江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
江苏国泰国际集团股份有限公司
JIANGSU GUOTAI INTERNATIONAL GROUP CO., LTD.
2021 年半年度财务报告
（未经审计）
二零二一年八月
1
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏国泰国际集团股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 6,515,342,303.22 9,549,467,369.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,238,999,786.90 3,776,057,305.38
衍生金融资产
应收票据 55,192,001.90 51,813,931.90
应收账款 5,048,835,172.47 4,300,378,701.58
应收款项融资 687,319,482.64 390,773,538.26
预付款项 617,026,587.52 659,916,775.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 57,602,200.88 57,581,077.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,262,362,781.48 1,555,482,113.15
合同资产
持有待售资产
2
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 431,174,271.33 604,481,452.00
流动资产合计 18,913,854,588.34 20,945,952,265.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 342,262,141.96 338,387,234.44
其他权益工具投资 111,528,157.69 111,528,157.69
其他非流动金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00
投资性房地产 653,133,100.50 674,641,595.96
固定资产 2,041,616,048.78 2,101,716,933.61
在建工程 481,214,970.99 313,715,682.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 128,556,888.90
无形资产 1,004,080,955.84 1,017,177,924.68
开发支出
商誉 4,088,228.44 4,088,228.44
长期待摊费用 77,031,986.16 152,138,107.70
递延所得税资产 147,269,441.77 139,593,008.90
其他非流动资产 193,906,467.24 90,926,691.10
非流动资产合计 5,191,688,388.27 4,950,913,564.97
资产总计 24,105,542,976.61 25,896,865,830.14
流动负债：
短期借款 869,266,711.44 1,295,049,257.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,733,670,954.71 3,387,181,934.31
应付账款 4,832,594,107.67 5,047,132,087.99
预收款项 215,670.31 505,834.75
3
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合同负债 342,894,707.50 436,850,279.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 14,724,612.87 31,337,249.62
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 458,951,968.93 704,007,575.58
应交税费 218,088,951.49 421,550,364.40
其他应付款 562,856,902.70 570,389,690.70
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,002,500,000.00 410,432,194.45
其他流动负债 133,798,002.37 134,965,001.80
流动负债合计 11,169,562,589.99 12,439,401,469.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 954,789,615.26 1,105,743,209.04
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,002,024.84
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 76,276,207.06 75,657,455.31
递延所得税负债 12,923,240.94 22,742,126.31
其他非流动负债
非流动负债合计 1,058,991,088.10 1,204,142,790.66
负债合计 12,228,553,678.09 13,643,544,260.62
所有者权益：
股本 1,563,536,598.00 1,563,536,598.00
其他权益工具
4
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其中：优先股
永续债
资本公积 3,416,744,794.79 3,414,302,508.77
减：库存股
其他综合收益 -37,625,726.34 -29,793,146.12
专项储备 7,437,607.45 4,772,454.55
盈余公积 429,836,542.04 429,836,542.04
一般风险准备 6,225,861.20 6,225,861.20
未分配利润 3,826,345,588.83 3,846,586,693.90
归属于母公司所有者权益合计 9,212,501,265.97 9,235,467,512.34
少数股东权益 2,664,488,032.55 3,017,854,057.18
所有者权益合计 11,876,989,298.52 12,253,321,569.52
负债和所有者权益总计 24,105,542,976.61 25,896,865,830.14
法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 834,703,474.05 1,433,342,963.46
交易性金融资产 1,345,510,309.60 1,294,521,160.21
衍生金融资产
应收票据 5,550,000.00
应收账款 0.00 0.00
应收款项融资
预付款项 4,036,880.00 1,630,169.62
其他应收款 9,519,732.76 11,744,266.67
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
5
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流动资产合计 2,193,770,396.41 2,746,788,559.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,702,191,326.50 7,381,191,987.77
其他权益工具投资 56,546,103.85 56,546,103.85
其他非流动金融资产
投资性房地产 173,241,929.01 177,713,170.55
固定资产 3,911,973.10 4,234,295.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,552,851.97 1,105,922.06
递延所得税资产 1,618,852.52 2,164,102.34
其他非流动资产 119,227,910.50 23,761,328.13
非流动资产合计 8,059,290,947.45 7,646,716,910.54
资产总计 10,253,061,343.86 10,393,505,470.50
流动负债：
短期借款 501,483,200.00 1,051,706,944.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,414,413.68 8,470,913.68
预收款项 0.00
合同负债 1,169,140.74 1,169,140.74
应付职工薪酬 6,818,531.46 14,371,460.80
应交税费 3,382,244.52 3,852,322.96
其他应付款 12,126,000.00 13,233,201.12
其中：应付利息
6
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000,000.00 400,416,777.78
其他流动负债 66,879.81 66,879.81
流动负债合计 1,533,460,410.21 1,493,287,641.33
非流动负债：
长期借款 950,624,400.00 1,101,098,777.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,015,822.23 1,042,672.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 951,640,222.23 1,102,141,449.94
负债合计 2,485,100,632.44 2,595,429,091.27
所有者权益：
股本 1,563,536,598.00 1,563,536,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,367,324,004.19 5,367,324,004.19
减：库存股
其他综合收益 -2,995,783.89 -62,632.35
专项储备
盈余公积 327,518,095.32 327,518,095.32
未分配利润 512,577,797.80 539,760,314.07
所有者权益合计 7,767,960,711.42 7,798,076,379.23
负债和所有者权益总计 10,253,061,343.86 10,393,505,470.50
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 14,623,336,062.13 12,564,684,163.76
其中：营业收入 14,596,400,672.93 12,550,260,928.77
利息收入 26,935,389.20 14,423,234.99
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,913,230,097.19 12,040,058,016.34
其中：营业成本 12,491,783,958.87 10,773,331,897.78
利息支出 46,583.01 35,159.94
手续费及佣金支出 32,346.12 18,660.10
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 25,531,568.32 29,932,299.39
销售费用 842,383,645.42 780,411,445.44
管理费用 434,361,780.92 384,416,224.82
研发费用 46,103,705.54 28,985,442.47
财务费用 72,986,508.99 42,926,886.40
其中：利息费用 42,035,740.42 65,911,004.12
利息收入 27,445,058.49 14,039,064.49
加：其他收益 16,652,077.44 29,020,452.22
投资收益（损失以“－”号填
51,694,095.02 131,852,155.88
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,219,279.73 27,472,378.25
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -24,223,244.73 -13,164,181.80
8
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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-40,669,292.98 2,083,284.92
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
1,002,245.45 -2,490,963.81
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
23,902.92 15,622,064.61
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 714,585,748.06 687,548,959.44
加：营业外收入 4,593,483.28 5,838,619.86
减：营业外支出 8,061,783.88 9,972,395.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 711,117,447.46 683,415,183.68
减：所得税费用 165,094,583.44 168,276,665.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 546,022,864.02 515,138,518.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
546,022,864.02 515,138,518.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 370,643,044.43 328,349,702.55
2.少数股东损益 175,379,819.59 186,788,815.53
六、其他综合收益的税后净额 -18,798,461.78 10,386,413.82
归属母公司所有者的其他综合收益
-7,832,580.22 5,964,603.11
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-7,832,580.22 5,964,603.11
收益
9
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1.权益法下可转损益的其他
-2,933,151.54 96,725.46
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -4,899,428.68 5,867,877.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-10,965,881.56 4,421,810.71
税后净额
七、综合收益总额 527,224,402.24 525,524,931.90
归属于母公司所有者的综合收益
362,810,464.21 334,314,305.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 164,413,938.03 191,210,626.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.21
（二）稀释每股收益 0.24 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张子燕 主管会计工作负责人：黄宁 会计机构负责人：黄宁
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 9,583,236.47 236,616.40
减：营业成本 4,471,241.54 3,574,962.62
税金及附加 621,763.64 1,413,638.85
销售费用
管理费用 8,033,216.78 4,767,242.49
研发费用
财务费用 33,740,262.31 48,327,923.36
其中：利息费用 35,909,673.14 49,478,009.23
利息收入 2,183,885.68 2,711,565.62
10
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加：其他收益 26,849.93
投资收益（损失以“－”号填
399,342,281.53 394,913,153.64
列）
其中：对联营企业和合营企
2,057,490.27 4,412,715.14
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,989,149.39 -3,638,013.53
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
165,000.00 -672,870.71
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 364,240,033.05 332,755,118.48
加：营业外收入 6,850.00 162,287.03
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
364,246,883.05 332,917,405.51
列）
减：所得税费用 545,249.82 1,684,305.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 363,701,633.23 331,233,099.87
（一）持续经营净利润（净亏损
363,701,633.23 331,233,099.87
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,933,151.54 96,725.46
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
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4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-2,933,151.54 96,725.46
合收益
1.权益法下可转损益的其
-2,933,151.54 96,725.46
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 360,768,481.69 331,329,825.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,069,053,619.33 13,358,255,757.68
客户存款和同业存放款项净增加
-16,612,636.75 13,032,796.92
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 28,226,107.50 14,423,234.99
拆入资金净增加额
12
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回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,232,993,734.67 916,672,249.43
收到其他与经营活动有关的现金 51,885,877.84 51,343,972.60
经营活动现金流入小计 16,365,546,702.59 14,353,728,011.62
购买商品、接受劳务支付的现金 16,332,657,736.63 11,862,764,414.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
-40,657,816.26 -2,834,306.84
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 3,359,284.94 53,820.04
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,261,713,355.83 1,194,736,643.43
金
支付的各项税费 497,779,625.93 466,236,334.48
支付其他与经营活动有关的现金 446,855,963.50 410,891,738.29
经营活动现金流出小计 18,501,708,150.57 13,931,848,643.70
经营活动产生的现金流量净额 -2,136,161,447.98 421,879,367.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,927,028,758.77 18,101,089,269.43
取得投资收益收到的现金 65,781,992.69 93,723,918.82
处置固定资产、无形资产和其他
11,090,241.75 190,589,566.23
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,947,963.77 760,913.34
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,543,876.72
投资活动现金流入小计 6,040,392,833.70 18,386,163,667.82
购建固定资产、无形资产和其他
431,803,494.63 678,094,201.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,404,100,000.00 18,336,092,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,835,903,494.63 19,014,186,401.05
13
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
投资活动产生的现金流量净额 204,489,339.07 -628,022,733.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 201,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
201,600,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,808,955,554.64 3,966,810,806.18
收到其他与筹资活动有关的现金 331,249,964.74 295,443,689.83
筹资活动现金流入小计 2,140,205,519.38 4,463,854,496.01
偿还债务支付的现金 1,858,446,234.49 3,087,472,282.79
分配股利、利润或偿付利息支付
631,851,002.98 318,348,869.28
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
201,495,422.03 168,459,854.90
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 342,771,176.77 73,882,557.66
筹资活动现金流出小计 2,833,068,414.24 3,479,703,709.73
筹资活动产生的现金流量净额 -692,862,894.86 984,150,786.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-73,997,560.20 25,377,650.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,698,532,563.97 803,385,071.00
加：期初现金及现金等价物余额 8,438,120,112.22 4,072,755,292.89
六、期末现金及现金等价物余额 5,739,587,548.25 4,876,140,363.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,415,807.35 4,560,722.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,358,735.68 2,873,852.65
经营活动现金流入小计 19,774,543.03 7,434,575.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,724,376.64 3,368,991.85
支付给职工以及为职工支付的现
10,219,672.08 7,870,886.51
金
支付的各项税费 2,929,516.50 6,565,234.63
支付其他与经营活动有关的现金 4,826,466.98 3,118,615.58
14
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
经营活动现金流出小计 19,700,032.20 20,923,728.57
经营活动产生的现金流量净额 74,510.83 -13,489,153.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,064,000,000.00 14,777,000,000.00
取得投资收益收到的现金 403,887,542.62 384,389,710.41
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,467,887,542.62 15,161,389,710.41
购建固定资产、无形资产和其他
97,218,794.76 40,664,232.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,438,000,000.00 15,283,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,535,218,794.76 15,323,864,232.17
投资活动产生的现金流量净额 -67,331,252.14 -162,474,521.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000,000.00 2,396,020,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00 2,396,020,000.00
偿还债务支付的现金 1,103,222,500.00 1,452,231,647.23
分配股利、利润或偿付利息支付
424,686,222.64 205,831,669.03
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,527,908,722.64 1,658,063,316.26
筹资活动产生的现金流量净额 -527,908,722.64 737,956,683.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,036.32 530,296.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -595,162,427.63 562,523,304.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,429,410,726.86 797,423,074.10
六、期末现金及现金等价物余额 834,248,299.23 1,359,946,378.74
15
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
1,563
3,414, -29,79 429,83 3,846, 9,235, 3,017, 12,253
一、上年期末余 ,536, 4,772, 6,225,
302,50 3,146. 6,542. 586,69 467,51 854,05 ,321,5
额 598.0 454.55 861.20
8.77 12 04 3.90 2.34 7.18 69.52
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,563
3,414, -29,79 429,83 3,846, 9,235, 3,017, 12,253
二、本年期初余 ,536, 4,772, 6,225,
302,50 3,146. 6,542. 586,69 467,51 854,05 ,321,5
额 598.0 454.55 861.20
8.77 12 04 3.90 2.34 7.18 69.52
0
三、本期增减变 -20,24 -22,96 -353,3 -376,3
2,442, -7,832, 2,665,
动金额（减少以 1,105. 6,246. 66,024 32,271
286.02 580.22 152.90
“－”号填列） 07 37 .63 .00
370,64 362,81 164,41 527,22
（一）综合收益 -7,832,
3,044. 0,464. 3,938. 4,402.
总额 580.22
43 21 03 24
-317,4 -314,9
（二）所有者投 2,442, 2,442,
41,079 98,793
入和减少资本 286.02 286.02
.02 .00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
16
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-317,4 -314,9
2,442, 2,442,
4．其他 41,079 98,793
286.02 286.02
.02 .00
-390,8 -390,8 -201,4 -592,3
（三）利润分配 84,149 84,149 95,422 79,571
.50 .50 .03 .53
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-390,8 -390,8 -201,4 -592,3
3．对所有者（或
84,149 84,149 95,422 79,571
股东）的分配
.50 .50 .03 .53
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
2,665, 2,665, 1,156, 3,821,
（五）专项储备
152.90 152.90 538.39 691.29
4,639, 4,639, 826,30 5,466,
1．本期提取
827.44 827.44 6.96 134.40
2．本期使用 1,974, 1,974, -330,2 1,644,
17
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
674.54 674.54 31.43 443.11
（六）其他
1,563
3,416, -37,62 429,83 3,826, 9,212, 2,664, 11,876
四、本期期末余 ,536, 7,437, 6,225,
744,79 5,726. 6,542. 345,58 501,26 488,03 ,989,2
额 598.0 607.45 861.20
4.79 34 04 8.83 5.97 2.55 98.52
0
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
1,563
3,283, 398,69 3,212, 8,458, 2,739,2 11,197,
一、上年期末 ,536, -8,672, 2,300, 6,225,
375,59 6,712. 759,02 222,04 31,689. 453,733
余额 598.0 561.66 817.25 861.20
1.40 92 4.74 3.85 94 .79
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,563
3,283, 398,69 3,212, 8,458, 2,739,2 11,197,
二、本年期初 ,536, -8,672, 2,300, 6,225,
375,59 6,712. 759,02 222,04 31,689. 453,733
余额 598.0 561.66 817.25 861.20
1.40 92 4.74 3.85 94 .79
0
三、本期增减
57,261 171,99 238,28
变动金额（减 5,964, 3,066, 164,056 402,345
,511.8 6,042. 8,357.
少以“－”号填 603.11 199.65 ,760.77 ,118.15
7 75 38
列）
328,34 334,31
（一）综合收 5,964, 191,210 525,524
9,702. 4,305.
益总额 603.11 ,626.24 ,931.90
55 66
（二）所有者 57,261 57,261
141,001 198,262
投入和减少资 ,511.8 ,511.8
,069.61 ,581.48
本 7 7
18
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
1．所有者投入 201,600 201,600
的普通股 ,000.00 ,000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
57,261 57,261
-60,598 -3,337,
4．其他 ,511.8 ,511.8
,930.39 418.52
7 7
-156,3 -156,3 -168,45 -324,81
（三）利润分
53,659 53,659 9,854.9 3,514.7
配
.80 .80 0 0
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -156,3 -156,3 -168,45 -324,81
（或股东）的 53,659 53,659 9,854.9 3,514.7
分配 .80 .80 0 0
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
19
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
（五）专项储 3,066, 3,066, 304,919 3,371,1
备 199.65 199.65 .82 19.47
5,675, 5,675, 987,648 6,663,4
1．本期提取
836.64 836.64 .16 84.80
2,609, 2,609, 682,728 3,292,3
2．本期使用
636.99 636.99 .34 65.33
（六）其他
1,563
3,340, 398,69 3,384, 8,696, 2,903,2 11,599,
四、本期期末 ,536, -2,707, 5,367, 6,225,
637,10 6,712. 755,06 510,40 88,450. 798,851
余额 598.0 958.55 016.90 861.20
3.27 92 7.49 1.23 71 .94
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,563,5 539,76
一、上年期末余 5,367,32 -62,632. 327,518, 7,798,076,
36,598. 0,314.0
额 4,004.19 35 095.32 379.23
00 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,563,5 539,76
二、本年期初余 5,367,32 -62,632. 327,518, 7,798,076,
36,598. 0,314.0
额 4,004.19 35 095.32 379.23
00 7
三、本期增减变
-2,933,1 -27,182 -30,115,66
动金额（减少以
51.54 ,516.27 7.81
“－”号填列）
363,70
（一）综合收益 -2,933,1 360,768,4
1,633.2
总额 51.54 81.69
3
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
20
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-390,88
-390,884,1
（三）利润分配 4,149.5
49.50
0
1．提取盈余公
积
-390,88
2．对所有者（或 -390,884,1
4,149.5
股东）的分配 49.50
0
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,563,5 5,367,32 -2,995,7 327,518, 512,57 7,767,960,
21
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
额 36,598. 4,004.19 83.89 095.32 7,797.8 711.42
00 0
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
1,563, 5,367,3
一、上年期末余 -743,68 296,378 572,209,1 7,798,704,3
536,59 24,004.
额 8.21 ,266.20 71.55 51.73
8.00 19
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,563, 5,367,3
二、本年期初余 -743,68 296,378 572,209,1 7,798,704,3
536,59 24,004.
额 8.21 ,266.20 71.55 51.73
8.00 19
三、本期增减变
96,725. 174,879,4 174,976,16
动金额（减少以
46 40.07 5.53
“－”号填列）
（一）综合收益 96,725. 331,233,0 331,329,82
总额 46 99.87 5.33
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-156,353, -156,353,65
（三）利润分配
659.80 9.80
1．提取盈余公
积
22
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
2．对所有者（或 -156,353, -156,353,65
股东）的分配 659.80 9.80
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,563, 5,367,3
四、本期期末余 -646,96 296,378 747,088,6 7,973,680,5
536,59 24,004.
额 2.75 ,266.20 11.62 17.26
8.00 19
三、公司基本情况
江苏国泰国际集团股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）为经江苏省人民政府苏政复[1998]28
号文批准成立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：91320000703675629U，2006年12月8日在深
圳证券交易所上市。
截至2021年06月30日，本公司累计发行股本总数1,563,536,598股，其中：限售条件流通股50,520,076股，无
限售条件流通股1,513,016,522股。公司注册资本为156,353.6598万元，股本为156,353.6598万元。
本公司注册地为：张家港市国泰时代广场11-24楼。
本公司法定代表人为：张子燕。
本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋帽、服饰、日用百货、
针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员），
预包装食品的批发与零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
主要子公司主要从事纺织品服装的进出口贸易、锂离子电池电解液、服装以及玩具等产品的生产及销售。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月23日批准报出。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经
营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“39、
收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年06月30日的合并及
母公司财务状况以及2021年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，
详见“附注七、（82）外币货币性项目”。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
24
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值
计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交
易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对
被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
其回报金额。
（2）、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体
财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内
部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公
司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
A、增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经
营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，
在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日
之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益
变动转为购买日所属当期投资收益。
B、处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权
25
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其
他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投
资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C、购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
D、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
（2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊
余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度
符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的
金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著
减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金
融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
A、该项指定能够消除或显著减少会计错配。
B、根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和
金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
C、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
A、以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考
虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允
价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动
计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融
资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进
行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
F、以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长
期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下
列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风
险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期
信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当
于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工
具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通
常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信
用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重
大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本
公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。
商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当
期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预
期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据
如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金
其他应收款组合2：应收备用金
其他应收款组合3：代付个人社保、公积金
其他应收款组合4：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
15、存货
（1）、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。
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存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的
支出。
（2）、发出存货的计价方法
贸易板块：原材料发出时按加权平均法计价，在产品、库存商品采用个别计价法；
新能源板块：存货发出时按移动加权平均法计价。
（3）、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存
货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价
值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品采用一次转销法；
B、包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客
户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资
产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户
收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融资产减值的测试方法及会计处理方
法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列
条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得
成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为
资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准
备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面
价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）、出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，
调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股
权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有
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的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投
资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其
他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实
现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合
收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例
结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权
益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权
对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
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再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性
房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用
与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固
定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很
可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4.00-5.00 3.17-4.80
机器设备 年限平均法 10 4.00-5.00 9.50-9.60
运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
电子设备 年限平均法 3-5 4.00-5.00 19.00-32.00
办公及其他设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
详见附注“七、（21）固定资产”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特
殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
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者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其
他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定
资产并自次月起开始计提折旧。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
详见附注“七、（22）在建工程”。
26、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。
B、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 依据
土地使用权 50年 直线法 0 按土地使用年限
非专利技术 5年 直线法 0 按权属收益期限
商标使用权 20年 直线法 0 按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限
三者中孰短
软件 3-5年 直线法 0 预计使用年限
BOT特许经营权 25年 直线法 0 按特许权约定的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
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以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中
商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊
销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或
应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债
以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性
福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
A、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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B、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支
付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利
率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成
本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资
产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结
果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变
动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
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短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期
内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12
个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公
司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重
新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完
全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使
用权资产的账面价值。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服
务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量
收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以
及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易
价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司
以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交
易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
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完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合
理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
（2）、 与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下
A、国内销售收入：公司按订单约定发货，经买方核对后，风险和报酬转移给买方，满足销售收入确认条
件时确认销售收入。
B、出口至国外销售收入：在货物已报关出口，合同协议条款约定的主要风险报酬已转移给买方且成本能
可靠计量时确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产
为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（2）、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或
者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关
的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁
收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作
为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租
赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租
赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减
值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。
41
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其
作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（10）金融
工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
2021年1月1日起执行的政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同
时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
A. 本公司作为承租人
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成
本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（31）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支
付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增
量借款利率作为折现率。
42
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与
原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，
租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期
内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12
个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公
司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的
对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，
本公司相应调整使用权资产的账面价值。
B、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实
质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他
租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关
的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁
收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作
为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
②融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租
赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租
赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减
值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其
作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（10）金融
工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）、售后租回交易
公司按照本附注“五、（39）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的
部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交
易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金
融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（10）金融工具”。
②作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公
司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出
租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、
（10）金融工具”。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年度修订了《企业会计准
则第 21 号——租赁》（简称“新租赁准
公司 2021 年 4 月 22 日召开第八届董事
则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行
会第十七次会议及第八届监事会第十三
新租赁准则。根据修订后的准则，对于
次会议，审议通过了《关于变更会计政
首次执行日前已存在的合同，公司选择
策的议案》
在首次执行日不重新评估其是否为租赁
或者包含租赁。
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
项目 上年年末余额 期初余额 变动金额
使用权资产 不适用 67,645,683.34 67,645,683.34
长期待摊费用 152,138,107.70 84,492,424.36 -67,645,683.34
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 9,549,467,369.56 9,549,467,369.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,776,057,305.38 3,776,057,305.38
衍生金融资产
应收票据 51,813,931.90 51,813,931.90
应收账款 4,300,378,701.58 4,300,378,701.58
应收款项融资 390,773,538.26 390,773,538.26
预付款项 659,916,775.74 659,916,775.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 57,581,077.60 57,581,077.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,555,482,113.15 1,555,482,113.15
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 604,481,452.00 604,481,452.00
流动资产合计 20,945,952,265.17 20,945,952,265.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 338,387,234.44 338,387,234.44
其他权益工具投资 111,528,157.69 111,528,157.69
其他非流动金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00
投资性房地产 674,641,595.96 674,641,595.96
固定资产 2,101,716,933.61 2,101,716,933.61
在建工程 313,715,682.45 313,715,682.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 67,645,683.34 67,645,683.34
无形资产 1,017,177,924.68 1,017,177,924.68
开发支出
商誉 4,088,228.44 4,088,228.44
长期待摊费用 152,138,107.70 84,492,424.36 -67,645,683.34
递延所得税资产 139,593,008.90 139,593,008.90
其他非流动资产 90,926,691.10 90,926,691.10
非流动资产合计 4,950,913,564.97 4,950,913,564.97
资产总计 25,896,865,830.14 25,896,865,830.14
流动负债：
短期借款 1,295,049,257.32 1,295,049,257.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,387,181,934.31 3,387,181,934.31
应付账款 5,047,132,087.99 5,047,132,087.99
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预收款项 505,834.75 505,834.75
合同负债 436,850,279.04 436,850,279.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 31,337,249.62 31,337,249.62
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 704,007,575.58 704,007,575.58
应交税费 421,550,364.40 421,550,364.40
其他应付款 570,389,690.70 570,389,690.70
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
410,432,194.45 410,432,194.45
负债
其他流动负债 134,965,001.80 134,965,001.80
流动负债合计 12,439,401,469.96 12,439,401,469.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,105,743,209.04 1,105,743,209.04
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 75,657,455.31 75,657,455.31
递延所得税负债 22,742,126.31 22,742,126.31
其他非流动负债
非流动负债合计 1,204,142,790.66 1,204,142,790.66
负债合计 13,643,544,260.62 13,643,544,260.62
所有者权益：
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股本 1,563,536,598.00 1,563,536,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,414,302,508.77 3,414,302,508.77
减：库存股
其他综合收益 -29,793,146.12 -29,793,146.12
专项储备 4,772,454.55 4,772,454.55
盈余公积 429,836,542.04 429,836,542.04
一般风险准备 6,225,861.20 6,225,861.20
未分配利润 3,846,586,693.90 3,846,586,693.90
归属于母公司所有者权益
9,235,467,512.34 9,235,467,512.34
合计
少数股东权益 3,017,854,057.18 3,017,854,057.18
所有者权益合计 12,253,321,569.52 12,253,321,569.52
负债和所有者权益总计 25,896,865,830.14 25,896,865,830.14
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,433,342,963.46 1,433,342,963.46
交易性金融资产 1,294,521,160.21 1,294,521,160.21
衍生金融资产
应收票据 5,550,000.00 5,550,000.00
应收账款 0.00 0.00
应收款项融资
预付款项 1,630,169.62 1,630,169.62
其他应收款 11,744,266.67 11,744,266.67
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
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资产
其他流动资产
流动资产合计 2,746,788,559.96 2,746,788,559.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 7,381,191,987.77 7,381,191,987.77
其他权益工具投资 56,546,103.85 56,546,103.85
其他非流动金融资产
投资性房地产 177,713,170.55 177,713,170.55
固定资产 4,234,295.84 4,234,295.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,105,922.06 1,105,922.06
递延所得税资产 2,164,102.34 2,164,102.34
其他非流动资产 23,761,328.13 23,761,328.13
非流动资产合计 7,646,716,910.54 7,646,716,910.54
资产总计 10,393,505,470.50 10,393,505,470.50
流动负债：
短期借款 1,051,706,944.44 1,051,706,944.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,470,913.68 8,470,913.68
预收款项 0.00 0.00
合同负债 1,169,140.74 1,169,140.74
应付职工薪酬 14,371,460.80 14,371,460.80
应交税费 3,852,322.96 3,852,322.96
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其他应付款 13,233,201.12 13,233,201.12
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
400,416,777.78 400,416,777.78
负债
其他流动负债 66,879.81 66,879.81
流动负债合计 1,493,287,641.33 1,493,287,641.33
非流动负债：
长期借款 1,101,098,777.78 1,101,098,777.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,042,672.16 1,042,672.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,102,141,449.94 1,102,141,449.94
负债合计 2,595,429,091.27 2,595,429,091.27
所有者权益：
股本 1,563,536,598.00 1,563,536,598.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,367,324,004.19 5,367,324,004.19
减：库存股
其他综合收益 -62,632.35 -62,632.35
专项储备
盈余公积 327,518,095.32 327,518,095.32
未分配利润 539,760,314.07 539,760,314.07
所有者权益合计 7,798,076,379.23 7,798,076,379.23
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负债和所有者权益总计 10,393,505,470.50 10,393,505,470.50
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用√ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、13%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏韵国际有限公司 16.50%
江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 16.50%
江苏国泰亿达（香港）有限公司 16.50%
香港利威丝绸服饰有限公司 16.50%
三扬有限公司（香港） 16.50%
富华伟业有限公司 16.50%
嘉扬国际贸易发展有限公司 16.50%
JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED 16.50%
慧贸通（香港）企业服务有限公司 16.50%
国裕有限公司 16.50%
香港利美服饰有限公司 16.50%
美莱迪服饰有限公司 16.50%
博佩有限责任公司 33.33%
SCEA 塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 33.33%
GTNY HOME INC 7.10%
G-TEX APPAREL,INC. 21.00%
51
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
GUOTAI (USA) CO., LTD 15%-35%累进税率
JOY SPREAD INTERNATIONAL LLC 15%-35%累进税率
51 号摄影棚服饰有限公司 15%-35%累进税率
TAI APPAREL LLC 15%-35%累进税率
CACTUS AND PEARL LLC 15%-35%累进税率
BLOSSOMING APPAREL, LLC 15%-35%累进税率
HUBO JAPAN CO., LTD 30%
国泰华荣（波兰）有限责任公司 15%
ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY 20%
EL RAWDA FOR SPINNING AND KNITTING AND READY
20%
MADE GARMENT
ESEN INTERNATIONAL (VIETNAM) CO., LTD 20%
国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 20%
盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 0%-35%累进税率
2、税收优惠
（1）、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51号)精神，本公司自
营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税务总局具体规定，不同产品适用不同的退
税率。
（2）、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰二
级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司（以下简称：华荣化工）2017年11月17日被认定为高新技
术企业，减按15%的税率计缴企业所得税，有效期三年。经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国
家税务局、江苏省地方税务局批准，华荣化工2020年12月2日被为高新技术企业，减按15%的税率计缴企业
所得税，有效期三年。
（3）、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准，江苏国泰二
级子公司江苏国泰超威新材料有限公司（以下简称：超威新材）2017年11月17日被认定为高新技术企业，
减按15%的税率计缴企业所得税，有效期三年。经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏
省税务局批准，超威新材2020年12月2日被认定为高新技术企业，减按15%的税率计缴企业所得税，有效期
三年。
（4）、根据《缅甸外国投资法》第十二章二十七（一）规定，制造业及服务业从开始经济运行第1年起连
续5年免所得税，并视项目情况延长减免期限，因此，江苏国泰下属子公司中享有此项优惠的公司具体如
下：
公司层级 公司名称
二级子公司 国泰国华服装（缅甸）有限公司
二级子公司 缅甸富华服装有限公司
二级子公司 缅甸国泰富驰服饰有限公司
二级子公司 缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司
二级子公司 缅甸华誉服饰有限公司
三级子公司 U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED
52
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
三级子公司 GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED
三级子公司 GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) COMPANY
三级子公司 GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED
三级子公司 GTIG HUBO COMPANY LIMITED
二级子公司 国泰缅甸产业园有限公司
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 22,224,349.54 24,019,979.47
银行存款 5,605,279,483.45 8,579,509,543.95
其他货币资金 887,838,470.23 945,937,846.14
合计 6,515,342,303.22 9,549,467,369.56
其中：存放在境外的款项总额 341,824,739.82 319,595,656.91
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 635,878,742.64 936,967,577.46
存放央行准备金 109,506,228.71 150,144,349.69
信用证保证金 15,069,519.31 2,401,257.35
保函保证金 4,096,653.62 5,135,581.14
其他 501,798.41 501,038.21
合计 765,052,942.69 1,095,149,803.85
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
3,238,999,786.90 3,776,057,305.38
的金融资产
其中：
其中：权益工具投资 91,690,233.75 87,338,891.63
53
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
银行理财产品 3,140,580,400.84 3,642,735,178.68
远期结售汇公允价值变动 6,729,152.31 45,983,235.07
其中：
合计 3,238,999,786.90 3,776,057,305.38
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,114,601.90 51,574,188.90
商业承兑票据 77,400.00 239,743.00
合计 55,192,001.90 51,813,931.90
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
54
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 20,822,551.75
合计 20,822,551.75
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 20,590,068.50
合计 20,590,068.50
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
55
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 139,845, 139,845, 154,829,8 141,919,9 12,909,888.
2.55% 100.00% 3.30% 91.66%
备的应收账款 549.90 549.90 76.91 88.48 43
其中：
按组合计提坏账准 5,341,14 292,305, 5,048,835 4,537,270 249,801,6 4,287,468,8
97.45% 5.47% 96.70% 5.51%
备的应收账款 0,699.84 527.37 ,172.47 ,426.90 13.75 13.15
其中：
5,341,14 292,305, 5,048,835 4,537,270 249,801,6 4,287,468,8
账龄分析法 97.45% 5.47% 96.70% 5.51%
0,699.84 527.37 ,172.47 ,426.90 13.75 13.15
5,480,98 432,151, 5,048,835 4,692,100 391,721,6 4,300,378,7
合计 100.00% 100.00%
6,249.74 077.27 ,172.47 ,303.81 02.23 01.58
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张家港保税区联翔国际
34,480,931.72 34,480,931.72 100.00% 预计无法收回
贸易有限公司
江苏智航新能源有限公
25,230,027.32 25,230,027.32 100.00% 预计无法收回
司
宁波甬久商贸有限公司 14,931,625.38 14,931,625.38 100.00% 预计无法收回
FOREVER HARVEST
TRADING COMPANY 12,932,080.83 12,932,080.83 100.00% 预计无法收回
LIMITED
CHRISTOPHER AND
12,206,978.51 12,206,978.51 100.00% 预计无法收回
BANKS CORORATION
张家港保税区万豪国际
9,500,000.00 9,500,000.00 100.00% 预计无法收回
贸易有限公司
张家港市中祥贸易有限
9,289,191.84 9,289,191.84 100.00% 预计无法收回
公司
56
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
中兴高能技术有限责任
6,570,586.00 6,570,586.00 100.00% 预计无法收回
公司
浙江诚盛实业集团有限
4,521,293.05 4,521,293.05 100.00% 预计无法收回
公司
上海丰环国际贸易有限
2,740,810.94 2,740,810.94 100.00% 预计无法收回
公司
北京信智嘉鸿实业有限
2,404,094.73 2,404,094.73 100.00% 预计无法收回
公司
河南环宇赛尔新能源科
2,202,881.82 2,202,881.82 100.00% 预计无法收回
技有限公司
其他零星 2,835,047.76 2,835,047.76 100.00% 预计无法收回
合计 139,845,549.90 139,845,549.90 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内(含 1 年) 5,258,186,667.39 262,964,010.50 5.00%
1-2 年(含 2 年) 39,064,355.16 7,812,871.03 20.00%
2-3 年(含 3 年) 2,124,556.08 637,366.82 30.00%
3-4 年(含 4 年) 443,484.86 177,393.94 40.00%
4-5 年(含 5 年) 41,215,502.54 20,607,751.27 50.00%
5 年以上 106,133.81 106,133.81 100.00%
合计 5,341,140,699.84 292,305,527.37 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
57
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,239,419,907.12
1至2年 108,662,217.30
2至3年 11,927,776.44
3 年以上 120,976,348.88
3至4年 16,992,041.04
4至5年 48,559,261.73
5 年以上 55,425,046.11
合计 5,480,986,249.74
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 391,721,602.23 45,179,265.11 3,927,412.12 822,377.95 432,151,077.27
合计 391,721,602.23 45,179,265.11 3,927,412.12 822,377.95 432,151,077.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 822,377.95
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
58
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
第一名 544,465,739.60 9.93% 27,223,286.98
第二名 169,182,802.75 3.09% 8,459,140.14
第三名 150,015,676.40 2.74% 7,500,783.82
第四名 123,493,826.86 2.25% 6,174,691.34
第五名 106,192,366.53 1.94% 5,309,618.33
合计 1,093,350,412.14 19.95%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 687,319,482.64 390,773,538.26
合计 687,319,482.64 390,773,538.26
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
应收票据 390,773,538.26 715,624,570.98 419,078,626.60 687,319,482.64
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
其他说明：
期末公司已质押的应收款项融资
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 484,997,452.36
期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 132,494,327.58 46,640,733.76
59
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 611,404,872.31 99.09% 653,866,376.61 99.08%
1至2年 3,979,455.20 0.64% 4,359,076.62 0.66%
2至3年 906,805.41 0.15% 914,132.72 0.14%
3 年以上 735,454.60 0.12% 777,189.79 0.12%
合计 617,026,587.52 -- 659,916,775.74 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计
数的比例(%)
第一名 21,888,469.65 3.55
第二名 13,331,414.17 2.16
第三名 12,764,492.00 2.07
第四名 11,670,913.62 1.89
第五名 11,466,000.00 1.86
合计 71,121,289.44 11.53
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 57,602,200.88 57,581,077.60
合计 57,602,200.88 57,581,077.60
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 70,810,994.02 69,275,131.81
应收处置股权款 18,508,000.00 20,108,000.00
备用金 4,060,512.61 5,615,032.92
押金 4,315,026.99 4,822,450.58
保证金 2,899,740.93 2,673,350.79
代扣代缴款项 1,554,801.50 2,309,359.44
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
其他 2,524,438.44 598,731.23
合计 104,673,514.49 105,402,056.77
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 5,302,131.14 42,518,848.03 47,820,979.17
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -89,850.31 5,000.00 -84,850.31
本期转回 546,393.47 546,393.47
本期核销 110,031.54 110,031.54
其他变动 -8,390.24 -8,390.24
2021 年 6 月 30 日余额 4,547,465.58 42,523,848.03 47,071,313.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 57,936,415.39
1至2年 4,088,832.93
2至3年 2,377,064.33
3 年以上 40,271,201.84
3至4年 3,645,335.73
4至5年 18,844,239.24
5 年以上 17,781,626.87
合计 104,673,514.49
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
62
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款项 110,031.54
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 16,786,973.89 4 年以上 16.04% 16,786,973.89
第二名 往来款 12,467,666.25 5 年以上 11.91% 12,467,666.25
第三名 应收处置股权款 10,008,000.00 1 年以内 9.56% 500,400.00
第四名 往来款 9,876,217.65 1 年以内 9.44% 6,330,217.65
第五名 应收处置股权款 8,500,000.00 1 年以内 8.12% 425,000.00
合计 -- 57,638,857.79 -- 55.06% 36,510,257.79
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
63
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9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 618,020,816.89 15,471,678.79 602,549,138.10 462,343,777.67 16,613,674.90 445,730,102.77
在产品 324,948,047.97 324,948,047.97 221,690,956.18 221,690,956.18
库存商品 1,355,126,879.18 20,261,283.77 1,334,865,595.41 908,680,831.04 20,619,776.84 888,061,054.20
合计 2,298,095,744.04 35,732,962.56 2,262,362,781.48 1,592,715,564.89 37,233,451.74 1,555,482,113.15
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 16,613,674.90 1,109,806.59 2,251,802.70 15,471,678.79
库存商品 20,619,776.84 358,493.07 20,261,283.77
合计 37,233,451.74 1,109,806.59 2,610,295.77 35,732,962.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
64
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□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收出口退税 242,713,164.43 434,298,337.48
留抵或预缴进项税 174,191,176.76 166,357,845.03
预缴其他税金 9,955,049.94 3,024,997.22
其他 4,314,880.20 800,272.27
合计 431,174,271.33 604,481,452.00
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
65
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
66
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
苏州朗坤
197,252,0 3,683,048 200,935,0
置业有限
49.11 .94 98.05
公司
张家港保
税区国泰 29,072,54 29,124,87
52,330.19
朗诗置业 2.46 2.65
有限公司
江苏国泰 94,973,07 2,057,490 97,030,56
67
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华泰实业 6.24 .27 6.51
有限公司
南通汉卓
11,071,09 -544,334. 10,526,75
纺织科技
0.06 98 5.08
有限公司
张家港星
成投资管 1,750,287 -29,254.6 1,721,032
理有限公 .20 9 .51
司
张家港保
税区国泰 1,928,280 1,928,280
华盛贸易 .97 .97
有限公司
南京慧贸
通电子商 1,072,649 3,000,000 1,927,350
务服务有 .86 .00 .14
限公司
张家港市
614,777.9 -72,000.0 542,777.9
裕泰制衣
6 0 6
有限公司
连云港安
269,038.2 269,038.2
之泰玩具
3 3
有限公司
国泰亿达
（香港） 199,722.3 287,923.5
88,201.17 0.00
发展有限 5 2
公司
刚果烨华 183,720.0 183,720.0
公司 0 0
338,387,2 3,287,923 5,219,279 2,015,551 -72,000.0 342,262,1
小计
34.44 .52 .73 .31 0 41.96
338,387,2 3,287,923 5,219,279 2,015,551 -72,000.0 342,262,1
合计
34.44 .52 .73 .31 0 41.96
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
紫金财产保险股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
68
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江苏国泰东方天地置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
新疆天山农村商业银行股份有限公司 16,400,000.00 16,400,000.00
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广州锂宝新材料有限公司 7,592,207.69 7,592,207.69
上海朗绿建筑科技股份有限公司 4,785,950.00 4,785,950.00
合计 111,528,157.69 111,528,157.69
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
7,000,000.00 7,000,000.00
的金融资产
合计 7,000,000.00 7,000,000.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 897,031,998.62 897,031,998.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
69
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 897,031,998.62 897,031,998.62
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 179,371,486.93 179,371,486.93
2.本期增加金额 21,508,495.46 21,508,495.46
（1）计提或摊销 21,508,495.46 21,508,495.46
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 200,879,982.39 200,879,982.39
三、减值准备
1.期初余额 43,018,915.73 43,018,915.73
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 43,018,915.73 43,018,915.73
四、账面价值
1.期末账面价值 653,133,100.50 653,133,100.50
2.期初账面价值 674,641,595.96 674,641,595.96
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,041,616,048.78 2,101,716,933.61
合计 2,041,616,048.78 2,101,716,933.61
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,071,280,521.66 726,733,232.61 65,250,333.10 81,629,545.13 136,478,584.37 3,081,372,216.87
2.本期增加金
4,592,887.30 22,649,964.65 12,740,899.72 7,092,103.94 15,137,871.88 62,213,727.49
额
（1）购置 2,417,431.89 16,724,842.38 12,740,899.72 5,323,083.71 15,137,871.88 52,344,129.58
（2）在建工
2,175,455.41 5,925,122.27 1,769,020.23 9,869,597.91
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
8,709,696.19 24,428,371.82 4,251,362.27 1,622,129.13 5,435,594.25 44,447,153.66
额
（1）处置或
2,696,662.39 12,047,311.10 3,685,251.02 1,324,578.11 905,328.20 20,659,130.82
报废
（2）其
6,013,033.80 12,381,060.72 566,111.25 297,551.02 4,530,266.05 23,788,022.84
他减少
4.期末余额 2,067,163,712.77 724,954,825.44 73,739,870.55 87,099,519.94 146,180,862.00 3,099,138,790.70
二、累计折旧
1.期初余额 497,460,870.93 296,781,149.97 46,210,317.83 56,435,164.11 82,767,780.42 979,655,283.26
2.本期增加金
44,587,676.99 34,315,240.72 4,099,625.53 7,835,927.54 5,444,011.60 96,282,482.38
额
71
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（1）计提 44,587,676.99 34,315,240.72 4,099,625.53 7,835,927.54 5,444,011.60 96,282,482.38
3.本期减少金
367,350.68 11,942,126.77 3,468,664.68 1,200,780.68 1,436,100.91 18,415,023.72
额
（1）处置或
446,662.39 8,959,662.66 2,787,246.87 969,911.70 848,444.51 14,011,928.13
报废
（2）其
-79,311.71 2,982,464.11 681,417.81 230,868.98 587,656.40 4,403,095.59
他减少
4.期末余额 541,681,197.24 319,154,263.92 46,841,278.68 63,070,310.97 86,775,691.11 1,057,522,741.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,525,482,515.53 405,800,561.52 26,898,591.87 24,029,208.97 59,405,170.89 2,041,616,048.78
值
2.期初账面价
1,573,819,650.73 429,952,082.64 19,040,015.27 25,194,381.02 53,710,803.95 2,101,716,933.61
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
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（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 480,351,777.79 313,393,027.58
工程物资 863,193.20 322,654.87
合计 481,214,970.99 313,715,682.45
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
Prusice 4 万吨年
锂电子动力电池 237,983,464.23 237,983,464.23 132,274,657.05 132,274,657.05
电解液项目
国泰缅甸产业园
174,685,722.41 174,685,722.41 144,272,481.49 144,272,481.49
项目
实验楼及环保设
34,981,011.45 34,981,011.45 12,181,945.43 12,181,945.43
施提升工程
国泰创新设计中
10,908,674.30 10,908,674.30 8,522,155.13 8,522,155.13
心
越南万泰国际有
限公司纱线染整 3,051,877.49 3,051,877.49
项目
金融广场 6、7 楼 2,904,939.77 2,904,939.77 2,689,668.19 2,689,668.19
73
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装修
新建国泰华荣
（波兰)有限责
2,792,954.19 2,792,954.19 2,876,773.65 2,876,773.65
任公司锂电池电
解液项目
靖江宇通厂房维
2,109,009.97 2,109,009.97
修
年产 4000 吨锂电
池/超级电容器电
解质新材料及
2,068,507.60 2,068,507.60
5737.9 吨化学原
料（副产品）新
建项目
8 万吨/年锂离子
动力电池电解液 1,906,128.48 1,906,128.48 367,924.54 367,924.54
项目
缅甸制衣厂房维
1,217,423.07 1,217,423.07
修
亿盛越南待安装
4,836,890.45 4,836,890.45
设备
埃及工厂厂房建
2,171,463.78 2,171,463.78
造
其他零星 5,742,064.83 5,742,064.83 3,199,067.87 3,199,067.87
合计 480,351,777.79 480,351,777.79 313,393,027.58 313,393,027.58
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
Prusice 4
万吨年
锂电子 470,092, 132,274, 109,562, 3,854,03 237,983,
51.13% 51.13
动力电 945.40 657.05 843.23 6.05 464.23
池电解
液项目
国泰缅 231,670, 144,272, 30,413,2 174,685, 75.40% 75.40
74
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甸产业 000.00 481.49 40.92 722.41
园项目
实验楼
及环保 100,000, 12,181,9 22,799,0 34,981,0
37.28% 37.28
设施提 000.00 45.43 66.02 11.45
升工程
国泰创
507,117, 8,522,15 2,386,51 10,908,6
新设计 2.15% 2.15
700.00 5.13 9.17 74.30
中心
越南万
泰国际
有限公 611,000, 3,051,87 3,051,87
0.50% 0.50
司纱线 200.00 7.49 7.49
染整项
目
金融广
77,765,3 2,689,66 215,271. 2,904,93
场 6、7 3.74% 3.74
00.00 8.19 58 9.77
楼装修
波兰华
荣 4万吨
/年锂离 185,000, 2,876,77 83,819.4 2,792,95
1.56% 1.56
子电池 000.00 3.65 6 4.19
电解液
项目
靖江宇
2,109,00 2,109,00
通厂房
9.97 9.97
维修
年产
4000 吨
锂电池/
超级电
容器电
解质新 486,618, 2,068,50 2,068,50
0.43% 0.43
材料及 000.00 7.60 7.60
5737.9
吨化学
原料（副
产品）新
建项目
8 万吨/
313,093, 367,924. 1,538,20 1,906,12
年锂离 0.61% 0.61
200.00 54 3.94 8.48
子动力
75
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
电池电
解液项
目
缅甸制
2,983,24 1,217,42 1,217,42
衣厂房 40.81% 40.81
1.00 3.07 3.07
维修
亿盛越
4,950,00 4,836,89 4,836,89
南待安 97.71% 97.71
0.00 0.45 0.45
装设备
埃及工
2,320,00 2,171,46 1,677,97 493,493.
厂厂房 93.60% 93.60
0.00 3.78 0.07 71
建造
其他零 3,199,06 6,071,32 3,354,73 173,592. 5,742,06
星 7.87 6.69 7.39 34 4.83
2,992,61 313,393, 181,433, 9,869,59 4,604,94 480,351,
合计 -- -- --
0,586.40 027.58 289.68 7.91 1.56 777.79
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
合计 --
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用设备 863,193.20 863,193.20 322,654.87 322,654.87
合计 863,193.20 863,193.20 322,654.87 322,654.87
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
76
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 土地使用权 合计
1.期初余额 29,865,885.54 54,061,332.13 83,927,217.67
2.本期增加金额 34,855,737.60 41,952,720.15 76,808,457.75
（1）新增租赁 34,221,000.42 41,952,720.15 76,173,720.57
（2）其他增加 634,737.18 634,737.18
3.本期减少金额 374,903.13 374,903.13
（1）汇率变动 374,903.13 374,903.13
4.期末余额 64,721,623.14 95,639,149.15 160,360,772.29
1.期初余额 11,629,685.18 4,651,849.15 16,281,534.33
2.本期增加金额 12,604,170.48 2,918,178.58 15,522,349.06
（1）计提 12,604,170.48 2,840,393.58 15,444,564.06
（2）汇率变动 77,785.00 77,785.00
4.期末余额 24,233,855.66 7,570,027.73 31,803,883.39
1.期末账面价值 40,487,767.48 88,069,121.42 128,556,888.90
2.期初账面价值 18,236,200.36 49,409,482.98 67,645,683.34
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
BOT 特许经营
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计
权
一、账面原值
1.期初余 1,110,321,664.
997,375,164.65 5,729,563.53 3,816,468.66 49,853,718.30 14,241,581.93 39,305,167.66
额 73
2.本期增 35,742.06 1,123,506.93 1,744.23 1,160,993.22
77
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
加金额
（1）购
35,742.06 1,123,506.93 1,744.23 1,160,993.22
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少
1,263,761.51 1,263,761.51
金额
（1）处
置
1,263,761.51 1,263,761.51
（2）其他减少
4.期末余 1,110,218,896.
996,147,145.20 5,729,563.53 3,816,468.66 49,853,718.30 15,365,088.86 39,306,911.89
额 44
二、累计摊销
1.期初余
24,342,609.95 1,484,296.13 996,616.24 13,694,024.18 5,702,881.71 12,512,273.33 58,732,701.54
额
2.本期增
10,727,108.01 197,401.80 154,041.48 93,499.98 938,695.81 1,068,988.22 13,179,735.30
加金额
（1）计
10,727,108.01 197,401.80 154,041.48 93,499.98 932,088.90 1,068,988.22 13,173,128.39
提
6,606.91 6,606.91
（2）其他增加
3.本期减
185,534.75 185,534.75
少金额
（1）处
置
185,534.75 185,534.75
（2）其他减少
4.期末余
34,884,183.21 1,681,697.93 1,150,657.72 13,787,524.16 6,641,577.52 13,581,261.55 71,726,902.09
额
三、减值准备
1.期初余
34,411,038.51 34,411,038.51
额
2.本期增
78
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
34,411,038.51 34,411,038.51
额
四、账面价值
1.期末账 1,004,080,955.
961,262,961.99 4,047,865.60 2,665,810.94 1,655,155.63 8,723,511.34 25,725,650.34
面价值 84
2.期初账 1,017,177,924.
973,032,554.70 4,245,267.40 2,819,852.42 1,748,655.61 8,538,700.22 26,792,894.33
面价值 68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
79
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
或形成商誉的事
企业合并形成的 处置
项
上海绿尚服饰有
5,294,176.08 5,294,176.08
限公司
张家港保税区顺
昌国际物流有限 3,634,393.46 3,634,393.46
公司
江苏国泰国际集
团科技发展有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
江苏国泰国际集
团恒联进出口有 2,475,000.00 2,475,000.00
限公司
苏州宇通丝绸服
826,271.61 826,271.61
饰有限公司
张家港市国泰华
荣化工新材料有 453,833.98 453,833.98
限公司
合计 15,683,675.13 15,683,675.13
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
上海绿尚服饰有
5,294,176.08 5,294,176.08
限公司
江苏国泰国际集
团科技发展有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
江苏国泰国际集
团恒联进出口有 2,475,000.00 2,475,000.00
限公司
苏州宇通丝绸服
826,270.61 826,270.61
饰有限公司
合计 11,595,446.69 11,595,446.69
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司于资产负债表日的商誉减值测试范围为并购张家港市国泰华荣化工新材料有限公司、张家港保税区顺
昌国际物流有限公司形成商誉相关的资产组、资产组组合，该资产组、资产组组合与购买日及以前年度商
80
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
誉减值测试时所确定的资产组、资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉减值测试过程
张家港市国泰华荣化工 张家港保税区顺昌国际
新材料有限公司（万元） 物流有限公司（万元）
不含商誉的资产组账面价值 217,000.29 2,647.38
商誉（含少数股东商誉） 184.11 363.44
包含整体商誉的资产组账面价值 217,184.40 3,010.82
未来可收回金额（注1） 294,458.26 3,081.73
期末应确认的商誉减值损失
其中归属于本公司应确认的商誉减值损
失
注1：进行商誉减值测试时，资产组的预计可收回金额根据管理层批准的5年期预算，采用现金流量预
测的方法进行计算。公司管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定增长率和毛利率，并采用能够反映
资产组的特定风险的税前利率为折现率。
预计未来现金流量的关键参数
张家港市国泰华荣化工新材料有限公 张家港保税区顺昌国际物流有限公
司 司
增长率 管理层根据历史经验及对市场发展的 管理层根据历史经验及对市场发展
预测确定5年期营业收入增长率分别为 的预测确定5年期营业收入增长率
23%、25%、25%、25%、25% 分别为5%、5%、2%、2%、2%
利润率 根据预测的收入、成本、费用等计算 根据预测的收入、成本、费用等计
算
折现率 11.52% 11.48%
商誉减值测试的影响
公司于年度终了对上述商誉进行了减值测试，在进行商誉减值测试时，公司将相关资产或资产组组合(含商
誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司不存在业绩承诺，经测试，与其资产组相关的商誉本期未减值。
张家港保税区顺昌国际物流有限公司不存在业绩承诺，经测试，与其资产组相关的商誉本期未减值。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修改造费 79,681,224.94 12,781,038.95 17,613,867.02 2,343,350.10 72,505,046.77
81
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
网站建设费 1,972,020.97 5,000.00 114,239.12 1,862,781.85
其他 2,839,178.45 166,742.80 341,763.71 2,664,157.54
合计 84,492,424.36 12,952,781.75 18,069,869.85 2,343,350.10 77,031,986.16
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 576,640,383.27 127,725,328.59 520,210,825.36 119,060,313.30
递延收益 64,792,128.76 14,689,014.65 65,519,034.21 14,829,293.98
未实现毛利 10,196,067.84 2,549,016.96 12,109,517.43 3,027,379.36
交易性金融资产公允价
4,888,908.70 1,222,227.18 6,478,837.21 1,619,709.30
值变动
预提费用 4,335,417.56 1,083,854.39 4,225,251.84 1,056,312.96
合计 660,852,906.13 147,269,441.77 608,543,466.05 139,593,008.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
8,915,765.04 2,228,941.26 9,539,973.32 2,384,993.33
产评估增值
交易性金融资产公允价
38,514,045.76 9,628,511.44 91,476,145.17 19,207,846.87
值变动
固定资产一次性税前抵
4,263,152.96 1,065,788.24 4,597,144.44 1,149,286.11
扣
合计 51,692,963.76 12,923,240.94 105,613,262.93 22,742,126.31
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
82
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
递延所得税资产 147,269,441.77 139,593,008.90
递延所得税负债 12,923,240.94 22,742,126.31
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
101,470,211. 101,470,211.
预付土地款
26 26
62,768,793.5 62,768,793.5 53,290,824.3 53,290,824.3
预付工程款
6 6 2 2
26,171,212.4 26,171,212.4 17,239,334.7 17,239,334.7
预付设备款
2 2 1 1
预付购房款 3,496,250.00 3,496,250.00 3,496,250.00 3,496,250.00
16,900,282.0 16,900,282.0
预付土地租赁款
7 7
193,906,467. 193,906,467. 90,926,691.1 90,926,691.1
合计
24 24 0 0
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 501,763,236.44 1,052,075,744.79
83
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押汇借款 367,503,475.00 242,973,512.53
合计 869,266,711.44 1,295,049,257.32
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,733,670,954.71 3,387,181,934.31
合计 2,733,670,954.71 3,387,181,934.31
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 4,832,594,107.67 5,047,132,087.99
84
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合计 4,832,594,107.67 5,047,132,087.99
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 215,670.31 505,834.75
合计 215,670.31 505,834.75
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品销售款 342,894,707.50 436,850,279.04
合计 342,894,707.50 436,850,279.04
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 703,334,124.70 998,352,896.10 1,243,445,406.79 458,241,614.01
85
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二、离职后福利-设定提
673,450.88 31,299,789.37 31,262,885.33 710,354.92
存计划
三、辞退福利 4,273,622.33 4,273,622.33
合计 704,007,575.58 1,033,926,307.80 1,278,981,914.45 458,951,968.93
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
699,027,243.88 917,207,898.68 1,162,729,371.82 453,505,770.74
补贴
2、职工福利费 189,739.31 35,868,703.66 35,495,812.60 562,630.37
3、社会保险费 549,899.21 17,824,839.30 17,638,191.86 736,546.65
其中：医疗保险费 423,126.02 14,573,229.44 14,432,762.28 563,593.18
工伤保险费 38,740.76 1,218,935.73 1,219,138.30 38,538.19
生育保险费 31,661.35 825,535.88 825,182.98 32,014.25
其他 56,371.08 1,207,138.25 1,161,108.30 102,401.03
4、住房公积金 25,127,446.36 25,119,165.36 8,281.00
5、工会经费和职工教育
3,567,242.30 2,324,008.10 2,462,865.15 3,428,385.25
经费
合计 703,334,124.70 998,352,896.10 1,243,445,406.79 458,241,614.01
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 650,663.51 30,066,928.04 30,030,807.33 686,784.22
2、失业保险费 22,787.37 1,232,861.33 1,232,078.00 23,570.70
合计 673,450.88 31,299,789.37 31,262,885.33 710,354.92
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,305,777.20 34,333,012.21
企业所得税 177,404,111.13 376,015,087.05
86
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
个人所得税 19,652,853.34 1,989,679.84
城市维护建设税 1,212,767.04 1,267,637.39
房产税 2,872,351.46 4,551,487.16
印花税 1,328,803.41 1,877,850.72
教育费附加 960,856.04 1,125,399.52
土地使用税 329,477.50 352,532.79
其他 21,954.37 37,677.72
合计 218,088,951.49 421,550,364.40
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 562,856,902.70 570,389,690.70
合计 562,856,902.70 570,389,690.70
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
87
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
往来款 514,549,793.85 463,609,719.20
应付工程款 24,300,704.00 69,944,885.71
预提费用 8,635,353.85 18,561,588.46
押金 5,810,234.44 6,697,380.05
预提利息 4,226,426.74 4,225,251.84
应付股权款 2,836,247.45
代扣代缴社保 634,306.81 884,840.51
保证金 681,200.00 505,314.65
其他 4,018,883.01 3,124,462.83
合计 562,856,902.70 570,389,690.70
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,002,500,000.00 410,432,194.45
合计 1,002,500,000.00 410,432,194.45
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
已背书未到期的应收票据 67,230,802.26 102,536,422.36
待转销项税 66,567,200.11 32,428,579.44
合计 133,798,002.37 134,965,001.80
88
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,914,972.92 4,644,431.26
信用借款 951,874,642.34 1,101,098,777.78
合计 954,789,615.26 1,105,743,209.04
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
89
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房租 15,002,024.84
合计 15,002,024.84
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
90
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 29,945,299.27 2,120,000.00 1,054,009.88 31,011,289.39
搬迁补偿款 45,712,156.04 447,238.37 45,264,917.67
合计 75,657,455.31 2,120,000.00 1,501,248.25 76,276,207.06 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
购房契税返 12,337,258.3 12,108,900.5
228,357.81 与资产相关
还 5 4
200T/年高性
能比长寿命
动力电池关
5,808,421.10 2,000,000.00 526,410.36 7,282,010.74 与资产相关
键材料
LiTFSI 研发
及产业化
腾笼换凤项
4,498,363.92 52,356.00 4,446,007.92 与资产相关
目
91
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
高安全性功
能电解液的 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
开发
2016 年度先
进制造产业
1,748,948.29 126,430.02 1,622,518.27 与资产相关
和电商平台
奖奖励款
高安全高比
能电池体系
1,080,000.00 120,000.00 1,200,000.00 与资产相关
研究及产业
化
新型高电压
超级电容器
440,740.76 38,888.88 401,851.88 与资产相关
电解液的研
究开发
汽车动力电
源超级电容
器用电解质 438,709.72 38,709.66 400,000.06 与资产相关
材料的产业
化
新型 5 伏锂
离子电池电 342,857.13 42,857.15 299,999.98 与资产相关
解液研发
2019 年度高
质量发展产 250,000.00 250,000.00 与资产相关
业扶持资金
29,945,299.2 31,011,289.3
合计 2,120,000.00 1,054,009.88
7 9
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
92
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
1,563,536,598. 1,563,536,598.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,394,364,329.18 2,442,286.02 3,396,806,615.20
其他资本公积 19,938,179.59 19,938,179.59
合计 3,414,302,508.77 2,442,286.02 3,416,744,794.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
93
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
二、将重分类进损益的其他综合 -29,793,146. -18,798,46 -7,832,580 -10,965,88 -37,625,
收益 12 1.78 .22 1.56 726.34
其中：权益法下可转损益的其他 -2,933,151 -2,933,151 -2,995,7
-62,632.35
综合收益 .54 .54 83.89
-29,730,513. -15,865,31 -4,899,428 -10,965,88 -34,629,
外币财务报表折算差额
77 0.24 .68 1.56 942.45
-29,793,146. -18,798,46 -7,832,580 -10,965,88 -37,625,
其他综合收益合计
12 1.78 .22 1.56 726.34
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,772,454.55 4,639,827.44 1,974,674.54 7,437,607.45
合计 4,772,454.55 4,639,827.44 1,974,674.54 7,437,607.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 429,836,542.04 429,836,542.04
合计 429,836,542.04 429,836,542.04
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,846,586,693.90 3,212,759,024.74
调整后期初未分配利润 3,846,586,693.90 3,212,759,024.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 370,643,044.43 977,674,817.88
减：提取法定盈余公积 31,139,829.12
应付普通股股利 390,884,149.50 312,707,319.60
期末未分配利润 3,826,345,588.83 3,846,586,693.90
调整期初未分配利润明细：
94
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 14,361,638,478.82 12,293,864,166.04 12,537,411,534.71 10,766,825,500.97
其他业务 234,762,194.11 197,919,792.83 12,849,394.06 6,506,396.81
合计 14,596,400,672.93 12,491,783,958.87 12,550,260,928.77 10,773,331,897.78
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 分部 3 分部间抵消 合计
其中：
其中：
其中：
合同类型 12,801,264,373.19 1,775,296,841.29 31,081,049.18 11,241,590.73 14,596,400,672.93
其中：
贸易收入 11,879,720,985.97 11,879,720,985.97
化工 1,775,296,841.29 1,775,296,841.29
纺织服装玩具 903,985,848.83 903,985,848.83
租赁收入 17,068,196.62 18,552,494.48 5,626,081.59 29,994,609.51
污水处理业务 3,287,787.60 3,287,787.60
其他 489,341.77 9,240,767.10 5,615,509.14 4,114,599.73
按商品转让的时间
12,801,264,373.19 1,775,296,841.29 31,081,049.18 11,241,590.73 14,596,400,672.93
分类
其中：
在某一时点确认 12,784,196,176.57 1,775,296,841.29 14,559,493,017.86
在某一时段内确认 17,068,196.62 31,081,049.18 11,241,590.73 36,907,655.07
其中：
其中：
合计 12,801,264,373.19 1,775,296,841.29 31,081,049.18 11,241,590.73 14,596,400,672.93
95
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 8,847,494,556.00 元，其中，
6,888,856,837.00 元预计将于 2021 年度确认收入，1,958,637,719.00 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确
认收入。
其他说明
营业收入明细：
项目 本期金额
贸易收入 11,879,720,985.97
化工 1,775,296,841.29
纺织服装玩具 903,985,848.83
租赁收入 29,994,609.51
污水处理业务 3,287,787.60
其他 4,114,599.73
合计 14,596,400,672.93
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,368,316.95 5,106,987.58
教育费附加 5,097,780.03 4,593,846.16
房产税 8,601,171.79 8,154,637.19
土地使用税 1,142,332.81 779,309.97
印花税 3,859,432.27 2,957,267.41
关税 401,206.98 113,803.00
土地增值税 45,669.10 5,742,016.08
商业税 8,116.28 2,032,995.36
其他 1,007,542.11 451,436.64
合计 25,531,568.32 29,932,299.39
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 370,353,244.78 349,568,796.69
96
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
运费 254,236,061.35 250,199,753.11
报关费 2,113,803.55 1,427,971.86
实验检验费 50,740,574.42 42,315,452.05
邮电通讯费 33,374,549.63 33,386,531.24
差旅费 23,918,990.67 23,124,535.34
办公费 22,802,339.69 6,750,015.61
业务招待费 14,633,463.83 10,773,118.94
保险费 12,624,575.49 14,639,977.79
样品费 10,974,316.32 9,701,747.33
租赁费 10,735,075.47 8,930,074.19
汽车费用 5,973,732.44 5,299,350.17
展览费 2,015,483.40 1,791,153.24
其他 27,887,434.38 22,502,967.88
合计 842,383,645.42 780,411,445.44
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 234,565,052.05 227,545,991.04
折旧费 72,899,535.13 56,912,325.71
无形资产/长期待摊费用摊销 28,277,377.45 17,444,738.48
中介费&咨询费 19,463,059.53 15,440,221.41
租赁费 17,608,119.94 17,881,430.97
办公费 15,893,869.29 14,599,861.68
业务招待费 7,297,027.60 7,025,919.06
交通&差旅费 5,833,013.39 4,459,598.92
物业&保安费 5,503,695.08 3,149,559.45
汽车费用 4,212,319.28 4,449,931.01
水电费 3,869,098.97 3,866,339.31
物料消耗及低耗品摊销 2,996,868.71 2,655,083.18
服务费 2,547,108.20
装修费 2,411,649.75
邮电通讯费 1,833,853.26 1,462,518.29
97
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维修费 1,667,525.61 1,145,160.72
保险费 1,525,121.27 2,333,547.43
运输费 902,986.29 1,663,123.27
诉讼费 165,711.37 253,846.90
其他 4,888,788.75 2,127,027.99
合计 434,361,780.92 384,416,224.82
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
试验材料 22,890,382.99 11,249,627.01
职工薪酬 17,426,731.32 11,852,488.75
折旧费 3,711,884.76 3,616,421.41
燃动费 657,152.56 642,335.38
无形资产摊销 316,577.82 381,892.58
其他 1,100,976.09 1,242,677.34
合计 46,103,705.54 28,985,442.47
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 42,035,740.42 65,911,004.12
减：利息收入 27,445,058.49 14,039,064.49
汇兑损益 41,921,741.34 -25,965,836.19
手续费等 16,474,085.72 17,020,782.96
合计 72,986,508.99 42,926,886.40
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,028,103.39 29,020,452.22
98
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代扣个人所得税手续费 623,974.05
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,219,279.73 27,472,378.25
处置长期股权投资产生的投资收益 1,773,265.28 11,397,866.66
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
5,531,250.00
收入
理财产品收益 39,170,300.01 92,981,910.97
合计 51,694,095.02 131,852,155.88
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -24,223,244.73 -13,164,181.80
其中：衍生金融工具产生的公允价
-39,254,082.76
值变动收益
合计 -24,223,244.73 -13,164,181.80
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 631,243.78 -922,942.02
应收账款坏账损失 -41,300,536.76 3,006,226.94
合计 -40,669,292.98 2,083,284.92
其他说明：
99
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72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
1,002,245.45 -2,490,963.81
损失
合计 1,002,245.45 -2,490,963.81
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 23,902.92 15,622,064.61
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 270,355.19 3,259.04 270,355.19
接受捐赠 700,000.00
政府补助 182,531.07 675,793.00 182,531.07
赔偿/罚款收入 2,290,638.88 1,574,388.96 2,290,638.88
无需支付的应付款 587,247.42 1,061,476.87 587,247.42
盘盈利得 35,201.83 29,318.47 35,201.83
其他 1,227,508.89 1,794,383.52 1,227,508.89
合计 4,593,483.28 5,838,619.86 4,593,483.28
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
详见“附注七、（84）政府补助”
75、营业外支出
单位：元
100
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 43,959.43 5,136,759.34 43,959.43
非流动资产毁损报废损失 2,589,128.28 615,697.76 2,589,128.28
非常损失 1,675,859.78 514,151.80 1,675,859.78
盘亏损失 120,240.08 751,345.47 120,240.08
其他 3,632,596.31 2,954,441.25 3,632,596.31
合计 8,061,783.88 9,972,395.62 8,061,783.88
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 183,279,371.79 184,632,973.57
递延所得税费用 -18,184,788.35 -16,356,307.97
合计 165,094,583.44 168,276,665.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 711,117,447.46
按法定/适用税率计算的所得税费用 177,779,361.87
子公司适用不同税率的影响 -18,994,268.06
调整以前期间所得税的影响 -856,536.02
非应税收入的影响 -2,662,611.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,985,654.94
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
10,879,546.11
损的影响
研发支出加计扣除的影响 -7,036,564.37
所得税费用 165,094,583.44
其他说明
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77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 31,703,337.59 17,957,591.90
现金收到补贴收入 12,008,518.74 14,687,859.69
其他单位往来 5,094,751.04 12,645,401.01
收到保证金 2,113,557.61 6,053,120.00
其他营业外收入 965,712.86
合计 51,885,877.84 51,343,972.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 425,623,980.06 368,973,609.34
支付的个人及往来款 1,986,718.48 27,682,642.29
营业外支出 4,004,412.40 8,091,200.59
支付的保证金额 15,240,852.56 6,144,286.07
合计 446,855,963.50 410,891,738.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
波兰华荣收到的海外固定资产投资税费
33,543,876.72
返还
合计 33,543,876.72
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
102
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回筹资性质的保证金 331,249,964.74 295,443,689.83
合计 331,249,964.74 295,443,689.83
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
紫金科技向国际贸易公司购买财务公司
314,327,600.00
股权
支付筹资性质的保证金 27,760,632.77 62,282,557.66
融资租赁支付的现金 682,944.00 800,000.00
归还上海景云房地产开发有限公司借款 10,800,000.00
合计 342,771,176.77 73,882,557.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 546,022,864.02 515,138,518.08
加：资产减值准备 39,667,047.53 407,678.89
固定资产折旧、油气资产折耗、
117,790,977.84 119,729,658.24
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 15,444,564.06
无形资产摊销 13,173,128.39 6,297,580.14
103
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长期待摊费用摊销 17,630,239.82 34,556,783.33
处置固定资产、无形资产和其他
-23,902.92 -15,622,064.61
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
2,589,128.28 615,697.76
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
24,223,244.73 13,164,181.80
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 83,957,481.76 40,533,354.09
投资损失（收益以“－”号填列） -51,694,095.02 -131,852,155.88
递延所得税资产减少（增加以
-7,676,432.87 -15,715,933.32
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-9,818,885.37 -4,573,676.66
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -733,087,563.76 260,066,703.15
经营性应收项目的减少（增加以
-621,876,832.43 384,072,449.18
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-1,542,156,463.56 -809,763,394.82
“－”号填列）
其他 -30,325,948.48 24,823,988.55
经营活动产生的现金流量净额 -2,136,161,447.98 421,879,367.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,739,587,548.25 4,876,140,363.89
减：现金的期初余额 8,438,120,112.22 4,072,755,292.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,698,532,563.97 803,385,071.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
104
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,739,587,548.25 8,438,120,112.22
其中：库存现金 22,224,349.54 24,019,979.47
可随时用于支付的银行存款 5,495,773,254.74 8,413,167,740.77
可随时用于支付的其他货币资金 221,589,943.97 932,391.98
三、期末现金及现金等价物余额 5,739,587,548.25 8,438,120,112.22
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 765,052,942.69 保证金等
应收票据 20,822,551.75 质押
固定资产 65,162,963.05 抵押
无形资产 16,133,777.17 抵押
应收款项融资 484,997,452.36 质押
合计 1,352,169,687.02 --
105
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其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,258,492,290.24
其中：美元 184,914,395.08 6.4601 1,194,565,483.66
欧元 1,203,342.27 7.6862 9,249,129.36
港币 27,601,633.48 0.8321 22,966,767.19
日元 145,718,660.00 0.0584 8,514,049.87
缅甸元 2,035,865,941.62 0.0039 7,990,368.31
埃及镑 12,658,786.11 0.4125 5,222,056.07
俄罗斯卢布 51,108,922.29 0.0888 4,539,262.86
越南盾 13,596,242,775.20 0.0003 3,837,169.52
缅甸元 396,946,027.65 0.0039 1,561,672.94
韩元 3,142,561.00 0.0057 17,959.54
英镑 1,521.59 8.9410 13,604.54
新台币 41,295.00 0.2312 9,547.76
柬埔寨瑞尔 1,392,600.00 0.0016 2,210.30
波兰兹罗提 1,000.00 1.7009 1,700.91
新加坡元 266.00 4.8027 1,277.52
印尼卢比 64,000.00 0.0004 28.54
加拿大元 0.23 5.2097 1.20
澳元 0.03 4.8528 0.15
应收账款 -- -- 3,056,901,406.18
其中：美元 468,983,187.55 6.4601 3,029,678,289.89
欧元 493,999.35 7.6862 3,796,977.80
港币
俄罗斯卢布 224,015,302.47 0.0888 19,896,023.95
日元 50,789,205.00 0.0584 2,967,511.67
缅币 106,753,836.89 0.0039 419,993.06
越南盾 416,027,034.63 0.0003 117,412.31
埃及镑 61,081.27 0.4125 25,197.50
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长期借款 -- -- 4,165,215.26
其中：美元
欧元
港币
日元 71,288,000.00 0.0584 4,165,215.26
短期借款 335,772,066.37
其中：美元 38,901,782.45 6.4601 251,309,404.81
加拿大元 13,219,339.00 5.2097 68,868,790.39
欧元 2,028,814.13 7.6862 15,593,871.17
应付账款 544,229,322.53
其中：美元 82,022,480.81 6.4601 529,873,428.28
日元 77,064,412.00 0.0584 4,502,719.46
欧元 410,423.40 7.6862 3,154,596.34
加拿大元 310,245.00 5.2097 1,616,283.38
缅币 222,321,406.22 0.0039 874,661.29
英镑 4,744.27 8.9410 42,418.52
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司 经营地 记账本位币 选择依据
ESEN INTERNATIONA L (EGYPT) 埃及布海拉省 埃及镑 当地法定货币
S.A.E COMPANY
EL RAWDA FOR SPINNING AND 埃及布海拉省 埃及镑 当地法定货币
KNITTING AND READY MA DE
GA RM ENT
盛宏(埃塞俄比亚)纺织服装有限公司 埃塞俄比亚默 埃塞俄比亚比 当地法定货币
克莱市 尔
WIGNA N TRADE S.L., 巴塞罗那 欧元 当地法定货币
HUBO JAPA N CO., LTD 东京都 日元 当地法定货币
GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd 东京都 日元 当地法定货币
博佩有限责任公司 法国巴黎 欧元 当地法定货币
SCEA塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 法国波尔多 欧元 当地法定货币
国泰华荣（波兰）有限责任公司 弗罗茨瓦夫 波兰兹罗提 当地法定货币
华宇服装有限公司 海阳省清河县 越南盾 当地法定货币
华鸿服装有限公司 海阳省清河县 越南盾 当地法定货币
107
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ESEN INTERNATIONA L (VIETNAM) 胡志明市 越南盾 当地法定货币
CO.,LTD
万泰国际有限公司 西宁省 越南盾 当地法定货币
G-TEX APPAREL., INC. 加利福尼亚 美元 当地法定货币
国泰盛兴（柬埔寨）制衣有限公司 金边 柬埔寨瑞尔 当地法定货币
CB KINGTOP FASHION CO., LTD 金边 美元 经营业务结算
货币
WINAS GA RM ENT CO., LTD 金边 美元 经营业务结算
货币
TAI APPA REL LLC 洛杉矶 美元 当地法定货币
CACTUS AND PEARL LLC 洛杉矶 美元 当地法定货币
STUDIO 51 CLOTHING, LLC 洛杉矶 美元 当地法定货币
BLOSSOMING APPA REL LLC 洛杉矶 美元 当地法定货币
51号摄影棚服饰有限公司 洛杉矶 美元 当地法定货币
GUOTAI（USA）Co., Ltd 南帕萨迪纳 美元 当地法定货币
韩国国泰华荣有限会社 全罗北道 韩元 当地法定货币
富华伟业有限公司 香港 美元 经营业务结算
货币
香港利美服饰有限公司 香港 美元 经营业务结算
货币
JIANGSU GTIG HUBO (HK) 香港 港币 当地法定货币
COMPANY LIMITED
国裕有限公司 香港 港币 当地法定货币
慧贸通（香港）企业服务有限公司 香港 港币 当地法定货币
苏韵国际有限公司 香港 港币 当地法定货币
美莱迪服饰有限公司 香港 港币 当地法定货币
江苏国泰博创实业（香港）有限公司 香港 港币 当地法定货币
江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 香港 港币 当地法定货币
江苏国泰亿达（香港）有限公司 香港 港币 当地法定货币
香港利威丝绸服饰有限公司 香港 港币 当地法定货币
三扬有限公司（香港） 香港 港币 当地法定货币
江苏国泰国盛实业（香港）有限公司 香港 美元 经营业务结算
货币
BRIVISION PTE. LTD. 新加坡 新币 当地法定货币
国泰国华（缅甸）有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
缅甸富华服装有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
GUOHUA GLORY COMPANY 仰光 缅甸元 当地法定货币
LIMITED
GTIG HUASHENG (M YA NMAR) 仰光 缅甸元 当地法定货币
COMPANY LIMITED
GTIG HUBO COMPANY LIMITED 仰光 缅甸元 当地法定货币
108
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U&G (M YA NMAR) FASHION 仰光 缅甸元 当地法定货币
COMPANY LIMITED
缅甸华誉服饰有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
GTIG EASTER GA RM ENT 仰光 缅甸元 当地法定货币
(M YANMA R) COMPANY
缅甸国泰富驰服饰有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
缅甸国泰华盛锦泰服饰有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
国泰缅甸产业园有限公司 仰光 缅甸元 当地法定货币
嘉扬国际贸易发展有限公司 香港 美元 经营业务结算
货币
Green Win zone LLc 美国 美元 当地法定货币
Joyeux Develop ment Co., Limited 香港 美元 经营业务结算
货币
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助
搬迁补偿款 80,442,559.48 递延收益 447,238.37
购房契税返还 14,317,928.86 递延收益 228,357.81
200T/年高性能比长寿命动力
电池关键材料 LiTFSI 研发及 8,200,000.00 递延收益 526,410.36
产业化
腾笼换凤项目 5,000,000.00 递延收益 52,356.00
2016 年度先进制造产业和电
2,528,600.00 递延收益 126,430.02
商平台奖奖励款
新型高电压超级电容器电解
800,000.00 递延收益 38,888.88
液的研究开发
汽车动力电源超级电容器用
600,000.00 递延收益 38,709.66
电解质材料的产业化
新型 5 伏锂离子电池电解液研
428,571.42 递延收益 42,857.15
发
109
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
高安全性功能电解液的开发 3,000,000.00 递延收益
高安全高比能电池体系研究
1,200,000.00 递延收益
及产业化
2019 年度高质量发展产业扶
250,000.00 递延收益
持资金
与收益相关的政府补助
税收返还 7,633,512.26 其他收益 7,633,512.26
商务发展资金 2,242,916.63 其他收益 2,242,916.63
稳岗及用工补贴 1,488,107.32 其他收益 1,488,107.32
产业扶持资金 1,186,937.02 其他收益 1,186,937.02
以工代训 1,164,026.99 其他收益 1,164,026.99
2020 年突出贡献奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
2018 年度国家重点研发计划
26,620.00 其他收益 26,620.00
重点专项项目
其他 937,265.99 其他收益/营业外收入 937,265.99
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
110
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
111
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
序号 单位名称
1 海南舜泰达贸易有限公司
2 海南盛烨贸易有限公司
3 海南欣越贸易有限公司
4 海南运禧贸易有限公司
5 海南屯泉贸易有限公司
6 万泰国际有限公司
7 海南互泰实业有限公司
8 海南埃伯瑞贸易有限公司
9 Green Winzone LLc
10 海南亚宸贸易有限公司
11 Joyeux Development Co., Limited
12 张家港保税区睿骁贸易有限公司
13 海南睿信贸易有限公司
14 衢州国泰超威新材料有限公司
15 张家港国泰超威新能源有限公司
16 海南国绵贸易有限公司
17 海南华阳汉达贸易有限公司
注销子公司
序号 单位名称
112
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
1 GTNY HOME INC
2 句容市国泰悦诚服饰有限公司
3 张家港锦兴制衣有限公司
4 张家港国泰国华凯利华服装有限公司
5 宿迁市国泰国华制衣有限公司
6 泗阳国华服装有限公司
7 苏州工业园区缅泰实业发展有限公司
8 JOY SPREAD INTERNATIONAL LLC
9 沭阳汉帛服饰有限公司
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏国泰力天实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 国际贸易 60.00% 同一控制下合并
下简称：力天实
业）
江苏国泰国际集
团科技发展有限 张家港市 张家港市 服务 100.00% 同一控制下合并
公司
江苏国泰集团恒
联进出口有限公 张家港市 张家港市 商品贸易 63.00% 同一控制下合并
司
滨海县国泰恒昌
盐城市 盐城市 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
GUOTAI（USA）
南帕萨迪纳 南帕萨迪纳 商品贸易 51.00% 同一控制下合并
Co., Ltd
河南国泰恒广服
信阳市 信阳市 生产经营 80.00% 同一控制下合并
饰有限公司
西平县国泰恒鑫
西平县 西平县 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
邓州市国泰荣发 邓州市 邓州市 生产经营 100.00% 投资设立
113
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
服饰有限公司
上海佑利泰盛贸
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
易有限公司
张家港市恒创打
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
样有限公司
海南舜泰达贸易
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
江苏国泰华盛实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
下简称：华盛实
业）
江苏国泰盛大贸
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
易有限公司
南京国泰盛扬服
南京市 南京市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
江苏国泰盛天服
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
宿迁国泰盛宇制
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
衣有限公司
泗洪锦云纺织有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
G-TEX
加利福尼亚 加利福尼亚 生产经营 100.00% 投资设立
APPAREL., INC.
江阴国泰泰宇服
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
饰有限公司
张家港国泰锦天
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
服饰有限公司
缅甸国泰富驰服
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
饰有限公司
江苏国泰华盛实
业（香港）有限 香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
公司
上海绿尚服饰有 非同一控制下合
上海市 上海市 生产经营 100.00%
限公司 并
缅甸国泰华盛锦
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
泰服饰有限公司
国泰盛兴（柬埔
寨）制衣有限公 金边 金边 生产经营 100.00% 投资设立
司
114
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
GTIG
HUASHENG
(MYANMAR) 仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
海南盛烨贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰亿达实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 63.50% 同一控制下合并
下简称：亿达实
业）
张家港国泰华创
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
制衣厂有限公司
张家港市国泰华
张家港市 张家港市 生产经营 80.00% 同一控制下合并
耀时装有限公司
张家港保税区华
通国际贸易有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
公司
新沂国泰华溢制
新沂市 新沂市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
衣有限公司
苏州宇通丝绸服 非同一控制下合
苏州市 苏州市 生产经营 90.00%
饰有限公司 并
靖江宇通服装有 非同一控制下合
靖江市 靖江市 生产经营 100.00%
限公司 并
泰兴市宇通服装 非同一控制下合
泰州市 泰州市 生产经营 100.00%
有限公司 并
扬州宇通服装有 非同一控制下合
高邮市 高邮市 生产经营 100.00%
限公司 并
江苏国泰亿达
（香港）有限公 香港 香港 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
香港利威丝绸服 非同一控制下合
香港 香港 生产经营 90.00%
饰有限公司 并
三扬有限公司
香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
（香港）
泗洪瑞华服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
缅甸华誉服饰有
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
115
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
GTIG EASTAR
GARMENT
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
(MYANMAR)
COMPANY
上海亿达通贸易
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
海南欣越贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰国华实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 59.83% 同一控制下合并
下简称：国华实
业）
张家港国泰国华
服装打样中心有 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
限公司
张家港国泰国华
服装设计有限公 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
张家港国泰国华
服装技术中心有 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
限公司
张家港保税区凯
非同一控制下合
利华国际贸易有 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00%
并
限公司
张家港市兴泰制
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
衣有限公司
扬州市艾力格斯
扬州市 扬州市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
制衣有限公司
睢宁国泰国华服
徐州市 徐州市 生产经营 90.00% 同一控制下合并
装有限公司
淮北国泰百特制
淮北市 淮北市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
衣有限公司
五河县泰华服装
蚌埠市 蚌埠市 生产经营 99.36% 同一控制下合并
有限公司
张家港国泰国华
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
纱线有限公司
砀山国泰国华服
宿州市 宿州市 生产经营 99.00% 同一控制下合并
装有限公司
涟水国泰国华服
淮安市 淮安市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
饰有限公司
116
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
博佩有限责任公
巴黎 巴黎 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
SCEA 塞尔维杜 非同一控制下合
巴黎 巴黎 生产经营 100.00%
龙及拉维尼酒庄 并
张家港圣泰服饰 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
有限公司 并
张家港海坤服饰
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
有限公司
富华伟业有限公
香港 香港 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
司
国泰国华服装
（缅甸）有限公 仰光 仰光 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
泗洪国泰服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳富华服饰有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
汶上县惠泰服装
汶上县 汶上县 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
汶上县帝泰服装
汶上县 汶上县 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
缅甸富华服装有
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
砀山国泰亿华服
宿州市 宿州市 生产经营 100.00% 投资设立
装有限公司
GUOHUA
GLORY
仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
上海豪鼎贸易有
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
WIGNAN
巴塞罗那 巴塞罗那 商品贸易 100.00% 投资设立
TRADE S.L.,
海南运禧贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰紫金科
技发展有限公司
南京市 南京市 投资管理 100.00% 同一控制下合并
（以下简称：紫
金科技）
117
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
江苏国泰盐城污
盐城市 盐城市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
水处理有限公司
江苏国泰盱眙污
盱眙县 盱眙县 生产经营 100.00% 同一控制下合并
水处理有限公司
上海漫越国际贸
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
易有限公司
海南屯泉贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
安徽国泰纺织科
阜阳市 阜阳市 商品贸易 100.00% 投资设立
技有限公司
上海港宁贸易有 非同一控制下合
上海市 上海市 房地产 100.00%
限责任公司 并
张家港市国泰智
达特种设备有限 张家港市 张家港市 生产经营 50.00% 投资设立
公司
江苏国泰海外技
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 同一控制下合并
术服务有限公司
万泰国际有限公
越南 西宁 生产经营 100.00% 投资设立
司
国泰缅甸产业园
仰光 仰光 投资管理 100.00% 投资设立
有限公司
江苏国泰华博进
出口有限公司
张家港市 张家港市 商品贸易 59.48% 同一控制下合并
（以下简称：国
泰华博）
张家港保税区顺
非同一控制下合
昌国际物流有限 张家港市 张家港市 物流 100.00%
并
公司
无锡国泰华博进
无锡市 无锡市 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
出口有限公司
嘉扬国际贸易发
香港 香港 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
展有限公司
上海溥邦贸易有
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
海南华阳汉达贸
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
易有限公司
江苏国泰国际集
团上海进出口有 上海市 上海市 商品贸易 65.22% 同一控制下合并
限公司
118
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
江苏国泰汉帛实
业发展有限公司
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 同一控制下合并
（以下简称：汉
帛实业）
江苏国泰汉和贸
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 同一控制下合并
易有限公司
宿迁市汉帛服饰
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
阜阳国泰汉帛服
阜阳市 阜阳市 生产经营 60.00% 投资设立
饰有限公司
JIANGSU GTIG
HUBO (HK)
香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
HUBO JAPAN
东京都 东京都 商品贸易 100.00% 投资设立
CO. LTD
江苏国泰汉立纺
张家港市 张家港市 研究和试验发展 100.00% 投资设立
织科技有限公司
GTIG HUBO
COMPANY 仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
LIMITED
上海汉立贸易有
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
海南互泰实业有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
张家港华裕制衣 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
有限公司 并
江苏国泰慧通贸
张家港市 张家港市 商品贸易 70.00% 同一控制下合并
易有限公司
苏州国泰慧贸通
电子商务有限公 苏州市 苏州市 生产经营 55.00% 同一控制下合并
司
慧贸通（香港）
企业服务有限公 香港 香港 生产经营 100.00% 同一控制下合并
司
江苏国泰财务有
限公司（以下简 张家港市 张家港市 金融 80.00% 同一控制下合并
称：国泰财务）
张家港市国泰投
张家港市 张家港市 投资咨询 76.74% 同一控制下合并
资有限公司
119
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
国裕有限公司 香港 香港 投资咨询 100.00% 投资设立
江苏国泰国盛实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
下简称：国盛实
业）
张家港沃德服装 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
有限公司 并
张家港宝发服装 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
有限公司 并
张家港国贸服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
泗阳国泰服装有
泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
睢宁鸿泰服装有
徐州市 徐州市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰（集团）
如皋服装有限公 如皋市 如皋市 生产经营 90.00% 投资设立
司
张家港保税区鸿
泰国贸服饰有限 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
公司
沭阳瑞泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
涟水国盛服装有
涟水县 涟水县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳翔泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳吉泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利莱服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利达服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳利泰服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
沭阳国盛服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰国盛实
香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
业（香港）有限
120
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
公司
上海埃伯瑞贸易
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
海南埃伯瑞贸易
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
盛宏(埃塞俄比
埃塞俄比亚默克 埃塞俄比亚默克
亚)纺织服装有 生产经营 100.00% 投资设立
莱市 莱市
限公司
CB KINGTOP
FASHION 金边 金边 生产经营 100.00% 投资设立
CO.,LTD
WINAS
非同一控制下合
GARMENT 金边 金边 生产经营 100.00%
并
CO.,LTD
江苏国泰亿盛实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
下简称：亿盛实
业）
张家港保税区国
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
泰纺织有限公司
张家港市国泰亚
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
瑞服装有限公司
BLOSSOMING
洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00% 投资设立
APPAREL, LLC
江阴市亚瑞服装
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
江西昌玖服饰有
江阴市 江阴市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港保税区瑞
信泰贸易有限公 张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
司
象山丽庭服饰有
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
象山普锐特印花
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
象山瑞虹服饰有
宁波市 宁波市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
ESEN
INTERNATION 埃及布海拉省 埃及布海拉省 生产经营 100.00% 投资设立
AL (EGYPT)
121
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
S.A.E
COMPANY
香港利美服饰有
香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
51 号摄影棚服饰
洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
TAI APPAREL 非同一控制下合
洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00%
LLC 并
CACTUS AND 非同一控制下合
洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00%
PEARL LLC 并
Green Winzone
美国 宾夕法尼亚 商品贸易 100.00% 投资设立
LLc
EL RAWDA FOR
SPINNING AND
KNITTING AND 埃及布海拉省 埃及布海拉省 生产经营 100.00% 投资设立
READY MADE
GARMENT
ESEN
INTERNATION
胡志明市 胡志明市 生产经营 100.00% 投资设立
AL (VIETNAM)
CO.,LTD
上海亚宸贸易有
上海市 上海市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江西亿盛泰服饰
九江市 九江市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
江西亚亭服饰有
九江市 九江市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
海南亚宸贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰国贸实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
下简称：国贸实
业）
张家港保税区睿
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 投资设立
玖贸易有限公司
Joyeux
Development Co., 香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
Limited
张家港保税区睿
张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 投资设立
骁贸易有限公司
122
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
江苏嘉韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏楚韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
张家港亚韵服装
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
有限公司
淮安亚韵服装有
淮安市 淮安市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
淮安市国贸服装 非同一控制下合
淮安市 淮安市 生产经营 75.50%
有限公司 并
泗洪国贸服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
泗洪国顺服装有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
宿迁苏韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
宿迁鸿韵服装有
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
江苏泰韵制衣有 非同一控制下合
宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00%
限公司 并
沭阳国韵服装有
沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
泗洪汇通服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00% 投资设立
限公司
美莱迪服饰有限
香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
公司
上海睿贸贸易有
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
华鸿服装有限公
海阳省清河县 海阳省清河县 生产经营 100.00% 投资设立
司
华宇服装有限公
海阳省清河县 海阳省清河县 生产经营 100.00% 投资设立
司
海南睿信贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
江苏国泰博创实
业有限公司（以
张家港市 张家港市 商品贸易 60.00% 投资设立
下简称：博创实
业）
苏州亲泰儿玩具 张家港市 张家港市 生产经营 98.00% 投资设立
123
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
有限公司
连云港奥申特玩
灌南县 灌南县 生产经营 98.50% 投资设立
具有限公司
连云港亲泰儿玩
连云港市 连云港市 生产经营 95.37% 投资设立
具有限公司
连云港赣榆亲之
连云港市 连云港市 生产经营 63.64% 投资设立
宝玩具有限公司
江苏国泰博创实
业（香港）有限 香港 香港 商品贸易 100.00% 投资设立
公司
上海亲泰儿贸易
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
江苏瑞泰新能源
材料股份有限公
张家港市 张家港市 生产经营 90.91% 投资设立
司（以下简称：
瑞泰新材）
张家港市国泰华
荣化工新材料有 张家港市 张家港市 生产经营 91.14% 投资设立
限公司
韩国国泰华荣有
全罗北道 全罗北道 生产经营 100.00% 投资设立
限会社
宁德国泰华荣新
福鼎市 福鼎市 生产经营 100.00% 投资设立
材料有限公司
江苏国泰超威新
张家港市 张家港市 生产经营 71.46% 投资设立
材料有限公司
衢州国泰超威新
浙江省 衢州市 生产经营 100.00% 投资设立
材料有限公司
张家港国泰超威
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
新能源有限公司
国泰华荣（波兰）
弗罗茨瓦夫 弗罗茨瓦夫 生产经营 100.00% 投资设立
有限责任公司
上海树培新能源
上海市 上海市 生产经营 100.00% 投资设立
材料有限公司
苏韵国际有限公
香港 香港 生产经营 100.00% 投资设立
司
BRIVISION
新加坡 新加坡 商品贸易 100.00% 投资设立
PTE. LTD.
江苏国泰国绵贸
张家港市 张家港市 商品贸易 59.94% 投资设立
易有限公司（以
124
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
下简称：国绵贸
易）
GUOTAI
东京都 东京都 生产经营 100.00% 同一控制下合并
(JAPAN) Co., Ltd
江苏国泰恒扬服 非同一控制下合
张家港市 张家港市 生产经营 100.00%
饰有限公司 并
泗洪泰丰服饰有
泗洪县 泗洪县 生产经营 80.00% 投资设立
限公司
U&G
(MYANMAR)
FASHION 仰光 仰光 生产经营 100.00% 投资设立
COMPANY
LIMITED
上海优蓓特贸易
上海市 上海市 商品贸易 100.00% 投资设立
有限公司
海南国绵贸易有
海南省 三亚市 商品贸易 100.00% 投资设立
限公司
张家港保税区国
泰智选商贸有限 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00% 投资设立
公司
江苏国泰智造纺
张家港市 张家港市 生产经营 100.00% 投资设立
织科技有限公司
张家港保税区国
泰景云物业管理 张家港市 张家港市 物业管理 100.00% 投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
力天实业 40.00% 4,115,785.74 12,196,800.00 224,461,226.11
华盛实业 40.00% 24,033,885.83 47,600,000.00 503,723,881.79
亿达实业 36.50% -3,594,542.86 12,277,140.00 156,583,720.94
125
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
国华实业 40.17% 15,378,722.60 50,051,820.00 347,679,445.16
国泰华博 40.52% 2,192,749.47 3,474,590.00 49,787,568.06
汉帛实业 40.00% 23,745,803.52 28,800,000.00 383,580,282.16
国盛实业 40.00% 31,325,136.01 9,600,000.00 157,247,015.34
亿盛实业 40.00% 10,737,928.78 8,000,000.00 112,761,600.60
国贸实业 40.00% 22,762,743.44 9,600,000.00 163,133,714.69
博创实业 40.00% 2,557,903.66 4,000,000.00 33,558,142.98
国绵贸易 40.06% 5,354,898.82 9,254,437.50 60,481,005.83
瑞泰新材 5.45% 12,692,164.08 160,734,973.23
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
力天实 656,591, 497,880, 1,154,47 551,044, 35,599,3 586,643, 757,394, 510,649, 1,268,04 643,450, 35,599,3 679,049,
业 961.03 595.93 2,556.96 264.28 16.81 581.09 742.19 909.76 4,651.95 023.21 16.81 340.02
华盛实 2,417,48 300,620, 2,718,10 1,434,22 24,569,9 1,458,79 2,755,52 316,782, 3,072,31 1,716,20 26,667,8 1,742,87
业 4,430.48 290.60 4,721.08 5,078.17 38.43 5,016.60 9,300.92 756.98 2,057.90 2,742.43 35.89 0,578.32
亿达实 978,008, 237,285, 1,215,29 771,414, 17,762,0 789,176, 1,120,09 242,777, 1,362,87 872,747, 17,548,9 890,296,
业 893.58 439.36 4,332.94 324.45 70.63 395.08 9,222.16 041.29 6,263.45 300.70 90.60 291.30
国华实 1,415,18 377,737, 1,792,91 903,678, 23,372,6 927,051, 1,756,97 392,029, 2,149,00 1,171,36 23,284,5 1,194,64
业 0,052.46 752.50 7,804.96 796.08 20.66 416.74 6,587.72 268.28 5,856.00 4,483.86 72.55 9,056.41
国泰华 1,043,63 59,400,1 1,103,03 977,930, 2,228,94 980,159, 558,086, 60,033,3 618,119, 489,771, 2,298,42 492,069,
博 0,831.15 61.67 0,992.82 462.07 1.26 403.33 256.93 49.63 606.56 175.38 3.99 599.37
汉帛实 1,441,60 441,822, 1,883,42 877,178, 40,839,3 918,018, 1,794,23 430,532, 2,224,76 1,218,81 25,625,0 1,244,43
业 1,813.00 275.62 4,088.62 697.47 96.15 093.62 7,585.49 090.29 9,675.78 3,706.32 80.90 8,787.22
国盛实 1,078,39 112,790, 1,191,18 792,346, 1,174,87 793,521, 1,103,57 115,841, 1,219,41 871,224, 4,584,80 875,808,
业 6,340.81 939.67 7,280.48 170.87 1.31 042.18 4,865.91 839.95 6,705.86 030.22 6.39 836.61
亿盛实 935,485, 197,417, 1,132,90 847,189, 3,809,42 850,998, 841,301, 198,470, 1,039,77 760,303, 4,142,92 764,446,
业 521.78 256.07 2,777.85 353.64 2.68 776.32 602.47 844.87 2,447.34 574.58 7.70 502.28
国贸实 1,651,58 71,588,4 1,723,17 1,314,87 202,776. 1,315,08 1,603,45 74,578,0 1,678,03 1,301,04 1,870,93 1,302,91
业 4,567.95 39.65 3,007.60 8,772.13 95 1,549.08 9,119.31 15.46 7,134.77 6,570.25 9.44 7,509.69
博创实 106,909, 59,574,7 166,483, 82,548,2 104,546. 82,652,8 110,710, 60,917,3 171,627, 83,530,2 576,055. 84,106,2
业 012.52 94.54 807.06 86.58 66 33.24 116.18 01.03 417.21 44.19 43 99.62
126
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
国绵贸 391,630, 72,099,7 463,730, 281,603, 29,889,8 311,493, 349,420, 78,068,7 427,489, 230,771, 29,853,2 260,625,
易 666.66 22.65 389.31 376.92 81.18 258.10 723.58 96.96 520.54 764.04 70.97 035.01
瑞泰新 3,178,87 813,685, 3,992,55 1,646,72 26,572,1 1,673,29 2,510,58 671,061, 3,181,64 1,016,78 25,643,0 1,042,42
材 3,422.63 325.40 8,748.03 7,112.78 86.28 9,299.06 4,757.74 494.23 6,251.97 2,407.09 66.80 5,473.89
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
726,669,604. -134,869,327. 990,000,863. 23,820,643.8 22,209,629.0 124,136,361.
力天实业 9,563,095.17 9,325,663.94
28 69 59 7 0 42
2,036,708,12 60,084,714.5 48,868,224.9 -653,958,508. 1,660,920,62 114,500,047. 119,513,431. -378,633,157.
华盛实业
1.19 8 0 22 7.30 15 17 90
866,832,435. -11,723,958.6 -12,826,034.2 -115,457,134. 997,237,949. -101,402,327.
亿达实业 5,889,542.59 6,209,356.25
40 3 9 40 75 06
1,226,459,71 38,281,584.2 36,120,318.7 -301,262,450. 1,167,322,96 33,792,526.5 35,885,824.7 -109,531,777.
国华实业
7.78 0 5 86 9.63 6 8 76
982,943,398. -293,618,543. 1,092,330,13 211,826,081.
国泰华博 5,411,523.87 5,396,582.30 8,155,529.51 8,176,998.64
25 60 3.07 74
1,547,872,68 61,154,004.1 57,075,106.4 -452,031,290. 1,738,182,12 64,884,797.2 66,821,781.3
汉帛实业 73,026.33
4.94 3 4 22 9.09 7 9
1,579,077,02 78,328,082.5 78,058,369.0 961,273,919. 23,357,514.9 23,357,514.9 138,699,564.
国盛实业 787,274.22
5.11 6 5 82 6 6 66
1,137,136,84 26,844,821.9 26,578,056.4 -75,802,444.3 803,809,976. 32,361,795.1 33,121,288.9 185,818,537.
亿盛实业
5.43 6 7 7 48 6 6 93
2,001,373,12 56,875,802.4 56,971,833.4 -98,627,033.0 1,233,053,22 40,389,893.3 40,490,868.0 307,814,833.
国贸实业
4.37 6 5 0 2.67 2 8 89
162,470,873. 150,958,473. 10,900,378.5
博创实业 6,309,856.23 6,309,856.23 2,565,853.54 4,125,364.71 4,125,364.71
15 63 5
526,921,576. 13,379,359.0 352,838,100. 17,272,927.1 19,022,412.6
国绵贸易 8,472,645.68 5,011,554.60 -9,814,334.94
86 5 83 9 7
1,775,296,84 192,197,854. 182,474,676. -12,079,480.9 696,807,108. 140,279,885. 137,889,649. 127,191,298.
瑞泰新材
1.29 93 99 1 13 01 46 79
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
国泰财务
--现金 314,327,600.00
购买成本/处置对价合计 314,327,600.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 316,769,886.02
差额 -2,442,286.02
其中：调整资本公积 2,442,286.02
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
张家港保税区国
泰朗诗置业有限 张家港市 张家港市 房地产开发 45.00% 权益法
公司
江苏国泰华泰实
张家港市 张家港市 商品贸易 25.00% 权益法
业有限公司
苏州朗坤置业有
苏州市 苏州市 房地产开发 22.50% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
张家港保税区国 张家港保税区国
苏州朗坤置业有 江苏国泰华泰实 苏州朗坤置业有 江苏国泰华泰实
泰朗诗置业有限 泰朗诗置业有限
限公司 业有限公司 限公司 业有限公司
公司 公司
流动资产 2,051,576,936.66 357,108,273.54 163,037,871.45 2,210,606,177.68 328,331,703.92 197,673,563.28
非流动资产 159,433,032.67 865,544.07 159,437,952.64 211,857,129.64 1,207,775.34
资产合计 2,211,009,969.33 357,108,273.54 163,903,415.52 2,370,044,130.32 540,188,833.56 198,881,338.62
流动负债 1,272,971,424.61 220,873,732.15 95,507,366.71 998,374,691.98 185,809,317.19 134,275,688.72
非流动负债 44,993,664.50 494,993,664.50 10,780,000.00
负债合计 1,317,965,089.11 220,873,732.15 95,507,366.71 1,493,368,356.48 196,589,317.19 134,275,688.72
少数股东权益 966,181.61 1,006,810.90
归属于母公司股
893,044,880.22 135,268,359.78 68,396,048.81 688,417,987.51 343,080,442.39 61,306,468.14
东权益
按持股比例计算
200,935,098.05 33,817,089.95 30,778,221.96 154,894,047.19 85,770,110.60 27,587,910.66
的净资产份额
对联营企业权益
200,935,098.05 97,030,566.51 30,778,221.96 154,894,047.19 96,049,901.45 27,587,910.66
投资的账面价值
营业收入 406,889,095.13 15,920,721.76 333,407,159.98
净利润 16,369,106.38 8,229,961.06 116,289.30 40,024,838.99 9,962,853.18 -8,336,158.91
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 15,171,604.75 17,089,566.63
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -573,589.67 1,429,997.19
--综合收益总额 -573,589.67 1,429,997.19
其他说明
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期
129
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
金额
联营企业：
南通汉卓纺织科技有限公司 10,526,755.08 11,071,090.06
张家港保税区国泰华盛贸易有限公司 1,928,280.97 1,928,280.97
张家港星成投资管理有限公司 1,721,032.51 1,750,287.20
南京慧贸通电子商务服务有限公司 - 1,072,649.86
张家港市裕泰制衣有限公司 542,777.96 614,777.96
连云港安之泰玩具有限公司 269,038.23 269,038.23
国泰亿达（香港）发展有限公司 - 199,722.35
刚果烨华公司 183,720.00 183,720.00
投资账面价值合计 15,171,604.75 17,089,566.63
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -573,589.67 1,429,997.19
—其他综合收益 -
—综合收益总额 -573,589.67 1,429,997.19
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
130
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计委员会设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过审计委员会递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、交易性
金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险
敞口等于这些工具的账面价值。
本公司货币资金、交易性金融资产主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存
在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于客户的财务
状况、信用记录以及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用期。本公司会定期对客户信用记录
进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的
范围内。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险
和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行借款。本公司报告期末银行借款均为固定利率借款，面对的利率风险较小。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债。期末各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见本
附注、外币货币性项目。本公司通过签署远期结售汇产品等方式来达到规避汇率风险的目的。
131
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 98,402,665.18 3,140,597,121.72 3,238,999,786.90
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 98,402,665.18 3,140,597,121.72 3,238,999,786.90
资产
（1）债务工具投资 3,140,597,121.72 3,140,597,121.72
（2）权益工具投资 91,690,233.75 91,690,233.75
（3）衍生金融资产 6,712,431.43 6,712,431.43
（三）其他权益工具投资 111,528,157.69 111,528,157.69
◆应收款项融资 687,319,482.64 687,319,482.64
◆其他非流动金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产
（1）权益工具投资 7,000,000.00 7,000,000.00
持续以公允价值计量的
98,402,665.18 3,827,916,604.36 118,528,157.69 4,044,847,427.23
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据市场价值确认。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 期末公允价值 估值技术 重要参数
定性信息 定量信息
交易性金融资产- 3,140,597,121.72 现金流量折现 本金加上截至资
银行理财产品等 产负债表日的预
期收益
132
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应收款项融资 687,319,482.64 现金流量折现 期限较短，账面价
值与公允价值相
近
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，公允价值的可能估计金额分布范围很广，
导致对采用估值技术的重要参数难以进行定性和定量分析，所以公司以投资成本作为公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江苏国泰国际贸易
张家港市 综合 80,000.00 33.30% 33.30%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
江苏国泰国际贸易有限公司（曾用名：江苏国泰国际集团有限公司，以下简称：国际贸易）系于1992年9
月8日经江苏省工商行政管理局登记注册，公司的统一社会信用代码：91320000134850828X。法定代表人
为顾春浩。经营范围：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地址：张家港市杨舍镇财税大厦6楼。
本企业最终控制方是江苏省张家港市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
133
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 同一控制下的关联方
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 同一控制下的关联方
张家港市华通投资开发有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 同一控制下的关联方
苏州晴朗楼宇设备有限公司 同一控制下的关联方
张家港国泰物业管理有限公司 同一控制下的关联方的参股公司控制的公司
张家港国贸旅行社有限公司 同一控制下的关联方的参股公司控制的公司
江苏国泰江南置业有限公司 同一控制下的关联方的参股公司控制的公司
张家港市国泰景云房产置业有限公司 同一控制下的关联方的参股公司控制的公司
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 母公司的参股公司
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 母公司的参股公司
江苏进口商品集采分销中心有限公司 母公司的参股公司
国泰新点软件股份有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 母公司的参股公司
张家港国泰联创制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
江苏纽斓贸易有限公司 参股公司的子公司
苏州海圣工具有限公司 参股公司的子公司
江苏国泰东方天地置业有限公司 子公司的参股公司
江苏国泰华鼎投资有限公司 公司持股 5%以上股东控制的公司
苏州市国泰公益基金会 公司持股 5%以上股东发起的机构
其他说明
134
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江苏国泰国际集团
接受劳务 138,466.77 498,982.10
华昇实业有限公司
苏州晴朗楼宇设备
采购商品 3,114,996.65
有限公司
张家港国泰物业管
采购商品 2,565,596.17 1,690,688.21
理有限公司
张家港国泰联创制
采购商品 11,328,195.67 12,864,276.61
衣有限公司
江苏国泰华泰实业
利息支出 43,076.76 28,715.90
有限公司
江苏纽斓贸易有限
利息支出 3,043.65 6,444.04
公司
苏州海圣工具有限
利息支出 266.44
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏国泰国际集团华昇实业有
出售商品 859,385.07 2,494,656.01
限公司
张家港市国泰景云房产置业有
出售商品 25,642.10 132,806.62
限公司
江苏国泰国际集团波迪曼实业
出售商品 713.76 12,590.53
有限公司
张家港国泰联创制衣有限公司 出售商品 8,652,859.64 6,449,594.71
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
135
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关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
张家港市华通投资开发有限
房屋建筑物 34,403.67
公司
张家港市国泰景云房产置业
房屋建筑物 103,211.01
有限公司
江苏国泰国际集团波迪曼实
房屋建筑物 126,830.27
业有限公司
国泰新点软件股份有限公司 房屋建筑物 1,479,814.28 776,902.50
张家港国泰联创制衣有限公
房屋建筑物 264,378.90
司
张家港市国泰景云房产置业
房屋建筑物 98,126.00 300,511.00
有限公司
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
国际贸易 房屋建筑物 12,844.04
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
嘉扬国际贸易发展有限
65,249,000.00 2020 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 23 日 是
公司
嘉扬国际贸易发展有限
64,601,000.00 2021 年 05 月 24 日 2022 年 05 月 23 日 否
公司
本公司作为被担保方
136
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单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国际贸易 股权受让 314,327,600.00
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏国泰国际集团
945,795.37 47,289.77 1,650,111.91 82,505.60
华昇实业有限公司
江苏国泰国际集团
波迪曼实业有限公 45,145.00 2,257.25
司
预付款项
张家港国泰联创制
1,915,927.23
衣有限公司
137
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张家港市裕泰制衣
222,546.65
有限公司
江苏国泰国际集团
250,000.00
实业管理有限公司
国际贸易 131,385.00
其他应收款
张家港国泰物业管
200,000.00 10,000.00 100,000.00 5,000.00
理有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
苏州晴朗楼宇设备有限公司 2,453,642.52
张家港国泰物业管理有限公
80,000.00 4,000.00
司
南通汉卓纺织科技有限公司 35,562.01 1,326,962.35
江苏国泰国际集团华昇实业
3,408.00 6,448.00
有限公司
张家港国泰联创制衣有限公
15,492,117.25
司
张家港市裕泰制衣有限公司 536,913.71
其他应付款
张家港市华通投资开发有限
62,171,312.45 75,549,668.03
公司
苏州朗坤置业有限公司 283,100,361.62 317,631,885.86
张家港保税区国泰朗诗置业
48,139,084.70 67,939,084.70
有限公司
国际贸易 4,754,142.86
吸收存款
江苏国泰华泰实业有限公司 14,565,594.41 30,697,854.40
江苏纽斓贸易有限公司 76,813.58 639,395.22
苏州海圣工具有限公司 81,093.27
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7、关联方承诺
8、其他
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
其他非流动资产 张家港市华通投资开发有限公司 3,496,250.00 3,496,250.00
国际贸易 23,761,328.13 23,761,328.13
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司二级子公司华荣化工与中国农业银行张家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国农业银
行张家港分行统一管理，并进行票据质押融资。截至2021年6月30日，尚有金额为398,820,004.11元的银行承兑汇票处于质押
状态，该协议下的票据池融资最高合作额度为人民币800,000,000.00元，期限自2018年12月22日至2021年12月21日。
（2）本公司三级子公司宁德华荣与中国建设银行股份有限公司福鼎支行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予
中国建设银行股份有限公司福鼎支行统一管理，并进行票据质押融资。截至2021年6月30日，尚有金额为107,000,000.00元的
银行承兑汇票处于质押状态。
（3）本公司的二级子公司超威新材以自有土地使用权、房屋建筑物为抵押，向中国工商银行张家港后塍支行借款金额
35,000,000.00元，截至2021年6月30日，剩余未还借款金额为2,500,000.00元，抵押的土地使用权原值为18,544,571.53元，净
值为16,133,777.17元，房屋建筑物原值为79,586,445.22 元，净值为65,162,963.05元。
139
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
1. 经中国证券监督管理委员
会证监许可〔2021〕1181 号
文核准，公司于 2021 年 7 月
7 日公开发行了 4,557.4186 万
张可转换公司债券（以下简
称“可转债”），每张面值人民
币 100 元，期限 6 年。本次
可转债发行总额为人民币
455,741.86 万元，扣除发行费
用 1,513.06 万元（不含税），
实际募集资金净额为人民币
454,228.80 万元。立信会计师
股票和债券的发行
事务所（特殊普通合伙）于
2021 年 7 月 13 日出具信会师
报字[2021]第 ZA15127 号《关
于江苏国泰国际集团股份有
限公司可转换公司债券募集
资金到位情况的鉴证报告》，
对公司本次可转债实际募集
资金到位情况进行了审验确
认。公司可转债（债券简称
“国泰转债”，债券代码
“127040”）已于 2021 年 8 月
10 日上市交易。
140
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
141
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 贸易 新能源 其他 分部间抵销 合计
对外交易收入 12,801,264,373.19 1,775,296,841.29 46,774,847.65 14,623,336,062.13
分部间交易收入 12,209,054.10 12,209,054.10
对联营和合营企业
2,961,797.19 3,706,124.44 6,667,921.63
的投资收益
信用减值损失 -19,069,341.97 -21,530,227.46 -2,194,723.55 -2,125,000.00 -40,669,292.98
资产减值损失 3,005,361.54 -2,003,116.09 1,002,245.45
折旧费和摊销费 119,114,517.02 24,865,831.75 18,564,592.32 -1,493,969.02 164,038,910.11
利润总额（亏损总
790,964,573.29 224,087,209.84 30,401,770.29 334,336,105.96 711,117,447.46
额）
所得税费用 124,829,127.25 31,889,354.91 8,376,101.28 165,094,583.44
净利润（净亏损） 666,135,446.04 192,197,854.93 22,025,669.01 334,336,105.96 543,198,978.32
资产总额 24,979,092,028.16 3,992,558,748.03 7,119,555,163.11 11,985,662,962.69 24,105,542,976.61
负债总额 11,547,908,623.22 1,673,299,299.06 2,666,668,820.43 3,659,323,064.62 12,228,553,678.09
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2021年5月17日，张子燕先生通过二级市场以集中竞价方式增持公司股票的过程
中，因操作失误，将“买入”误操作为“卖出”，该交易行为违反了《中华人民共和
国证券法》的相关规定，构成短线交易。上述短线交易行为产生收益 6,850.00 元，
张子燕先生已于2021年5月18日全数上交公司。上述具体内容详见公司于2021年
5月18日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《江苏国泰：关于公司董事长因误
操作导致短线交易并致歉的公告》（公告编号：2021-42）。
142
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
8、其他
2020年4月28日，公司第八届董事会第四次（临时）会议审议通过《关于分拆所
属子公司至创业板上市方案的议案》等议案，启动了分拆下属控股子公司瑞泰
新材至深交所创业板上市的工作，并于2020年10月28日召开的公司2020年第四
次临时股东大会正式审议通过。此后瑞泰新材向深交所提交了首次公开发行股
票并在创业板上市的申请材料并于2020年12月29日获受理，并于2021年1月27日
收到深交所问询反馈；于2021年6月28日收到深交所出具的《关于江苏瑞泰新能
源材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核
问询函》（审核函〔2021〕010737号）。瑞泰新材会同各中介机构对问询函所
列问题进行了逐项落实、核查，向深交所报送《<关于江苏瑞泰新能源材料股份
有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函>之
回复报告》等文件。截至目前，瑞泰新材IPO项目目前正在有序推进中，相关进
展情况可查阅深交所网站公告。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准
0.00 0.00 0.00
备的应收账款
其中：
其中：
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
合计 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
0.00 0.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 9,519,732.76 11,744,266.67
合计 9,519,732.76 11,744,266.67
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
145
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款项 9,519,732.76 11,744,266.67
合计 9,519,732.76 11,744,266.67
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 530,400.00 222,000.00 752,400.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 165,000.00 165,000.00
2021 年 6 月 30 日余额 365,400.00 222,000.00 587,400.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10,020,132.76
146
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2至3年 87,000.00
合计 10,107,132.76
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 752,400.00 165,000.00 587,400.00
合计 752,400.00 165,000.00 587,400.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
147
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,611,218,911.53 7,611,218,911.53 7,286,218,911.53 7,286,218,911.53
对联营、合营企
90,972,414.97 90,972,414.97 94,973,076.24 94,973,076.24
业投资
合计 7,702,191,326.50 7,702,191,326.50 7,381,191,987.77 7,381,191,987.77
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
1,246,479,237. 1,246,479,237.
国泰财务
31 31
2,094,893,464. 300,000,000.0 429,963,979.7 1,964,929,484.
紫金科技
69 0 9 90
729,396,979.6
华盛实业 729,396,979.60
0
706,591,454.0
国华实业 706,591,454.04
4
526,044,756.7
汉帛实业 526,044,756.77
7
469,231,346.2
亿达实业 469,231,346.24
4
478,961,897.2
力天实业 478,961,897.23
3
639,030,194.7
瑞泰新材 639,030,194.75
5
国泰上海 79,809,891.41 79,809,891.41
国泰华博 61,144,011.51 61,144,011.51
148
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
454,963,979.7
海外技术 454,963,979.79
9
亿盛实业 36,000,000.00 36,000,000.00
国贸实业 36,000,000.00 36,000,000.00
国盛实业 36,000,000.00 36,000,000.00
博创实业 30,000,000.00 30,000,000.00
苏韵国际有限
15,556,400.00 15,556,400.00
公司
江苏国泰慧通
9,455,572.18 9,455,572.18
贸易有限公司
国绵贸易 90,623,705.80 90,623,705.80
张家港保税区
国泰景云物业 1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公司
7,286,218,911. 754,963,979.7 429,963,979.7 7,611,218,911.5
合计
53 9 9 3
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏国泰
94,973,07 2,057,490 -2,933,15 -3,125,00 90,972,41
华泰实业
6.24 .27 1.54 0.00 4.97
有限公司
94,973,07 2,057,490 -2,933,15 -3,125,00 90,972,41
小计
6.24 .27 1.54 0.00 4.97
94,973,07 2,057,490 -2,933,15 -3,125,00 90,972,41
合计
6.24 .27 1.54 0.00 4.97
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
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江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 9,583,236.47 4,471,241.54 236,616.40 3,574,962.62
合计 9,583,236.47 4,471,241.54 236,616.40 3,574,962.62
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 370,507,107.50 323,053,251.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,057,490.27 4,412,715.14
处置长期股权投资产生的投资收益 10,210,728.09
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,531,250.00
收入
理财收益 25,246,433.76 57,236,459.41
合计 399,342,281.53 394,913,153.64
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,713,857.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,210,634.46
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 13,535,101.40
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,026,857.62
减：所得税影响额 2,152,792.56
少数股东权益影响额 6,364,698.29
合计 21,915,245.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.93% 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司
3.70% 0.22 0.22
普通股股东的净利润
151
江苏国泰国际集团股份有限公司 2021 年半年度财务报告
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
152