样侧面粘接的隔
28 实用新型 南玻有限 ZL201420592765.4 2015年
离装置
29 风电叶片模具 实用新型 北玻有限 ZL201420607415.0 2015年
30 一种夹板式风电叶片运输支架 实用新型 中材叶片 ZL201420499393.0 2015年
31 一种抽真空塞的密封结构 实用新型 苏州有限 ZL201420467788.2 2015年
32 应用于低温压力容器的支撑套环结构 实用新型 苏州有限 ZL201420467842.3 2015年
33 车用LNG气瓶的装配装置 实用新型 苏州有限 ZL201420522912 2015年
34 一种复合材料容器 实用新型 苏州有限 ZL201420496884.X 2015年
35 钢管预热装置 实用新型 苏州有限 ZL201420522734.1 2015年
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3、品牌形象优势
公司以―打造主导产业、推进机制创新、强化运营管理、塑造知名品牌‖为指导思想，大力发展主导产业，提升科技创新
能力，促进行业技术进步。凭借雄厚的综合技术实力、优质的产品与售后服务在行业中享有较高的商誉和知名度。
近年来，公司的风电叶片、高压复合气瓶及膜材料产业紧跟行业发展步伐，产业规模、产品质量和产品产销量名列前
茅，在我国风电装备制造、新能源储运、环保除尘等领域树立了具有重要影响力的品牌地位。
公司推行以市场为导向的运营模式，深入了解客户需求，着力丰富产品系列，满足客户个性化需求；完善售后服务体系，
建立客户满意度评价机制；健全国际国内市场营销体系，产品行销欧美、中东、东南亚等多个国家和地区，品牌优势进一步
提升，公司综合实力及产品形成了一定的国际知名度。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
20,000,000.00 94,788,000.00 -78.90%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
污水处理工程、中水利用工程、海水淡
南京中材水务股份有限公司 化工程的设计、施工，技术咨询、技术 53.62%
服务及总承包；水务领域投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
先进复合
北京玻钢 材料及工
院复合材 特种纤维 程复合材 551,035,11 248,821,25 175,974,24 6,776,708 17,980,689.7
子公司 60,000,000
料有限公 复合材料 料的研发、 3.39 3.78 6.15 .16 6
司 制造与销
售
苏州中材 大型非矿
非金属矿 工程的设
特种纤维 224,312,48 -1,170,617. 42,010,388. -1,761,69
工业设计 子公司 计、关键装 50,000,000 -285,499.00
复合材料 3.89 72 22 8.15
研究院有 备制造和
限公司 技术服务
中材科技 高压复合
特种纤维 180,000,00 1,122,209,7 364,439,58 165,565,75 -52,073,2 -45,630,612.3
（苏州）有 子公司 气瓶的研
复合材料 0 38.02 7.85 4.64 68.22 3
限公司 发、制造与
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销售
中材科技
风电叶片
风电叶片 特种纤维 441,019,25 4,639,276,8 1,865,736,7 1,658,093,6 281,424,5 246,832,347.
子公司 的研发、制
股份有限 复合材料 3 13.81 87.84 40.12 71.55 37
造与销售
公司
北京中材 汽车复合
汽车复合 特种纤维 材料的研 66,683,811. -13,495,824 28,553,514. -1,846,35
子公司 40,000,000 -610,013.83
材料有限 复合材料 发、制造与 82 .16 91 0.57
公司 销售
特种纤维
中材科技
复合材料
（苏州）技 特种纤维 32,569,126. 32,571,602. -85,605.8
子公司 相关产品 26,000,000 0.00 -85,605.89
术研究院 复合材料 37 61 9
的技术研
有限公司
究
再生水、供
水、污水处
山东中材
特种纤维 理工程项 197,664,00 67,961,300. 5,455,111.4 -7,363,57
默锐水务 子公司 80,000,000 -7,071,698.21
复合材料 目的投资、 2.63 68 5 4.65
有限公司
建设及运
营
南京玻璃
房屋租赁
纤维研究 特种纤维 254,227,94 71,529,890. 12,554,103. -17,286,9
子公司 及综合服 17,680,000 733,122.58
设计院有 复合材料 2.79 97 77 20.55
务
限公司
先进复合
中材科技 材料及工
膜材料（山 特种纤维 程复合材 83,816,164. 30,394,348. 19,384,572. 771,159.5
子公司 30,000,000 577,228.36
东）有限公 复合材料 料的研发、 18 45 60 9
司 制造与销
售
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
中部地区风电 2015 年上半年 《中材科技股
叶片产业基地 实现销售收入 2014 年 08 月 份有限公司投
9,409.67 3,694.33 6,710.14 71.31%
基础条件建设 689.42 万元， 06 日 资项目（中部
项目 净利润-199.08 叶片产业基
15
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万元 地）公告》（公
告编号：
2014-038）
《中材科技股
2015 年上半年 份有限公司关
寿光滨海（羊
实现销售收入 于投资建设再
口）经济开发 2012 年 07 月
19,901.09 1,021.96 20,387.47 102.44% 545.51 万元， 生水回用工程
区再生水回用 18 日
净利润-707.17 项目的公告》
工程项目
万元 （公告编号：
2012-033）
《中材科技股
份有限公司关
2015 年上半年
于―年产 35 万
年产 35 万只高 实现销售收入
2011 年 11 月 只天然气新型
压复合材料天 39,649.79 636.29 33,779.83 85.20% 1,592.46 万元，
15 日 高压气瓶生产
然气气瓶项目 净利润
线项目‖变更
-1,669.84 万元
公告》（公告编
号：2011-057）
《中材科技股
该项目 4 月底
份有限公司投
转固，5-6 月份
滕州年产 500 资项目（化纤
实现销售收入 2014 年 10 月
万平米化纤毡 8,989.44 502.45 2,590.09 28.81% 毡过滤材料生
1,938.46 万元，23 日
滤料项目 产线）公告》
净利润 57.72
（公告编号：
万元。
2014-053）
《中材科技股
份有限公司投
年产 2000 万平
目前尚未实现 2013 年 05 月 资项目（锂电
米锂电池隔膜 11,566.83 1,470.88 7,400.76 63.98%
销售 30 日 池隔膜）公告》
生产线
（公告编号：
2013-032）
《中材科技股
份有限公司投
低温绝热气瓶
目前尚未实现 2013 年 05 月 资项目（低温
产业化建设项 14,987.03 702.7 4,299.75 28.69%
销售 30 日 绝热气瓶）公
目
告》（公告编
号：2013-031）
合计 104,503.85 8,028.61 75,168.04 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
16
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
250.00% 至 300.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
25,079.99 至 28,662.84
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
7,166
元）
由于公司风电叶片产业受政策等因素影响，产品市场需求增加，销量增长，
业绩变动的原因说明
预计三季度经营业绩较上年同期有较大幅度增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月10日，公司2014年度股东大会审议通过《关于2014年度利润分配的议案》，决定以公司总股本40,000万股为基数，
每10股派发现金红利1.2元人民币（含税），不转增，不送股。现金红利于2015年4月29日直接划入股东资金账户。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
18
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规及相关规章的要求，不断完善公司治理，健全
内部管理，规范公司运作。公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，并能严格按照相
关规定履行义务。
（一）公司股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及议事程序，平等
对待所有的股东。在召开股东大会时，积极提供网络投票平台，保证中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。在涉及
关联交易事项表决时，关联股东均进行了回避。
（二）关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东中国中材股份有限公司行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与控股股
东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了完全分开，具有独立、完整的资产和业务及自主经营的能力。不存在控股股
东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的
要求。报告期内公司各董事能够勤勉尽责的行使权利，维护公司和股东利益，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知
识的培训，熟悉有关法律法规。公司董事会严格按照《公司法》、《公司董事会议事规则》召开会议，执行股东大会决议并
依法行使职权，未出现越权行使股东大会权利的行为，也未出现越权干预监事会运作和经营管理层的行为。
（四）关于监事和监事会
公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。公司监事能够严格按照《公
司法》、《公司监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理
人员的履职情况等进行有效的监督。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、
稳健发展。
（六）关于信息披露与透明度
公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。报告期内，公司按照《深圳证券交
易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依
法履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、及时、完整。公司指定《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报
纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露制度》发布公告、披露信息，确保所有股东有公平的机会获得信
息。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
19
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
泰山玻 控股股 采购商 采购商 17,498.0 按协议 2015 年
市场价 市场价 8.83% 62,000 否
璃纤维 东控制 品 品 2 约定的 03 月 20
20
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公 的法人 方式、时 日
司 间和金
额
扬州中 按协议
实际控
科半导 约定的 2015 年
制人控 销售商 销售商
体照明 市场价 市场价 1,016.58 0.41% 3,000 否 方式、时 03 月 20
制的法 品 品
有限公 间和金 日
人
司 额
中国中 按协议
材国际 控股股 销售商 销售商 约定的 2015 年
工程股 东控制 品、提供 品、提供 市场价 市场价 783.28 0.31% 3,000 否 方式、时 03 月 20
份有限 的法人 劳务 劳务 间和金 日
公司 额
按协议
中材高
控股股 销售商 销售商 约定的 2015 年
新材料
东控制 品、提供 品、提供 市场价 市场价 234.58 0.09% 1,400 否 方式、时 03 月 20
股份有
的法人 劳务 劳务 间和金 日
限公司
额
按协议
新疆天
控股股 约定的 2015 年
山水泥 销售商 销售商
东控制 市场价 市场价 106.64 0.04% 2,200 否 方式、时 03 月 20
股份有 品 品
的法人 间和金 日
限公司
额
甘肃祁 按协议
连山水 控股股 约定的 2015 年
销售商 销售商
泥集团 东控制 市场价 市场价 465.42 0.19% 900 否 方式、时 03 月 20
品 品
股份有 的法人 间和金 日
限公司 额
按协议
宁夏建
控股股 约定的 2015 年
材集团 销售商 销售商
东控制 市场价 市场价 255.73 0.10% 600 否 方式、时 03 月 20
股份有 品 品
的法人 间和金 日
限公司
额
按协议
中材水
控股股 约定的 2015 年
泥有限 销售商 销售商
东控制 市场价 市场价 317.18 0.13% 600 否 方式、时 03 月 20
责任公 品 品
的法人 间和金 日
司
额
20,677.4
合计 -- -- -- 73,700 -- -- -- -- --
3
大额销货退回的详细情况 不适用。
21
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关联交 公司 2015 年与实际控制人、控股股东、持股 5%以上股东及其子公司的日常关联交易
易进行总金额预计的，在报告期内 预计总额为 79,100 万元，报告期内实际执行 21,298.03 万元。详细情况请见本报告第十
的实际履行情况（如有） 一节第十一部分关联方及关联交易相关内容。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用。
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
2013年7月16日，公司召开2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于中材集团财务有限公司为公司提供金融服务关
联交易的议案》，同意财务公司为公司提供存款服务、结算服务、综合授信服务和其他金融服务等。2013年至2015年，各年
度公司与财务公司存置的每日存款余额（含应计利息）最高不超过人民币20,000万元、30,000万元和45,000万元；2013年至
2015年，各年度财务公司向公司提供的综合授信余额（含应计利息）最高不超过人民币30,000万元、50,000万元和80,000万
元。本报告期末，公司与财务公司存款余额为68,776,266.75元，其中活期存款48,776,266.75元，定期存款20,000,000.00元；
综合授信实际发生额为200,000,000.00元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《中材科技股份有限公司关于中材集团财
务有限公司为公司提供金融服务的关联交 2013 年 05 月 31 日 巨潮资讯网
易公告》
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
22
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
中材科技（酒泉） 债务履行期
2010 年 04 2010 年 04 月 20 连带责任保
风电叶片有限公 7,500 0 限届满之日 是 否
月 20 日 日 证
司 起两年
中材科技（酒泉） 债务履行期
2010 年 04 2011 年 11 月 28 连带责任保
风电叶片有限公 9,000 0 限届满之日 是 否
月 20 日 日 证
司 起两年
中材科技（苏州工 债务履行期
2012 年 12 2013 年 10 月 25 连带责任保
业园区）进出口有 1,500 0 限届满之日 是 否
月 18 日 日 证
限公司 起两年
中材科技（萍乡） 债务履行期
2014 年 10 连带责任保
风电叶片有限公 7,000 - - 限届满之日 否 否
月 23 日 证
司 起两年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
7,000 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
中材科技（苏州） 2011 年 07 10,000 2011 年 08 月 17 5,077.66 连带责任保 债务履行期 否 否
23
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有限公司 月 05 日 日 证 限届满之日
起两年
苏州中材非金属 债务履行期
2011 年 08 2011 年 12 月 13 连带责任保
矿工业设计研究 5,000 1,600 限届满之日 否 否
月 17 日 日 证
院有限公司 起两年
债务履行期
北京玻钢院复合 2011 年 08 2012 年 06 月 27 连带责任保
5,000 2,000 限届满之日 否 否
材料有限公司 月 17 日 日 证
起两年
债务履行期
中材科技（成都） 2012 年 12 2013 年 01 月 31 连带责任保
22,000 5,064.19 限届满之日 否 否
有限公司 月 18 日 日 证
起两年
债务履行期
中材科技（成都） 2013 年 04 2013 年 05 月 28 连带责任保
5,000 3,000 限届满之日 否 否
有限公司 月 18 日 日 证
起两年
债务履行期
山东中材默锐水 2013 年 04 2013 年 11 月 05 连带责任保
6,600 6,207.58 限届满之日 否 否
务有限公司 月 18 日 日 证
起两年
债务履行期
北京玻钢院复合 2013 年 10 2014 年 10 月 16 连带责任保
1,030 885.96 限届满之日 否 否
材料有限公司 月 12 日 日 证
起两年
债务履行期
中材科技风电叶 2013 年 10 2014 年 02 月 18 连带责任保
40,000 15,362.57 限届满之日 否 否
片股份有限公司 月 12 日 日 证
起两年
债务履行期
中材科技（苏州） 2014 年 06 连带责任保
5,000 - - 限届满之日 否 否
有限公司 月 06 日 证
起两年
中材科技（阜宁） 债务履行期
2014 年 08 连带责任保
风电叶片有限公 10,000 - - 限届满之日 否 否
月 06 日 证
司 起两年
债务履行期
中材科技（成都） 2015 年 03 连带责任保
5,000 - - 限届满之日 否 否
有限公司 月 20 日 证
起两年
债务履行期
中材科技膜材料 2015 年 03 2015 年 03 月 31 连带责任保
3,000 600 限届满之日 否 否
（山东）有限公司 月 20 日 日 证
起两年
债务履行期
中材科技膜材料 2015 年 03 连带责任保
2,000 - - 限届满之日 否 否
（山东）有限公司 月 20 日 证
起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 8,860.91
度合计（B1） 发生额合计（B2）
24
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
119,630 39,797.96
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000 8,860.91
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
126,630 39,797.96
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.93%
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
中材股份、南京 （1）自股份公 2005 年 10 月 08
其他对公司中小股东所作承诺 长期 履行承诺
彤天 司领取《中华人 日
25
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
民共和国企业
法人营业执照》
之日（以下简称
―股份公司成立
之日‖）起，本
公司不会直接
或间接在中国
境内、境外从事
与股份公司的
业务范围相同、
相近或相似的，
对股份公司业
务构成或可能
构成同业竞争
的任何业务。
（2）自股份公
司成立之日起，
本公司有直接
及间接控制权
的任何附属子
公司、控股公司
及该等附属子
公司、控股公司
的任何下属公
司亦不在中国
境内、境外直接
或间接地从事
或参与任何在
商业上对股份
公司业务有竞
争或可能构成
竞争的任何业
务及活动。（3）
对本公司因违
反本承诺（上述
第一条及第二
条所述承诺）而
给股份公司造
成的任何经济
损失，本公司将
给予股份公司
及时、完全及充
分的经济赔偿。
承诺是否及时履行 是
26
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
27
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
400,000,0 400,000,0
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
400,000,0 400,000,0
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
400,000,0 400,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
28
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 21,420 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
中国中材股份 217,298,2 217,298,28
国有法人 54.32% 0
有限公司 86 6
南京彤天科技
20,327,23
实业有限责任 境内非国有法人 5.08% 0 20,327,239
9
公司
中国三峡新能 11,083,74
国有法人 2.77% 0 11,083,743
源公司 3
中节能资产经 10,789,53
国有法人 2.70% 0 10,789,536
营有限公司 6
中国银行股份
有限公司－国
投瑞银锐意改
其他 1.17% 4,685,620 0 4,685,620
革灵活配置混
合型证券投资
基金
中国农业银行
股份有限公司
－申万菱信中
其他 0.97% 3,864,817 0 3,864,817
证环保产业指
数分级证券投
资基金
招商银行股份
有限公司－华
富成长趋势股 其他 0.89% 3,543,878 0 3,543,878
票型证券投资
基金
全国社保基金
其他 0.86% 3,456,010 0 3,456,010
一一四组合
29
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
淡水泉（北京）
投资管理有限
其他 0.69% 2,751,300 0 2,751,300
公司－淡水泉
成长基金 1 期
中国对外经济
贸易信托有限
其他 0.63% 2,523,875 0 2,523,875
公司－淡水泉
精选 1 期
上述股东关联关系或一致行动的
未知其他股东之间存在关联关系或一致行动人关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国中材股份有限公司 217,298,286 人民币普通股 217,298,286
南京彤天科技实业有限责任公司 20,327,239 人民币普通股 20,327,239
中国三峡新能源公司 11,083,743 人民币普通股 11,083,743
中节能资产经营有限公司 10,789,536 人民币普通股 10,789,536
中国银行股份有限公司－国投瑞
银锐意改革灵活配置混合型证券 4,685,620 人民币普通股 4,685,620
投资基金
中国农业银行股份有限公司－申
万菱信中证环保产业指数分级证 3,864,817 人民币普通股 3,864,817
券投资基金
招商银行股份有限公司－华富成
3,543,878 人民币普通股 3,543,878
长趋势股票型证券投资基金
全国社保基金一一四组合 3,456,010 人民币普通股 3,456,010
淡水泉（北京）投资管理有限公司
2,751,300 人民币普通股 2,751,300
－淡水泉成长基金 1 期
中国对外经济贸易信托有限公司
2,523,875 人民币普通股 2,523,875
－淡水泉精选 1 期
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
未知其他股东之间存在关联关系或一致行动人关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
30
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
31
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
33
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中材科技股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 395,745,975.00 531,864,283.10
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 1,501,764,527.59 1,736,376,541.75
应收账款 1,385,676,975.08 1,408,169,661.47
预付款项 197,144,688.02 123,691,619.27
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 26,318,838.68 21,910,484.05
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 1,437,584,378.40 1,017,966,639.53
34
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 29,935,499.99 22,065,287.73
其他流动资产 45,470,215.13 41,305,878.95
流动资产合计 5,019,641,097.89 4,903,350,395.85
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 6,931,200.00 6,931,200.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 141,028,026.69 141,500,684.70
长期股权投资 24,012,987.22 23,783,496.75
投资性房地产 25,430,341.56 24,789,094.02
固定资产 2,238,488,527.52 2,212,244,375.45
在建工程 291,251,355.25 279,977,451.11
工程物资 67,926.50 11,003.43
固定资产清理 2,759,834.37 2,759,834.37
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 372,302,530.72 365,317,517.83
开发支出 34,134,496.14 31,703,083.80
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 3,228,578.41 1,796,490.33
递延所得税资产 61,645,155.21 61,095,216.37
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 3,201,280,959.59 3,151,909,448.16
资产总计 8,220,922,057.48 8,055,259,844.01
流动负债：
短期借款 266,000,000.00 215,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 1,535,273,343.69 1,478,263,162.95
35
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 1,618,294,738.66 1,271,884,074.49
预收款项 103,299,306.88 140,051,584.99
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 76,027,339.76 87,384,363.03
应交税费 31,263,718.47 58,632,801.02
应付利息 38,750,195.05 16,746,933.55
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 64,057,497.47 47,516,578.37
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 36,993,671.50 70,143,671.50
其他流动负债 922,974,853.39 1,276,222,995.97
流动负债合计 4,692,934,664.87 4,661,846,165.87
非流动负债：
长期借款 170,967,566.72 222,578,265.30
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 85,410,000.00 85,410,000.00
预计负债 100,770,227.14 93,912,776.79
递延收益 94,974,731.72 63,868,043.23
递延所得税负债 7,758,796.74 7,910,453.01
其他非流动负债 167,070,493.05 173,804,675.57
非流动负债合计 626,951,815.37 647,484,213.90
负债合计 5,319,886,480.24 5,309,330,379.77
所有者权益：
股本 400,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
36
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,398,132,005.61 1,394,692,402.88
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 1,258,026.72 0.00
盈余公积 68,604,993.97 68,604,993.97
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 798,224,535.86 662,106,075.85
归属于母公司所有者权益合计 2,666,219,562.16 2,525,403,472.70
少数股东权益 234,816,015.08 220,525,991.54
所有者权益合计 2,901,035,577.24 2,745,929,464.24
负债和所有者权益总计 8,220,922,057.48 8,055,259,844.01
法定代表人：薛忠民 主管会计工作负责人：纪翔远 会计机构负责人：孙秀英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 188,710,889.44 255,645,938.05
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 138,403,824.98 127,457,202.68
应收账款 372,465,524.93 288,149,754.17
预付款项 48,447,046.61 47,110,737.74
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 706,295,739.41 675,839,988.03
存货 190,066,479.07 175,968,937.19
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 29,935,499.99 22,065,287.73
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,674,325,004.43 1,592,237,845.59
37
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 4,000,000.00 4,000,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 141,028,026.69 141,500,684.70
长期股权投资 1,955,754,250.43 1,947,234,759.96
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 281,991,511.29 295,603,801.46
在建工程 191,923,170.98 158,447,324.87
工程物资 67,926.50 11,003.43
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 59,013,484.85 60,400,971.25
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 8,815,251.82 7,894,630.80
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,642,593,622.56 2,615,093,176.47
资产总计 4,316,918,626.99 4,207,331,022.06
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 189,321,970.42 137,999,695.19
应付账款 184,890,444.91 206,260,942.07
预收款项 21,321,415.01 32,575,396.50
应付职工薪酬 11,113,494.31 19,410,881.21
应交税费 6,588,824.22 2,122,062.06
应付利息 37,232,300.00 16,138,600.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 174,416,255.37 153,008,268.69
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
38
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 1,202,794,226.49 1,451,122,349.37
流动负债合计 2,027,678,930.73 2,028,638,195.09
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 74,890,000.00 74,890,000.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 42,055,012.63 29,118,963.51
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 116,945,012.63 104,008,963.51
负债合计 2,144,623,943.36 2,132,647,158.60
所有者权益：
股本 400,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,385,659,546.45 1,382,369,546.45
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 68,604,993.97 68,604,993.97
未分配利润 318,030,143.21 223,709,323.04
所有者权益合计 2,172,294,683.63 2,074,683,863.46
负债和所有者权益总计 4,316,918,626.99 4,207,331,022.06
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
39
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,523,405,363.84 1,591,728,207.36
其中：营业收入 2,523,405,363.84 1,591,728,207.36
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 2,343,046,184.02 1,575,407,146.44
其中：营业成本 1,985,674,897.36 1,253,765,767.91
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
营业税金及附加 10,659,348.13 7,165,723.25
销售费用 113,493,683.14 83,025,713.30
管理费用 190,747,379.38 188,060,794.65
财务费用 35,826,244.03 36,988,132.35
资产减值损失 6,644,631.98 6,401,014.98
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
229,490.47 357,240.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
229,490.47 357,240.59
的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列） 0.00
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 180,588,670.29 16,678,301.51
加：营业外收入 73,491,350.18 43,003,882.87
其中：非流动资产处置利得 138,319.23 283,909.92
减：营业外支出 1,543,527.02 422,610.05
其中：非流动资产处置损失 766,598.02 284,532.86
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 252,536,493.45 59,259,574.33
减：所得税费用 47,042,231.09 15,417,535.91
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 205,494,262.36 43,842,038.42
归属于母公司所有者的净利润 184,118,460.01 35,696,487.24
40
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 21,375,802.35 8,145,551.18
六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益
0.00 0.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 0.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 205,494,262.36 43,842,038.42
归属于母公司所有者的综合收益
184,118,460.01 35,696,487.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 21,375,802.35 8,145,551.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4603 0.0892
（二）稀释每股收益 0.4603 0.0892
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：薛忠民 主管会计工作负责人：纪翔远 会计机构负责人：孙秀英
41
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 521,802,719.32 430,956,683.97
减：营业成本 438,831,617.28 328,391,249.00
营业税金及附加 2,075,921.88 2,471,134.12
销售费用 28,691,074.39 22,921,912.59
管理费用 63,719,813.26 77,589,047.37
财务费用 14,358,302.52 11,101,814.60
资产减值损失 6,107,597.99 3,159,091.42
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
153,230,181.65 12,556,592.42
列）
其中：对联营企业和合营企
229,490.47 357,240.59
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 121,248,573.65 -2,120,972.71
加：营业外收入 20,178,532.50 11,106,190.27
其中：非流动资产处置利得 29,913.33 114.62
减：营业外支出 26,907.00 60,770.45
其中：非流动资产处置损失 0.00 28,628.70
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
141,400,199.15 8,924,447.11
列）
减：所得税费用 -920,621.02 1,499,793.33
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 142,320,820.17 7,424,653.78
五、其他综合收益的税后净额 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
0.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位 0.00
42
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
0.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 0.00
6.其他 0.00
六、综合收益总额 142,320,820.17 7,424,653.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3558 0.0186
（二）稀释每股收益 0.3558 0.0186
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,526,719,729.70 1,532,702,277.17
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计
0.00 0.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 33,305,221.03 2,933,231.89
收到其他与经营活动有关的现金 130,260,166.65 122,444,195.40
经营活动现金流入小计 2,690,285,117.38 1,658,079,704.46
43
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,499,703,341.78 975,624,889.00
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
355,406,155.59 286,745,407.38
金
支付的各项税费 196,212,809.77 89,834,519.32
支付其他与经营活动有关的现金 120,573,190.68 113,782,329.71
经营活动现金流出小计 2,171,895,497.82 1,465,987,145.41
经营活动产生的现金流量净额 518,389,619.56 192,092,559.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
42,964.11 781,901.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,133,061.25 129,930,000.00
投资活动现金流入小计 6,176,025.36 130,711,901.04
购建固定资产、无形资产和其他
151,072,798.46 142,428,659.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,435,000.00 110,746,872.93
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 153,507,798.46 253,175,532.91
投资活动产生的现金流量净额 -147,331,773.10 -122,463,631.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,520,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,520,000.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 206,050,000.00 1,423,903,750.00
44
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 211,570,000.00 1,423,903,750.00
偿还债务支付的现金 601,763,728.83 1,045,703,379.28
分配股利、利润或偿付利息支付
84,582,546.58 87,780,460.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
15,878,486.25 3,649,837.96
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 686,346,275.41 1,133,483,840.23
筹资活动产生的现金流量净额 -474,776,275.41 290,419,909.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
54,132.24 -78,115.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -103,664,296.71 359,970,721.18
加：期初现金及现金等价物余额 477,781,875.89 283,230,216.44
六、期末现金及现金等价物余额 374,117,579.18 643,200,937.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,952,666.58 370,255,141.97
收到的税费返还 12,926,208.75 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 48,707,818.45 57,504,865.00
经营活动现金流入小计 459,586,693.78 427,760,006.97
购买商品、接受劳务支付的现金 364,772,422.43 321,136,399.64
支付给职工以及为职工支付的现
99,721,418.18 83,892,955.52
金
支付的各项税费 17,676,675.58 22,887,550.58
支付其他与经营活动有关的现金 37,569,473.34 45,926,245.82
经营活动现金流出小计 519,739,989.53 473,843,151.56
经营活动产生的现金流量净额 -60,153,295.75 -46,083,144.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 153,000,691.18 12,199,351.83
45
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 3,987.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,133,061.25 121,930,000.00
投资活动现金流入小计 159,133,752.43 134,133,338.87
购建固定资产、无形资产和其他
38,973,865.52 44,288,183.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,725,000.00 118,746,872.93
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 49,698,865.52 163,035,055.97
投资活动产生的现金流量净额 109,434,886.91 -28,901,717.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 200,000,000.00 1,259,403,750.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,579,821,814.30 1,150,896,098.39
筹资活动现金流入小计 1,779,821,814.30 2,410,299,848.39
偿还债务支付的现金 370,000,000.00 881,060,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
58,293,254.07 71,070,778.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,467,745,200.00 1,138,947,357.40
筹资活动现金流出小计 1,896,038,454.07 2,091,078,136.39
筹资活动产生的现金流量净额 -116,216,639.77 319,221,712.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,935,048.61 244,236,850.31
加：期初现金及现金等价物余额 214,695,041.83 160,740,816.69
六、期末现金及现金等价物余额 147,759,993.22 404,977,667.00
46
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
400,00 1,394,6 2,745,9
68,604, 662,106 220,525
一、上年期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 92,402. 0.00 0.00 0.00 29,464.
993.97 ,075.85 ,991.54
00 88 24
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
400,00 1,394,6 2,745,9
68,604, 662,106 220,525
二、本年期初余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 92,402. 0.00 0.00 0.00 0.00 29,464.
993.97 ,075.85 ,991.54
00 88 24
三、本期增减变动
3,439,6 1,258,0 136,118 14,290, 155,106
金额（减少以―－‖ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
02.73 26.72 ,460.01 023.54 ,113.00
号填列）
（一）综合收益总 184,118 21,375, 205,494
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 ,460.01 802.35 ,262.36
（二）所有者投入 3,290,0 8,652,0 11,942,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 00.00 53.54 053.54
1．股东投入的普 8,650,0 8,650,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
3,290,0 2,053.5 3,292,0
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 4 53.54
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -48,000, -15,878, -63,878,
47
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
000.00 486.25 486.25
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或 -48,000, -15,878, -63,878,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 000.00 486.25 486.25
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,258,0 140,653 1,398,6
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
26.72 .90 80.62
3,271,4 370,175 3,641,6
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
93.81 .10 68.91
-2,013,4 -229,52 -2,242,9
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
67.09 1.20 88.29
149,602 149,602
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.73 .73
400,00 1,398,1 2,901,0
1,258,0 68,604, 798,224 234,816
四、本期期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 32,005. 0.00 0.00 0.00 35,577.
26.72 993.97 ,535.86 ,015.08
00 61 24
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
400,00 1,287,6 2,606,7
62,272, 556,244 300,570
一、上年期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 24,344. 0.00 0.00 0.00 10,807.
187.72 ,095.89 ,179.45
00 44 50
加：会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
400,00 1,287,6 2,606,7
62,272, 556,244 300,570
二、本年期初余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 24,344. 0.00 0.00 0.00 0.00 10,807.
187.72 ,095.89 ,179.45
00 44 50
三、本期增减变动
107,068 6,332,8 105,861 -80,044 139,218
金额（减少以―－‖ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,058.44 06.25 ,979.96 ,187.91 ,656.74
号填列）
（一）综合收益总 152,194 20,562, 172,756
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 ,786.21 049.73 ,835.94
（二）所有者投入 106,619 -92,488 14,130,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 ,765.27 ,778.81 986.46
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
106,619 -92,488 14,130,
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,765.27 ,778.81 986.46
6,332,8 -46,332, -8,137, -48,137,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
06.25 806.25 697.96 697.96
6,332,8 -6,332,8
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
06.25 06.25
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或 -40,000, -8,137, -48,137,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 000.00 697.96 697.96
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
49
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
448,293 20,239. 468,532
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.17 13 .30
400,00 1,394,6 2,745,9
68,604, 662,106 220,525
四、本期期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 92,402. 0.00 0.00 0.00 0.00 29,464.
993.97 ,075.85 ,991.54
00 88 24
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
400,000, 1,382,369 68,604,99 223,709 2,074,683
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 3.97 ,323.04 ,863.46
加：会计政策
0.00
变更
前期差
0.00
错更正
其他 0.00
400,000, 1,382,369 68,604,99 223,709 2,074,683
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 3.97 ,323.04 ,863.46
三、本期增减变动
3,290,000 94,320, 97,610,82
金额（减少以―－‖ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 820.17 0.17
号填列）
（一）综合收益总 142,320 142,320,8
额 ,820.17 20.17
（二）所有者投入 3,290,000 3,290,000
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 .00 .00
1．股东投入的普
0.00
通股
50
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
3,290,000 3,290,000
4．其他
.00 .00
-48,000, -48,000,0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 00.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2．对所有者（或 -48,000, -48,000,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
400,000, 1,385,659 68,604,99 318,030 2,172,294
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 3.97 ,143.21 ,683.63
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
400,000, 1,275,269 62,272,18 206,714 1,944,255
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 7.72 ,066.84 ,801.01
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
51
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
400,000, 1,275,269 62,272,18 206,714 1,944,255
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 7.72 ,066.84 ,801.01
三、本期增减变动
107,100,0 6,332,806 16,995, 130,428,0
金额（减少以―－‖ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 .25 256.20 62.45
号填列）
（一）综合收益总 63,328, 63,328,06
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 062.45 2.45
（二）所有者投入 107,100,0 107,100,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
107,100,0 107,100,0
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00
6,332,806 -46,332, -40,000,0
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.25 806.25 00.00
6,332,806 -6,332,8
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.25 06.25
2．对所有者（或 -40,000, -40,000,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
400,000, 1,382,369 68,604,99 223,709 2,074,683
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 ,546.45 3.97 ,323.04 ,863.46
三、公司基本情况
中材科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系于2001年11月29日经中华人民共和国国家经
济贸易委员会以国经贸企改（2001）1217号文批准，由中国建筑材料工业建设总公司(现更名为中国中材股份有限公司)、南
京彤天科技实业有限责任公司、北京华明电光源工业有限责任公司（现更名为中节能资产经营有限公司）、北京华恒创业投
资有限公司、深圳市创新科技投资有限公司（现更名为深圳市创新投资集团有限公司）作为发起人，以发起方式设立的股份
有限公司，股本总额11,210万股，其中中国中材股份有限公司持有7,150.68万股，占总股本的63.79%、南京彤天科技实业有
限责任公司持有2,659.56万股，占总股本的23.73%、中节投资产经营有限公司持有699.88万股，占总股本的6.24%、北京华恒
创业投资有限公司持有349.94万股，占总股本的3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有349.94万股，占总股本的3.12%。
经中国证券监督管理委员证监发行字［2006］99号文核准，本公司发行人民币普通股3,790万股，股票面值人民币1元，
于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。发行新股后本公司股本总额为15,000万股，其中中国中材股份有限公司持股
7,150.68万股，占总股本的47.67%；南京彤天科技实业有限责任公司持股2,659.56万股，占总股本的17.73%；中节投资产经
营有限公司持股699.88万股，占总股本的4.67%；北京华恒创业投资有限公司持股349.94万股，占总股本的2.33%；深圳市创
新投资集团有限公司持股349.94万股，占总股本的2.33%；社会公众股3,790.00万股，占总股本的25.27%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1702号《关于核准中材科技股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，
本公司非公开向中国中材股份有限公司、中国三峡新能源公司（原名为中国水利投资集团公司）、中节投资产经营有限公司
发行人民币普通股5,000万股，每股面值人民币1元，于2010年12月30日在深圳证券交易所挂牌交易。本次非公开发行后本公
司股本总额为20,000万股。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份20,000万股，每
股面值人民币1元，于2011年5月17日在深圳证券交易所挂牌交易。本次资本公积转增股本后本公司股本总额为40,000万股。
其中中材股份有限公司持股21,729.83万股，占总股本54.32%。
截至2014年12月31日，本公司股本总额为40,000万股，全部为无限售条件股份。
本公司2011年9月20日取得国家工商行政管理总局颁发的注册号为100000000036157号企业法人营业执照。本公司法定代
表人为薛忠民，注册地为江苏省南京市江宁科学园彤天路99 号。
本公司属特种纤维复合材料行业，经营范围主要为：玻璃纤维、复合材料、过滤材料、矿物棉、其他非金属新材料、工
业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销售；技术转让、咨询服务；工程设计与承包；建筑工程、环境工程专业总承
包、环境污染治理设施运营、对外承包工程和建筑智能化系统专项工程审计、环境污染防治专项工程、轻工、市政工程设计；
玻璃纤维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包；压力容器、贵金属材料、机械设备、工业自控产品、计算机软件
的销售（以上国家有专项专营规定的除外）；进出口业务。
本公司控股股东为中国中材股份有限公司，本集团最终控制人为中国中材集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；
经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
53
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司职能管理部门包括总裁办公室、战略与投资部、证券部、审计部和资产财务部等；分公司包括中材科技股份有限
公司北京分公司、中材科技股份有限公司东莞双威分公司、中材科技股份有限公司泰安分公司和中材科技股份有限公司先材
泰安分公司。
本集团合并财务报表范围包括本公司及南京玻璃纤维研究设计院有限公司、中材科技风电叶片股份有限公司、苏州中材
非金属矿工业设计研究院有限公司、中材科技（苏州）有限公司、中材科技（苏州）技术研究院有限公司、北京玻钢院复合
材料有限公司、北京中材汽车复合材料有限公司、山东中材默锐水务有限公司、中材科技膜材料（山东）有限公司9家二级
子公司，与上年相比，本报告期因新设增加1家三级子公司南京中材水务股份有限公司。
详见本附注―八、合并范围的变更‖ 及本附注―九、在其他主体中的权益‖相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注―五、重要会计政策及会计估计‖所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固
定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表―少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额‖项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除―未分配利润‖外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
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9、金融工具
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产
持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同
时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类
资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本进行后续计量；
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后
发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价
值上升直接计入股东权益。
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（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公
允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合 其他方法
款项性质组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1-6 个月 2.00% 2.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
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1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无风险组合 0.00% 0.00%
款项性质组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、自制半成品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
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关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于―一揽
子交易‖的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
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13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 0-5 2.38-5.00
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 2,000 元的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 0%-5.00% 2.38%-5.00%
机器设备 年限平均法 5-13 0%-5.00% 7.31%-20.00%
运输设备 年限平均法 5-10 0%-5.00% 9.50%-20.00%
电子及办公设备 年限平均法 4-10 0%-5.00% 9.50%-25.00%
3 年或按使用频次（400
模具 其他 0.00% *
片）
其他 年限平均法 4-8 0%-5.00% 11.88%-25.00%
本集团模具资产视产业不同采用不同的折旧方法，其中风电叶片产业使用模具采用工作量法按照使用频次（400片）计
提折旧；其他产业使用模具采用年限平均法按照使用寿命（3年）计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在本报告期内不存在融资租入的固定资产。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
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16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同
或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年
限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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18、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、采用成本模式计量的投资性房地产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所
属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费
用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬为短期薪酬。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为
负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计
划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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21、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22、收入
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地
确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收
入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；
提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得
到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产收入
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）建造合同收入
本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可
靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同
费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同
成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确
认为当期费用。
关于公司承接的BT 项目―建造—转移（Build-Transfer）‖，即政府或代理公司与BT项目公司签订市政工程的投资建设回
购协议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的
期限内支付回购资金（含投资回报）。
本公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的
收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；如本公司未提供建造服务的，应按照建造
过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。进入BT项目回购期，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并
按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
63
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23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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27、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
商品销售收入、除技术转让收入以外的
增值税 17%、6%
技术收入
营业税 除技术转让收入以外的技术收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育附加 应交流转税 2%
房产税 房产原值的 70%或租金收入 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中材科技股份有限公司 15%
北京玻钢院复合材料有限公司 15%
中材科技（苏州）有限公司 15%
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司 15%
中材科技（成都）有限公司 15%
中材科技风电叶片股份有限公司 15%
中材科技（阜宁）风电叶片有限公司 15%
中材科技（酒泉）风电叶片有限公司 15%
2、税收优惠
（1）企业所得税
1. 本公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司2014年9月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省
国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书号GR201432001855），有效期三年（2014年-2016年）；
2. 本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司（以下简称―北玻有限‖）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。北玻有
限2014年10月30日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术
企业证书（证书号GR201411000778），有效期三年（2014年-2016年）；
3. 本公司之子公司中材科技（苏州）有限公司（以下简称―苏州有限‖）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。苏州有限
2014年6月30日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发高新技术企业证
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书（证书号GR201432000067），有效期三年（2014年-2016年）；
4. 本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司（以下简称―苏非有限‖）本年度按15%优惠税率缴纳企业所
得税。苏非有限2014年9月2日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的
高新技术企业证书（证书号GR201432001859），有效期三年（2014年-2016年）；
5. 本公司之子公司中材科技（成都）有限公司（以下简称―成都有限‖）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。成都有限
2013年11月18日获得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局颁发的高新技术企业
证书（证书编号GR201351000210）,有效期限三年（2013年-2015年）；
6. 本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称中材叶片）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶
片2014年10月30日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术
企业证书（证书号GR201411000493），有效期三年（2014年-2016年）。
7. 中材叶片之子公司中材科技（酒泉）风电叶片有限公司（以下简称中材叶片酒泉公司）本年度按15%优惠税率缴纳企业
所得税。中材叶片酒泉公司2013年9月22日获得由甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局、甘肃省地方
税务局颁发的高新技术企业证书（证书号GF201362000013），有效期三年（2013年-2015年）。
8. 中材叶片之子公司中材科技（阜宁）风电叶片有限公司（以下简称中材叶片阜宁公司）本年度按15%优惠税率缴纳企业
所得税。中材叶片阜宁公司2014年10月31日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方
税务局颁发的高新技术企业证书（证书号GF201432000932），有效期三年（2014年-2016年）。
（2）增值税
根据财税 [2004]152号文的有关规定，本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部分产品自2003年1月1日起免征增值
税。
根据财税[2011]111号文的有关规定，本集团技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务合同经技术交易市
场认定并经税务主管部门核定后，取得的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征增值税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 382,106.93 67,659.66
银行存款 373,735,472.25 477,714,216.23
其他货币资金 21,628,395.82 54,082,407.21
合计 395,745,975.00 531,864,283.10
2015年6月30日其他货币资金中保证金17,018,205.43元；房修基金4,610,190.39 元。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,474,792,579.52 1,721,990,642.85
商业承兑票据 26,971,948.07 14,385,898.90
合计 1,501,764,527.59 1,736,376,541.75
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 374,749,562.50
商业承兑票据 0.00
合计 374,749,562.50
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 473,203,497.52
商业承兑票据 11,500,000.00
合计 484,703,497.52
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,530,8
1,484,19 98,514,0 1,385,676 122,721,8 1,408,169,6
合计提坏账准备的 99.91% 6.64% 91,502. 99.92% 8.02%
0,986.61 11.53 ,975.08 40.64 61.47
应收账款 11
单项金额不重大但 1,278,93 0.09% 1,278,93 100.00% 0.00 1,278,9 0.08% 1,278,935 100.00% 0.00
67
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单独计提坏账准备 5.13 5.13 35.13 .13
的应收账款
1,532,1
1,485,46 99,792,9 1,385,676 124,000,7 1,408,169,6
合计 70,437.
9,921.74 46.66 ,975.08 75.77 61.47
24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 1,051,717,748.22 21,034,354.96 2.00%
7-12 个月 145,476,616.45 7,273,830.82 5.00%
1 年以内小计 1,197,194,364.67 28,308,185.79
1至2年 53,810,288.01 10,762,057.60 20.00%
2至3年 49,682,856.40 24,841,428.20 50.00%
3 年以上 34,602,339.94 34,602,339.94 100.00%
合计 1,335,289,849.02 98,514,011.53
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收款项主要为款项性质组合，以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合，
款项性质组合应收账款期末余额148,901,137.59元，不对其计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,795,485.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 26,003,314.70 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
客户一 13,887,314.70 银行存款
客户二 12,116,000.00 银行存款
合计 26,003,314.70 --
68
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本期中材叶片收到客户回款，故将原计提的坏账准备转回。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前五名的应收账款余额合计705,477,435.92元，占应收账款期末余额合计数的47.49%，相应计提的坏账准备期
末余额14,109,548.72元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 178,358,041.55 90.47% 110,557,061.79 89.38%
1至2年 11,248,400.29 5.71% 7,454,379.38 6.03%
2至3年 2,908,268.74 1.48% 3,143,233.19 2.54%
3 年以上 4,629,977.44 2.35% 2,536,944.91 2.05%
合计 197,144,688.02 -- 123,691,619.27 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本集团1年以上预付账款主要为设备采购预付款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前五名的预付款项期末余额合计46,699,519.94元，占预付款项期末余额合计数的23.69%。
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
29,194,1 2,875,26 26,318,83 24,786, 2,875,893 21,910,484.
合计提坏账准备的 99.56% 9.85% 99.49% 11.60%
01.47 2.79 8.68 377.94 .89 05
其他应收款
单项金额不重大但
128,266. 0.44% 128,266. 100.00% 0.00 128,266 0.51% 128,266.9 100.00% 0.00
单独计提坏账准备
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的其他应收款 96 96 .96 6
29,322,3 3,003,52 26,318,83 24,914, 3,004,160 21,910,484.
合计 100.00% 100.00%
68.43 9.75 8.68 644.90 .85 05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 2,255,615.56 45,112.31 2.00%
7-12 个月 583,279.59 29,163.98 5.00%
1 年以内小计 2,838,895.15 74,276.29
1至2年 443,246.60 88,649.32 20.00%
2至3年 1,296,200.00 648,100.00 50.00%
3 年以上 2,064,237.18 2,064,237.18 100.00%
合计 6,642,578.93 2,875,262.79
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款主要为款项性质组合，以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组
合，包含各类保证金、备用金借款等，款项性质组合其他应收款期末余额22,551,522.54元，不对其计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 631.10 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,035,287.00 1,648,068.11
租金押金 1,136,597.51 1,125,344.07
保证金 5,956,720.05 5,144,297.23
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
出口退税等税金 3,130,000.00 5,785,156.16
往来款 15,063,763.87 11,211,779.33
合计 29,322,368.43 24,914,644.90
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
税务局 税款 3,496,954.50 1-6 个月 11.93%
中国中材集团有限 股权收购过渡期损
1,589,497.06 1-2 年 5.42%
公司 益
青海盐湖镁业有限
履约保证金 1,392,000.00 7-12 个月 4.75%
公司
重庆钢铁集团矿业
代垫运费 1,080,000.00 2-3 年 3.68% 540,000.00
有限公司
酒泉市肃州区人力
代垫款 703,897.50 1-2 年 2.40%
资源和社会保障局
合计 -- 8,262,349.06 -- 28.18% 540,000.00
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 234,885,981.86 13,511,582.13 221,374,399.73 181,858,725.06 9,169,621.81 172,689,103.25
在产品 297,592,998.32 3,528,707.79 294,064,290.53 251,084,106.84 3,528,707.79 247,555,399.05
库存商品 574,252,503.60 38,255,545.65 535,996,957.95 412,614,053.01 17,554,060.31 395,059,992.70
周转材料 15,991,028.16 15,991,028.16 10,631,967.55 10,631,967.55
自制半成品 275,879,050.68 14,469,152.65 261,409,898.03 104,656,465.07 16,231,710.29 88,424,754.78
发出商品 96,037,794.23 202,346.99 95,835,447.24 96,970,487.47 460,218.84 96,510,268.63
技术开发成本 5,889,857.08 5,889,857.08 6,425,294.94 6,425,294.94
委托加工物资 1,441,872.84 1,441,872.84 487,280.67 487,280.67
其他 5,580,626.84 5,580,626.84 182,577.96 182,577.96
合计 1,507,551,713.61 69,967,335.21 1,437,584,378.40 1,064,910,958.57 46,944,319.04 1,017,966,639.53
71
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,169,621.81 5,349,441.63 1,007,481.31 13,511,582.13
在产品 3,528,707.79 3,528,707.79
库存商品 17,554,060.31 22,321,735.62 1,620,250.28 38,255,545.65
自制半成品 16,231,710.29 3,181,914.94 4,944,472.58 14,469,152.65
发出商品 460,218.84 257,871.85 202,346.99
合计 46,944,319.04 30,853,092.19 7,830,076.02 69,967,335.21
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
本期无转回的存货跌价准备，本期转销存货跌价准备的原因为原计提存货跌价准备的存货在本期销售或处置。
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 29,935,499.99 22,065,287.73
合计 29,935,499.99 22,065,287.73
其他说明：
一年内到期的非流动资产为长期应收款重分类金额。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税进项税 44,785,132.18 39,596,559.73
预缴企业所得税 685,082.95 1,709,319.22
合计 45,470,215.13 41,305,878.95
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
72
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00
按成本计量的 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00
合计 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00 6,931,200.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
南京彤天
2,931,200. 2,931,200.
科技有限 0.64%
00 00
公司
扬州科沃
节能新材 4,000,000. 4,000,000.
8.00%
料有限公 00 00
司
6,931,200. 6,931,200.
合计 --
00 00
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
141,028,026.6 141,028,026.6 141,500,684.7 141,500,684.7
其他
9 9 0 0
141,028,026.6 141,028,026.6 141,500,684.7 141,500,684.7
合计 --
9 9 0 0
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 减值准备
期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
73
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京春辉
18,689,13 237,385.5 18,926,51
科技实业
3.66 0 9.16
有限公司
杭州强士
5,094,363 5,086,468
工程材料 -7,895.03
.09 .06
有限公司
23,783,49 229,490.4 24,012,98
小计
6.75 7 7.22
23,783,49 229,490.4 24,012,98
合计
6.75 7 7.22
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,577,768.16 35,577,768.16
2.本期增加金额 762,584.45 762,584.45
（1）外购
（2）存货\固定资产
762,584.45 762,584.45
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 36,340,352.61 36,340,352.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 10,788,674.14 10,788,674.14
2.本期增加金额 121,336.91 121,336.91
74
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（1）计提或摊销 121,336.91 121,336.91
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,910,011.05 10,910,011.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,430,341.56 25,430,341.56
2.期初账面价值 24,789,094.02 24,789,094.02
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,441,434,734.08 1,405,416,003.51 61,366,172.00 43,998,574.82 410,854,267.27 3,363,069,751.68
2.本期增加金
33,003,396.73 114,909,006.25 1,971,251.37 2,715,790.99 11,980,498.17 164,579,943.51
额
（1）购置 2,668,718.11 62,370,390.61 1,513,016.34 2,247,414.92 11,980,498.17 80,780,038.15
（2）在建工
30,334,678.62 52,538,615.64 458,235.03 468,376.07 83,799,905.36
程转入
（3）企业合
并增加
75
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 1,474,438,130.81 1,520,325,009.76 63,337,423.37 46,714,365.81 422,834,765.44 3,527,649,695.19
二、累计折旧
1.期初余额 337,887,387.06 524,424,392.43 37,837,163.86 28,584,054.53 189,555,655.89 1,118,288,653.77
2.本期增加金
35,291,146.90 65,801,066.39 2,233,924.15 2,805,736.24 45,172,684.52 151,304,558.20
额
（1）计提 35,291,146.90 65,801,066.39 2,233,924.15 2,805,736.24 45,172,684.52 151,304,558.20
3.本期减少金
1,138,100.07 4,445,141.24 321,582.25 844,230.11 6,219,713.09 12,968,766.76
额
（1）处置或
1,138,100.07 4,445,141.24 321,582.25 844,230.11 6,219,713.09 12,968,766.76
报废
4.期末余额 372,040,433.89 585,780,317.58 39,749,505.76 30,545,560.66 228,508,627.32 1,256,624,445.21
三、减值准备
1.期初余额 10,541,446.26 82,056.51 21,913,219.69 32,536,722.46
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 10,541,446.26 82,056.51 21,913,219.69 32,536,722.46
四、账面价值
1.期末账面价
1,102,397,696.92 924,003,245.92 23,505,861.10 16,168,805.15 172,412,918.43 2,238,488,527.52
值
2.期初账面价
1,103,547,347.02 870,450,164.82 23,446,951.63 15,414,520.29 199,385,391.69 2,212,244,375.45
值
76
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 13,804,524.88 3,134,757.30 9,979,541.32 690,226.26
模具 964,278.98 596,819.59 319,245.44 48,213.95
合计 14,768,803.86 3,731,576.89 10,298,786.76 738,440.21
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
寿光中水回用项目厂房 15,695,456.62 正在办理中
浒墅关厂房 40,858,147.69 正在办理中
BOX 企业汇第 6 号楼 28,385,622.83 正在办理中
南京雨花区厂房 11,546,307.72 正在办理中
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
JCW-01 18,036,260.78 18,036,260.78 17,883,061.25 17,883,061.25
JCW-02 13,182,048.72 13,182,048.72 13,122,281.15 13,122,281.15
JCW-03 9,214,181.08 9,214,181.08 9,151,829.73 9,151,829.73
JCW-05 2,485,234.51 2,485,234.51 2,459,399.30 2,459,399.30
1201 项目 11,113,632.39 11,113,632.39 8,296,551.49 8,296,551.49
KCW-75 4,390,107.67 4,390,107.67 4,390,107.67 4,390,107.67
南区建设 16,959,854.91 16,959,854.91 17,224,391.63 17,224,391.63
浸润剂搬迁技术
1,735,928.22 1,735,928.22 1,735,928.22 1,735,928.22
改造
高性能玻璃纤维
3,859,915.24 3,859,915.24 2,349,710.10 2,349,710.10
制品生产线改造
创新能力研发条
5,289,406.14 5,289,406.14 10,253,863.62 10,253,863.62
件建设
一步法试验平台 37,513,550.87 37,513,550.87 17,062,941.80 17,062,941.80
77
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一步法试验平台
2,704,369.01 2,704,369.01 1,056,889.52 1,056,889.52
公用工程
年产 2000 万平米
锂电池隔膜生产 60,444,541.79 60,444,541.79 49,531,220.42 49,531,220.42
线建设
年产 300 万平米
锂电池隔膜涂布 3,951,079.52 3,951,079.52 1,816,866.74 1,816,866.74
生产线项目
年产 1000 吨隔板
0.00 0.00 1,056,913.05 1,056,913.05
生产线
年产 500 万平米
化纤毡过滤材料 2,413.11 2,413.11 25,190,397.91 25,190,397.91
生产线
院区管网改造工
1,533,399.91 1,533,399.91 1,501,999.91 1,501,999.91
程
车间废气治理工
1,168,603.14 1,168,603.14 1,115,487.18 1,115,487.18
程
31 技改 15,490,891.57 15,490,891.57 13,004,091.26 13,004,091.26
年产 12 万件纤维
增强热塑性复合
1,676,267.88 1,676,267.88 1,021,893.24 1,021,893.24
材料发动机部件
生产线扩建项目
信息化建设项目 1,761,411.35 1,761,411.35 1,102,431.07 1,102,431.07
低温绝热气瓶产
42,997,470.75 42,997,470.75 35,970,440.44 35,970,440.44
业化扩建项目
年产 35 万只高压
复合材料天然气 7,225,785.63 7,225,785.63 5,586,887.59 5,586,887.59
气瓶项目
年产 40 万只小钢
4,828,933.86 4,828,933.86 4,728,781.50 4,728,781.50
瓶扩能项目
海上风电叶片产
业化技术改造项 639,382.38 639,382.38 646,000.00 646,000.00
目
中部地区风电叶
片产业基地基础 10,598,328.94 10,598,328.94 29,966,313.23 29,966,313.23
条件建设
中水管道 1,618,432.33 1,618,432.33
长阳街技改 1,957,263.22 1,957,263.22
旋压机改造 1,633,627.53 1,633,627.53
78
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
山东滕州年产
2000 吨隔板生产 2,082,268.11 2,082,268.11
线建设项目
其他项目小计 5,156,764.69 5,156,764.69 2,750,772.09 2,750,772.09
合计 291,251,355.25 291,251,355.25 279,977,451.11 279,977,451.11
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产 35
万只高
压复合 396,497, 5,586,88 1,638,89 7,225,78 8,232,80
0.00 0.00 87.40% 87.4% 6.88% 其他
材料天 900.00 7.59 8.04 5.63 1.12
然气气
瓶项目
中部地
区风电
叶片产 94,096,7 29,966,3 28,721,1 45,947,4 12,740,0
0.00 62.37% 62.37% 其他
业基地 00.00 13.23 76.90 90.13 00.00
基础条
件建设
年产
2000 万
平米锂 107,076, 49,531,2 10,915,5 60,444,5 950,482.
2,213.68 0.00 65.80% 65.80% 6.88% 其他
电池隔 000.00 20.42 35.05 41.79 08
膜生产
线建设
低温绝
热气瓶
105,711, 35,970,4 7,027,03 42,997,4 634,393.
产业化 0.00 0.00 65.98% 65.98% 6.88% 其他
800.00 40.44 0.31 70.75 83
扩建项
目
年产 500
万平米
化纤毡 39,894,4 25,190,3 5,834,84 31,022,8
0.00 2,413.11 77.77% 77.77% 其他
过滤材 00.00 97.91 8.75 33.55
料生产
线
79
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
29,400,0 13,004,0 2,486,80 15,490,8
31 技改 0.00 0.00 52.69% 52.69% 其他
00.00 91.26 0.31 91.57
17,040,0 17,883,0 153,199. 18,036,2
JCW-01 0.00 0.00 100.00% 100.00% 其他
00.00 61.25 53 60.78
一步法
42,400,0 17,062,9 20,450,6 37,513,5
试验平 0.00 0.00 88.48% 88.48% 其他
00.00 41.80 09.07 50.87
台
24,420,0 4,390,10 4,390,10
0.00 0.00 0.00 17.98% 17.98% 其他
KCW-75 00.00 7.67 7.67
13,400,0 13,122,2 59,767.5 13,182,0
JCW-02 0.00 0.00 100.00% 100.00% 其他
00.00 81.15 7 48.72
869,936, 211,707, 77,287,8 76,972,5 12,740,0 199,283, 9,817,67
合计 -- -- --
800.00 742.72 65.53 37.36 00.00 070.89 7.03
15、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 67,926.50 11,003.43
合计 67,926.50 11,003.43
其他说明：
16、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
青花路厂房搬迁 2,759,834.37 2,759,834.37
合计 2,759,834.37 2,759,834.37
其他说明：
本集团之二级子公司苏非有限将浒关青花路26号租用厂房中凝胶及复配线资产搬迁至浒关安杨路新建厂房内，搬迁资产
净值及发生的清理费用合计为2,759,834.37元，该生产线目前尚在清理过程之中,该清理费用由对应的拆迁补助弥补。
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
80
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 335,265,886.70 115,817,314.76 24,144,577.82 475,227,779.28
2.本期增加金
12,821,751.52 13,014,155.86 126,466.47 25,962,373.85
额
（1）购置 12,821,751.52 3,462,057.36 126,466.47 16,410,275.35
（2）内部研
9,552,098.50 9,552,098.50
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 348,087,638.20 128,831,470.60 24,271,044.30 501,190,153.10
二、累计摊销
1.期初余额 39,964,658.43 47,740,191.03 9,338,938.06 97,043,787.52
2.本期增加金
3,569,279.78 13,327,843.10 2,080,238.08 18,977,360.96
额
（1）计提 3,569,279.78 13,327,843.10 2,080,238.08 18,977,360.96
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 43,533,938.21 61,068,034.13 11,419,176.14 116,021,148.48
三、减值准备
1.期初余额 12,866,473.93 12,866,473.93
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 12,866,473.93 12,866,473.93
81
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价
304,553,700.01 54,896,962.56 12,851,868.15 372,302,530.72
值
2.期初账面价
295,301,228.27 55,210,649.80 14,805,639.76 365,317,517.83
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 25.71%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
中材科技(成都)有限公司土地 8,175,200.00 正在办理中
18、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
叶片项目 24,420,567.65 9,947,757.23 5,675,536.03 1,823,601.73 26,869,187.12
气瓶项目 7,282,516.15 3,860,910.90 3,876,562.47 1,555.56 7,265,309.02
材料项目 14,279,623.00 14,279,623.00
合计 31,703,083.80 28,088,291.13 9,552,098.50 16,104,780.29 34,134,496.14
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租金 389,447.85 33,093.78 356,354.07
办公楼装修费 1,197,640.77 1,139,683.53 257,424.83 2,079,899.47
固定资产改良支出 209,401.71 1,061,569.40 478,646.24 792,324.87
合计 1,796,490.33 2,201,252.93 769,164.85 3,228,578.41
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
82
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产减值准备 201,276,544.32 30,260,702.90 193,328,006.91 29,074,642.35
内部交易未实现利润 13,986,742.60 2,098,011.39 11,366,447.87 1,704,967.18
辞退福利产生的预计负
0.00 0.00 747,015.35 186,753.84
债
递延收益 18,980,015.30 2,864,186.53 15,340,287.68 2,314,932.03
固定资产折旧 43,236,709.12 7,230,398.62 47,127,398.89 7,881,031.81
应付职工薪酬 24,116,519.13 3,617,477.87 38,958,344.72 5,944,357.10
预计负债 100,770,227.14 15,533,374.35 93,165,761.44 13,974,864.22
无形资产摊销 273,357.26 41,003.55 91,119.02 13,667.84
合计 402,640,114.87 61,645,155.21 400,124,381.88 61,095,216.37
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公司改制评估增值 31,035,186.96 7,758,796.74 31,641,812.07 7,910,453.01
合计 31,035,186.96 7,758,796.74 31,641,812.07 7,910,453.01
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 27,141,857.64 27,269,923.57
可抵扣亏损 171,965,138.96 145,436,595.08
合计 199,106,996.60 172,706,518.65
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 4,322,701.23
2016 年 21,267,907.25 21,267,907.25
2017 年 19,882,952.70 19,882,952.70
2018 年 5,602,437.48 5,602,437.48
2019 年 94,360,596.42 94,360,596.42
2020 年 30,851,245.11
83
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 171,965,138.96 145,436,595.08 --
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 36,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 230,000,000.00 185,000,000.00
合计 266,000,000.00 215,000,000.00
短期借款分类的说明：
报告期内本集团短期借款主要为保证借款和信用借款。
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 38,350,000.00 61,000,000.00
银行承兑汇票 1,496,923,343.69 1,417,263,162.95
合计 1,535,273,343.69 1,478,263,162.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 1,549,404,577.47 1,187,589,699.84
一年以上 68,890,161.19 84,294,374.65
合计 1,618,294,738.66 1,271,884,074.49
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
84
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一年以内 87,717,936.71 108,625,183.26
一年以上 15,581,370.17 31,426,401.73
合计 103,299,306.88 140,051,584.99
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 84,294,760.30 312,003,887.77 324,965,185.94 71,333,462.13
二、离职后福利-设定提
3,089,602.73 32,815,473.89 31,211,198.99 4,693,877.63
存计划
合计 87,384,363.03 344,819,361.66 356,176,384.93 76,027,339.76
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
66,476,128.65 262,415,926.87 281,954,519.73 46,937,535.79
补贴
2、职工福利费 35,390.60 12,383,858.92 10,395,722.45 2,023,527.07
3、社会保险费 2,622,069.83 17,111,409.80 16,659,794.51 3,073,685.12
其中：医疗保险费 2,524,941.17 13,732,825.52 13,742,906.69 2,514,860.00
工伤保险费 47,011.81 1,865,410.13 1,747,488.13 164,933.81
生育保险费 50,116.85 1,247,366.15 1,169,399.69 128,083.31
4、住房公积金 209,470.41 12,649,332.13 12,598,664.90 260,137.64
5、工会经费和职工教育
14,951,700.81 6,519,080.65 2,432,919.95 19,037,861.51
经费
非货币性福利 0.00 269,013.48 269,013.48 0.00
其他 0.00 655,265.92 654,550.92 715.00
合计 84,294,760.30 312,003,887.77 324,965,185.94 71,333,462.13
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,867,261.94 30,715,659.70 29,225,771.47 4,357,150.17
85
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2、失业保险费 222,340.79 2,099,814.19 1,985,427.52 336,727.46
合计 3,089,602.73 32,815,473.89 31,211,198.99 4,693,877.63
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,741,971.84 29,961,434.91
营业税 176,503.82 322,390.10
企业所得税 19,451,021.91 21,616,225.71
个人所得税 1,105,218.94 1,275,194.96
城市维护建设税 800,827.20 1,592,540.86
房产税 737,451.39 1,148,188.87
土地使用税 472,040.05 1,062,823.16
教育费附加 621,679.89 1,485,189.07
其他 157,003.43 168,813.38
合计 31,263,718.47 58,632,801.02
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 37,232,300.00 16,138,600.00
短期借款应付利息 1,514,956.27 608,333.55
长期期借款应付利息 2,938.78
合计 38,750,195.05 16,746,933.55
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付保证金及押金 16,097,622.83 15,497,857.14
代收及应付款项 45,373,982.71 29,876,077.64
其它 2,585,891.93 2,142,643.59
合计 64,057,497.47 47,516,578.37
86
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏省国际信托有限责任公司 5,000,000.00 成果转换金
房修基金 4,610,190.39 专用款
购房补贴 3,627,055.17 专用款
中山智亨实业发展有限公司 800,000.00 保证金
退休人员档案管理费 787,500.00 专用款
合计 14,824,745.56 --
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 36,993,671.50 70,143,671.50
合计 36,993,671.50 70,143,671.50
30、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 900,000,000.00 1,260,000,000.00
一年内到期的递延收益 22,974,853.39 16,222,995.97
合计 922,974,853.39 1,276,222,995.97
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
14 中材
10,000,00 2014-1-1 10,000,00 10,000,00 800,000.0 10,000,00
科技 365 日 0.00
0.00 6 0.00 0.00 0 0.00
PPN001
14 中材
400,000,0 2014-7-3 400,000,0 400,000,0 19,524,20 400,000,0
科技 365 日
00.00 0 00.00 00.00 0.00 00.00
CP001
14 中材
500,000,0 2014-10- 500,000,0 500,000,0 17,708,10 500,000,0
科技 365 日
00.00 14 00.00 00.00 0.00 00.00
CP002
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
14 中材
350,000,0 2014-11-1 350,000,0 350,000,0 8,630,136 350,000,0
科技 180 日 0.00
00.00 1 00.00 00.00 .99 00.00
PPN004
1,260,000 1,260,000 46,662,43 360,000,0 900,000,0
合计 -- -- --
,000.00 ,000.00 6.99 00.00 00.00
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00
抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00
保证借款 161,967,566.72 183,578,265.30
合计 170,967,566.72 222,578,265.30
长期借款分类的说明：
抵押借款系本公司子公司山东中材默锐水务有限公司以土地使用权抵押取得的借款，详见本附注―七.53所有权或使用权收
到限制的资产‖。
其他说明，包括利率区间：
本集团长期借款利率区间为银行同期贷款基准利率至上浮10%之间。
32、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
31 技改项目 8,000,000.00 8,000,000.00 项目尚未验收
高性能复合材料研
发及产业化技术改 1,170,000.00 1,170,000.00 项目尚未验收
造
JCW-01 17,040,000.00 17,040,000.00 项目尚未验收
JCW-02 11,800,000.00 11,800,000.00 项目尚未验收
JCW-03 9,600,000.00 9,600,000.00 项目尚未验收
1201 项目 7,800,000.00 7,800,000.00 项目尚未验收
JCW-05 14,750,000.00 14,750,000.00 项目尚未验收
JCW-06 5,000,000.00 5,000,000.00 项目尚未验收
创新能力建设 8,000,000.00 8,000,000.00 项目尚未验收
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
交通车辆轻量化纤
维复合材料产业化 2,250,000.00 2,250,000.00 项目尚未验收
项目
合计 85,410,000.00 85,410,000.00 --
33、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 100,023,211.79 93,165,761.44 产品销售
其他 747,015.35 747,015.35 住房补贴
合计 100,770,227.14 93,912,776.79 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
产品质量保证金为中材叶片计提的质保期内叶片维修费用。
34、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 63,868,043.23 41,656,000.00 10,549,311.51 94,974,731.72 项目尚未结束
合计 63,868,043.23 41,656,000.00 10,549,311.51 94,974,731.72 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
浒墅关动迁补偿
16,343,557.64 527,327.97 15,816,229.67 与资产相关
协议
年产 4000 吨高强
高膜无碱玻璃纤 9,000,000.00 9,000,000.00 与收益相关
维研发及产业化
苏州浒墅关镇产
2,582,184.61 102,074.70 2,480,109.91 与资产相关
业引导资金
KCW-75 1,743,201.21 46,732.20 1,696,469.01 与收益相关
CNG 项目 1,416,667.00 -499,999.98 916,667.02 与资产相关
国家工程中心再
2,200,000.00 2,200,000.00 与收益相关
建项目
720 万平米锂膜
1,766,666.67 1,766,666.67 与资产相关
生产线项目补助
89
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
生产线建设项目 1,909,999.92 -145,000.02 1,764,999.90 与资产相关
石英纤维增强体
1,799,237.41 284,485.76 1,514,751.65 与收益相关
研究
隔热材料 808,196.71 417,908.91 390,287.80 与收益相关
氧化锆超细纤维
制备与性能优化 32,500.00 150,000.00 182,500.00 与收益相关
研究
大尺寸复杂形状
织物制备技术研 3,276,742.69 5,970,000.00 1,495,341.98 7,751,400.71 与收益相关
究
年产 35 万只项目 708,858.28 44,770.02 664,088.26 与资产相关
玻璃纤维稳定性
155,858.57 700,000.00 323,759.13 532,099.44 与收益相关
改进技术研究
新型中空夹芯结
构低损耗天线罩 339,609.95 541,228.29 -201,618.34 与收益相关
的开发
中水回用项目补
5,355,000.00 270,000.00 5,085,000.00 与资产相关
贴
高性能矿物凝胶
功能助剂材料的 3,031,401.21 2,500,000.00 1,440,649.76 4,090,751.45 与收益相关
研发及产业化
重大工业和信息
化项目固定资产 1,662,620.00 84,540.00 1,578,080.00 与资产相关
投资补助
年产 2000 万平米
锂电池隔膜生产 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
线建设
单元结构完整化
整体织物制备技 1,049,137.77 1,400,000.00 201,755.68 2,247,382.09 与收益相关
术研制
污水处理环境功
能材料研制及应 988,710.91 4,300,000.00 1,169,927.23 4,118,783.68 与收益相关
用
高性能中空夹层
结构复合板材的 788,675.94 84,501.60 704,174.34 与收益相关
开发
布带缠绕用可变
形织物碳布的研 751,781.68 1,670,000.00 751,781.68 1,670,000.00 与收益相关
制
90
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高温纤维系列标
600,000.00 166,991.00 433,009.00 与收益相关
准
江苏省企业知识
产权战略推进计 567,386.48 287,706.30 279,680.18 与收益相关
划重点项目
中空夹芯结构仿
520,000.00 900,000.00 520,000.00 900,000.00 与收益相关
形织物研制
高容量锂离子电
池用隔膜的研制 500,000.00 500,000.00 与收益相关
及产业化
异形结构 TXZ 仿
328,319.12 328,319.12 0.00 与收益相关
形织物研制
菱形截面大尺寸
1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关
仿形织物研制
新型抗浸服用衣
面料的国产化研 1,310,000.00 1,310,000.00 与收益相关
制
海上风电产业发
16,500,000.00 16,500,000.00 与资产相关
展资金
其他 2,241,729.46 4,456,000.00 808,510.18 -6,000.00 5,883,219.28
合计 63,868,043.23 41,656,000.00 9,898,311.51 -651,000.00 94,974,731.72 --
其他说明：
其他变动系预计一年内结转利润表的政府补助款,已重分类到其他流动负债。
35、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
职工安置费 167,070,493.05 173,804,675.57
合计 167,070,493.05 173,804,675.57
其他说明：
本集团报告期内职工安置费为中国中材集团有限公司根据财企[2009]117号文件的相关规定一次性支付给被本公司并购企业
南玻有限和苏非院的职工安置费用，截至本期末金额分别为12875.43万元和3831.62万元。其中，南玻有限本报告期内支付职
工安置相关费用434.46万元，苏菲院本报告期内支付职工安置相关费用238.96万元。
36、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额
91
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,000,000.00 400,000,000.00
37、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,174,622,188.72 1,174,622,188.72
其他资本公积 220,070,214.16 3,439,602.73 223,509,816.89
合计 1,394,692,402.88 3,439,602.73 1,398,132,005.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：根据财政部《关于下达2013年中央国有资本经营预算重点产业转型升级与发展资金预算（拨款）的通知》财企
（[2013]472号），本集团下属二级子公司中材科技（苏州）有限公司收到低温绝热气瓶产业化扩建项目项目拨款，增加其
他资本公积329万。
注2：本期因企业改制评估增值资产摊销导致资本公积转回149,602.73元，分别为南京玻璃纤维研究设计院有限公司转
回143,442.09元、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司转回6,160.64元。
38、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0.00 3,271,493.81 2,013,467.09 1,258,026.72
合计 0.00 3,271,493.81 2,013,467.09 1,258,026.72
39、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 68,604,993.97 68,604,993.97
合计 68,604,993.97 68,604,993.97
40、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 662,106,075.85 556,244,095.89
调整后期初未分配利润 662,106,075.85 556,244,095.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 184,118,460.01 35,696,487.24
92
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应付普通股股利 48,000,000.00 40,000,000.00
期末未分配利润 798,224,535.86 551,940,583.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,509,532,058.15 1,981,144,720.76 1,575,618,944.07 1,246,322,028.32
其他业务 13,873,305.69 4,530,176.60 16,109,263.29 7,443,739.59
合计 2,523,405,363.84 1,985,674,897.36 1,591,728,207.36 1,253,765,767.91
42、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 439,806.26 581,512.35
城市维护建设税 5,423,741.36 3,564,545.59
教育费附加 4,658,892.39 2,964,341.85
其他 136,908.12 55,323.46
合计 10,659,348.13 7,165,723.25
43、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,272,083.16 13,735,471.14
办公费 377,527.88 421,632.17
广告费用 1,145,220.32 629,229.65
折旧费 128,760.67 107,328.49
差旅费 4,163,616.26 3,424,228.06
93
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通讯费 192,443.33 136,460.33
运输费 29,534,724.22 28,700,225.01
咨询费 702,547.27 2,223,716.94
市场开发费 6,583,505.67 2,442,170.73
业务招待费 3,714,039.30 3,428,074.97
综合服务费 3,937,694.52 4,534,751.27
房租 82,437.61 265,713.51
港杂费 2,753,505.01 6,406,754.85
物料消耗 6,136,249.00 1,505,376.47
会议费 166,093.34 149,769.05
维修维护费 32,879,623.23 14,465,463.11
标书费 405,231.97 30,695.70
其他 318,380.38 418,651.85
合计 113,493,683.14 83,025,713.30
44、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 68,026,285.07 60,270,085.22
办公费 1,314,703.15 1,558,536.99
通讯费 524,240.69 564,643.45
用车费 2,395,700.95 2,865,572.29
差旅费 2,467,450.58 2,588,263.62
业务招待费 3,073,407.53 3,296,195.77
会议费 268,758.23 170,017.81
展览费 52,126.21 42,886.04
水电费 1,290,236.14 1,113,944.89
劳保费 135,356.82 369,400.51
诉讼费 35,962.80 108,614.68
外事费 0.00 26,612.00
咨询费 940,053.51 921,982.18
中介机构服务费 2,838,442.90 2,969,869.53
董事会费用 218,223.63 153,574.00
广告、宣传费 278,281.29 343,412.96
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研究与开发费 38,921,248.69 44,022,175.45
租赁费 3,666,905.96 5,017,613.17
折旧费 13,068,130.14 13,844,624.09
网络建设维护费 275,114.83 461,505.25
修缮费 665,565.27 2,060,701.13
管理体系认证费 194,511.15 125,896.18
摊销费用 6,721,091.64 5,408,357.06
税金 12,489,055.94 12,068,307.80
综合服务费 2,389,325.89 2,641,612.18
培训费用 125,395.87 663,625.12
物料消耗 468,891.75 119,111.09
保密费 37,215.80 37,642.00
安全生产费用 8,433,321.54 4,083,010.16
开办费 854,814.71 0.00
绿化费 330,812.64 120,378.40
环境卫生费 6,000.00 111,269.61
排污费 97,547.02 100,823.34
离退休人员费 17,313,208.33 19,568,062.70
保险费 454,255.07 0.00
其他 375,737.64 242,467.98
合计 190,747,379.38 188,060,794.65
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,380,019.43 46,075,035.55
减：利息收入 10,680,435.24 10,614,874.27
加：汇兑损失 -375,996.11 -220,797.50
加：其他支出 3,502,655.95 1,748,768.57
合计 35,826,244.03 36,988,132.35
46、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
95
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一、坏账损失 -24,208,460.21 3,811,952.69
二、存货跌价损失 30,853,092.19 2,589,062.29
合计 6,644,631.98 6,401,014.98
47、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 229,490.47 357,240.59
合计 229,490.47 357,240.59
48、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 138,319.23 283,909.92 138,319.23
其中：固定资产处置利得 138,319.23 283,909.92 138,319.23
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 711,513.12
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 68,643,498.55 40,393,683.49 17,233,017.33
违约赔偿收入 2,617,746.13 2,617,746.13
清理应付款 895,159.50 895,159.50
其他 1,196,626.77 1,614,776.34 1,196,626.77
合计 73,491,350.18 43,003,882.87 22,080,868.96
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
递延收益结转的政府补助 15,241,874.09 17,035,650.99 与收益相关
离退休人员社会保障费 17,312,608.33 19,540,000.00 与收益相关
军品退税 25,284,644.13 0.00 与收益相关
政府补助、扶持资金 10,292,011.00 2,937,307.00 与收益相关
补贴、地方奖励等其他政府补
512,361.00 880,725.50 与收益相关
助
96
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合计 68,643,498.55 40,393,683.49 --
49、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 766,598.02 284,532.86 766,598.02
其中：固定资产处置损失 766,598.02 278,435.99 766,598.02
无形资产处置损失 6,096.87
对外捐赠 30,000.00
罚款及滞纳金支出或违约金 634,703.32 15,505.22 634,703.32
其它 142,225.68 92,571.97 142,225.68
合计 1,543,527.02 422,610.05 1,543,527.02
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 49,052,778.84 15,461,513.88
递延所得税费用 -2,010,547.75 -43,977.97
合计 47,042,231.09 15,417,535.91
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 56,822,395.91 81,838,023.50
社会保障费 36,122,720.00
往来款 10,143,927.21 24,355,646.79
投标、质量保证金 2,649,736.82 73,000.00
利息收入 5,548,695.13 3,957,365.03
营业外收入 15,100,350.87
受限资金减少 0.00 8,310,000.00
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其他 3,872,340.71 3,910,160.08
合计 130,260,166.65 122,444,195.40
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
科研支出 11,621,916.30 31,573,608.84
社会保障费用 17,325,579.07 6,361,776.51
销售费用 22,283,254.25 23,800,564.23
管理费用 30,929,676.76 40,871,993.45
往来款 27,577,412.33 2,495,818.37
投标、质量保证金 2,482,460.00 2,005,387.00
银行手续费 3,302,357.89
营业外支出 479,502.25
制造费用 1,790,704.88
其他 4,571,031.83 4,882,476.43
合计 120,573,190.68 113,782,329.71
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与建设项目相关的政府补助 3,290,000.00 129,930,000.00
BT 项目利息收入 2,843,061.25
合计 6,133,061.25 129,930,000.00
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 205,494,262.36 43,842,038.42
加：资产减值准备 6,644,631.98 6,401,014.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 151,425,895.11 115,386,811.95
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物资产折旧
无形资产摊销 18,977,360.96 13,283,465.70
长期待摊费用摊销 769,164.85 608,655.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
628,278.79 622.94
的损失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 43,380,019.43 46,075,035.55
投资损失（收益以―－‖号填列） -229,490.47 -357,240.59
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -549,938.84 -43,977.97
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -151,656.27 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -442,640,755.04 -266,621,386.44
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填
51,335,320.98 9,922,546.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填
483,306,525.72 219,533,586.15
列）
其他 0.00 4,061,386.13
经营活动产生的现金流量净额 518,389,619.56 192,092,559.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 374,117,579.18 643,200,937.62
减：现金的期初余额 477,781,875.89 283,230,216.44
现金及现金等价物净增加额 -103,664,296.71 359,970,721.18
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 374,117,579.18 477,781,875.89
其中：库存现金 382,106.93 67,659.66
可随时用于支付的银行存款 373,735,472.25 477,714,216.23
三、期末现金及现金等价物余额 374,117,579.18 477,781,875.89
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53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,628,395.82 见本附注―七.1 货币资金‖
应收票据 374,749,562.50 见本附注―七.2 应收票据‖
固定资产 1,751,277.11 说明 1
无形资产 15,122,289.11 说明 1、说明 2
合计 413,251,524.54 --
其他说明：
说明1：2014年本公司所属子公司中材科技（九江）有限公司（以下简称―九江公司‖）与中国银行股份有限公司瑞昌支
行签订最高额抵押合同，合同编号为―2014瑞中小抵字第008号‖，最高担保额1,000.00万元。抵押物为权证编号为―瑞国用
（2013）第Q021号‖土地及位于瑞昌市人民北路的房产。
说明2：受限的土地使用权系本公司所属子公司山东中材默锐水务有限公司（以下简称―中材默锐‖）权证编号为―寿国用
（2013）第00193号‖的土地，2013年中材默锐与工商银行寿光支行签订最高额抵押合同，合同编号16070011-2013年寿光（抵）
字0077号，抵押金额900万元。
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 534,967.89 6.20 3,316,800.91
欧元 158,719.78 6.87 1,090,404.88
其中：美元 4,953,132.46 6.20 30,709,421.25
欧元 727,688.79 6.87 4,999,221.99
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京玻璃纤维研
同一控制下企业
究设计院有限公 南京 南京 服务及租赁 100.00% 100.00%
合并
司
100
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中材科技风电叶
北京 北京 生产 91.58% 91.58% 直接投资
片股份有限公司
苏州中材非金属
服务及少量生产
矿工业设计研究 苏州 苏州 75.00% 75.00% 直接投资
加工
院有限公司
中材科技（苏州）
苏州 苏州 生产 100.00% 100.00% 直接投资
有限公司
中材科技（苏州）
技术研究院有限 苏州 苏州 服务业 100.00% 100.00% 直接投资
公司
北京玻钢院复合
北京 北京 生产 80.00% 80.00% 直接投资
材料有限公司
北京中材汽车复
北京 北京 生产 100.00% 100.00% 直接投资
合材料有限公司
山东中材默锐水
寿光 寿光 生产 60.00% 60.00% 直接投资
务有限公司
中材科技膜材料
（山东）有限公 滕州 滕州 生产 100.00% 100.00% 直接投资
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京玻钢院复合材料有
20.00% 3,596,137.95 2,865,042.33 44,578,725.72
限公司
中材科技风电叶片股份
8.42% 20,783,283.65 13,013,443.92 154,447,700.67
有限公司
101
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
苏州中材非金属矿工业
25.00% -71,374.75 0.00 -3,175,154.43
设计研究院有限公司
山东中材默锐水务有限
40.00% -2,828,679.28 0.00 27,184,520.28
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京玻
钢院复
384,327, 166,708, 551,035, 274,184, 28,029,6 302,213, 353,746, 170,507, 524,253, 248,185, 31,100,0 279,285,
合材料
016.14 097.25 113.39 235.61 24.00 859.61 140.11 036.77 176.88 026.37 00.00 026.37
有限公
司
中材科
技风电
3,351,61 1,287,65 4,639,27 2,657,01 116,523, 2,773,54 3,060,45 1,286,50 4,346,95 2,451,53 123,165, 2,574,70
叶片股
7,807.83 9,005.98 6,813.81 6,814.18 211.79 0,025.97 3,356.61 5,578.62 8,935.23 5,823.00 761.44 1,584.44
份有限
公司
苏州中
材非金
属矿工
97,751,8 126,560, 224,312, 156,080, 69,394,4 225,474, 110,831, 129,618, 240,449, 170,997, 70,337,2 241,334,
业设计
90.40 593.49 483.89 453.39 34.04 887.43 141.51 258.37 399.88 268.23 50.37 518.60
研究院
有限公
司
山东中
材默锐 21,042,9 176,621, 197,664, 12,158,0 117,544, 129,702, 20,705,3 180,337, 201,043, 655,233. 125,355, 126,010,
水务有 68.61 034.02 002.63 24.53 677.42 701.95 12.87 919.73 232.60 71 000.00 233.71
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
102
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京玻钢院
175,974,246. 17,980,689.7 17,980,689.7 133,249,557. 13,938,592.8 13,938,592.8 16,593,407.8
复合材料有 2,078,924.36
15 6 6 15 1 1 2
限公司
中材科技风
1,658,093,64 246,832,347. 246,832,347. 537,382,956. 685,521,312. 55,161,553.7 55,161,553.7 223,710,884.
电叶片股份
0.12 37 37 03 55 7 7 42
有限公司
苏州中材非
金属矿工业 42,010,388.2 67,568,809.2 -13,503,056.0
-285,499.00 -285,499.00 -8,275,853.83 2,178,013.92 2,178,013.92
设计研究院 2 9 8
有限公司
山东中材默
锐水务有限 5,455,111.45 -7,071,698.21 -7,071,698.21 -819,431.83 0.00 -516,325.14 -516,325.14 5,078,854.45
公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 24,012,987.22 23,783,496.75
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 229,490.47 357,240.59
--综合收益总额 229,490.47 357,240.59
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
103
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1）汇率风险
除本集团的个别下属子公司以美元、欧元进行少量的采购和销售外，本集团的主要业务活动以人民币计价结算。截止2015
年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额，本集团承受汇率风险
主要与美元、欧元有关。
项目 2015年6月30日 2014年12月31日
货币资金–美元 534,967.89 356,058.60
货币资金-欧元 158,719.78 235,941.73
应收账款-美元 4,953,132.46 634,322.23
应收账款-欧元 727,688.79 278,648.30
预付账款-美元 29,828.08
预付账款-欧元 139,466.38
预收账款-美元 628,936.70
预收账款-欧元 10,634.04
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团以美元和欧元进行结算的交易量以及2015年6月30日的美元和欧元余
额都比较小，相关汇率风险在本集团可承受范围内，不会对本集团经营业绩产生重大影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款、应付债券及长期应收款等带息债务和债权。本集团经营中的应收款项和应付款项是
不含利息的因此不面临本风险。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公
允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截止2015年6月30日，本集团的
带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款，金额为20,796.12 万元，及人民币计价的固定利率借款，金额为26,000.00万元，
短期融资券和一年内到期的私募债为90,000.00万元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率带息债务有关。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率带息债务有关。
3）价格风险
本集团以市场价格采购材料、销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
4）集中度风险
本年本集团前五大客户销售额为152,135.52万元，占本集团营业收入总额的60.29%，市场集中度较高，存在一定风险。
(2)信用风险
截止2015年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团
金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
104
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为降低信用风险，本集团制定客户信用等级评定办法，确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取
必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计
提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险在本集团可承受范围内。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行及非银行金融机构，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保销售客户具有良好的信用记录。除应收款项金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风
险。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行
到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
本集团将短期融资券、私募债、银行借款作为主要资金来源。截止2015年6月30日，本集团短期融资券授信额度为人民
币90,000.00万元，已全部使用；超短期融资券授信额度300,000.00万元，尚未使用额度人民币300,000.00万元；银行借款授信
额度为人民币402,817.75万元，尚未使用额度为人民币179,256.58万元，其中尚未使用的短期银行借款额度为人民币162,320.77
万元。
2、 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
本集团汇率风险较小，不进行敏感性分析。
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：万元
105
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 利率变动 2015年1-6月 2014年度
对净利润的影响 对所有者权益的 对净利润的影响 对所有者权益的影
影响 响
浮动利率借款 增加1% -8.27 -8.27 -27.14 -27.14
浮动利率借款 减少1% 8.27 8.27 27.14 27.14
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国中材股份有限
北京 投资管理 357,146.40 万元 54.32% 54.32%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国中材集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京春辉科技实业有限公司 联营企业
其他说明
本企业无重要的合营或联营企业，本企业不重要的合营或联营企业详见附注―七、11长期股权投资‖及―八、2（1）不重
要的合营企业和联营企业的汇总财务信息‖。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京玻璃钢研究设计院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
南京春辉科技实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏建材集团股份有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
泰山玻璃纤维有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山水泥股份有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
扬州中科半导体照明有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材集团财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材金晶玻纤有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中材水泥有限责任公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材高新股份有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材国际工程股份有限公司及其控股子公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材集团有限公司其他下属企业 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国中材进出口有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
南京彤天岩棉有限公司 其他股东的附属企业
南京美宏研磨有限公司 其他股东的附属企业
南京彤天科技实业有限责任公司 其他关联关系方
南京双威生物医学科技有限公司 其他股东的附属企业
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
泰山玻璃纤维有限
采购商品、接受劳
公司及其控股子公 174,980,215.49 620,000,000.00 否 129,016,722.66
务
司
北京玻璃钢研究设 采购商品、接受劳
3,039,062.29 5,000,000.00 否 652,932.84
计院有限公司 务
中国中材集团有限
2,030,200.86
公司其他下属企业
中材水泥有限责任
采购商品、接受劳
公司及其控股子公 11,000.00 否 11,000.00
务
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁夏建材集团股份有限公司及
销售商品、提供劳务 2,557,316.23 3,420,198.98
其控股子公司
甘肃祁连山水泥集团股份有限
销售商品、提供劳务 4,654,188.03 10,118,658.11
公司及其控股子公司
泰山玻璃纤维有限公司及其控 销售商品、提供劳务 68,052.50 48,181.17
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股子公司
新疆天山水泥股份有限公司及
销售商品、提供劳务 1,066,389.71 16,561,194.01
其控股子公司
中国中材高新股份有限公司及
销售商品、提供劳务 2,345,843.08 5,366,929.00
其控股子公司
中国中材国际工程股份有限公
销售商品、提供劳务 7,832,805.13 16,094,236.74
司及其控股子公司
中材水泥有限责任公司及其控
销售商品、提供劳务 3,171,835.48 1,157,436.15
股子公司
中材金晶玻纤有限公司及其控
销售商品、提供劳务 20,512.82
股子公司
北京玻璃钢研究设计院有限公
销售商品、提供劳务 454,530.00 492,808.57
司
中国中材进出口有限公司 销售商品、提供劳务 775,261.54 2,087,205.82
扬州中科半导体照明有限公司 销售商品、提供劳务 10,165,842.73 7,622,170.25
南京彤天岩棉有限公司 销售商品、提供劳务 13,600.00
中国中材集团有限公司其他下
销售商品、提供劳务 619,379.38 4,212,924.02
属企业
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
南京春辉科技实业有限公司 房屋建筑物 498,146.34 0
南京双威生物医学科技有限
房屋建筑物 38,999.52 0
公司
南京美宏研磨有限公司 房屋建筑物 233,225.70 0
南京彤天科技实业有限责任
房屋建筑物 28,515.22 0
公司
南京彤天岩棉有限公司 房屋建筑物 10,825.96 0
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京玻璃钢研究设计院有限
房屋建筑物 935,798.82 211,596.00
公司
北京玻璃钢研究设计院有限
房屋建筑物 28,676.16 71,399.43
公司
108
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京玻璃钢研究设计院有限
房屋建筑物 221,208.00 973,189.00
公司
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中材集团财务有限公司 200,000,000.00 2015 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 05 日
拆出
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,052,700.00 913,500.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国中材国际工程
应收账款 股份有限公司及其 22,753,856.00 25,326,156.40
控股子公司
中国中材高新股份
应收账款 有限公司及其控股 11,587,644.79 12,879,957.39
子公司
宁夏建材集团股份
应收账款 有限公司及其控股 5,504,387.00 5,766,427.00
子公司
中材水泥有限责任
应收账款 公司及其控股子公 4,380,943.60 5,559,021.80
司
新疆天山水泥股份
应收账款 有限公司及其控股 4,211,580.97 5,185,554.97
子公司
应收账款 扬州中科半导体照 3,662,770.00 73,255.40 2,113,211.00
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
明有限公司
甘肃祁连山水泥集
应收账款 团股份有限公司及 3,074,630.00 3,271,880.00
其控股子公司
中材金晶玻纤有限
应收账款 公司及其控股子公 37,800.00
司
北京玻璃钢研究设
应收账款 534,527.49 79,423.55
计院有限公司
中国中材集团有限
应收账款 35,068.49 2,200.00
公司其他下属企业
泰山玻璃纤维有限
应收账款 公司及其控股子公 26,250.00 50,250.00
司
中国中材进出口有
应收账款 93,688.00
限公司
中国中材集团有限
其他应收款 1,589,479.06 1,603,713.46
公司其他下属企业
中国中材高新股份
其他应收款 有限公司及其控股 368,500.00 368,500.00
子公司
宁夏建材集团股份
其他应收款 有限公司及其控股 100,000.00 100,000.00
子公司
中材水泥有限责任
其他应收款 公司及其控股子公 100,000.00 100,000.00
司
中国中材国际工程
其他应收款 股份有限公司及其 64,000.00 64,000.00
控股子公司
新疆天山水泥股份
其他应收款 有限公司及其控股 50,000.00 50,000.00
子公司
中国中材集团有限
预付账款 2,016.00 2,016.00
公司其他下属企业
北京玻璃钢研究设
预付账款 583,703.50
计院有限公司
泰山玻璃纤维有限
预付账款 公司及其控股子公 213,528.30
司
110
中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
泰山玻璃纤维有限公司及其
应付账款 200,609,536.97 110,975,411.23
控股子公司
中国中材集团有限公司其他
应付账款 6,422,059.05 6,429,115.05
下属企业
北京玻璃钢研究设计院有限
应付账款 2,480,641.16 9,448,625.37
公司
中国中材国际工程股份有限
应付账款 520,000.00 520,000.00
公司及其控股子公司
扬州中科半导体照明有限公
应付账款 112,736.00
司
中国中材高新股份有限公司
应付账款 49,815.00
及其控股子公司
北京玻璃钢研究设计院有限
其他应付款 101,206.47 23,120.00
公司
中国中材高新股份有限公司
预收账款 1,699,896.10 1,699,896.10
及其控股子公司
新疆天山水泥股份有限公司
预收账款 730,122.00 501,772.00
及其控股子公司
中国中材国际工程股份有限
预收账款 315,088.00
公司及其控股子公司
中国中材集团有限公司其他
预收账款 97,720.00
下属企业
甘肃祁连山水泥集团股份有
预收账款 55,900.00 327,400.00
限公司及其控股子公司
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年6月30日，本集团无需披露的重大承诺事项。
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、截止2015年6月30日本集团实际提供担保情况如下：（单位：元）
2、银行提供保函事项
截至2015年6月30日，本集团尚有未到期的银行保函29,932.16万元，主要为质量保函和履约保函，保函到期日期间为2015
年8月23日至2020年6月11日。
3、截至2015年6月30日，本集团无需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至2015年6月30日，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、债务重组
2011年6月与2011年9月，本公司所属子公司中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称―中材叶片‖）分别与天津鑫茂鑫
风能源科技有限公司（以下简称―天津鑫茂‖）、酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司（以下简称―酒泉鑫茂‖）签订了总金额
为6,517.20万元的风电叶片供货合同。合同签订后，中材叶片完全履行了合同义务，并已供应了合同约定范围内全部价值的
风电叶片，中材叶片多次催要货款未果遂提起诉讼。
中材叶片在北京市第一中级人民法院对天津鑫茂、酒泉鑫茂等五名被告提起诉讼，北京市第一中级人民法院同意立案审
理(《受理案件通知书》【(2013)一中民初字第10702号】）。
中材叶片要求天津鑫茂偿还所欠的5,123.20万元及预估的逾期付款违约金887.00万元（以实际逾期日期计算为准），合
计为6,010.20万元；其他被告承担连带清偿责任或补充清偿责任；以上被告承担本案的全部的案件受理费、保全费及其他费
用。
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同时中材叶片申请诉前财产保全，北京市第一中级人民法院做出民事裁定书，裁定冻结部分被告的银行存款或查封、扣
押其同等价值的财产。中材叶片对天津鑫茂持有的甘肃鑫汇风场10%的股权投资进行保全的价值预估为4,000.00万元。
2014年，中材叶片收到北京市第一中级人民法院民事调解书（【2013】一中民初字第10702号），经该院主持调解，涉
诉各方当事人已自愿达成调解协议，主要内容： 1）被告最晚于2014年6月30日之前共同一次性偿还中材叶片货款5,123.20
万元及应付利息；2）被告全部履行完本协议相关内容之后，中材叶片申请法院解除对被告的全部保全措施。
截止2014年12月31日，中材叶片已收回天津鑫茂2,700.00万元货款，应收账款余额为2,423.20万元，由于进行了资产保全，
中材叶片判断该涉诉债权不存额外损失风险，按照账龄计提50%坏账准备1,211.60万元。
2015年1-4月期间，中材叶片收回天津鑫茂800万元货款，累计收回货款3,500.00万元。4月底，中材叶片与天津鑫茂自
愿达成和解协议，天津鑫茂应于2015年5月1日前向中材叶片支付本协议项下的剩余欠款本金人民币1,623.20万元，并支付利
息200万元，共计1,823.20万元，中材叶片对《民事调解书》项下的其他债权予以豁免和放弃。
2015年4月29日，中材叶片已收到天津鑫茂支付的剩余货款1,623.20万元以及利息200万元。依据和解协议，中材叶片不
再主张《民事调解书》中余下款项的权利，视《民事调解书》已履行完毕。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，
是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该
组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除可合理分配的部分外按照收入比例分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 特种纤维制品 技术与装备 其它 分部间抵销 合计
营业总收入 2,475,446,238.60 134,952,819.51 19,730,720.89 106,724,415.16 2,523,405,363.84
其中：对外交易收入 2,372,621,093.97 132,495,595.26 18,288,674.61 2,523,405,363.84
分部间交易收入 102,825,144.63 2,457,224.25 1,442,046.28 106,724,415.16
营业总成本 2,294,733,623.11 132,970,475.96 26,176,738.07 110,973,968.92 2,343,046,184.02
营业利润 180,802,790.16 1,982,343.55 -6,446,017.18 -4,249,553.76 180,588,670.29
资产总额 10,704,855,379.65 258,543,985.12 524,189,989.11 3,270,180,874.51 8,217,408,479.37
负债总额 6,066,179,637.70 228,787,908.38 354,511,607.61 1,329,592,673.45 5,319,886,480.24
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
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十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
417,867, 45,402,2 372,465,5 329,645 41,495,72 288,149,75
合计提坏账准备的 99.69% 10.87% 99.61% 12.59%
823.68 98.75 24.93 ,474.40 0.23 4.17
应收账款
单项金额不重大但
1,278,93 1,278,93 1,278,9 1,278,935
单独计提坏账准备 0.31% 100.00% 0.00 0.39% 100.00%
5.14 5.14 35.14 .14
的应收账款
419,146, 46,681,2 372,465,5 330,924 42,774,65 288,149,75
合计 100.00% 100.00%
758.82 33.89 24.93 ,409.54 5.37 4.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 246,358,093.00 4,927,650.10 2.00%
7-12 个月 59,598,595.55 2,979,929.78 5.00%
1 年以内小计 305,956,688.55 7,907,579.88
1至2年 34,395,698.64 6,879,139.72 20.00%
2至3年 14,829,265.67 7,414,632.84 50.00%
3 年以上 23,200,946.31 23,200,946.31 100.00%
合计 378,382,599.17 45,402,298.75
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收款项主要为款项性质组合，以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组
合，款项性质组合应收账款期末余额39,485,224.51元，不对其计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,906,578.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前五名的应收账款余额合计56,829,062.21元，占应收账款期末余额合计数的13.56%，相应计提的坏账准备期末
余额1,057,201.86元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
707,565, 1,269,39 706,295,7 677,093 1,253,137 675,839,98
合计提坏账准备的 100.00% 0.17% 100.00% 0.19%
139.23 9.82 39.41 ,125.13 .10 8.03
其他应收款
707,565, 1,269,39 706,295,7 677,093 1,253,137 675,839,98
合计 100.00% 0.17% 100.00% 0.19%
139.23 9.82 39.41 ,125.13 .10 8.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 1,700,912.28 34,018.23 2.00%
7-12 个月 547,880.00 27,394.00 5.00%
1 年以内小计 2,248,792.28 61,412.23
1至2年 423,246.60 84,649.32 20.00%
2至3年 191,200.00 95,600.00 50.00%
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3 年以上 689,511.47 689,511.47 100.00%
合计 3,552,750.35 931,173.02
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款主要为无风险组合和款项性质组合，分别以应收款项的交易对象信
誉或交易对象关系和款项性质为信用风险特征划分组合，无风险组合应收账款期末余额703,069,533.90元，款项性质组合应
收账款期末余额942,854.98元，不对其计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,262.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 824,600.00 280,000.00
保证金 2,825,855.00 3,118,347.63
内部资金往来 702,015,940.60 667,286,418.25
往来款 1,898,743.63 6,408,359.25
合计 707,565,139.23 677,093,125.13
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中材科技（苏州）有
内部资金拆借 303,432,000.00 1-6 个月 42.88% 0.00
限公司
中材科技（成都）有
内部资金拆借 160,321,569.32 1-6 个月 22.66% 0.00
限公司
苏州中材非金属矿工
业设计研究院有限公 内部资金拆借 91,540,000.00 1-6 个月 12.94% 0.00
司
北京中材汽车复合材 内部资金拆借 55,600,000.00 1-6 个月 7.86% 0.00
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料有限公司
中材科技（九江）有
内部资金拆借 38,565,060.00 1-6 个月 5.45% 0.00
限公司
合计 -- 649,458,629.32 -- 91.79% 0.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,931,741,263.21 1,931,741,263.21 1,923,451,263.21 1,923,451,263.21
对联营、合营企
24,012,987.22 24,012,987.22 23,783,496.75 23,783,496.75
业投资
合计 1,955,754,250.43 1,955,754,250.43 1,947,234,759.96 1,947,234,759.96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京玻钢院复合
56,000,000.00 56,000,000.00
材料有限公司
北京中材汽车复
41,350,000.00 41,350,000.00
合材料有限公司
苏州中材非金属
矿工业设计研究 39,720,000.00 39,720,000.00
院有限公司
中材科技（苏州）
464,765,000.00 3,290,000.00 468,055,000.00
有限公司
中材科技（苏州）
技术研究院有限 26,000,000.00 26,000,000.00
公司
中材科技风电叶
1,161,077,188.49 1,161,077,188.49
片股份有限公司
山东中材默锐水
48,000,000.00 48,000,000.00
务有限公司
南京玻璃纤维研
究设计院有限公 61,539,074.72 61,539,074.72
司
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中材科技膜材料
25,000,000.00 5,000,000.00 30,000,000.00
（山东）有限公司
合计 1,923,451,263.21 8,290,000.00 1,931,741,263.21
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京春辉
18,689,13 237,385.5 18,926,51
科技实业
3.66 0 9.16
有限公司
杭州强士
5,094,363 5,086,468
工程材料 -7,895.03
.09 .06
有限公司
23,783,49 229,490.4 24,012,98
小计
6.75 7 7.22
23,783,49 229,490.4 24,012,98
合计
6.75 7 7.22
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 504,777,741.92 422,384,464.51 426,449,346.92 324,329,220.78
其他业务 17,024,977.40 16,447,152.77 4,507,337.05 4,062,028.22
合计 521,802,719.32 438,831,617.28 430,956,683.97 328,391,249.00
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 153,000,691.18 12,199,351.83
权益法核算的长期股权投资收益 229,490.47 357,240.59
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中材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 153,230,181.65 12,556,592.42
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -628,278.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,233,017.33
受的政府补助除外）
债务重组损益 2,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,932,603.40
减：所得税影响额 3,442,130.86
少数股东权益影响额 1,075,852.56
合计 16,019,358.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.02% 0.4603 0.4603
扣除非经常性损益后归属于公司
6.41% 0.4202 0.4202
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
1、载有董事长薛忠民先生亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人薛忠民先生、财务总监纪翔远先生、会计机构负责人孙秀英女士亲笔签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、备查文件备置地点：北京市海淀区板井路69号商务中心写字楼12Fa，公司证券部。
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