江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人谭秋斌、主管会计工作负责人黄宁及会计机构负责人(会计主管
人员)黄宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告 ............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................. 18
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 27
第八节 财务报告 ............................................................. 28
第九节 备查文件目录 ........................................................ 112
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、江苏国泰 指 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
华荣化工 指 张家港市国泰华荣化工新材料有限公司，本公司控股子公司
张家港保税区国泰纺织有限公司，原张家港保税区国泰毛纺有限公
国泰纺织 指
司，本公司控股子公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 江苏国泰 股票代码 002091
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
公司的中文简称（如有） 江苏国泰
公司的外文名称（如有） JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP GUOMAO CO. LTD.
公司的外文名称缩写（如有）JSGT
公司的法定代表人 谭秋斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭盛虎 徐晓燕
江苏省张家港市人民中路 65 号国泰时代 江苏省张家港市人民中路 65 号国泰时代
联系地址
广场 A 座 24 楼 广场 A 座 24 楼
电话 （0512）58696087 （0512）58988273
传真 （0512）58673937 （0512）58673937
电子信箱 gsh@gtiggm.com xxy@gtiggm.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 2,756,935,033.02 1,923,706,412.62 43.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 94,181,896.86 89,580,328.89 5.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
90,523,339.72 81,151,246.97 11.55%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 124,985,828.11 149,598,625.42 -16.45%
基本每股收益（元/股） 0.26 0.25 4%
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.25 4%
加权平均净资产收益率（%） 7.52% 8.03% -0.51%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 2,097,662,874.66 2,004,246,799.27 4.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,267,456,415.87 1,216,857,115.06 4.16%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,764.39
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,053,702.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,189,500.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,928.82
减：所得税影响额 1,117,633.12
少数股东权益影响额（税后） 445,847.93
合计 3,658,557.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年以来中国外贸发展面临的国内外环境由于制约因素错综复杂，挑战和压力仍然较大。在困难面
前，公司全体员工始终保持锐意进取的信心和决心，积极主动，审慎经营，把握机遇，业务、市场、商品
和客户结构继续优化，公司主业稳健发展。
1、外贸行业
据海关总署统计数据显示， 报告期内，我国进出口总值为19,976.92亿美元，同比增长8.6%，其中：出
口10,528.23亿美元，增长10.4%；进口9,448.69亿美元，增长6.7%。
报告期内，公司进出口总额33,263万美元（海关统计数），同比增长25.7%，其中出口31,191万美元，
同比增长28.2%，服装出口18,438万美元，占公司出口额的59.1%，同比增长37.1%。
报告期内，公司纺织品服装出口27,960.4万美元，位居中国纺织品服装出口企业排名第八位（中国纺织
品进出口商会发布）,比2012年末上升两位。2012年度，公司对美国出口纺织品服装27,032万美元，位居中
国对美国纺织品服装出口企业排名第一（中国纺织品进出口商会发布）。
2、化工新材料行业
国家处于经济发展转型关键期，新能源、新材料、新能源汽车行业作为战略新兴产业与先导产业同时
受国家“十二五”规划及相关产业政策支持，具有巨大的发展空间。本公司控股子公司华荣化工是高新技术
企业，主要生产锂离子电池电解液和硅烷偶联剂，作为国内锂离子电池电解液行业的先入者，在研发、生
产、销售等方面具有一定的优势，在销量上连续多年保持国内第一，并位居世界前三位（摘自Institute of
Information Technology,Ltd.2013年3月报告）。报告期内华荣化工实现营业收入为22,929.09万元，同比增长
0.87%，净利润为5,523.92万元，同比增长33.13%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入2,756,935,033.02元，比上年同期增长43.31%；归属于上市公司股东的净
利润94,181,896.86元，比上年同期增长5.14%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
90,523,339.72元，比上年同期增长11.55%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
母公司和华荣化工订单
营业收入 2,756,935,033.02 1,923,706,412.62 43.31% 增加，母公司内销转开
票增加
营业成本 2,446,832,455.00 1,662,693,202.66 47.16% 随营业收入增长而增加
销售费用 100,178,983.91 86,914,698.50 15.26%
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管理费用 69,290,722.62 58,887,189.50 17.67%
本期信用证押汇业务增
长，押汇利息支出增加，
财务费用 10,493,297.36 1,757,361.35 497.11%
同时本期汇率波动较
大，汇兑损失增加。
所得税费用 27,472,884.86 27,848,751.90 -1.35%
研发投入 10,210,796.70 8,405,733.60 21.47%
经营活动产生的现金流
124,985,828.11 149,598,625.42 -16.45%
量净额
母公司对江苏国泰财务
投资活动产生的现金流
-55,594,604.22 17,388,216.32 -419.73% 有限公司投资支付的现
量净额
金。
本期母公司信用证押汇
筹资活动产生的现金流
-18,002,989.95 -74,138,862.46 75.72% 借款增加及本期支付现
量净额
金股利减少。
现金及现金等价物净增 投资活动产生的现金流
51,249,809.50 92,890,997.08 -44.83%
加额 量净额减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司专注于主营业务，坚持做精做强进出口业务和化工新材料业务，业务结构、市场结构、
商品结构和客户结构进一步优化，经营质量进一步提高，内部控制进一步完善，有效防范和控制了风险，
提升了公司经营能力和可持续发展能力。
三、主营业务构成情况（分析变动情况）
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
进出口贸易 2,420,682,451.69 2,221,513,367.09 8.23% 48.12% 52.79% -2.81%
化工 228,614,963.44 137,203,000.55 39.99% 1.22% -12.81% 9.65%
纺织服装、玩具 104,350,540.07 88,116,087.36 15.56% 71.95% 71.39% 0.28%
分产品
出口贸易 1,810,400,326.27 1,621,691,627.23 10.42% 29.41% 31.82% -1.64%
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国内贸易 607,207,176.53 599,731,938.86 1.23% 161.36% 168.15% -2.5%
化工产品 228,614,963.44 137,203,000.55 39.99% 1.22% -12.81% 9.65%
纺织服装、玩具 104,350,540.07 88,116,087.36 15.56% 71.95% 71.39% 0.28%
劳务输出 3,074,948.89 89,801.00 97.08% 0.59% 70.72% -1.2%
分地区
国内销售 892,019,876.19 793,535,254.68 11.04% 170.33% 162.11% 2.79%
国外销售 1,861,628,079.01 1,653,297,200.32 11.19% 17.02% 21.57% -3.33%
注：本报告期将合并抵销项目抵销至每个具体类别，导致上年同期数有所变动。
四、核心竞争力分析
公司目前已形成外贸和化工新材料两大主业。母公司外贸业务主要从事纺织、服装、机电、轻工、化
工等商品的进出口贸易。控股子公司--华荣化工主要从事锂离子电池电解液和硅烷偶联剂的研发、生产和
销售。
1、外贸业务
公司外贸业务拥有一支优秀的管理和业务团队，具有较强的经营能力和应变能力。经过多年的努力，
货源基础和客户队伍不断扩大和优化，自主设计研发能力不断提高，经营模式也发生根本转变，已由“贸
易商”转变为“供应商”，并正在向优质“供应商”转变，从而必将极大地提高公司的核心竞争力，并对公司产
生深远的影响。
2、化工新材料业务
华荣化工拥有稳步成长的人才团队，还建立了包括工程院院士等知名专家组成的顾问团队，为满足市
场需求、开发适销对路的产品和持续不断的工艺改进、良好的技术服务提供了充分保障。华荣化工凭借多
年合作积累的相互间的信任、良好的信誉，与上游供应商和下游客户建立了良好的合作关系，为企业的长
远稳步发展奠定了坚实的基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
31,970,000.00 0.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
电子化学品（危险化学品除外）的购销、
张家港保税区超威电化技术服务有限公
技术研发、技术咨询、技术服务；自营 50%
司
和代理各类商品及技术的进出口业务
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（国家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外）。
江苏国泰财务有限公司是为国泰集团成
江苏国泰财务有限公司（筹建中） 员单位提供财务管理服务的非银行金融 9.99%
机构。
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
紫金财产
40,000,000 40,000,000 长期股权
保险股份 保险公司 40,000,000 1.6% 40,000,000 1.6% 0.00 出资设立
.00 .00 投资
有限公司
江苏国泰
财务有限 29,970,000 29,970,000 长期股权
其他 0 0% 29,970,000 9.99% 0.00 出资设立
公司（筹建 .00 .00 投资
中）
69,970,000 69,970,000
合计 40,000,000 -- 69,970,000 -- 0.00 -- --
.00 .00
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 不适用
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
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交通银行
2013 年 2013 年
股份有限
无 否 远期结汇 0 07 月 16 10 月 31 0 0 0 0 0
公司张家
日 日
港分行
合计 0 -- -- 0 00 0 0
衍生品投资资金来源 自有资金。
涉诉情况（如适用） 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
施说明（包括但不限于市场风险、流动
汇率变动风险，风险可控。
性风险、信用风险、操作风险、法律风
险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
不适用
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 否
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
不适用
情况的专项意见
注：公司在交通银行股份有限公司张家港分行开展远期结汇总金额为 6,500 万美元，折合人民币 40,176.30 万元，占公司报
告期末净资产的 31.70%。
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公告编号 2013-35、《关于募集资金半年
2013 年半年度募集资金年度存放与实际 度存放与实际使用情况的专项报告》刊
2013 年 08 月 24 日
使用情况的专项报告 登于巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
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单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
主要从事锂
张家港市国
化学原料和 离子电池电 92,949,082.
泰华荣化工 492,278,618 392,884,019 229,290,912 62,776,559. 55,239,248.
子公司 化学制品制 解液和有机 55 元人民
新材料有限 .46 .20 .85 11 12
造业 硅的生产、 币
公司
销售
张家港国贸 主要从事休 50,497,463.
纺织服装、 72,077,403. 47,168,465. 156,233,143 -1,276,578. -1,147,193.
服装有限公 子公司 闲服装的生 91 元人民
服饰业 25 27 .73 25 41
司 产和销售 币
主要从事化
张家港保税
纤和天然毛 24,284,701. 13,993,779. 48,578,174.
区国泰纺织 子公司 纺织业 150 万美元 353,883.94 275,626.00
条的生产和 82 08 91
有限公司
销售主要
主要从事各
张家港达巳
纺织服装、 式男女时装 4,173,383.0 1,867,194.7 5,976,566.8
时装设计中 子公司 20 万美元 -4,372.68 -5,503.21
服饰业 的生产和销 1 1 8
心有限公司
售
苏州亲泰儿 从事玩具的
26,020,118. 10,079,805. 30,775,896.
玩具有限公 子公司 其他制造业 设计、生产 150 万美元 -597,145.27 -472,663.17
95 93 74
司 和销售
江苏国泰
主要从事服
（集团）如 纺织服装、 1,500 万元 33,281,910. 6,138,783.4 39,522,192.
子公司 装的生产和 34,740.15 4,355.19
皋服装有限 服饰业 人民币 32 4 71
销售
公司
苏韵国际有 12,619,244. 12,321,535.
子公司 批发业 国际贸易 200 万美元 0.00 -83,965.91 -83,965.91
限公司 38 58
主要从事化
工技术研
究、开发（涉
张家港市亚
化学原料和 及行政许可
源高新技术 8,000 万元 66,957,180. 63,484,534. -1,059,632. -1,057,632.
子公司 化学制品制 项目的，取 0.00
材料有限公 人民币 78 30 99 99
造业 得许可证后
司
方可经营）、
化工（除危
险品）购销
张家港瑞景
1,406,968.9 1,496,486.6
帽业有限公 子公司 其他制造业 帽业 50 万元 509,751.26 2,858.77 2,393.61
6 4
司
沭阳国泰苏 子公司 纺织服装、 主要从事服 102 万美元 15,900,441. 4,468,770.7 52,216,113. -298,736.23 -17,915.23
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韵服装有限 服饰业 装的生产和 71 9 23
公司 销售
张家港保税
区托普亿盛 3,030,959.2 31,322,609.
子公司 批发业 贸易 50 万元 483,378.90 -10,573.21 -11,861.69
国际贸易有 4 07
限公司
江阴澄泰针 主要从事服
纺织服装、 3,246,374.9 1,724,851.6 10,190,499.
织服装有限 子公司 装的生产和 200 万元 153,395.12 123,204.94
服饰业 2 4 43
公司 销售
注：1、张家港保税区国泰毛纺有限公司于 2013 年 6 月更名为张家港保税区国泰纺织有限公司。
2、本公司控股子公司华荣化工是高新技术企业，主要生产锂离子电池电解液和硅烷偶联剂。报告期内华荣化工实现营
业收入为22,929.09万元，同比增长0.87%，净利润为5,523.92万元，同比增长33.13%。
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
张家港市国泰华荣化
工新材料有限公司实
项目正在办理竣工
施从年产 5,000 吨到 1,200 0 1,200 100%
验收手续。
10,000 吨锂离子电池
电解液扩能技改项目
江苏国泰锂宝新材料
有限公司建设 1,100 吨
报告期内未产生收
/年锂离子电池正极材 1,450 173.94 1,284.83 88.6%
益。
料（锰酸锂、磷酸铁锂、
三元材料）产业化项目
张家港市亚源高新技
报告期内未产生收
术材料有限公司 300 吨 8,000 125 3,560.81 44.51%
益。
/年六氟磷酸锂项目
合计 10,650 298.94 6,045.64 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10% 至 10%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变 13,970.40 至 17,074.94
15
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
15,522.67
元）
外贸形势依然复杂严峻，外贸经营挑战和压力较大，要素成本上升和人民
业绩变动的原因说明
币持续升值，公司效益受到一定影响。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年4月17日，公司实施2012年度股东大会审议通过的2012年年度权益分派方案。以2012年12月31
日总股本36,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.2元（含税），合计派发现金股利4,320万元
（含税）。
八、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
无。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
泰康资产管理有限
责任公司：刘忠卫、
卢英武；长信基金
管理有限责任公
司：叶松；兴业证
券股份有限公司：
王中进；光大证券
资产管理有限公
司：肖意生；上海
朱雀投资发展中
公司已披露的生产经营情
2013 年 03 月 08 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构 心：陈秋东、胡小
况，未提供资料。
骏；银河基金管理
有限公司：陈立勋；
浦银安盛基金管理
有限公司：刘浩峰；
鼎晖投资基金管理
公司：寒刚；华创
证券有限责任公
司：李大军、闫思
倩；华泰资产管理
有限公司：万永涛
16
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
富国基金管理有限
公司：张啸伟；上
投摩根基金管理有
限公司：朱晓明；
中欧基金管理有限 公司已披露的生产经营情
2013 年 03 月 14 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构
公司：李鸣；华泰 况，未提供资料。
证券股份有限公
司：肖洁；华泰柏
瑞基金管理有限公
司：聂炜
华夏基金管理有限
公司 24 楼会议室， 公司已披露的生产经营情
2013 年 03 月 20 日 实地调研 机构 公司：巩怀志、张
华荣化工厂区 况，未提供资料。
勇
国泰基金管理有限
公司：樊利安；建 公司已披露的生产经营情
2013 年 05 月 08 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构
信基金管理公司： 况，未提供资料。
邱杰
上海泽熙投资管理 公司已披露的生产经营情
2013 年 06 月 04 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构
有限公司：王骅 况，未提供资料。
上海朱雀投资发展
公司已披露的生产经营情
2013 年 06 月 19 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构 中心（有限合伙）：
况，未提供资料。
陈秋东
国联安基金管理有 公司已披露的生产经营情
2013 年 06 月 26 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构
限公司：周平 况，未提供资料。
中国国际金融有限 公司已披露的生产经营情
2013 年 06 月 27 日 公司 24 楼会议室 实地调研 机构
公司：李梦遥 况，未提供资料。
17
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
无。
2、出售资产情况
无。
3、企业合并情况
无。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
公司2012年11月30日召开的第五届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《﹤江苏国泰国际集团
国贸股份有限公司股票期权激励计划（草案）与首期股票期权授予方案﹥及其摘要》。
2013年1月6日，国务院国有资产监督管理委员会办公厅（以下称“国资委”）出具了《关于江苏国泰国
际集团国贸股份有限公司股票期权激励计划备案有关意见的复函》（国资厅分配[2013]7号），公司股票期
权激励计划获国资委批复（备案），公司于2013年1月15日披露了上述事项。随后，公司将草案及相关材
料报送至中国证监会，并根据中国证监会的反馈意见对草案的部分内容进行了修订。
18
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年2月6日，公司《股票期权激励计划（草案）与首期股票期权授予方案（修订稿）》经中国证监
会备案无异议。
2013年2月25日，公司召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《<江苏国泰国际集团国贸股份
有限公司股票期权激励计划（草案）与首期股票期权授予方案（修订稿）>及其摘要》。
2013年3月13日，公司召开2013年第一次临时股东大会审议通过《﹤江苏国泰国际集团国贸股份有限
公司股票期权激励计划（草案）与首期股票期权授予方案（修订稿）﹥及其摘要》、《关于提请股东大会
授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》和《江苏国泰国际集团国贸股份有限公司股票期
权激励计划实施考核管理办法》。
2013年3月13日，公司召开的第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十三次会议分别审议通
过了《关于公司股票期权激励计划所涉首期股票期权授予事项的议案》。
2013年4月2日，公司在指定披露媒体披露了《关于公司股票期权激励计划首期股票期权授予登记完成
的公告》。相关具体情况详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 2013年4月2日的
相关公告。
公司股权激励的实施，对充分调动公司高层管理人员及核心员工的积极性、责任感和使命感，有效地
将股东利益、公司利益和经营者的个人利益结合在一起，起到了积极的作用。
报告期内股票期权成本摊销额较小，公司将于2013年下半年进行分摊。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交 关联关 关联交易类 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 披露日
金额（万 易金额的 同类交易 披露索引
易方 系 型 内容 定价原则 价格 结算方式 期
元） 比例(%) 市价
张家港 《2013 年度
公司实
国泰华 向关联方 2013 年 日常关联交
际控制 日常关联交 根据市场
创制衣 采购服装 市场价格 1,246.04 0.51% 现金 1,246.04 03 月 08 易预计公
人的联 易 价确定
厂有限 产品 日 告》（公告编
营企业
公司 号 2013-16）
张家港 《2013 年度
公司实
国泰华 向关联方 2013 年 日常关联交
际控制 日常关联交 根据市场
创制衣 销售服装 市场价格 763.7 0.28% 现金 763.7 03 月 08 易预计公
人的联 易 价确定
厂有限 面辅料 日 告》（公告编
营企业
公司 号 2013-16）
合计 -- -- 2,009.74 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 不适用。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用。
因（如适用）
19
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
无。
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
财务公司是
为国泰集团
江苏国泰国 遵循自愿、公
本公司控股 江苏国泰财 成员单位提
际集团有限 平合理、协商 30,000 30,000 30,000 0
股东 务有限公司 供财务管理
公司 一致的原则。
服务的非银
行金融机构
被投资企业的重大在建项 本公司在报告期内投入 2,997 万元，占江苏国泰财务有限公司（筹）注册资本的 9.99%。江苏
目的进展情况（如有） 国泰财务有限公司正向中国银行业监督管理委员会申请开业。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
无。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
20
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2012 年 03 2012 年 03 月 连带责任保
国泰纺织 800 50 一年 是 否
月 24 日 20 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 50
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 50
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、其他重大合同
无。
4、其他重大交易
无。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
本公司控股股
东江苏国泰国 报告期内严格
江苏国泰国际 2005 年 05 月 10
首次公开发行或再融资时所作承诺 际集团有限公 长期。 履行了上述承
集团有限公司 日
司承诺：避免同 诺。
业竞争。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
无。
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
无。
23
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
13,461,42 13,461,42
一、有限售条件股份 3.74% 3.74%
3 3
1、国家持股 0
2、国有法人持股 0
3、其他内资持股 0
其中：境内法人持股 0
境内自然人持股 0
4、外资持股 0
其中：境外法人持股 0
境外自然人持股 0
13,461,42 13,461,42
5、高管股份 3.74% 3.74%
3 3
346,538,5 346,538,5
二、无限售条件股份 96.26% 96.26%
77 77
346,538,5 346,538,5
1、人民币普通股 96.26% 96.26%
77 77
2、境内上市的外资股 0
3、境外上市的外资股 0
4、其他 0
360,000,0 360,000,0
三、股份总数 100% 100%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
24
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 38,374
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
江苏国泰国际集 118,680, 118,680,
国家 32.97% 0 冻结 9,000,000
团有限公司 000 000
张家港市永信咨 24,332, 24,332,
境内非国有法人 6.76% 0
询服务有限公司 400 400
张家港市仁通信 21,732, 21,732,
境内非国有法人 6.04% 0
息服务有限公司 300 300
张家港保税区合
20,760, 20,760,
力经济技术服务 境内非国有法人 5.77% 0
300 300
有限公司
中国工商银行－
南方绩优成长股 3,530,2 3,530,2
其他 0.98% 0
票型证券投资基 47 47
金
通乾证券投资基 2,800,0 2,800,0
其他 0.78% 0
金 69 69
2,675,6 2,006,7
谭秋斌 境内自然人 0.74% 668,911
42 31
2,674,0 2,081,2
王永成 境内自然人 0.74% -101000 592,750
00 50
融通新蓝筹证券 2,500,9 2,500,9
境内自然人 0.69% 0
投资基金 53 53
2,494,8 1,871,1
马晓天 境内自然人 0.69% 623,719
74 55
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无。
（参见注 3）
25
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
以上股东中，江苏国泰国际集团有限公司是本公司的实际控制人，谭秋斌女士现任本公
上述股东关联关系或一致行动的
司董事长、张家港保税区合力经济技术服务有限公司董事长，马晓天先生现任本公司副
说明
董事长兼总经理，王永成先生现任本公司董事。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏国泰国际集团有限公司 118,680,000 人民币普通股 118,680,000
张家港市永信咨询服务有限公司 24,332,400 人民币普通股 24,332,400
张家港市仁通信息服务有限公司 21,732,300 人民币普通股 21,732,300
张家港保税区合力经济技术服务
20,760,300 人民币普通股 20,760,300
有限公司
中国工商银行－南方绩优成长股
3,530,247 人民币普通股 3,530,247
票型证券投资基金
通乾证券投资基金 2,800,069 人民币普通股 2,800,069
融通新蓝筹证券投资基金 2,500,953 人民币普通股 2,500,953
陈志荣 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
中国平安人寿保险股份有限公司
1,199,907 人民币普通股 1,199,907
－传统－普通保险产品
中国农业银行－东吴价值成长双
1,163,765 人民币普通股 1,163,765
动力股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间， 公司前十名股东中，江苏国泰国际集团有限公司是本公司的实际控制人，陈志荣先生现
以及前 10 名无限售流通股股东和 任张家港市永信咨询服务有限公司董事长和张家港市亚源高新技术材料有限公司董事
前 10 名股东之间关联关系或一致 长。除以上情况外，本公司未知其他前十名股东之间，也未知公司前十名无限售条件的
行动的说明 股东之间是否存在关联关系，未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无。
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
谭秋斌 董事长 现任 2,675,642 0 0 2,675,642 0 0 0
王永成 董事 现任 2,775,000 0 101,000 2,674,000 0 0 0
副董事长、
马晓天 现任 2,494,874 0 0 2,494,874 0 0 0
总经理
董事、副总
郭盛虎 现任 1,980,000 0 0 1,980,000 0 0 0
经理、董秘
闻振英 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴 健 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
方世南 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李国兴 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
楼光华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵鸣 监事会主席 现任 255,000 0 0 255,000 0 0 0
陆兆俊 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭利中 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王 炜 副总经理 现任 1,890,000 0 0 1,890,000 0 0 0
蒋 健 副总经理 现任 1,455,000 0 0 1,455,000 0 0 0
姚正亚 副总经理 现任 1,650,000 0 0 1,650,000 0 0 0
汤建忠 副总经理 现任 1,476,000 0 0 1,476,000 0 0 0
郭 军 副总经理 现任 75,000 0 0 75,000 0 0 0
黄 宁 财务总监 现任 1,222,050 0 0 1,222,050 0 0 0
合计 -- -- 17,948,566 0 101,000 17,847,566 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
无。
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 606,222,969.40 562,027,445.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,189,500.00
应收票据 16,752,233.70 17,720,871.80
应收账款 459,228,010.57 453,370,985.83
预付款项 212,726,751.27 156,006,286.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,065,368.07 3,977,981.81
买入返售金融资产
存货 157,183,016.03 203,438,860.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,364,000.97 117,009,717.53
流动资产合计 1,584,731,850.01 1,513,552,149.03
28
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 100,391,645.25 68,488,087.44
投资性房地产
固定资产 347,784,059.80 365,334,587.69
在建工程 14,067,852.73 4,688,858.11
工程物资 1,060,543.73 2,317,739.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,912,646.17 34,307,434.97
开发支出
商誉 453,833.98 453,833.98
长期待摊费用 5,895,383.87 5,986,335.58
递延所得税资产 9,365,059.12 9,117,772.58
其他非流动资产
非流动资产合计 512,931,024.65 490,694,650.24
资产总计 2,097,662,874.66 2,004,246,799.27
流动负债：
短期借款 54,004,632.32 22,635,897.76
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15,644,143.00 6,285,324.00
应付账款 354,401,077.92 445,261,681.76
预收款项 256,886,406.70 136,287,150.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,876,586.02 44,913,549.18
应交税费 624,162.07 -604,871.45
29
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 76,700.29 109,632.29
应付股利 399,239.88 283,888.70
其他应付款 2,784,232.07 4,980,291.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 699,697,180.27 660,152,544.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 297,375.00
其他非流动负债 26,245,399.74 27,345,326.76
非流动负债合计 26,542,774.74 27,345,326.76
负债合计 726,239,955.01 687,497,871.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 528,701.43 528,701.43
减：库存股
专项储备 2,511,456.53 2,755,628.14
盈余公积 139,293,903.93 139,293,903.93
一般风险准备
未分配利润 768,268,985.39 717,287,088.53
外币报表折算差额 -3,146,631.41 -3,008,206.97
归属于母公司所有者权益合计 1,267,456,415.87 1,216,857,115.06
少数股东权益 103,966,503.78 99,891,812.74
所有者权益（或股东权益）合计 1,371,422,919.65 1,316,748,927.80
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,097,662,874.66 2,004,246,799.27
计
30
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 433,121,830.36 349,622,933.22
交易性金融资产 1,189,500.00
应收票据
应收账款 321,258,888.66 345,191,513.03
预付款项 275,904,105.48 187,355,576.52
应收利息
应收股利
其他应收款 2,147,464.14 2,323,431.80
存货 60,704,284.53 111,986,660.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 94,168,612.10 101,059,750.95
流动资产合计 1,188,494,685.27 1,097,539,865.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 321,777,624.22 291,773,204.06
投资性房地产
固定资产 158,289,023.12 171,174,818.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,098,524.18 1,112,678.60
开发支出
商誉
31
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 6,253,092.93 6,211,454.68
其他非流动资产
非流动资产合计 487,418,264.45 470,272,155.94
资产总计 1,675,912,949.72 1,567,812,021.56
流动负债：
短期借款 48,504,632.32 5,850,212.91
交易性金融负债
应付票据 300,000.00
应付账款 292,871,862.79 384,117,580.14
预收款项 271,493,501.90 124,449,860.26
应付职工薪酬 2,758,741.00 27,311,089.16
应交税费 -5,932,285.16 -7,205,379.11
应付利息 32,932.00
应付股利
其他应付款 640,857.39 2,652,835.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 610,637,310.24 537,209,130.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 297,375.00
其他非流动负债
非流动负债合计 297,375.00
负债合计 610,934,685.24 537,209,130.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 3,552,511.53 3,552,511.53
减：库存股
专项储备
32
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 139,293,903.93 139,293,903.93
一般风险准备
未分配利润 562,131,849.02 527,756,475.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,064,978,264.48 1,030,602,890.83
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,675,912,949.72 1,567,812,021.56
计
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
3、合并利润表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,756,935,033.02 1,923,706,412.62
其中：营业收入 2,756,935,033.02 1,923,706,412.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,631,325,495.32 1,813,587,310.40
其中：营业成本 2,446,832,455.00 1,662,693,202.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,739,757.99 2,200,313.51
销售费用 100,178,983.91 86,914,698.50
管理费用 69,290,722.62 58,887,189.50
财务费用 10,493,297.36 1,757,361.35
资产减值损失 1,790,278.44 1,134,544.88
加：公允价值变动收益（损失以
1,189,500.00 -5,660,637.90
“－”号填列）
33
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
1,814,848.41 11,777,464.34
填列）
其中：对联营企业和合营
-66,442.19 -46,135.66
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,613,886.11 116,235,928.66
加：营业外收入 4,103,414.16 8,877,177.77
减：营业外支出 70,875.97 182,041.15
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
132,646,424.30 124,931,065.28
列）
减：所得税费用 27,472,884.86 27,848,751.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,173,539.44 97,082,313.38
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 94,181,896.86 89,580,328.89
少数股东损益 10,991,642.58 7,501,984.49
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.26 0.25
（二）稀释每股收益 0.26 0.25
七、其他综合收益 -138,424.44 43,017.80
八、综合收益总额 105,035,115.00 97,125,331.18
归属于母公司所有者的综合收益
94,043,472.42 89,623,346.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,991,642.58 7,501,984.49
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
4、母公司利润表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,595,311,426.09 1,669,918,889.09
减：营业成本 2,394,279,861.07 1,488,156,960.32
34
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 172,040.84 270,609.25
销售费用 91,763,324.64 77,894,974.86
管理费用 30,977,629.19 24,216,169.80
财务费用 12,521,691.47 3,083,879.54
资产减值损失 166,553.09 1,498,855.84
加：公允价值变动收益（损失以
1,189,500.00 -4,080,387.90
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
26,684,795.16 31,128,355.73
列）
其中：对联营企业和合营企
-465,579.84 -907,194.27
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,304,620.95 101,845,407.31
加：营业外收入 1,879,574.60 3,094,233.50
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,184,195.55 104,939,640.81
列）
减：所得税费用 17,608,821.90 20,785,297.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,575,373.65 84,154,343.76
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 77,575,373.65 84,154,343.76
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
5、合并现金流量表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,035,965,604.15 1,960,644,627.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
35
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 201,597,872.16 174,593,091.17
收到其他与经营活动有关的现金 5,225,405.77 7,841,382.18
经营活动现金流入小计 3,242,788,882.08 2,143,079,100.82
购买商品、接受劳务支付的现金 2,806,027,803.32 1,729,756,080.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
144,327,519.02 113,978,413.17
金
支付的各项税费 59,552,707.96 63,312,299.17
支付其他与经营活动有关的现金 107,895,023.67 86,433,683.04
经营活动现金流出小计 3,117,803,053.97 1,993,480,475.40
经营活动产生的现金流量净额 124,985,828.11 149,598,625.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,439,003.13
取得投资收益所收到的现金 1,881,290.20 11,474,550.00
处置固定资产、无形资产和其他
14,420.00 10,205,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,334,713.33 21,679,950.00
购建固定资产、无形资产和其他
8,959,317.55 4,291,733.68
长期资产支付的现金
36
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 73,970,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,929,317.55 4,291,733.68
投资活动产生的现金流量净额 -55,594,604.22 17,388,216.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 101,395,825.89 29,501,817.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 101,395,825.89 29,501,817.88
偿还债务支付的现金 70,015,984.53 44,299,918.30
分配股利、利润或偿付利息支付
49,382,831.31 59,340,762.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,932,706.92 5,774,102.31
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,398,815.84 103,640,680.34
筹资活动产生的现金流量净额 -18,002,989.95 -74,138,862.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-138,424.44 43,017.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 51,249,809.50 92,890,997.08
加：期初现金及现金等价物余额 552,813,192.74 392,435,055.71
六、期末现金及现金等价物余额 604,063,002.24 485,326,052.79
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
37
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 2,892,566,723.45 1,702,967,633.47
收到的税费返还 201,597,872.16 174,593,091.17
收到其他与经营活动有关的现金 2,204,128.32 4,206,860.08
经营活动现金流入小计 3,096,368,723.93 1,881,767,584.72
购买商品、接受劳务支付的现金 2,844,659,581.24 1,615,690,470.35
支付给职工以及为职工支付的现
60,395,894.51 44,464,399.75
金
支付的各项税费 23,412,371.74 31,356,180.55
支付其他与经营活动有关的现金 80,562,300.51 71,393,398.38
经营活动现金流出小计 3,009,030,148.00 1,762,904,449.03
经营活动产生的现金流量净额 87,338,575.93 118,863,135.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 27,150,375.00 32,035,550.00
处置固定资产、无形资产和其他
14,420.00 156,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,164,795.00 32,192,450.00
购建固定资产、无形资产和其他
158,902.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,470,000.00 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,470,000.00 2,158,902.57
投资活动产生的现金流量净额 -3,305,205.00 30,033,547.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 99,395,825.89 23,033,464.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 99,395,825.89 23,033,464.12
偿还债务支付的现金 56,730,299.68 22,990,056.21
38
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
43,200,000.00 54,000,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,930,299.68 76,990,056.21
筹资活动产生的现金流量净额 -534,473.79 -53,956,592.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 83,498,897.14 94,940,091.03
加：期初现金及现金等价物余额 349,622,933.22 266,648,931.59
六、期末现金及现金等价物余额 433,121,830.36 361,589,022.62
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
360,000 528,701. 2,755,62 139,293 717,287, -3,008,2 99,891,81 1,316,748,
一、上年年末余额
,000.00 43 8.14 ,903.93 088.53 06.97 2.74 927.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
360,000 528,701. 2,755,62 139,293 717,287, -3,008,2 99,891,81 1,316,748,
二、本年年初余额
,000.00 43 8.14 ,903.93 088.53 06.97 2.74 927.80
三、本期增减变动金额（减少 -244,17 50,981,8 -138,42 4,074,691 54,673,991
以“－”号填列） 1.61 96.86 4.44 .04 .85
94,181,8 10,991,64 105,173,53
（一）净利润
96.86 2.58 9.44
-138,42 -138,424.4
（二）其他综合收益
4.44 4
94,181,8 -138,42 10,991,64 105,035,11
上述（一）和（二）小计
96.86 4.44 2.58 5.00
39
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-43,200, -6,851,80 -50,051,80
（四）利润分配
000.00 3.89 3.89
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -43,200, -6,851,80 -50,051,80
配 000.00 3.89 3.89
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-244,17 -65,147.6 -309,319.2
（六）专项储备
1.61 5 6
506,838. 135,233.2
1．本期提取 642,072.00
80 0
751,010. 200,380.8
2．本期使用 951,391.26
41 5
（七）其他
360,000 528,701. 2,511,45 139,293 768,268, -3,146,6 103,966,5 1,371,422,
四、本期期末余额
,000.00 43 6.53 ,903.93 985.39 31.41 03.78 919.65
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
360,000 1,997,19 1,367,32 124,665 594,539, -2,352,1 87,930,60 1,168,148,
一、上年年末余额
,000.00 5.53 3.41 ,389.61 825.91 17.74 2.64 219.36
40
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
360,000 1,997,19 1,367,32 124,665 594,539, -2,352,1 87,930,60 1,168,148,
二、本年年初余额
,000.00 5.53 3.41 ,389.61 825.91 17.74 2.64 219.36
三、本期增减变动金额（减少 -1,468,4 1,388,30 14,628, 122,747, -656,08 11,961,21 148,600,70
以“－”号填列） 94.10 4.73 514.32 262.62 9.23 0.10 8.44
191,375, 16,365,27 207,741,05
（一）净利润
776.94 5.91 2.85
-656,08 -656,089.2
（二）其他综合收益
9.23 3
191,375, -656,08 16,365,27 207,084,96
上述（一）和（二）小计
776.94 9.23 5.91 3.62
-1,468,4 1,468,494
（三）所有者投入和减少资本
94.10 .10
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-1,468,4 1,468,494
3．其他
94.10 .10
14,628, -68,628, -6,242,97 -60,242,97
（四）利润分配
514.32 514.32 4.75 4.75
14,628, -14,628,
1．提取盈余公积
514.32 514.32
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -54,000, -6,242,97 -60,242,97
配 000.00 4.75 4.75
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
41
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,388,30 370,414.8 1,758,719.
（六）专项储备
4.73 4 57
3,176,63 847,560.9 4,024,196.
1．本期提取
5.41 5 36
1,788,33 477,146.1 2,265,476.
2．本期使用
0.68 1 79
（七）其他
360,000 528,701. 2,755,62 139,293 717,287, -3,008,2 99,891,81 1,316,748,
四、本期期末余额
,000.00 43 8.14 ,903.93 088.53 06.97 2.74 927.80
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
360,000,00 3,552,511. 139,293,90 527,756,47 1,030,602,
一、上年年末余额
0.00 53 3.93 5.37 890.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
360,000,00 3,552,511. 139,293,90 527,756,47 1,030,602,
二、本年年初余额
0.00 53 3.93 5.37 890.83
三、本期增减变动金额（减少 34,375,373 34,375,373
以“－”号填列） .65 .65
77,575,373 77,575,373
（一）净利润
.65 .65
（二）其他综合收益
77,575,373 77,575,373
上述（一）和（二）小计
.65 .65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
42
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．其他
-43,200,00 -43,200,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-43,200,00 -43,200,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
360,000,00 3,552,511. 139,293,90 562,131,84 1,064,978,
四、本期期末余额
0.00 53 3.93 9.02 264.48
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
360,000,00 3,552,511. 124,665,38 450,099,84 938,317,74
一、上年年末余额
0.00 53 9.61 6.46 7.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
360,000,00 3,552,511. 124,665,38 450,099,84 938,317,74
二、本年年初余额
0.00 53 9.61 6.46 7.60
三、本期增减变动金额（减少以 14,628,514 77,656,628 92,285,143
“－”号填列） .32 .91 .23
146,285,14 146,285,14
（一）净利润
3.23 3.23
（二）其他综合收益
43
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
146,285,14 146,285,14
上述（一）和（二）小计
3.23 3.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
14,628,514 -68,628,51 -54,000,00
（四）利润分配
.32 4.32 0.00
14,628,514 -14,628,51
1．提取盈余公积
.32 4.32
2．提取一般风险准备
-54,000,00 -54,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
360,000,00 3,552,511. 139,293,90 527,756,47 1,030,602,
四、本期期末余额
0.00 53 3.93 5.37 890.83
法定代表人：谭秋斌 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经江苏省人民政府苏政复
[1998]28号文批准成立，股本总额为2500万股，每股面值1元，计2,500万元人民币，1998年5月7日在
江苏省工商行政管理局办理工商登记，领取注册号为320000000011425的企业法人营业执照。上述注
册资本已经南京会计师事务所宁会验（98）019号验资报告验证确认。
2000年2月经本公司1999年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2000]236号文批准，本
公司注册资本由2,500万元变更为3,000万元。
44
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
2002年6月经本公司2001年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2002]82号文批准，本公
司以未分配利润送股增加注册资本3,000万元，变更后的注册资本为人民币6,000万元。上述增资已经
江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2002]B097号验资报告验证确认。
2004年5月经本公司2003年度股东大会决议，并经江苏省人民政府苏政复[2004]69号文批准，本公
司以未分配利润转增注册资本2,700万元、以法定盈余公积金转增注册资本900万元，变更后的注册资
本为人民币9,600万元。上述增资已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2004]B119号验资报告验
证确认。
2006年11月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]123号文核准，本公司向社会公开发行人
民币普通股3,200万股，每股发行价为人民币8元，发行后总股本12,800万股(每股面值1元)。本次新增
股本已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2006]B185号验资报告验证确认。本次发行后，江苏
国泰国际集团有限公司（以下简称“国泰集团公司”）持有本公司4,320万股股份，占总股本的33.75%；
张家港市永信咨询服务有限公司持有本公司961.28万股股份，占总股本的7.51%；张家港保税区合力经
济技术服务有限公司持有本公司820.16万股股份，占总股本的6.41%；张家港市仁通信息服务有限公司
持有本公司858.56万股股份，占总股本的6.71%；王永成等39位自然人持有本公司2,640万股股份，占
总股本的20.62%，社会公众股3,200万股股份，占总股本的25%。
本公司2007年实施了2006年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以2006年12月31日总
股本为基础每10股转增2.5股，该方案实施后，公司总股本为16,000万股，经江苏公证会计师事务所有
限公司验证，并出具了苏公W[2007]B050号验资报告。
本公司2008年实施了2007年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以2007年12月31日总
股本为基础每10股转增5股，该方案实施后，公司总股本为24,000万股，经江苏公证会计师事务所有限
公司验证，并出具了苏公W[2008]B054号验资报告。
本公司2010年实施了2009年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以2009年12月31日总
股本为基础每10股转增2.5股，该方案实施后，公司总股本为30,000万股，经江苏公证天业会计师事务
所有限公司验证，并出具了苏公W[2010]B037号验资报告。
本公司2011年实施了2010年度股东大会审议通过的资本公积、未分配利润转增股本方案，以2010
年12月31日总股本为基础每10股转1股送1股，该方案实施后，公司总股本变更为36,000万股，经江苏
公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公W[2011]B042号验资报告。
2、公司的注册地、组织架构和总部地址
公司注册地及总部地址：江苏省张家港市
公司设立了股东大会、董事会和监事会。
本公司下设纱布分公司、针织分公司、服装分公司、机电分公司、海外分公司、玩具分公司、贸
发分公司、亚瑞分公司、办公室、人力资源部、财务部、证券投资部、审计部等部门，财务上实行统
一会计核算。
3、公司的业务性质和主要经营活动
母公司经营范围：许可经营项目：对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员）。
一般经营项目：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、服饰、日用百货、
针纺织品、皮革制品的网络销售。
主要子公司分别生产销售锂离子电池电解液、玩具、毛纺、服装等。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
公司财务报告由本公司董事会批准于2013年8 月22日报出。
45
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业
会计准则及其应用指南进行确认和计量，并按《企业会计准则第30 号— 财务报表列报》的规定进行列报。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等财务信息。
3、会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年
度。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积
不足以冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估
费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、
佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接
相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但
为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
46
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，合并财务报表的合并范围包括本公
司及子公司。具体的合并范围如下：
①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式
合计拥有半数以上权益性资本；
②被母公司控制的其他被投资企业，包括：
A通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；
B根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；
C有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；
D在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）合并采用的方法
①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合并基
础，从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交
易及往来余额等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
②合并时，如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母
公司的会计政策。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同该参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务核算方法
发生外币业务时，采用月初汇率折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项
按照交易实际采用的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币
性项目按照如下原则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于与购建
固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本公司持有的货
币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行存款、应收账款、其
他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项目是指
货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）外币财务报表的折算
对境外经营财务报表进行折算的方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 比较财务报
表的折算比照上述规定处理。
9、金融工具
金融资产的确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债的分类
公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、
持有至到期投资四类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产和金融负债的计量
交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，
公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的其他金融负债两类。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是
金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给
最终收款方的义务。
公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或
部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认
的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分
金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控
制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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（4）金融负债终止确认条件
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认
条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，公司
拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易
的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出
计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 100 万元以上的应收款项确定为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单项进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试，计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独
测试后未发生减值的应收款项按信用风险特征划分为若干组
按账龄组合 账龄分析法 合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差
单项计提坏账准备的理由
异。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为库存材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
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A、库存材料、低值易耗品及自制半成品按实际成本计价，按加权平均法结转发出成本；
B、在产品按实际成本计价,结转时按实际发生成本转入产成品；
C、自产产成品按实际成本计价，按加权平均法结转营业成本；外购商品（进出口贸易）采用个别计
价法结转销售成本；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时一次性摊销。
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
权益性投资。本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：① 同一控制
下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生
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或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担
的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司
取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的
数额直接在合并损益表确认。③ 其他方式取得的长期投资A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为初始投资成本。C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资
成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具
有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换
出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始
投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量及损益确认
① 对子公司的投资，采用成本法核算子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性
投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，
则该实体将作为本公司的子公司。② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算合营企业为本公司
持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对
被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体
不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将
作为本公司的合营企业或联营企业。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的
会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量
的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动
相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，
是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对于在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减
值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13、投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和
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可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线
法计算。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、
机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及
该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在
租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于
租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租
赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才
能使用。⑥融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～30 4～5 3.17～4.80
机器设备 10 4～5 9.50～9.60
电子及办公设备 3～5 4～5 19.00～32.00
运输设备 5 3～4 19.00～19.40
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资
产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值
的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属
的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
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②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该
资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大
变化，从而对企业产生不利影响；
⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量
现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程
按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固
定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整，但不调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项
工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时
确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产
的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实
质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。对
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
确认原则：
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要包括销售商品收入。销售商品收入的确认原则：本公司已将商品所有权上的主
要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入的确认原则：
与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的
实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务收入的确认原则：
劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够
可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
21、政府补助
（1）类型
与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税
资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的
利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为
相关资产成本或费用。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司因融资租
赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按公司政策计提折旧及计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在预计寿命内计提折旧。否则，租赁
资产在租赁期与租赁资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处
理。
资产负债表日，本公司将融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以应付融资租
赁款和一年内到期的非流动负债列示。
（3）售后租回的会计处理
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
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□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）商誉
非同一控制下的企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确
认为商誉。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊了商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
（2）职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会
保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予
的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。
除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计
负债，同时计入当期损益。
（3）所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1）企业合并；
2）直接在所有者权益中确认的交易事项。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
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农业产品、原毛税率为 13%，销售的
增值税 销售货物 其他商品税率为 17%，出口商品按国
家规定退税率申报出口退税。
营业税 代理收入、租赁收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 母公司 25%
城市维护建设税 应交流转税 5%或 7%
各分公司、分厂执行的所得税税率
控股子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）被认定为高新技术企业，
本年适用的企业所得税税率为15%；
控股子公司张家港国贸服装有限公司（以下简称：国贸服装）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司苏州亲泰儿玩具有限公司（以下简称：苏州亲泰儿）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司张家港达巳时装设计中心有限公司（以下简称：达巳时装）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司张家港保税区国泰纺织有限公司（原名张家港保税区国泰毛纺有限公司，于2013年6月办
理名称工商登记变更，以下简称：国泰纺织）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司江苏国泰（集团）如皋服装有限公司（以下简称：如皋服装）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司张家港市亚源高新技术材料有限公司（以下简称：亚源高新）适用的企业所得税税率为25%；
控股子公司沭阳国泰苏韵服装有限公司（以下简称：沭阳苏韵）适用的企业所得税税率为25%；
全资子公司张家港瑞景帽业有限公司（以下简称：瑞景帽业）适用的企业所得税税率为25%；
全资子公司张家港保税区托普亿盛国际贸易有限公司（以下简称：托普亿盛）适用的企业所得税税率
为25%；
全资子公司江阴澄泰针织服装有限公司（以下简称：澄泰针织）适用的企业所得税税率为25%；
国贸服装之全资子公司张家港亚韵服装有限公司（以下简称：亚韵服装）适用的企业所得税税率为25%；
国贸服装之全资子公司宿迁苏韵服装有限公司（以下简称：宿迁苏韵）适用的企业所得税税率为25%；
国贸服装之全资子公司泗阳国泰服装有限公司（以下简称：泗阳国泰）适用的企业所得税税率为25%；
国贸服装之全资子公司张家港市国泰亚瑞服装有限公司（以下简称：国泰亚瑞）适用的企业所得税税
率为25%；
苏州亲泰儿之控股子公司连云港亲泰儿玩具有限公司（以下简称：连云港亲泰儿）适用的企业所得税
税率为25%；
苏州亲泰儿之控股子公司连云港兴塔玩具有限公司（以下简称：连云港兴塔）适用的企业所得税税率
为25%；
连云港亲泰儿之控股子公司赣榆亲之宝玩具有限公司（以下简称：赣榆亲之宝）适用的企业所得税税
率为25%；
华荣化工之控股子公司江苏国泰锂宝新材料有限公司（以下简称：锂宝新材料）适用的企业所得税税
率为25%；
锂宝新材料之全资子公司张家港市国泰锂宝科技有限公司（以下简称：锂宝科技）适用的企业所得税
税率为25%；
全资子公司苏韵国际有限公司（以下简称：苏韵国际）注册于香港，无企业所得税。
2、税收优惠及批文
华荣化工被认定为高新技术企业，批准机关：江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
60
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
江苏省地方税务局，企业所得税减按15%征收，有效期三年(2011年-2013年）。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
华荣化 有限公 生产经 9,295 万 90,370, 82,731,
张家港 化工 78.94% 78.94% 是
工 司 营 元 000.00 724.51
国贸服 有限公 生产经 5,050 万 49,270, 1,838,1
张家港 服装 96.04% 96.04% 是
装 司 营 元 000.00 54.24
国泰纺 有限公 生产经 150 万 7,820,0 5,180,9
张家港 毛条 63% 63% 是
织 司 营 美元 00.00 31.62
达巳时 有限公 生产经 20 万美 914,925
张家港 服装 84.00 51% 51% 是
装 司 营 元 .41
苏州亲 有限公 生产经 150 万 10,670, 266,989
张家港 玩具 96% 96% 是
泰儿 司 营 美元 000.00 .48
如皋服 有限公 生产经 1,500 万 13,500, 613,878
如皋 服装 90% 90% 是
装 司 营 元 000.00 .35
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
苏韵国 有限公 国际贸 200 万 15,560,
香港 贸易 100% 100% 是
际 司 易 美元 000.00
连云港 有限公 生产经 1,295 万 11,950,0
连云港 玩具 92.28% 92.28% 是
亲泰儿 司 营 元 00.00
连云港 有限公 生产经 12 万美 550,000
连云港 玩具 55% 55% 是
兴塔 司 营 元 .00
亚韵服 有限公 生产经 980 万 9,800,0
张家港 服装 100% 100% 是
装 司 营 元 00.00
亚源高 有限公 生产经 8,000 万 72,400, 6,015,9
张家港 化工 90.5% 90.5% 是
新 司 营 元 000.00 25.60
锂宝新 有限公 生产经 1,450 万 9,000,0
张家港 化工 62.07% 62.07% 是
材料 司 营 元 00.00
宿迁苏 有限公 生产经 100 万 1,000,0
宿迁 服装 100% 100% 是
韵 司 营 元 00.00
瑞景帽 有限公 生产经 500,000
张家港 50 万元 帽业 100% 100% 是
业 司 营 .00
沭阳苏 有限公 生产经 102 万 3,400,0 2,190,6
沭阳 服装 50.98% 50.98% 是
韵 司 营 美元 00.00 31.87
托普亿 有限公 国际贸 500,000
张家港 50 万元 贸易 100% 100% 是
盛 司 易 .00
泗阳国 有限公 生产经 500,000
泗阳 50 万元 服装 100% 100% 是
泰 司 营 .00
锂宝科 有限公 生产经 500,000
张家港 50 万元 化工 100% 100% 是
技 司 营 .00
赣榆亲 有限公 生产经 100 万 700,000
赣榆 玩具 70% 70% 是
之宝 司 营 元 .00
澄泰针 有限公 生产经 200 万 2,000,0
江阴 服装 100% 100% 是
织 司 营 元 00.00
国泰亚 有限公 生产经 500 万 5,000,0
张家港 服装 100% 100% 是
瑞 司 营 元 00.00
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注：张家港市国泰锂宝科技有限公司已于2013年5月办理工商注销手续。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
公 司 名 称 本年是否合并 上年是否合并
华荣化工 是 是
国贸服装 是 是
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
国泰纺织 是 是
达巳时装 是 是
苏州亲泰儿 是 是
如皋服装 是 是
苏韵国际 是 是
连云港亲泰儿 是 是
连云港兴塔 是 是
亚韵服装 是 是
亚源高新 是 是
锂宝新材料 是 是
宿迁苏韵 是 是
瑞景帽业 是 是
沭阳苏韵 是 是
托普亿盛 是 是
泗阳国泰 是 是
锂宝科技 是 是
赣榆亲之宝 是 是
澄泰针织 是 是
国泰亚瑞 是 是
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
63
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 330,013.77 -- -- 555,595.26
人民币 -- -- 330,013.77 -- -- 555,595.26
银行存款： -- -- 603,732,988.47 -- -- 552,257,597.48
人民币 -- -- 454,517,843.29 -- -- 307,078,569.19
美元 23,707,563.85 6.1719 146,321,551.16 34,734,464.76 6.2855 218,323,604.28
欧元 42,958.23 8.1844 351,587.89 32,647.83 8.3176 271,551.60
日元 5,004,460.00 0.0626 313,277.97 332,638,670.00 0.07305 24,298,922.21
港币 2,796,981.78 0.7968 2,228,728.16 2,817,818.95 0.8109 2,284,950.20
其他货币资金： -- -- 2,159,967.16 -- -- 9,214,252.40
人民币 -- -- 2,159,967.16 -- -- 9,214,252.40
合计 -- -- 606,222,969.40 -- -- 562,027,445.14
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金中因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项：
项 目 2013-6-30 2012-12-31
银行承兑汇票、信用证及借款保证金等 2,159,967.16 9,214,252.40
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
1,189,500.00 （截止 2013 年 6 月
30 日，未到期交割的远期结汇合
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 约金额为美元 6500 万元，按照资
产 产负债表日的远期结汇汇率与当
初约定的远期结汇合约汇率的差
异计算确认其公允价值）。
合计 1,189,500.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
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（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,752,233.70 17,720,871.80
合计 16,752,233.70 17,720,871.80
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合肥市国轩高科技动力
2013 年 01 月 22 日 2013 年 09 月 27 日 3,500,000.00 多笔累计
能源有限公司
深圳市迪凯特电池科技
2013 年 02 月 04 日 2013 年 08 月 04 日 1,509,000.00
有限公司
深圳创明电池技术有限
2013 年 01 月 31 日 2013 年 07 月 31 日 1,144,500.00
公司
哈尔滨光宇电源股份有
2013 年 01 月 17 日 2013 年 09 月 27 日 1,180,000.00 多笔累计
限公司
江苏富朗特新能源有限
2013 年 01 月 31 日 2013 年 11 月 28 日 1,030,000.00 多笔累计
公司
合计 -- -- 8,363,500.00 --
说明
期末应收票据无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
65
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4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 489,284,45 30,056,447. 481,777,1 28,406,206.8
100% 6.14% 100% 5.9%
备 7.97 40 92.64 1
489,284,45 30,056,447. 481,777,1 28,406,206.8
组合小计 100% 6.14% 100% 5.9%
7.97 40 92.64 1
489,284,45 30,056,447. 481,777,1 28,406,206.8
合计 -- -- -- --
7.97 40 92.64 1
应收账款种类的说明
单项金额100万元以上的应收账款为单项金额重大的应收账款。对单项金额重大的应收账款，若无客观证据表明其可能发生
的减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，按账龄分析法对其计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 472,718,720.47 96.61% 23,635,936.04 468,291,585.11 97.2% 23,419,484.77
1至2年 6,896,297.18 1.41% 1,379,246.03 5,192,286.38 1.08% 1,038,443.88
2至3年 5,522,171.88 1.13% 1,656,651.57 5,355,892.93 1.11% 1,606,767.89
3至4年 520,503.36 0.11% 208,201.34 887,033.69 0.18% 354,813.47
4至5年 900,705.32 0.18% 450,352.66 127,395.47 0.03% 63,697.74
5 年以上 2,726,059.76 0.56% 2,726,059.76 1,922,999.06 0.4% 1,922,999.06
合计 489,284,457.97 -- 30,056,447.40 481,777,192.64 -- 28,406,206.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
乐金化学(南京)信息电
客户 47,596,031.86 1 年以内 9.73%
子材料有限公司
WHOLE IT WORD INC. 客户 35,651,099.00 1 年以内 7.29%
JERRY LEIGH 客户 29,756,603.82 1 年以内 6.08%
FREE FAVIDY 客户 28,483,807.00 1 年以内 5.82%
ONE STEP UP 客户 22,614,013.52 1 年以内 4.62%
合计 -- 164,101,555.20 -- 33.54%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
江苏国泰力天实业有限公司 国泰集团公司的关联方 24,160.76
江苏国泰华盛实业有限公司 国泰集团公司的关联方 25,301.10 0.01%
张家港国泰国华服装打样中
国泰集团公司的关联方 137,383.00 0.03%
心有限公司
江苏国泰国华实业有限公司 国泰集团公司的关联方 10,000.00
张家港市华盛家居制品有限
国泰集团公司的关联方 1,116.20
公司
张家港保税区超威电化技术
本公司合营企业 541,960.00 0.11%
服务有限公司
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合计 -- 739,921.06 0.15%
（5）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（6）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1：账龄组合 4,464,975.03 81.7% 1,399,606.96 31.35% 3,651,350.92 69.71% 1,259,569.11 34.5%
组合 2：应收政府部门款
1,000,000.00 18.3% 1,586,200.00 30.29%
项组合
组合小计 5,464,975.03 100% 1,399,606.96 25.61% 5,237,550.92 100% 1,259,569.11 24.05%
合计 5,464,975.03 -- 1,399,606.96 -- 5,237,550.92 -- 1,259,569.11 --
其他应收款种类的说明
单项金额100万元以上其他应收款为单项金额重大的其他应收款。对单项金额重大的其他应收款，若
无客观证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，按账龄分析法对其计提坏账准
备。公司对应收政府部门的款项不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,838,977.98 41.19% 92,167.43 1,398,070.34 38.29% 69,612.16
1至2年 179,907.44 4.03% 35,981.48 178,906.39 4.9% 35,581.28
2至3年 292,000.00 6.54% 87,600.00 292,000.00 8% 87,600.00
3至4年 1,617,052.60 36.22% 646,821.04 1,007,588.77 27.59% 403,035.51
4至5年 222,090.52 6.08% 111,045.26
5 年以上 537,037.01 12.02% 537,037.01 552,694.90 15.14% 552,694.90
合计 4,464,975.03 -- 1,399,606.96 3,651,350.92 -- 1,259,569.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江苏省商务厅 无关联关系 1,000,000.00 5 年以上 18.3%
张家港市金鼎装饰设计
无关联关系 500,000.00 3 年以上 9.15%
工程有限公司
江苏省第一建筑安装有
无关联关系 273,991.49 3 年以上 5.01%
限公司张家港项目部
江阴市华瑞纺织植绒有
无关联关系 229,975.26 3 年以上 4.21%
限公司
上海恭达实业有限公司 无关联关系 214,990.84 3 年以上 3.93%
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江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 -- 2,218,957.59 -- 40.6%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（5）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（6）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 180,285,956.60 84.75% 144,778,867.36 92.8%
1至2年 28,695,052.23 13.49% 9,268,435.15 5.94%
2至3年 3,745,742.44 1.76% 1,835,121.78 1.18%
3 年以上 123,861.71 0.08%
合计 212,726,751.27 -- 156,006,286.00 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
张家港中野服饰有限公 供应商、本公司参股公 预付商品款，商品未交
19,221,825.30 1 年以内
司 司 付
70
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预付商品款，商品未交
沭阳利达服装有限公司 供应商 12,577,034.91 1 年以内
付
湖南省工业设备安装有
设备安装施工方 5,257,391.00 1 年以内 预付工程款，尚未结算
限公司
常州凯格努服饰有限公 预付商品款，商品未交
供应商 3,822,756.29 1 年以内
司 付
预付商品款，商品未交
江阴宝强服饰有限公司 供应商 3,199,728.44 1 年以内
付
合计 -- 44,078,735.94 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）预付款项的说明
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,450,086.60 31,450,086.60 31,976,879.28 31,976,879.28
在产品 29,285,028.53 29,285,028.53 28,528,418.72 28,528,418.72
库存商品 98,505,282.81 2,274,011.10 96,231,271.71 144,957,260.69 2,274,011.10 142,683,249.59
低值易耗品 216,629.19 216,629.19 250,313.33 250,313.33
合计 159,457,027.13 2,274,011.10 157,183,016.03 205,712,872.02 2,274,011.10 203,438,860.92
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 2,274,011.10 2,274,011.10
71
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合 计 2,274,011.10 2,274,011.10
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
采用单项比较法对期末存货
的成本与可变现净值进行比
较，按可变现净值低于成本的
差额计提。本期对因国外客户
库存商品 不适用 0%
取消订单而积压的出口商品，
或因国内客户取消订单而积
压的进口商品，按一定的比例
计提了存货跌价准备。
存货的说明
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
应收出口退税款 94,168,612.10 101,059,750.95
待摊费用 1,195,388.87 949,966.58
银行理财产品 32,000,000.00 15,000,000.00
合计 127,364,000.97 117,009,717.53
其他流动资产说明
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
张家港保税区
超威电化技术 50% 50% 20,861,290.68 16,801,576.09 4,059,714.59 1,930,625.29 18,459.30
服务有限公司
二、联营企业
张家港保税区
国贸毛纺有限 40% 40% 52,357,195.99 21,987,115.50 30,370,080.49 36,711,586.26 33,339.39
公司
72
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淮安市国贸服
25.5% 25.5% 7,070,481.36 992,564.38 6,077,916.98 0.00 0.00
装有限公司
连云港安之泰
36% 36% 1,854,537.36 868,496.23 986,041.13 2,846,402.22 -247,243.34
玩具有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
张家港保
税区国贸 9,557,960 12,134,69 12,148,03
权益法 13,335.76 40% 40%
毛纺有限 .00 6.44 2.20
公司
淮安市国
2,295,000 1,549,868 1,549,868
贸服装有 权益法 25.5% 25.5%
.00 .83 .83
限公司
连云港安
450,000.0 431,272.1 -89,007.6 342,264.5
之泰玩具 权益法 36% 36%
0 7 0 7
有限公司
张家港保
税区超威
2,000,000 2,009,229 2,009,229
电化技术 权益法 50% 50%
.00 .65 .65
服务有限
公司
张家港富
382,500.0 382,500.0 382,500.0
士制衣有 成本法 7.5% 7.5%
0 0 0
限公司
张家港中
168,770.0 168,770.0 168,770.0 168,770.0
野服饰有 成本法 4.55% 4.55%
0 0 0 0
限公司
江苏国泰
12,750,00 12,750,00 12,750,00 1,470,000
国际集团 成本法 12.25% 12.25%
0.00 0.00 0.00 .00
华昇实业
73
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有限公司
张家港国
1,239,750 1,239,750 1,239,750
贸纺织有 成本法 15% 15%
.00 .00 .00
限公司
紫金财产
40,000,00 40,000,00 40,000,00
保险股份 成本法 1.6% 1.6%
0.00 0.00 0.00
有限公司
江苏国泰
29,970,00 29,970,00 29,970,00
财务有限 成本法 9.99% 9.99%
0.00 0.00 0.00
公司
98,813,98 68,656,85 31,903,55 100,560,4 168,770.0 1,470,000
合计 -- -- -- --
0.00 7.44 7.81 15.25 0 .00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
1.张家港保税区超威电化技术服务有限公司：2013年2月，公司受让熊鲲持有的张家港保税区超威电
化技术服务有限公司股权50万元，华荣化工受让施苏萍持有的张家港保税区超威电化技术服务有限公司股
权150万元，公司及华荣化工支付股权转让款200万元。该公司注册资本400万元，公司及华荣化工出资占
该公司注册资本的50%。
2.江苏国泰财务有限公司：本公司投入2,997万元，占注册资本的9.99%。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 470,368,599.29 5,506,512.99 9,808,454.13 466,066,658.15
其中：房屋及建筑物 310,500,584.52 1,096,901.85 9,313,841.00 302,283,645.37
机器设备 127,797,295.25 3,397,826.57 75,960.00 131,119,161.82
运输工具 17,846,596.11 336,000.00 405,748.00 17,776,848.11
电子及办公设备 14,224,123.41 675,784.57 12,905.13 14,887,002.85
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 105,034,011.60 13,633,449.22 384,862.47 118,282,598.35
其中：房屋及建筑物 50,225,591.69 5,768,695.97 55,994,287.66
74
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机器设备 35,390,898.39 5,592,645.93 72,162.00 40,911,382.32
运输工具 10,553,527.78 1,204,924.23 300,656.92 11,457,795.09
电子及办公设备 8,863,993.74 1,067,183.09 12,043.55 9,919,133.28
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 365,334,587.69 -- 347,784,059.80
其中：房屋及建筑物 260,274,992.83 -- 246,289,357.71
机器设备 92,406,396.86 -- 90,207,779.50
运输工具 7,293,068.33 -- 6,319,053.02
电子及办公设备 5,360,129.67 -- 4,967,869.57
电子及办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 365,334,587.69 -- 347,784,059.80
其中：房屋及建筑物 260,274,992.83 -- 246,289,357.71
机器设备 92,406,396.86 -- 90,207,779.50
运输工具 7,293,068.33 -- 6,319,053.02
电子及办公设备 5,360,129.67 -- 4,967,869.57
本期折旧额 13,633,449.22 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 3,599,200.54 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
75
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
本期末固定资产不存在减值现象，未计提固定资产减值准备。
本期母公司国泰时代广场大楼根据工程决算调整账面价值，减少固定资产原值9,313,841.00元。
（2）期末无融资租赁租入的固定资产。
（3）抵押的固定资产及无形资产情况：
项 目 账面原值 账面净值 抵押权人 用途 抵押期限
房屋建筑物－国泰纺织 467万元 235万元 农业银行张家港保税 担保额度700万元，期 至2013年8月
土地使用权－国泰纺织 118万元 51万元 区支行 末借款余额550万元
房屋建筑物及相应土地 19,233万元 15,640万元 中国银行张家港分行 综合授信1亿元 至2013年10月
使用权－母公司 交通银行张家港分行 综合授信1.8亿元 至2013年10月
房屋建筑物－华荣化工 5,644万元 4,930万元 农业银行张家港分行 开立信用证的额度为 至2015年3月
土地使用权－华荣化工 1,600万元 1,427万元 4,080万元
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
华荣化工新厂房及生产线工
3,256,831.30 3,256,831.30 947,857.48 947,857.48
程
锂宝新材料生产线工程 3,371,524.99 3,371,524.99 3,345,000.63 3,345,000.63
亚源高新扩建工程 7,439,496.44 7,439,496.44 396,000.00 396,000.00
合计 14,067,852.73 14,067,852.73 4,688,858.11 4,688,858.11
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
华荣化
工新厂 947,857. 5,908,17 3,599,20 自筹资 3,256,83
99%
房及生 48 4.36 0.54 金 1.30
产线工
76
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程
锂宝新
材料生 3,345,00 26,524.3 自筹资 3,371,52
95%
产线工 0.63 6 金 4.99
程
亚源高
396,000. 7,043,49 自筹资 7,439,49
新扩建
00 6.44 金 6.44
工程
4,688,85 12,978,1 3,599,20 14,067,8
合计 -- -- -- --
8.11 95.16 0.54 52.73
在建工程项目变动情况的说明
以上项目均无资本化利息。
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 38,084,304.80 38,084,304.80
母公司土地使用权 1,395,767.00 1,395,767.00
华荣化工土地使用权 20,722,837.80 20,722,837.80
国泰纺织土地使用权 1,183,000.00 1,183,000.00
如皋服装土地使用权 7,010,222.00 7,010,222.00
连云港亲泰儿土地使用权 1,042,796.00 1,042,796.00
亚源高新土地使用权 6,604,682.00 6,604,682.00
亚源高新专有技术 100,000.00 100,000.00
77
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锂宝新材料计算机软件 25,000.00 25,000.00
二、累计摊销合计 3,776,869.83 394,788.80 4,171,658.63
母公司土地使用权 283,088.40 14,154.42 297,242.82
华荣化工土地使用权 1,721,773.47 207,241.98 1,929,015.45
国泰纺织土地使用权 642,737.91 28,686.48 671,424.39
如皋服装土地使用权 387,058.13 58,237.92 445,296.05
连云港亲泰儿土地使用权 104,279.92 10,428.00 114,707.92
亚源高新土地使用权 567,948.00 63,542.00 631,490.00
亚源高新专有技术 59,984.00 7,498.00 67,482.00
锂宝新材料计算机软件 10,000.00 5,000.00 15,000.00
三、无形资产账面净值合计 34,307,434.97 -394,788.80 33,912,646.17
母公司土地使用权 1,112,678.60 -14,154.42 1,098,524.18
华荣化工土地使用权 19,001,064.33 -207,241.98 18,793,822.35
国泰纺织土地使用权 540,262.09 -28,686.48 511,575.61
如皋服装土地使用权 6,623,163.87 -58,237.92 6,564,925.95
连云港亲泰儿土地使用权 938,516.08 -10,428.00 928,088.08
亚源高新土地使用权 6,036,734.00 -63,542.00 5,973,192.00
亚源高新专有技术 40,016.00 -7,498.00 32,518.00
锂宝新材料计算机软件 15,000.00 -5,000.00 10,000.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
母公司土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
华荣化工土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
国泰纺织土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
如皋服装土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
连云港亲泰儿土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
亚源高新土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
亚源高新专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00
锂宝新材料计算机软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 34,307,434.97 -394,788.80 33,912,646.17
母公司土地使用权 1,112,678.60 -14,154.42 1,098,524.18
华荣化工土地使用权 19,001,064.33 -207,241.98 18,793,822.35
国泰纺织土地使用权 540,262.09 -28,686.48 511,575.61
如皋服装土地使用权 6,623,163.87 -58,237.92 6,564,925.95
连云港亲泰儿土地使用权 938,516.08 -10,428.00 928,088.08
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亚源高新土地使用权 6,036,734.00 -63,542.00 5,973,192.00
亚源高新专有技术 40,016.00 -7,498.00 32,518.00
锂宝新材料计算机软件 15,000.00 -5,000.00 10,000.00
本期摊销额 394,788.80 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,632,823.09 7,305,219.61
安全生产费 477,231.07 523,628.96
递延收益 1,255,004.96 1,288,924.01
小计 9,365,059.12 9,117,772.58
递延所得税负债：
交易性金融资产公允价值变动 297,375.00
小计 297,375.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
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暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 9,365,059.12 9,117,772.58
递延所得税负债 297,375.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 2013-6-30 2012-12-31
坏账准备 31,456,054.36 29,665,775.92
存货跌价准备 2,274,011.10 2,274,011.10
长期投资减值准备 168,770.00 168,770.00
子公司经营亏损 -- --
安全生产费 3,181,540.50 3,490,859.76
递延收益 8,366,699.74 8,592,826.76
合计 45,447,075.70 44,192,243.54
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 2013-6-30 2012-12-31
交易性金融资产公允价值变动 1,189,500.00 --
15、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 29,665,775.92 2,005,017.24 214,738.80 31,456,054.36
二、存货跌价准备 2,274,011.10 2,274,011.10
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五、长期股权投资减值准备 168,770.00 168,770.00
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 32,108,557.02 2,005,017.24 214,738.80 33,898,835.46
资产减值明细情况的说明
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 5,500,000.00 5,500,000.00
保证借款 48,504,632.32 13,329,029.34
信用借款 3,806,868.42
合计 54,004,632.32 22,635,897.76
短期借款分类的说明
1、抵押借款：国泰纺织以房产及相应土地使用权(其中：房产账面原值467万元，净值235万元；土地
原值118万元，净值51万元)作抵押，截止2013年6月30日向中国农业银行张家港保税区支行借款550万元。
2、保证借款：本公司借款4,850.46万元，在国泰集团公司提供担保以及本公司房产及相应土地使用
权抵押取得的综合授信额度内。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
17、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,644,143.00 6,285,324.00
合计 15,644,143.00 6,285,324.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
华荣化工期末应付票据1,534.41万元，由华荣化工提供保证金出具。
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18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 322,238,872.65 408,945,329.93
一至二年 18,988,037.78 5,356,594.81
二至三年 4,024,955.72 23,773,821.00
三至四年 2,301,050.37 692,099.72
四至五年 596,622.14 2,459,828.65
五年以上 6,251,539.26 4,034,007.65
合计 354,401,077.92 445,261,681.76
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3） 报告期应付账款中应付关联单位的款项
单位名称 关联关系 2013-6-30 2012-12-31
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 国泰集团公司的子公司 -- 20,000,000.00
张家港国泰华创制衣厂有限公司 国泰集团公司的关联方 714,128.96 232,457.51
张家港保税区国贸毛纺有限公司 本公司联营公司 394,648.02 755,420.32
江苏国泰恒扬服饰有限公司 国泰集团公司的关联方 -- 59,618.92
江苏国泰亿达实业有限公司 国泰集团公司的关联方 -- 195,600.00
合计 1,108,776.98 21,243,096.75
（4）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司2009年3月受让江苏国泰国际集团华昇实业有限公司部分房地产（张家港市国泰时代广场A座1
楼至3楼部分房屋），建筑面积约为4,750平方米。该次受让房屋面积以房产主管部门确认面积计，转让价
格以张家港市国泰时代广场A座最终工程审计确认平均价格为准，转让总价不超过2,500万元。2013年6月，
本公司已经依据工程决算价值与江苏国泰国际集团华昇实业有限公司进行结算。
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19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 225,602,826.04 117,813,379.13
一至二年 16,607,298.76 4,709,367.38
二至三年 13,421,431.78 12,921,560.60
三年以上 1,254,850.12 842,843.57
合计 256,886,406.70 136,287,150.68
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无账龄超过1年的大额预收账款。
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
44,104,418.61 99,115,514.69 128,861,807.62 14,358,125.68
贴和补贴
二、职工福利费 8,940,326.48 8,940,326.48
三、社会保险费 409,361.66 3,357,731.14 3,732,885.30 34,207.50
四、住房公积金 1,997,638.45 1,997,638.45
六、其他 399,768.91 879,345.10 794,861.17 484,252.84
合计 44,913,549.18 114,290,555.86 144,327,519.02 14,876,586.02
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 188,106.09 元，非货币性福利金额 1,641,429.8 元，因解除劳动关系给予补偿 200,592.69 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
21、应交税费
单位： 元
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项目 期末数 期初数
增值税 -8,596,479.56 -632,741.46
企业所得税 10,353,802.39 2,689,430.62
个人所得税 -1,256,659.30 -4,039,072.31
城市维护建设税 208,273.95 333,390.51
教育费附加 191,729.71 307,792.34
其 他 -276,505.12 736,328.85
合计 624,162.07 -604,871.45
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
22、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
华荣化工应付少数股东股利 399,239.88 283,888.70
合计 399,239.88 283,888.70 --
应付股利的说明
23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 2,367,711.72 4,393,224.19
一至二年 271,238.12 372,444.14
二至三年 10,120.91 120.91
三年以上 135,161.32 214,502.55
合计 2,784,232.07 4,980,291.79
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
国泰集团公司 615,000.00
合计 615,000.00
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无账龄超过一年的大额其他应付款。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
26、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
3000 吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解
3,558,700.00 3,832,500.00
液研究开发及产业化专项资金
5000 吨/年锂离子动力电池电解液产业化专项
9,000,000.00 9,600,000.00
资金
六氟磷酸锂项目拨款 5,320,000.00 5,320,000.00
华荣化工搬迁补偿款 8,366,699.74 8,592,826.76
合计 26,245,399.74 27,345,326.76
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
1、3000吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解液研究开发及产业化专项资金：为江苏省科学技术
厅拨付的3000吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解液研究开发及产业化专项资金(含地方配套资金)。
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该项目于2010年2月通过江苏省科技厅验收，对于补偿相关费用部分，转入营业外收入562.50万元，其余
部分与资产相关，按相关资产使用寿命（10年）摊销，本期摊销27.38万元。
2、5000吨/年锂离子动力电池电解液产业化专项资金：为国家发改委拨付的5000吨/年锂离子动力电
池电解液产业化专项资金(含地方配套资金)。该项目于2011年经相关部门验收，项目拨款按相关资产使用
寿命（10年）摊销，本期摊销60万元。
3、六氟磷酸锂项目拨款：由张家港市财政局于2011年12月拨入亚源高新。项目拨款暂作为递延收益，
待项目完工后分期摊销。
4、华荣化工搬迁补偿款：根据华荣化工与张家港市土地储备中心签订的《张家港市土地使用权收购
协议书》(张土收[2007]第8号)，华荣化工已于2011年12月31日前搬出位于张家港后塍镇塍东路的地块，
华荣化工已收到张家港市土地储备中心支付的补偿款2,200万元，弥补搬迁损失后用于新建固定资产余额
9,045,080.80元，按相关资产房屋使用年限（20年）摊销，本期摊销226,127.02元。
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 360,000,000.00 360,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
28、专项储备
专项储备情况说明
项 目 2012-12-31 本期提取 本期使用 2013-6-30
安全生产费 2,755,628.14 506,838.80 751,010.41 2,511,456.53
安全生产费的有关说明
子公司华荣化工按规定计提的安全生产费中归属于母公司股东享有部分。
29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 196,189.90 196,189.90
其他资本公积 332,511.53 332,511.53
合计 528,701.43 528,701.43
资本公积说明
30、盈余公积
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 139,293,903.93 139,293,903.93
合计 139,293,903.93 139,293,903.93
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
31、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 717,287,088.53 --
调整后年初未分配利润 717,287,088.53 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 94,181,896.86 --
应付现金股利 43,200,000.00
期末未分配利润 768,268,985.39 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
不适用。
利润分配有关说明
根据公司2012年度股东大会决议，以2012年12月31日36,000万元股本为基础，每10股分配现金股利
1.2元（含税），共计分配普通股股利4,320万元。
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,753,647,955.20 1,920,872,829.05
其他业务收入 3,287,077.82 2,833,583.57
营业成本 2,446,832,455.00 1,662,693,202.66
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
进出口贸易 2,420,682,451.69 2,221,513,367.09 1,634,321,213.97 1,453,923,401.14
化工 228,614,963.44 137,203,000.55 225,864,659.09 157,357,363.23
纺织服装、玩具 104,350,540.07 88,116,087.36 60,686,955.99 51,412,438.29
合计 2,753,647,955.20 2,446,832,455.00 1,920,872,829.05 1,662,693,202.66
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口贸易 1,810,400,326.27 1,621,691,627.23 1,398,937,756.75 1,230,219,203.78
国内贸易 607,207,176.53 599,731,938.86 232,326,618.64 223,651,596.36
化工产品 228,614,963.44 137,203,000.55 225,864,659.09 157,357,363.23
纺织服装、玩具 104,350,540.07 88,116,087.36 60,686,955.99 51,412,438.29
劳务输出 3,074,948.89 89,801.00 3,056,838.58 52,601.00
合计 2,753,647,955.20 2,446,832,455.00 1,920,872,829.05 1,662,693,202.66
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 892,019,876.19 793,535,254.68 329,978,831.97 302,752,413.60
国外销售 1,861,628,079.01 1,653,297,200.32 1,590,893,997.08 1,359,940,789.06
合计 2,753,647,955.20 2,446,832,455.00 1,920,872,829.05 1,662,693,202.66
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 99,633,600.00 3.61%
客户 2 92,106,000.00 3.34%
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客户 3 72,318,401.00 2.62%
客户 4 64,252,134.88 2.33%
客户 5 63,618,066.10 2.31%
合计 391,928,201.98 14.21%
营业收入的说明
33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 153,562.66 16,965.63
城市维护建设税 1,346,641.35 1,245,310.32
教育费附加 1,239,553.98 938,037.56
合计 2,739,757.99 2,200,313.51 --
营业税金及附加的说明
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资性费用 17,818,323.68 16,455,615.23
运输费 29,262,070.61 25,687,987.67
业务活动费 25,100,500.29 23,091,716.41
检验费 13,287,094.25 6,640,101.63
展览费 2,772,107.62 2,488,084.24
差旅费 3,870,727.34 2,286,356.19
其他 8,068,160.12 10,264,837.13
合计 100,178,983.91 86,914,698.50
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资性费用 39,751,105.99 32,632,553.06
折旧费用 6,382,989.68 6,270,182.60
税金 1,807,528.99 1,497,788.63
技术开发费 10,210,796.70 8,403,317.01
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其他 11,138,301.26 10,083,348.20
合计 69,290,722.62 58,887,189.50
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 443,660.51 534,957.53
存款利息收入 -2,271,580.17 -2,733,747.82
押汇利息支出 6,287,397.94 4,244,207.75
汇兑损益 4,303,336.41 -2,446,177.15
手续费支出等 1,730,482.67 2,158,121.04
合计 10,493,297.36 1,757,361.35
37、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产公允价值变动 1,189,500.00 -5,660,637.90
合计 1,189,500.00 -5,660,637.90
公允价值变动收益的说明
38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,470,000.00 2,940,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -66,442.19 -46,135.66
处置交易性金融资产取得的投资收益 8,883,600.00
其他 411,290.60
合计 1,814,848.41 11,777,464.34
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
公司不存在投资收益汇回的重大限制。
交易性金融资产收益为公司开展远期结汇业务实现的收益。
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,790,278.44 1,134,544.88
合计 1,790,278.44 1,134,544.88
40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 29,764.39 2,920,658.41 29,764.39
其中：固定资产处置利得 29,764.39 2,920,658.41 29,764.39
政府补助 4,053,702.62 5,630,685.00 4,053,702.62
其他 19,947.15 325,834.36 19,947.15
合计 4,103,414.16 8,877,177.77 4,103,414.16
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2012 年度外贸稳增长促发展资金 527,800.00 张家港市财政局
3000 吨/年高性能、低成本锂离子
江苏省科技厅苏科计[2006]448 号;江
动力电池电解液研究开发及产业 273,750.00 273,750.00
苏省财政厅苏财教[2006]200 号
化专项资金
5000 吨/年锂离子动力电池电解液 国家发展和改革委员会发改投资
600,000.00 600,000.00
产业化专项资金 [2008]65 号
搬迁补偿递延收益摊销 226,127.02
91
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
出口信用保险补贴－母公司 1,647,969.00 2,562,508.00 张家港市财政局
交易会补贴-母公司 104,685.60 406,461.00 张家港市财政局
2012 年对外经济技术合作专项资
112,500.00 张家港市财政局
金-母公司
其他 560,871.00 298,799.00
张家港市财政局（2011 年度省工业和
扶持企业专项资金 500,000.00
信息产业转型升级专项引导资金）
张家港市财政局（张财企【2012】5
新兴产业投资基金 448,500.00
号）
新产品开发补助 200,000.00 张家港市财政局
出口补贴 170,667.00 张家港市商务局
科技奖励款 170,000.00 张家港市科技局
合计 4,053,702.62 5,630,685.00 --
营业外收入说明
41、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 27,422,796.40 29,422,731.18
递延所得税负债变动额 297,375.00 -998,436.98
递延所得税资产变动额 -247,286.54 -575,542.30
合计 27,472,884.86 27,848,751.90
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股
数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末
的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
92
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
43、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -138,424.44 43,017.80
小计 -138,424.44 43,017.80
合计 -138,424.44 43,017.80
其他综合收益说明
外币报表折算差额是指公司合并苏韵国际有限公司（注册于香港）报表产生的折算差额。
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存款利息收入 2,271,580.17
政府补助款 2,953,825.60
合计 5,225,405.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 82,050,725.63
管理费用 22,271,492.40
其他 3,572,805.64
合计 107,895,023.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
93
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 105,173,539.44 97,082,313.38
加：资产减值准备 1,790,278.44 1,134,544.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,633,449.22 13,345,446.89
无形资产摊销 394,788.80 380,430.52
长期待摊费用摊销 697,857.15 832,200.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-29,764.39 -2,920,658.41
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,189,500.00 5,660,637.90
财务费用（收益以“－”号填列） 443,660.51 534,957.53
投资损失（收益以“－”号填列） -1,814,848.41 -11,777,464.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -247,286.54 -575,542.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 297,375.00 -998,436.98
存货的减少（增加以“－”号填列） 46,255,844.89 19,876,748.88
94
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,212,884.70 -49,541,442.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,793,318.70 76,564,889.90
经营活动产生的现金流量净额 124,985,828.11 149,598,625.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 604,063,002.24 485,326,052.79
减：现金的期初余额 552,813,192.74 392,435,055.71
现金及现金等价物净增加额 51,249,809.50 92,890,997.08
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 604,063,002.24 552,813,192.74
其中：库存现金 330,013.77 555,595.26
可随时用于支付的银行存款 603,732,988.47 552,257,597.48
三、期末现金及现金等价物余额 604,063,002.24 552,813,192.74
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
张家港市
国泰集团 实际控制 国有资产 13485082-
国有独资 张家港市 张子燕 投资管理 800000000 32.97% 32.97%
公司 人 监督管理 8
委员会
本企业的母公司情况的说明
95
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
国泰集团公司成立于1992年，主要作为国有资产投资主体，从事对外投资管理。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
华荣化工 控股子公司 有限公司 张家港 郭军 化工 9,295 万元 78.94% 78.94% 71854277-3
国贸服装 控股子公司 有限公司 张家港 王炜 服装 5,050 万元 96.04% 96.04% 60826108-1
国泰纺织 控股子公司 有限公司 张家港 郭盛虎 毛纺 150 万美元 63% 63% 72654291-7
达已时装 控股子公司 有限公司 张家港 赵鸣 服装 20 万美元 51% 51% 73114224-8
苏州亲泰儿 控股子公司 有限公司 张家港 汤建忠 玩具 150 万美元 96% 96% 74481603-7
如皋服装 控股子公司 有限公司 如皋 王炜 服装 1,500 万元 90% 90% 78905747-6
苏韵国际 控股子公司 有限公司 香港 郭盛虎 国际贸易 200 万美元 100% 100%
连云港亲泰 79459433-
控股子公司 有限公司 连云港 汤建忠 玩具 1,295 万元 92.28% 92.28%
儿 X
连云港兴塔 控股子公司 有限公司 连云港 汤建忠 玩具 12 万美元 55% 55% 76650856-1
亚韵服装 控股子公司 有限公司 张家港 陈玲 服装 980 万元 100% 100% 66638391-7
亚源高新 控股子公司 有限公司 张家港 陈志荣 化工 8,000 万元 90.5% 90.5% 67635152-1
锂宝新材料 控股子公司 有限公司 张家港 郭军 化工 1,450 万元 62.07% 62.07% 56530570-9
宿迁苏韵 控股子公司 有限公司 宿迁 丁向均 服装 100 万元 100% 100% 56529162-6
57144967-
瑞景帽业 控股子公司 有限公司 张家港 蒋燕媛 帽业 50 万元 100% 100%
X
沭阳苏韵 控股子公司 有限公司 沭阳 王炜 服装 102 万美元 50.98% 50.98% 57142038-3
托普亿盛 控股子公司 有限公司 张家港 周颖健 贸易 50 万元 100% 100% 57949262-1
泗阳国泰 控股子公司 有限公司 泗阳 王炜 服装 50 万元 100% 100% 56783534-0
锂宝科技 控股子公司 有限公司 张家港 郭军 化工 50 万元 100% 100% 58553109-2
赣榆亲之宝 控股子公司 有限公司 赣榆 汤建忠 玩具 100 万元 70% 70% 57672602-3
澄泰针织 控股子公司 有限公司 江阴 王炜 服装 200 万元 100% 100% 59250920-5
国泰亚瑞 控股子公司 有限公司 张家港 马超 服装 100 万元 100% 100% 05864139-6
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
96
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
张家港保
税区超威
电化技术 有限公司 张家港 钱亚明 技术服务 400 万元 50% 50% 合营企业 58997455-2
服务有限
公司
二、联营企业
张家港保
税区国贸
中外合资 张家港 余雪明 毛纺 300 万美元 40% 40% 联营企业 73784742-5
毛纺有限
公司
淮安市国
贸服装有 有限公司 淮安 黄铭铨 服装 900 万元 25.5% 25.5% 联营企业 76280510-4
限公司
连云港安
之泰玩具 有限公司 连云港 汤建忠 玩具 125 万元 36% 36% 联营企业 56682430-8
有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 受同一实际控制人控制 77802943-7
张家港国泰华创制衣厂有限公司 国泰集团公司之关联公司 25155515-8
张家港市国泰华盛家居制品有限公司 国泰集团公司之关联公司 77054435-4
江苏国泰亿达实业有限公司 国泰集团公司之关联公司 14216648-7
江苏国泰力天实业有限公司 国泰集团公司之关联公司 14215550-X
张家港国贸纺织有限公司 本公司参股公司 75508706-0
江苏国泰国华实业有限公司 国泰集团公司之关联公司 14219738-X
江苏国泰华盛实业有限公司 国泰集团公司之关联公司 14216628-4
张家港国泰国华服装打样中心有限公司 国泰集团公司之关联公司 66492076-6
江苏国泰恒扬服饰有限公司 国泰集团公司之关联公司 79651246-5
江苏国泰国际集团华联实业有限公司 国泰集团公司之关联公司 142193602
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
97
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
容 占同类交 占同类交
金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
张家港保税区国贸
纺织品 市场价格 643,028.26 0.03% 3,923,165.88 0.24%
毛纺有限公司
江苏国泰亿达实业
服装 市场价格 65,499.23
有限公司
江苏国泰力天实业
服装 市场价格 334,501.00 0.01% 265,114.94 0.02%
有限公司
江苏国泰国华实业 市场价格，经公司第五届董事会第
服装 2,295,233.79 0.14%
有限公司 二十四次会议审议通过
张家港国泰华创制 市场价格，经公司第五届董事会第 12,460,424.
服装 0.51% 8,776,781.41 0.53%
衣厂有限公司 二十四次会议审议通过 35
连云港安之泰玩具 2,793,383.2
玩具 市场价格 0.11% 2,834,080.06 0.17%
有限公司 8
江苏国泰恒扬服饰
服装 市场价格 77,277.14
有限公司
张家港国泰国华服
装打样中心有限公 服装 市场价格 49,101.88
司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 关联交易定价方式及决策程序
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
张家港保税区国贸
纺织原料 市场价格 603,781.42 0.02% 302,120.00 0.02%
毛纺有限公司
江苏国泰力天实业
服装材料 市场价格 318,505.21 0.01% 541,831.10 0.03%
有限公司
江苏国泰亿达实业
服装材料 市场价格 147,110.00 0.01%
有限公司
江苏国泰国华实业 市场价格，经公司第五届董事会
服装材料 59,700.00
有限公司 第二十四次会议审议通过
张家港国泰华创制 市场价格，经公司第五届董事会
服装材料 7,637,011.32 0.28% 2,128,156.11 0.11%
衣厂有限公司 第二十四次会议审议通过
张家港市国泰华盛
服装材料 市场价格 69,601.02
家居制品有限公司
张家港国泰国华服 服装材料 市场价格 194,832.20 0.01%
98
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
装打样中心有限公
司
江苏国泰恒扬服饰
服装材料 市场价格 128,233.47 0.01%
有限公司
连云港安之泰玩具
玩具材料 市场价格 1,356,611.73 0.05% 743,904.44 0.04%
有限公司
张家港保税区超威
电化技术服务有限 化工 市场价格 1,667,034.24 0.06%
公司
（2）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
国泰集团公司 本公司 不超过 5 亿元 2013 年 03 月 01 日 2014 年 03 月 01 日 否
关联担保情况说明
根据本公司与国泰集团公司签订的协议，国泰集团公司为本公司银行授信（银行借款、银行承兑汇票、
贸易融资等）提供担保，担保额不超过5亿元。国泰集团公司按担保额度的1.5‰向本公司收取担保费。本
公司本期实际向国泰集团公司支付2012年度担保费61.50万元。
（3）其他关联交易
2013年5月，母公司与国泰集团公司共同投资设立江苏国泰财务有限公司（筹），该公司注册资本30000
万元，本公司出资2997万元，占9.99%。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏国泰力天实业
应收账款 24,160.76 5,276.34
有限公司
江苏国泰国华实业
应收账款 10,000.00 10,000.00
有限公司
张家港市国泰华盛
应收账款 1,116.20
家居制品有限公司
张家港保税区国贸
应收账款 3,919.91
毛纺有限公司
99
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江苏国泰国际集团
应收账款 36,000.00
华联实业有限公司
江苏国泰华盛实业
应收账款 25,301.10
有限公司
张家港国泰国华服
应收账款 装打样中心有限公 137,383.00
司
张家港保税区超威
应收账款 电化技术服务有限 541,960.00
公司
江苏国泰国华实业
预付款项 69,984.25 44.25
有限公司
连云港安之泰玩具
预付款项 837,490.20 176,572.79
有限公司
江苏国泰力天实业
预付款项 62,538.16 120,054.00
有限公司
张家港国贸纺织有
预付款项 7,848.45
限公司
张家港保税区国贸
应付账款 394,648.02 755,420.32
毛纺有限公司
江苏国泰国际集团
应付账款 20,000,000.00
华昇实业有限公司
张家港国泰华创制
应付账款 714,128.96 232,457.51
衣厂有限公司
江苏国泰恒扬服饰
应付账款 59,618.92
有限公司
江苏国泰亿达实业
应付账款 195,600.00
有限公司
其他应付款 国泰集团公司 615,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用。
100
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用。
其他或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，本公司资产抵押情况如下：
项 目 账面原值 账面净值 抵押权人 用途 抵押期限
房屋建筑物－国泰纺织 467万元 235万元 农业银行张家港 担保额度700万元，期 至2013年8月
土地使用权－国泰纺织 118万元 51万元 保税区支行 末借款余额550万元
房屋建筑物及相应土地 19,233万元 15,640万元 中国银行张家港 综合授信1亿元 至2013年10月
使用权－母公司 分行
交通银行张家港 综合授信1.8亿元 至2013年10月
分行
房屋建筑物－华荣化工 5,644万元 4,930万元 农业银行张家港 开立信用证的额度为 至2015年3月
土地使用权－华荣化工 1,600万元 1,427万元 分行 4,080万元
十、承诺事项
1、重大承诺事项
本公司无重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
本公司无前期重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、 本公司无重大资产负债表日后事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 342,991,578.78 100% 21,732,690.12 6.34% 366,861,869.24 100% 21,670,356.21 5.91%
101
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
备
组合小计 342,991,578.78 100% 21,732,690.12 6.34% 366,861,869.24 100% 21,670,356.21 5.91%
合计 342,991,578.78 -- 21,732,690.12 -- 366,861,869.24 -- 21,670,356.21 --
应收账款种类的说明
单项金额100万元以上应收账款为单项金额重大的应收账款。对单项金额重大的应收账款，若无客观
证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，按账龄分析法对其计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
331,267,303.41 96.58% 16,563,365.17 358,058,161.21 97.6% 17,902,908.06
计
1至2年 3,118,953.85 0.91% 623,790.77 1,574,505.68 0.43% 314,901.14
2至3年 4,929,421.94 1.44% 1,478,826.58 4,763,142.99 1.3% 1,428,942.90
3至4年 370,895.09 0.11% 148,358.04 737,425.42 0.2% 294,970.17
4至5年 773,309.85 0.22% 386,654.92
5 年以上 2,531,694.64 0.74% 2,531,694.64 1,728,633.94 0.47% 1,728,633.94
合计 342,991,578.78 -- 21,732,690.12 366,861,869.24 -- 21,670,356.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
102
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
WHOLE IT WORD INC. 客户 35,651,099.00 1 年以内 10.39%
JERRY LEIGH 客户 29,756,603.82 1 年以内 8.68%
FREE FAVIDY 客户 28,483,807.00 1 年以内 8.3%
ONE STEP UP 客户 22,614,013.52 1 年以内 6.59%
TESCO 客户 9,369,715.38 1 年以内 2.73%
合计 -- 125,875,238.72 -- 36.69%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
66.71 42.73 61.43
组合 1：账龄组合 2,003,684.10 856,219.96 1,889,232.58 752,000.78 39.8%
% % %
组合 2：应收政府部门款项 33.29 38.57
1,000,000.00 1,186,200.00
组合 % %
28.51 24.45
组合小计 3,003,684.10 100% 856,219.96 3,075,432.58 100% 752,000.78
% %
合计 3,003,684.10 -- 856,219.96 -- 3,075,432.58 -- 752,000.78 --
其他应收款种类的说明
单项金额100万元以上其他应收款为单项金额重大的其他应收款。对单项金额重大的其他应收款，若
无客观证据表明其可能发生的减值会大于按账龄分析法计提的坏账准备，按账龄分析法对其计提坏账准
备。公司对应收政府部门的款项不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
103
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 172,655.09 8.62% 8,632.75 429,918.99 22.76% 21,495.95
2至3年 40,000.00 2% 12,000.00 40,000.00 2.12% 12,000.00
3至4年 1,592,403.00 79.47% 636,961.20 982,939.17 52.03% 393,175.67
4至5年 222,090.52 11.75% 111,045.26
5 年以上 198,626.01 9.91% 198,626.01 214,283.90 11.34% 214,283.90
合计 2,003,684.10 -- 856,219.96 1,889,232.58 -- 752,000.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
江苏省商务厅 无关联关系 1,000,000.00 5 年以上 33.29%
张家港市金鼎装饰设计
无关联关系 500,000.00 3 年以上 16.65%
工程有限公司
江苏省第一建筑安装有
无关联关系 273,991.49 3 年以上 9.12%
限公司张家港项目部
江阴市华瑞纺织植绒有 无关联关系 229,975.26 3 年以上 7.66%
104
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司
上海恭达实业有限公司 无关联关系 214,990.84 3 年以上 7.16%
合计 -- 2,218,957.59 -- 73.88%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
90,375,71 90,375,71 90,375,71 25,680,37
华荣化工 成本法 78.94% 78.94%
8.93 8.93 8.93 5.00
49,266,00 49,266,00 49,266,00
国贸服装 成本法 96.04% 96.04%
0.00 0.00 0.00
7,818,237 7,818,237 7,818,237
国泰纺织 成本法 63% 63%
.00 .00 .00
13,500,00 13,500,00 13,500,00
如皋服装 成本法 90% 90%
0.00 0.00 0.00
844,264.2 844,264.2 844,264.2
达巳服装 成本法 51% 51%
0 0 0
苏州亲泰 10,668,61 10,668,61 10,668,61
成本法 96% 96%
儿 7.27 7.27 7.27
15,556,40 15,556,40 15,556,40
苏韵国际 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
500,000.0 500,000.0 500,000.0
瑞景帽业 成本法 100% 100%
0 0 0
500,000.0 500,000.0 500,000.0
托普亿盛 成本法 100% 100%
0 0 0
3,401,840 3,401,840 3,401,840
沭阳苏韵 成本法 50.98% 50.98%
.00 .00 .00
2,000,000 2,000,000 2,000,000
澄泰针织 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
36,400,00 30,835,18 -481,223. 30,353,95
亚源高新 权益法 45.5% 45.5%
0.00 0.22 01 7.21
张家港保 9,557,960 12,134,69 12,148,03
权益法 13,335.76 40% 40%
税区国贸 .00 6.44 2.20
105
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
毛纺有限
公司
张家港富
382,500.0 382,500.0 382,500.0
士制衣有 成本法 7.5% 7.5%
0 0 0
限公司
张家港中
168,770.0 168,770.0 168,770.0 168,770.0
野服饰有 成本法 4.55% 4.55%
0 0 0 0
限公司
江苏国泰
国际集团 12,750,00 12,750,00 12,750,00 1,470,000
成本法 12.25% 12.25%
华昇实业 0.00 0.00 0.00 .00
有限公司
张家港国
1,239,750 1,239,750 1,239,750
贸纺织有 成本法 15% 15%
.00 .00 .00
限公司
紫金财产
40,000,00 40,000,00 40,000,00
保险股份 成本法 1.6% 1.6%
0.00 0.00 0.00
有限公司
江苏国泰
29,970,00 29,970,00 29,970,00
财务有限 成本法 9.99% 9.99%
0.00 0.00 0.00
公司
张家港保
税区超威
500,000.0 502,307.4 502,307.4
电化技术 权益法 12.5% 12.5%
0 1 1
服务有限
公司
325,400,0 291,941,9 30,004,42 321,946,3 168,770.0 27,150,37
合计 -- -- -- --
57.40 74.06 0.16 94.22 0 5.00
长期股权投资的说明
1、张家港保税区超威电化技术服务有限公司：2013年2月，公司受让熊鲲持有的张家港保税区超威电
化技术服务有限公司股权50万元，华荣化工受让施苏萍持有的张家港保税区超威电化技术服务有限公司股
权150万元，公司及华荣化工支付股权转让款200万元。该公司注册资本400万元，公司及华荣化工出资占
该公司注册资本的50%。
2、江苏国泰财务有限公司：本公司投入2,997万元，占注册资本的9.99%。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
106
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
主营业务收入 2,593,448,945.67 1,668,176,581.16
其他业务收入 1,862,480.42 1,742,307.93
合计 2,595,311,426.09 1,669,918,889.09
营业成本 2,394,279,861.07 1,488,156,960.32
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贸易 2,593,448,945.67 2,394,279,861.07 1,668,176,581.16 1,488,156,960.32
合计 2,593,448,945.67 2,394,279,861.07 1,668,176,581.16 1,488,156,960.32
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
出口贸易 1,810,400,326.27 1,621,691,627.23 1,398,937,756.75 1,230,219,203.78
进口及国内贸易 779,973,670.51 772,498,432.84 266,181,985.83 257,885,155.54
劳务输出 3,074,948.89 89,801.00 3,056,838.58 52,601.00
合计 2,593,448,945.67 2,394,279,861.07 1,668,176,581.16 1,488,156,960.32
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外销售 1,813,475,275.16 1,621,781,428.23 1,401,994,595.33 1,230,271,804.78
国内销售 779,973,670.51 772,498,432.84 266,181,985.83 257,885,155.54
合计 2,593,448,945.67 2,394,279,861.07 1,668,176,581.16 1,488,156,960.32
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户 1 99,633,600.00 3.84%
107
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客户 2 92,106,000.00 3.55%
客户 3 73,218,401.00 2.82%
客户 4 64,252,134.88 2.48%
客户 5 54,358,849.80 2.09%
合计 383,568,985.68 14.78%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27,150,375.00 24,951,750.00
权益法核算的长期股权投资收益 -465,579.84 -907,194.27
处置交易性金融资产取得的投资收益 7,083,800.00
合计 26,684,795.16 31,128,355.73
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
华荣化工 25,680,375.00 22,011,750.00 因被投资单位盈利增长
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 1,470,000.00 2,940,000.00
合计 27,150,375.00 24,951,750.00 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 77,575,373.65 84,154,343.76
108
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：资产减值准备 166,553.09 1,498,855.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,571,954.48 3,609,616.00
无形资产摊销 14,154.42 14,154.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-14,420.00 -125,264.50
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,189,500.00 4,080,387.90
财务费用（收益以“－”号填列） 205,636.12 78,545.30
投资损失（收益以“－”号填列） -26,684,795.16 -31,128,355.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,638.25 -581,053.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 297,375.00 -813,756.98
存货的减少（增加以“－”号填列） 51,282,375.57 20,134,981.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,548,798.08 -32,351,032.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,704,305.09 70,291,714.83
经营活动产生的现金流量净额 87,338,575.93 118,863,135.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 433,121,830.36 361,589,022.62
减：现金的期初余额 349,622,933.22 266,648,931.59
现金及现金等价物净增加额 83,498,897.14 94,940,091.03
7、 现金和现金等价物的构成
项 目 2013-6-30 2012-12-31
资产负债表列示的现金余额 433,121,830.36 349,622,933.22
减：不符合现金定义的银行承兑汇票保证金 -- --
现金流量表列示的现金及现金等价物余额 433,121,830.36 349,622,933.22
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,764.39
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,053,702.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
109
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,189,500.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,928.82
减：所得税影响额 1,117,633.12
少数股东权益影响额（税后） 445,847.93
合计 3,658,557.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.52% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
7.22% 0.25 0.25
的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、交易性金融资产
2013年6月末交易性金融资产余额较2012年末增加118.95万元，主要是本期远期外汇合约未到期交割。
2、预付账款
2013年6月末预付账款余额较2012年末增加5,672.05万元，增长36.36%，主要为母公司和华荣化工本
期业务增长，预付给供应商的款项增加。
3、长期股权投资
2013年6月末长期股权投资余额较2012年末增加3,190.35万元，增长46.58%，主要为母公司本期投入
2997万元参股江苏国泰财务有限公司。
4、在建工程
2013年6月末在建工程余额较2012年末增加937.90万元，增长200.03%，主要是亚源高新本期工程支出
增加。
5、短期借款
2013年6月末短期借款余额较2012年末增加3,136.87万元，增长138.58%，主要是母公司本期信用证押
110
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
汇业务增长。
6、应付票据
2013年6月末应付票据余额较2012年末增加935.88万元，增长148.90%，主要是华荣化工增加了应付票
据的使用。
7、预收账款
2013年6月末预收账款余额较2012年末增加12,059.92万元，增长88.49%，主要为母公司和华荣化工本
期业务增长，客户预付的货款增加。
8、应付职工薪酬
2013年6月末应付职工薪酬余额较2012年末减少3,003.70万元，下降66.88%，主要为本期母公司及下
属子公司支付了2012年度年终奖金。
9、其他应付款
2013年6月末其他应付款余额较2012年末减少219.61万元，下降44.10%，主要是本期母公司支付了国
泰集团公司担保费及其他款项。
10、财务费用
2013年1-6月财务费用较2012年1-6月增加873.59万元，增长497.09%，主要是本期信用证押汇业务增
长，押汇利息支出增加，同时本期汇率波动较大，汇兑损失增加。
11、公允价值变动净收益
2013年1-6月公允价值变动净收益较2012年1-6月增加685.01万元，主要因去年同期交割转回，本期尚
未到期交割。
12、投资收益
2013年1-6月投资收益较2012年1-6月减少996.27万元，下降84.59%，主要因去年同期远期结汇交割实
现收益，本期尚未到期交割。
13、营业外收入
2013年1-6月营业外收入较2012年1-6月减少477.38万元，下降53.78%，主要是华荣化工上年同期处置
老厂房设备实现收益，本期未有相关收益。
111
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件备置地点：公司证券投资部。
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
董事长：谭秋斌
二零一三年八月二十四日
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