苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司独立董事万解秋先生因出国委托独立董事俞雪华先生代为出席会议并表决。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长倪林先生、主管会计工作负责人严多林先生及财务负责人罗承云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,438,970,672.56 2,017,588,176.35 -28.68%
股东权益 547,262,144.98 506,837,235.71 7.98%
股本 94,000,000.00 94,000,000.00 0.00%
每股净资产 5.82 5.39 7.98%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 714,127,256.66 41.76% 2,658,907,795.23 102.89%
净利润 27,019,787.26 63.85% 59,224,909.27 29.50%
经营活动产生的现金流量净额 - - -30,330,775.15 50.71%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.32 63.64%
基本每股收益 0.29 20.83% 0.63 -3.08%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.62 -7.46%
益
稀释每股收益 0.29 20.83% 0.63 -3.08%
净资产收益率 4.94% -3.50% 10.82% -12.59%
扣除非经常性损益后的净资产收益
4.84% -3.80% 10.73% -12.69%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
计入当期损益的政府补贴 800,000.00
营业外支出 -57,524.22
所得税影响数 -245,085.49
合计 497,390.29
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 5,738
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2,538,587 人民币普通股
工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 2,188,527 人民币普通股
华泰证券－招行－华泰紫金３号集合资产管
1,418,374 人民币普通股
理计划
全国社保基金一零九组合 1,345,129 人民币普通股
中信证券股债双赢集合资产管理计划 1,102,930 人民币普通股
嘉实策略增长混合型证券投资基金 673,053 人民币普通股
科翔证券投资基金 659,253 人民币普通股
工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 638,653 人民币普通股
工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 609,534 人民币普通股
汇添富成长焦点股票型证券投资基金 587,405 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
１、应收票据较上年期末增长256.95%，主要原因是报告期内甲方以银行承兑汇票支付工程款、且银行承兑汇票未到期所致。
2、预付帐款较上年期末增长168.58%，主要原因是报告期内营业收入增加，公司材料采购量增加所致。
3、其他应收款较上年期末增长88.88%，主要原因是报告期内公司参与竞标的项目增加，投标保证金相应增加所致。
4、存货较上年期末减少97.47%，主要原因是从2007年1月1日起，公司根据新的会计准则要求，以完工百分比法确认收入，同时相应结转在建装饰工程项目成本所致。
5、长期股权投资比上年期末增长3124.67%，主要原因是报告期内增加对上海中城联盟投资有限公司投资所致。
6、在建工程比上年期末增长205.11%，主要是因为公司募集资金项目投入增加。
7、短期借款比上年期末减少100%，是因为报告期内公司偿还了所有的银行借款。
8、应付票据较上年期末减少100%，主要原因是报告期内原开出的应付票据到期全部兑付。
9、预收账款较上年期末减少76.94%，主要原因是从2007年1月1日起，公司根据新的会计准则要求，以完工百分比法确认收入，同时相应结转在建装饰工程项目进度款所致。
10、应交税费较上年期末增长98.57%，主要原因是报告期内营业收入及利润增加所致。
11、营业收入较上年同期增长了102.89%，主要原因是2006年度及以前，公司采用完成合同法确认收入，从2007年1月1日起，公司根据新的会计准则要求，以完工百分比法确认收入所致。
12、营业成本较上年同期增长了116.72%，主要原因是报告期内营业收入大幅度增加所致。
13、营业税金及附加较上年同期增长了106.11%，主要原因是报告期内营业收入大幅度增加所致。
14、财务费用较上年同期减少了122.48%，主要原因是报告期内公司银行贷款余额下降，相应利息支出减少，而银行存款利息收入增加所致。
15、资产减值损失比上年同期增加81.77%，主要是因为公司应收款项余额增加所致。
16、营业外收入比上年同期增加23638.87%，主要是因为报告期内公司收到政府补贴款80万元。
17、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长，主要是因为报告期内公司应收工程款项回收情况较好。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
控股股东苏州金螳螂企业（集团）有限公司及外资股东金羽（英国）有限公司均做出了避免同业竞争及持股锁定３６个月的承诺，在报告期内，双方均严格遵守承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
净利润比上年同期增长30-50%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 62,947,879.30
业绩变动的原因说明 公司业务拓展成效显著，增长速度较快
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 298,533,746.44 272,583,527.93 419,238,118.09 389,045,651.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 14,263,757.93 10,863,757.93 3,996,000.00 2,996,000.00
应收账款 864,130,396.88 745,710,927.61 615,798,229.91 502,019,177.82
预付款项 67,927,175.69 60,121,210.74 25,291,223.88 22,023,116.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 39,931,503.34 35,328,101.26 21,140,834.67 18,204,476.53
买入返售金融资产
存货 20,811,886.51 7,286,338.88 822,741,841.26 735,836,176.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,305,598,466.79 1,131,893,864.35 1,908,206,247.81 1,670,124,599.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,837,000.00 28,850,629.72 150,000.00 25,286,796.70
投资性房地产
固定资产 87,501,164.54 77,816,795.93 80,325,681.42 73,262,841.84
在建工程 11,334,996.56 11,334,996.56 3,715,048.90 3,715,048.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,103,568.82 7,066,676.23 7,364,282.11 7,364,282.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,595,475.85 19,081,172.27 17,826,916.11 14,873,662.49
其他非流动资产
非流动资产合计 133,372,205.77 144,150,270.71 109,381,928.54 124,502,632.04
资产总计 1,438,970,672.56 1,276,044,135.06 2,017,588,176.35 1,794,627,231.33
流动负债：
短期借款 23,000,000.00 23,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 544,722,531.70 447,209,735.40 515,904,033.32 405,433,778.12
预收款项 195,888,697.16 169,445,017.71 849,530,815.65 769,338,408.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 58,843,601.95 54,707,746.45 57,061,512.51 52,045,621.90
应交税费 70,984,451.80 59,918,119.75 35,747,563.55 23,495,213.97
应付利息
其他应付款 4,324,380.51 2,785,378.14 7,951,907.68 7,906,753.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 874,763,663.12 734,065,997.45 1,494,195,832.71 1,286,219,776.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 874,763,663.12 734,065,997.45 1,494,195,832.71 1,286,219,776.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
资本公积 266,847,500.00 266,847,500.00 266,847,500.00 266,847,500.00
减：库存股
盈余公积 26,660,259.99 24,455,344.74 26,660,259.99 24,455,344.74
一般风险准备
未分配利润 159,754,384.99 156,675,292.87 119,329,475.72 123,104,610.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 547,262,144.98 541,978,137.61 506,837,235.71 508,407,455.30
少数股东权益 16,944,864.46 16,555,107.93
所有者权益合计 564,207,009.44 541,978,137.61 523,392,343.64 508,407,455.30
负债和所有者权益总计 1,438,970,672.56 1,276,044,135.06 2,017,588,176.35 1,794,627,231.33
4.2本报告期利润表
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 714,127,256.66 654,065,484.66 503,772,264.04 397,965,808.46
其中：营业收入 714,127,256.66 654,065,484.66 503,772,264.04 397,965,808.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 673,555,587.73 616,487,091.02 477,074,554.98 375,741,172.36
其中：营业成本 601,014,566.94 552,470,119.06 420,643,480.42 329,542,046.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,047,055.09 21,091,020.82 15,632,772.80 12,323,730.51
销售费用 18,350,145.81 17,215,188.55 15,644,031.93 14,063,019.94
管理费用 23,607,841.31 19,022,228.53 18,806,873.01 13,443,744.99
财务费用 -147,146.15 -108,752.86 854,543.40 875,776.52
资产减值损失 7,683,124.73 6,797,286.92 5,492,853.42 5,492,853.42
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
2,035,077.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
40,571,668.93 37,578,393.64 26,697,709.06 24,259,713.10
列）
加：营业外收入 800,000.00 800,000.00 3,040.00
减：营业外支出 13,665.41 11,000.00 7,047.99 5,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
41,358,003.52 38,367,393.64 26,693,701.07 24,254,713.10
号填列）
减：所得税费用 13,603,961.05 12,659,919.90 9,118,096.51 8,096,520.88
五、净利润（净亏损以“-”号填
27,754,042.47 25,707,473.74 17,575,604.56 16,158,192.22
列）
归属于母公司所有者的净
27,019,787.26 25,707,473.74 16,490,937.88 16,158,192.22
利润
少数股东损益 734,255.21 1,084,666.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.27 0.24 0.23
（二）稀释每股收益 0.29 0.27 0.24 0.23
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,658,907,795.23 2,391,851,918.53 1,310,486,132.03 1,105,015,811.17
其中：营业收入 2,658,907,795.23 2,391,851,918.53 1,310,486,132.03 1,105,015,811.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,570,677,433.72 2,314,465,045.34 1,238,093,477.26 1,039,256,119.16
其中：营业成本 2,340,585,643.12 2,113,032,276.25 1,080,006,338.31 904,865,776.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 84,610,384.39 75,745,290.42 41,051,498.01 34,409,545.31
销售费用 56,466,046.29 52,125,106.28 45,323,104.62 41,821,184.72
管理费用 66,689,621.15 52,777,216.46 57,046,662.19 43,047,345.64
财务费用 -476,810.18 -425,659.40 2,121,378.23 2,167,864.35
资产减值损失 22,802,548.95 21,210,815.33 12,544,495.90 12,944,402.56
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
15,000.00 15,000.00 20,000.00 3,935,818.86
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
88,245,361.51 77,401,873.19 72,412,654.77 69,695,510.87
列）
加：营业外收入 800,000.00 800,000.00 3,370.00
减：营业外支出 57,524.22 38,543.66 18,417.54 5,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
88,987,837.29 78,163,329.53 72,397,607.23 69,690,510.87
号填列）
减：所得税费用 27,822,697.65 25,792,647.22 24,455,796.60 23,090,334.14
五、净利润（净亏损以“-”号填
61,165,139.64 52,370,682.31 47,941,810.63 46,600,176.73
列）
归属于母公司所有者的净
59,224,909.27 52,370,682.31 45,732,662.22 46,600,176.73
利润
少数股东损益 1,940,230.37 2,209,148.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.63 0.56 0.65 0.67
（二）稀释每股收益 0.63 0.56 0.65 0.67
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 1,737,623,738.32 1,531,331,326.48 1,393,015,963.99 1,117,006,691.75
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,942.07 249,167.25
收到其他与经营活动有关
632,713.33 3,088,238.10 1,788,821.62 1,745,764.72
的现金
经营活动现金流入小计 1,738,261,393.72 1,534,419,564.58 1,395,053,952.86 1,118,752,456.47
购买商品、接受劳务支付的
1,474,303,112.55 1,311,082,061.14 1,225,272,501.07 989,613,506.58
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
157,798,525.16 138,926,973.27 113,958,412.04 86,804,058.71
付的现金
支付的各项税费 88,184,778.06 71,398,502.09 76,337,260.27 67,515,503.43
支付其他与经营活动有关
48,305,753.10 42,563,182.26 41,021,129.30 31,407,525.61
的现金
经营活动现金流出小计 1,768,592,168.87 1,563,970,718.76 1,456,589,302.68 1,175,340,594.33
经营活动产生的现金
-30,330,775.15 -29,551,154.18 -61,535,349.82 -56,588,137.86
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,000.00 5,428,166.98 20,000.00 1,755,143.59
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 1,003,394.24 859,119.93 236,088.33 232,537.60
的现金
投资活动现金流入小计 1,018,394.24 6,287,286.91 256,088.33 1,987,681.19
购建固定资产、无形资产和
42,767,559.59 42,116,731.96 13,891,364.40 13,296,661.01
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,687,000.00 8,977,000.00 237,265.86 237,265.86
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 47,454,559.59 51,093,731.96 14,128,630.26 13,533,926.87
投资活动产生的现金
-46,436,165.35 -44,806,445.05 -13,872,541.93 -11,546,245.68
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,336,620.00 63,070.67
其中：子公司吸收少数股东
1,336,620.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,000,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 9,336,620.00 121,563,070.67 121,500,000.00
偿还债务支付的现金 31,000,000.00 23,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
22,262,424.51 19,090,897.22 17,569,014.75 16,285,783.14
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
3,123,167.29
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
136,000.00 136,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 53,262,424.51 42,090,897.22 92,705,014.75 91,421,783.14
筹资活动产生的现金
-43,925,804.51 -42,090,897.22 28,858,055.92 30,078,216.86
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-11,626.64 -13,627.58 -18,696.80 -18,695.87
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,704,371.65 -116,462,124.03 -46,568,532.63 -38,074,862.55
加：期初现金及现金等价物
419,238,118.09 389,045,651.96 110,429,869.41 89,562,549.44
余额
六、期末现金及现金等价物余额 298,533,746.44 272,583,527.93 63,861,336.78 51,487,686.89
4.5审计报告
审计意见：未经审计
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
法定代表人：倪林
二OO七年十月二十六日