天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
天马轴承集团股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-128
2019 年 08 月
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人武剑飞、主管会计工作负责人陈莹莹及会计机构负责人(会计主
管人员)陈莹莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划、业绩预测、未来各项风险等前瞻性陈述方面
的内容，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足
够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投
资风险。
1、公司被中国证监会行政处罚的风险
公司于 2018 年 4 月 27 日收到中国证券监督管理委员会下发的《调查通知
书》（编号：浙证调查字 2018118 号）。同日，公司实际控制人及时任董事长徐
茂栋先生收到中国证监会下发的《调查通知书》（编号：浙证调查字 2018119 号）。
因公司及徐茂栋先生涉嫌违反《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，根
据《中华人民共和国证券法》有关规定，中国证监会决定对公司及徐茂栋先生
进行立案调查。报告期末，公司收到了中国证监会下发的处罚字[2019]83 号《中
国证券监督管理委员会行政处罚及市场进入事先告知书》（以下简称《告知书》），
根据《告知书》认定的事实，公司涉及的违法行为不触及《深圳证券交易所股
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票上市规则》第 13.2.1 条第（七）项至第（九）项及《上市公司重大违法强制
退市实施办法》第二条、第四条和第五条规定的情形。但截至本报告出具日，
公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。
2、股票被平仓控股股东及实际控制人变更风险
公司控股股东喀什星河创业投资有限公司与天风证券股份有限公司进行的
股票质押式回购业务已于 2018 年 3 月 1 日到期，上述业务的质押标的为公司
29,250 万股股份（占公司总股本的 24.62%，占喀什星河累计被质押冻结股份总
数的 82.16%）。由于目前喀什星河尚未履行还款义务，根据双方签订的《股票
质押式回购交易业务协议》及《股票质押式回购交易业务协议之补充协议》约
定，如质押标的被处置，可能导致公司控股股东及实际控制人变更。
3、成都天马股权被司法拍卖的风险
因公司及其他相关方与浙江浙商证券资产管理有限公司之间因合伙企业财
产份额转让纠纷案，浙商资管已向浙江省高级人民法院申请查封公司持有的控
股子公司成都天马铁路轴承有限公司 90%的股权（下称“成都天马股权”），浙江
省高级人民法院目前正对公司持有的成都天马股权进行评估。若法院后续通过
司法拍卖形式强制执行公司持有的成都天马股权，成都天马股权司法拍卖价格
将对公司业绩造成重大影响，公司主营业务将发生变化。
4、公司存在的其他风险因素详见本报告“第四节经营情况讨论与分析、十、
公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 15
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................... 114
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................... 118
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................ 119
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................................... 120
第十节 财务报告 ...................................................................................................................... 121
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 254
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
本公司、公司、天马股份 指 天马轴承集团股份有限公司
控股股东、喀什星河 指 喀什星河创业投资有限公司
霍尔果斯天马、天马创投 指 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司
股东大会 指 天马轴承集团股份有限公司股东大会
董事会 指 天马轴承集团股份有限公司董事会
监事会 指 天马轴承集团股份有限公司监事会
公司章程 指 天马轴承集团股份有限公司章程
成都天马 指 成都天马铁路轴承有限公司
齐重数控 指 齐重数控装备股份有限公司
浙江天马 指 浙江天马轴承有限公司
喀什耀灼 指 喀什耀灼创业投资有限公司
成都天马精密 指 成都天马精密机械有限公司
北京天马 指 北京天马轴承有限公司
杭州天马销售 指 杭州天马轴承销售有限公司
天马诚合、诚合基金 指 杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）
天马星河、星河基金 指 杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）
星河创服 指 北京星河创服信息技术有限公司
云纵 指 北京云纵信息技术有限公司
仁文经贸 指 北京仁文经贸有限公司
星河智能 指 北京星河智能科技有限公司
盈盛捷耀 指 天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司
徐州睦德 指 徐州睦德信息科技有限公司
星河空间 指 北京星河空间科技集团有限公司
恒天融泽 指 恒天融泽投资管理有限公司
闪惠科技 指 北京闪惠科技有限公司
能通天下 指 北京能通天下网络技术有限公司
保险师 指 杭州微易信息科技有限公司
运去哪 指 上海汇航捷讯网络科技有限公司
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技谷 指 科技谷（厦门）信息技术有限公司
法天使 指 法天使（北京）科技有限公司
圣尧无人机 指 上海圣尧智能科技有限公司
焦耳 指 北京饭通天下科技发展有限公司
熊猫星厨 指 北京联创聚兴科技有限公司
徐州慕铭 指 徐州慕铭信息科技有限公司
徐州咏冠 指 徐州咏冠信息科技有限公司
徐州长华 指 徐州长华信息服务有限公司
热热文化 指 北京热热文化科技有限公司
中科华世 指 北京中科华世文化传媒有限公司
格物致诚 指 格物致诚（北京）信息技术有限公司
正泽基金 指 广州天马正泽投资管理合伙企业（有限合伙）
江苏润钰 指 江苏润钰新材料科技有限公司
浙商资管 指 浙江浙商证券资产管理有限公司
重庆园林 指 重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司
信公咨询 指 上海信公企业管理咨询有限公司
永顺生物 指 广东永顺生物制药股份有限公司
汉博商业 指 北京汉博商业管理股份有限公司
金丰典当 指 安徽省金丰典当有限公司
公司法 指 中国人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
《股票上市规则》、《上市规则》 指 深圳证券交易所股票上市规则
《中小企业板上市公司规范运作指引》、《规范
指 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引
运作指引》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督委员会
用于支承转轴或其他旋转零件，引导旋转运动，并承受传递给支架
轴承 指
负荷的机械零件，一般指滚动轴承
机床 指 是指制造机器的机器，亦称工作母机或工具机
元（万元） 指 人民币元（万元）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 天马 股票代码 002122
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 天马轴承集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天马股份
公司的外文名称（如有） TIANMA BEARING GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）TMB
公司的法定代表人 武剑飞
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 武宁 张丽
联系地址 北京市海淀区知春路甲 18 号院 北京市海淀区知春路甲 18 号院
电话 010-85660012 010-85660012
传真 010-85660012 010-85660012
电子信箱 dsh@tianma-group.com dsh@tianma-group.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 浙江省杭州市石祥路 202 号
公司注册地址的邮政编码 310015
公司办公地址 北京市海淀区知春路甲 18 号院
公司办公地址的邮政编码 100083
公司网址 http://www.tmb.net.cn
公司电子信箱 dsh@tianma-group.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2019 年 08 月 29 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
北京市海淀区知春路甲 18 号院天马轴承集团股份有限公司董事会办公
公司半年度报告备置地点
室
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2019 年 08 月 29 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 665,388,106.40 848,000,966.63 -21.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） -301,381,849.19 -99,076,292.20 -204.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-271,784,733.74 -158,742,710.62 -71.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -42,886,258.82 -360,780,612.43 88.11%
基本每股收益（元/股） -0.2537 -0.0830 -205.66%
稀释每股收益（元/股） -0.2537 -0.0830 -205.66%
加权平均净资产收益率 -9.72% -2.12% -7.60%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,374,272,317.25 7,787,609,483.50 -5.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,950,087,012.81 3,210,964,608.76 -8.12%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,049,966.16 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,054,700.00 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 21,821,966.04 关联方借款利息收入
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -61,154,705.15 违约赔偿支出
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
处置金融资产取得的投资收益
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -11,138,252.12
及金融资产公允价值变动损益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,420.86
减：所得税影响额 -14,061,302.55
少数股东权益影响额（税后） 1,368,513.79
合计 -29,597,115.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要从事传统轴承及机床制造、创业投资服务、互联网信息技术服务与图书发行几类业务。具体情况如
下：
（一）轴承及机床制造业务
1、主要业务
公司从事轴承及机床制造业务的主要经营主体为成都天马铁路轴承有限公司和齐重数控装备股份有限公司。
成都天马铁路轴承有限公司主要生产及销售各类通用及专用轴承，包括铁路轴承﹑风电轴承、短圆柱滚子轴承﹑推力调
心滚子轴承﹑圆锥滚子轴承等十大类、8,000多个品种的轴承产品，广泛应用于轨道交通、风力发电、冶金、电机、通用机
械、海上舰船、航空航天等领域，是中国铁路总公司下属各铁路局（公司）及各铁路车辆定点生产企业，主要客户还包括中
国中车集团有限公司、GE Company、Vestas Nacelles America Inc.、北京金风科创风电设备有限公司等大型知名企业。
齐重数控装备股份有限公司主要生产及销售各种立、卧式重型机床，包括重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地
铣镗床、立式铣齿机床、滚齿机床等十大类、26个系列、600多个品种的机床产品，广泛应用于交通、能源、冶金、机械、
船舶、航空、航天、军工等行业，部分高端产品出口到欧洲、韩国、东南亚等30多个国家和地区。
2、经营模式
公司在成都和齐齐哈尔等地拥有轴承和数控机床生产基地，占地面积超过120万平方米，在成都、齐齐哈尔等多地建有
研发中心，经过多年积累，已经形成了完整的产品体系，并持续创新研发，不断推出有技术含量、有竞争优势的新产品，满
足市场需求。公司采购特钢、精密件等原材料，在生产基地自行组织生产，同时寻找下游各类应用客户，实现销售，并提供
售后服务以提高用户满意度。
轴承及机床业务的销售均采取直销和经销相结合的销售模式。公司在全国主要城市均设有直营办事处，负责开拓市场，
以及沟通重点客户等功能。同时，公司也在当地发展经销商，根据经销商的信用状况、规模能力和资质等要素对其进行授权
经营，以便更好地贴近当地市场，服务好客户。此外，公司还专设进出口销售部，负责产品出口销售。
3、公司面临的市场格局
由于我国大力发展机械制造业，轴承下游产业如汽车等行业快速发展，对轴承产品的需求不断加大，我国轴承行业已形
成较大的市场规模，与世界轴承工业强国相比，我国轴承业还存在一定的差距，主要表现为高精度、高技术含量和高附加值
产品比例偏低，产品稳定性有待进一步提高。但新一轮的世界经济结构调整为我国轴承行业提供了新的发展契机，部分优秀
企业利用其产品优势、技术优势、品牌优势等，持续创新研发以推出新产品，差异化竞争，力争在国际分工中占据主动地位
和更大的市场份额。
机床行业方面，在经历了前几年的规模快速增长之后，近年来开始面临着瓶颈，同时受到整体宏观经济增速回落的影响，
行业的需求也出现一定的萎缩。此外，国内机床和国外同行在技术、产品、服务等方面都存在一定的差距，在市场竞争处于
劣势。但随着国家深入贯彻落实工业转型升级规划和战略性新兴产业发展规划，国内机床制造企业面临着发展机遇期，只有
在成本、技术、销售渠道和服务等方面存在差异化竞争优势的企业，才能在未来趋于激烈的市场竞争中占据优势地位。
4、公司所处行业的发展趋势
公司主要从事轴承及机床的生产和销售，属于精密机械制造和高端装备制造行业。随着国家经济结构调整和产业转型升
级的要求，国家鼓励大力发展技术含量高、附加值高的高端装备制造业（如部分高速精密机床），并出台了系列鼓励的政策，
公司所在的轨道轴承和机床行业在未来几年会迎来发展机遇期。
未来，一方面，随着劳动力成本的持续上涨，劳动密集型企业的“人口红利”正在逐年消失，企业将从“低成本战略”向“科
技化战略”转型，向智能化和自动化要“技术红利”已成为企业发展的趋势。另一方面，未来行业竞争更加激烈，缺乏创新能
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力、核心竞争力以及运营机制不合理的的企业将被淘汰，而优势企业将会抢占更多的市场，并进行收购兼并从而做大做强，
市场份额也将进一步向优势企业集中。
（二）创业投资服务业务
1、主要业务
公司主要通过下属的杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）、杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙）等主体从事创
业投资服务业务，专注于大数据、云服务、人工智能、新零售等产业互联网领域。
2019 年 4 月，公司通过收购徐州咏冠、徐州慕铭 100%股权，获得了汉博商业、江苏润钰、重庆园林、信公咨询及永
顺生物等公司的少数股东权益，持续壮大并优化公司的投资组合。其中，汉博商业和永顺生物为新三板挂牌公司。
创业投资服务，是指向创业企业进行股权投资，通过提供资金和经验、知识、管理、信息网络等方面的援助和分享，促
进创业公司更好的发展，以期所投资企业未来在上市或股权转让时，创投企业获得资本增值收益的投资方式。公司致力于从
事产业互联网领域的创投服务，建立了严谨规范的投资管理体系和风险控制体系，确立了科学的投资理念和经营模式，打造
了一支专业的投资团队，培育了一批成长性好、科技含量高、有一定行业地位的创业企业。公司参股投资的保险师、运去哪、
科技谷、法天使、圣尧无人机、焦耳、熊猫星厨等多家单位完成了新一轮融资。
2、经营模式
创投服务业务拥有不同于一般实体企业和其他类型金融企业的商业模式。公司的商业模式可以总结为“融、投、管、退”
四个主要阶段，即融资（也称募资）、投资、投后管理、退出四个阶段。公司通过以自有资金出资，及向第三人募集资金设
立创投基金，将自有及募集的资金投资于企业，通过企业自身成长及创投企业提供经验、管理、信息网络等方面的投后管理，
带来被投资企业价值提升，最终通过股权增值为创投基金带来投资收益。
3、公司面临的市场格局
我国创投行业在不长的发展历程中，取得了非凡的成绩。根据中国证券投资基金业协会披露数据，截至2019年6月末，
在中国证券投资基金业协会登记备案的私募股权、创业投资基金管理人合计1.47万家，私募股权创投类基金总规模9.18万亿
元，其中创投基金规模达到1.01万亿元，成为仅次于美国的全球第二大风险投资大国。
近些年来，在国家去杠杆的大环境下，市场资金的流动性紧缩，以及监管政策等因素的影响，全行业受到一定的影响。
一级市场项目估值较高，但退出渠道受阻，港股和美股上市公司股价接连跌破发行价，一二级市场出现价格倒挂，行业进入
洗牌期。报告期内，受资金、政策、市场等因素的影响，公司外部并购和对外投资进度未达到预期，在创业投资服务领域的
布局受到影响。
4、公司所处行业的发展趋势
随着国内多层次金融市场的建立，为股权类资产未来的退出路径有了更为多元化的渠道；IPO常态化趋势下，市场供应
整体增加，一级市场与二级市场估值及价差将进一步缩小，投资阶段向早中期倾斜，投资策略更注重价值发现及投后管理。
公司目前针对云服务、大数据、人工智能、新零售等产业互联网领域的中早期创业投资定位，以及专业投资团队的打造、投
资管理体系的建立完善、投资案例及行业经验资源的持续强化，都给公司带来了差异化发展优势，持续提升公司的核心竞争
优势，可以在未来竞争中为公司赢得市场。
（三）互联网信息技术服务
（1）主要业务及经营模式
公司互联网信息技术服务业务由控股子公司热热文化负责开展。
北京热热文化科技有限公司在技术体系的支撑下，为客户提供互联网内容安全审核业务，其主要针对互联网媒体的内容
体系进行分级审核处理，针对涉黄、涉赌、涉毒、涉枪、涉恐、涉爆、涉政以及违规内容等进行不同程度的筛选并反馈至客
户乃至公安机关，净化网络环境，及时发现并防范网络社会中不符合公俗良序、违反法律法规的现象和事件。业务范围涵盖
图文、音乐、网络文学、动漫、 音频、视频、游戏、广告等。客户（百度等媒体平台）向公司开放内容处理后台，公司依
照违法违规的鉴定标准对内容进行分级审核和处理，最终客户以正确完成的处理数量向热热文化进行结算。
同时，热热文化通过对现有的产品、技术资源进行整合，依托内容审核资源的优势，以应用服务的方式，与百度公司进
一步合作，通过合作开发的服务系统为百度贴吧等内容平台提供虚拟激励服务，并以此作为流量获取来源，在内容平台上搭
建应用场景，来增加用户粘性，通过电商平台、游戏分发、广告平台等实现商业变现。
（2）公司面临的市场格局及所处行业的发展趋势
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热热文化成立于2016年10月，并于2017年进入该业务领域，2017年下半年其通过过硬的技术、服务和商务能力进入了百
度集团的集合采购大名单，成为“百度贴吧”内容审核的主要服务提供商，并将业务从“百度贴吧”扩展到了包括“直播”、“百
度知道”、“百度网盘”、“百度搜索”等在内的全百度业务线。同时凭借为百度服务的经验累积和口碑，进一步拓展内容审核
市场以及信息技术服务领域。
互联网安全审核作为新兴业务，市场潜力巨大，根据前瞻产业研究院分析，我国第三方内容审核及内容审核行业的发展
速度整体较快，增速在20%-30%之间。市场需求的增长为热热文化未来业绩的增长提供潜在空间。
信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术更新快、 产品附加值高、
应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。热热
文化依托互联网内容审核资源的优势，以应用服务的方式，为合作客户提供特定场景下的网络信息技术服务。随着合作的深
入，商业模式逐步成熟，应用场景会得到更为广阔地拓展。
（四）图书发行业务
（1）主要业务及经营模式
公司图书发行业务由控股子公司中科华世负责开展。
中科华世文化传媒有限公司的主营业务为图书发行，其主要面对国内教育市场（中小学生及学前幼儿师生），研发策划
中外名著、国学、历史、幼儿绘本等图书，以民营渠道、网络渠道、直销渠道、合作出版等渠道进行生产营销活动，并提供
针对项目配套的培训及售后拓展业务。
（2）公司面临的市场格局及所处行业的发展趋势
自2014年以来中国图书零售市场连续5年保持10%以上的增速，2018年中国图书零售市场码洋规模达894亿元，同比增长
11.3%，而中科华世主营是一家集策划、创作、组稿、编辑、出版、销售为一体的文化出版发行公司，其主要经营面向中小
学生及学前儿童的社科阅读类图书，而少儿图书市场为一个具有较大发展空间的细分市场（欧美国家少年儿童图书占总体图
书市场的比率为20%，而我国仅为12%，我国少年儿童的阅读市场还有着广阔的成长空间），企业未来增值潜力较大。
中科华世规划未来在以下几个方面加大力度，进一步拓展市场： 网络销售：一是在当当、京东、卓越、拼多多、天猫、
抖音、今日头条等网站开辟市场，寻找代理商，二是开发适合网络销售的产品； 加大引进外版书籍：在已引进韩国、台湾
绘本的基础上，引进日本图书； 积极对接政府倡导项目。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期无重大变化
固定资产 本期无重大变化
无形资产 较上年年末增加 48.94%，主要系本期新增子公司持有的著作权所致
在建工程 较上年年末减少 48.69%，主要系子公司南京天马在建厂房转固所致
货币资金 较上年年末增长 309.00%，主要系新增子公司货币资金纳入合并范围所致
预付款项 较上年年末减少 41.11%，主要系采购量同比减少所致
其他应收款 较上年年末减少 55.07%，主要系公司控股股东资金占用款按计划偿还所致
商誉 较上年年末增加 64,823.83 万元，主要系公司发生非同一控制下合并所致
其他非流动资产 较上年年末增加 148.15%，主要为公司预付投资款所致
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）轴承及机床业务
1、成都天马为轴承制造领域的优秀企业，有较突出的技术优势和客户资源优势
成都天马围绕开发高精度、高附加值、高可靠性、高科技含量的“四高”产品定位要求，不断加大研发力量的投入，引进
国内外先进设备，进行了多系列、持续的技术攻关和技术改造，建立了系统的技术研究发展体系，至今公司共有专利41项，
其中发明专利6项，实用新型专利35项。目前成都天马是国家高新技术企业、四川省建设创新型企业、博士后创新实践基地，
公司的技术中心被认定为省级技术中心，拥有研发、生产、制造各环节的专业技术人才及骨干队伍，在轴承领域有着较高的
地位和影响力。
成都天马凭借其富有竞争力的产品赢得客户的青睐，和中国铁路总公司及下属各铁路局（公司）、中国中车集团有限公
司、GE Company、Vestas Nacelles America Inc、北京金风科创风电设备有限公司等大型知名企业建立了良好的业务合作关
系。
2、齐重数控为机床领域标准制定者之一，有较强的技术创新能力和品牌影响力
齐重数控为我国机床行业大型重点骨干企业，多次被机床工具工业协会评为“数控产值十佳企业”，同时作为国家高新技
术企业、全国CAD应用工程示范企业、国家一级计量企业，拥有国家级技术中心和车床研究所，拥有以政府特殊贡献专家、
国内机床行业学科带头人为代表的科研开发队伍，是黑龙江省研究生培养创新基地，建立了博士后工作站，并与清华大学、
哈尔滨理工大学、华中理工大学等知名院校形成了紧密的科研联合体。齐重数控参与多项国家标准的制定，2013年被国家质
量监督检验检疫总局和国家标准化管理委员会授予“中国标准创新贡献奖”，具备国内领先的技术创新能力和较强的品牌影响
力。
在新产品研发方面，齐重数控相继开发了一批国内领先的数控产品，其研发的五米数控重型卧式车床曾荣获机床行业最
高奖——“春燕”一等奖；Q1-105数控曲拐专用车床曾获中国机械工业科学技术一等奖，是我国机床行业唯一入围该奖项的企
业；DDBⅡ重型深孔转镗床、HT数控重型卧式车床被评为国家重点新产品。
3、产业链整合优势
公司目前已经形成“材料、轴承、装备”三大产业之间资源循环利用的完整产业链：优质锻件材料可作为装备业中的高性
能轴、轮、导轨用材以及高性能轴承用材；轴承产业为装备业提供高精密专用轴承；装备业为轴承产业提供轴承专用高精密
装备；轴承加工产生的余料、废钢可为优质锻件、优特材料作循环利用。公司控股齐重数控以后，延长了产业链，实现轴承
行业和机床制造行业共同推动的技术创新模式，实现良性互动，同时也加大了尖端产品的创新力度。
在整合的产业链模式下，轴承加工碎屑、报废品能够被重新利用，用以生产轴承用材料，提高了成材率，降低了生产成
本，并有效抵抗了原材料涨价风险。此外，通过掌握机床生产能力和技术，保证了轴承行业的技术装备供应基础，并能够更
为准确、严格地设计并制造轴承生产用的各种装备，降低沟通成本。
4、品牌优势
公司把品牌战略作为一项系统工程进行有计划地实施，经过多年的积累和沉淀，在轴承领域，公司的天马牌轴承先后被
评为杭州市名牌产品、浙江省名牌产品。
在机床领域，齐重数控的机床产品凭借着优质的产品质量和良好的服务口碑，在行业中树立了坚实的品牌地位。“齐一”
牌产品多次获得省、市科学进步奖；“齐一”品牌多次荣获中国驰名商标、中国最具市场竞争力品牌、中国金属切削机床10
大著名品牌等荣誉称号。
（二）创业投资服务业务
1、完善的投资管理体系
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经过长时间的探索、实践和积累，公司已经形成了关于募资、投资、管理、退出等整套规范严谨的流程，对项目接收、
立项、尽职调查、投资建议书内核、投资决策委员会审查、法律文件核定、投后管理、企业赋能、创业支持、项目退出等各
个环节都制定了详细完善的工作规程和实施细则。
（1）项目开发：公司建立了全方位的项目开发网络，包括外部财务顾问推荐、地方政府及金融机构推荐、已投项目产
业链挖掘及推荐、研究挖掘及专家推荐等方式，确保公司有足够多的优质项目来源。
（2）尽职调查：公司根据对投资行业的深刻理解，并吸取了行业优秀公司的经验，形成了自己全面且独特的项目尽职
调查规范流程。同时，公司重点专注于云服务、大数据、人工智能、新零售等产业互联网领域，重点突破，积累了丰富的行
业知识和投资经验，打造专业化投资团队。
（3）风险控制：公司高度重视风险，视风险控制为生命线，建立了完整的风险控制流程和机制，一定程度上控制项目
的投资风险。
（4）投后管理：公司建立了系统的投后管理体系，持续跟踪投资后项目，为已投企业提供包括人才引进和介绍专家网
络、完善组织架构和公司治理、协助建立绩效考核体系、帮助企业制定完善战略规划、协助拓展业务、促进各已投企业之间
业务及资源协同合作、协助已投企业开展投融资和并购整合等增值服务，有效控制投后风险，系统提升企业价值。
2、专业的投资管理队伍
公司近年来培养造就了一支专业的投资管理队伍，部分员工经历了近十年中国创投行业高速发展的时期，体会了资本市
场的多轮峰谷波动，投资团队都深入考察了众多企业，期间积累了丰富的经验，也培养了不断精进的选项目、投项目、管项
目的专业能力。公司众多优秀的专业人才为最核心的价值。
3、合理的产业规划布局
公司多年来聚焦在产业互联网领域，已建立起以云服务、大数据、人工智能、新零售等产业互联网领域为主的投资布局。
这是未来最具发展前景的领域之一，也是国家大力鼓励发展的方向。公司通过直接投资、设立基金投资等方式，累计投资企
业数量超过90家，积累了较为丰富的行业经验和人才网络，此先发优势将进一步巩固公司在此领域的地位和影响力。公司参
股投资的保险师、运去哪、科技谷、法天使、圣尧无人机、焦耳、熊猫星厨等多家单位完成了新一轮融资。
（三）互联网信息技术服务业务
（1）成熟稳定的团队：热热文化现有员工700余人，管理架构清晰高效，经营团队稳定，业务团队专业，经营策略持续，
人员流动率约为10%左右，低于同行业20%的比例。
（2）健全的管理体制：公司实行班组式管理，责任到岗，责任到人，及时发现和解决问题。
（3）强大的市场拓展能力：在与北京百度网讯科技有限公司的合作中，热热文化在内容审核领域积累了丰富的经验。
基于此，公司与百度达成更深度的合作，开拓了更多家大中型客户，业务渗透更多的应用场景。
（4）完善的内部培训体系：定期培训，及时辅导，由经验丰富的讲师进行培训讲解，根据国家政策变化随时更新培训
内容。
（5）技术创新：通过对现有的产品、技术资源进行整合，以应用服务的方式，创新产品，为百度等合作伙伴提供信息
技术服务，通过增加搭建应用场景，来增加用户粘性，通过电商平台、游戏分发、广告平台实现商业变现。 目前商业模式
地逐步成熟，应用场景也在逐步拓展。
（四）图书发行业务
（1）完整的产业链：集策划、创作、组稿、编辑、受托生产、出版、销售为一体，自成一个完整的文化出版体系。
（2）拥有丰富的著作权：公司目前拥有的著作权一共11项（800个书目）。
（3）人才优势：聘请了业内知名人士作为公司总编或顾问，提高了行业知名度。
（4）国际合作；自2011年开始引进外版图书，现在售的有三百余种，主要来自韩国、中国台湾地区，与日本公司正在
洽谈的图书约二百种。
（5）渠道多元化：现有直销、网络销售、系统销售、图书馆备、全国民营市场等多种销售渠道。
（6）价格优势：全产业链经营，成本较低，具有价格优势。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业总收入66,538.81万元，较上年同期减少21.53%；总资产为737,427.23万元，较上年年末减少
5.31%；净资产为323,996.89万元，较上年年末减少4.78%；归属于上市公司股东的净亏损为30,138.18万元，较上年同期亏损
增加204.19%。目前公司主要业务情况现状：
1、传统轴承及机床业务
上半年，由于国际间复杂环境，中美贸易摩擦等不确定因素给全球经济发展带来一定影响，在外部复杂严峻环境的影响
下，国内经济遭遇一定的下行压力，在去杠杆高压监管下，项目审批趋严，房地产调控加码， 社会投资风险偏好减弱，国
内投资增速放缓，国内工程机械、载重汽车等传统配套领域市场需求持续下降，行业景气度回落；加之中美贸易摩擦升级，
加征关税对出口企业带来一定的负面影响， 产品性价比优势降低，净出口拉动力减弱，企业经营环境持续恶化；同时，行
业需求萎缩导致市场竞争加剧，客户减量压价转移自身经营压力，进一步压缩零部件供应商利润空间，加上钢材及人工成本
持续上涨，供需两端挤压，导致企业边际利润下降，经营难度加大。
面对竞争日益激烈的市场环境，公司管理层勤勉、忠实地履行自身职责，贯彻执行董事会、股东大会决议，围绕年度经
营目标，科学严谨地分析行业发展趋势，制定合理的经营计划，调整优化资源配置，缩短产品交付周期，快速响应客户需求，
全力巩固传统配套市场份额；培育新动能，布局新发展，致力拓展新产品、新客户、新市场，推动企业持续健康发展。
2、创业投资服务业务
公司通过天马诚合、天马星河提供创业投资服务，聚焦在产业互联网领域，已建立起以云服务、大数据、人工智能、新
零售等产业互联网领域为主的投资布局。
公司参股投资的保险师、运去哪、科技谷、法天使、圣尧无人机、焦耳、熊猫星厨等多家单位完成了新一轮融资。
2019年4月，公司通过收购徐州睦德的全资子公司徐州慕铭100%股权、徐州咏冠100%股权，获得了汉博商业、江苏润
钰、重庆园林、信公咨询及永顺生物等公司的少数股东权益，持续壮大并优化了公司的投资组合。
3、互联网信息技术服务业务
2019年4月，公司通过收购徐州睦德的全资子公司徐州长华100%股权，取得了对热热文化的控制权，将其纳入公司合并
报表范围，热热文化的主营业务为互联网安全审核及信息技术服务，2019年上半年实现收入5,056.88万元，净利润2,341.55
万元，业务稳定增长。2019年7月，热热文化通过资本公积转增方式，将注册资本600万元人民币变更为10,000万元人民币。
4、图书发行业务
2019年4月，公司通过收购徐州睦德的全资子公司徐州长华100%股权，取得了对中科华世的控制权，将其纳入公司合并
报表范围，中科华世的主营业务为图书发行和销售，2019年上半年实现收入4,682.13万元，净利润833.71万元，业务稳定增
长。
公司目前已形成传统轴承及机床制造、创业投资服务、互联网信息技术服务及图书发行几大主业并举、多轮驱动的发展
格局，能够有效规避依赖单一业务的经营风险，保障公司整体业绩的持续增长，多主业发展使得公司形成了较强的抵御风险
能力。
同时，由于公司各个产业均能够独立运营，均有完整独立的机构、人员、资金等，能够满足上述产业发展的需求，未来
还将保持各板块业务原有的管理体系和人员体系不发生变化，因此不会产生资源配置上的不正当竞争。同时，公司将以整体
利益出发，协调发展各个业务板块，为进一步保障股东利益提供业务支撑。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系轴承业务收入减
营业收入 665,388,106.40 848,000,966.63 -21.53%
少所致
主要系轴承业务成本减
营业成本 587,437,185.24 770,981,269.71 -23.81%
少所致
主要系轴承业务销售费
销售费用 37,186,544.87 65,316,232.97 -43.07%
用减少所致
主要系中介机构服务费
管理费用 103,900,752.38 83,414,657.68 24.56%
及诉讼费用增加所致
主要系计提控股股东资
财务费用 76,895,832.47 111,929,979.71 -31.30%
金占用利息收入所致
主要系确认公允价值变
所得税费用 -6,724,774.41 -3,458,621.85 94.44% 动损益及资产减值损失
产生递延所得税费用
经营活动产生的现金流 主要系上年同期支付所
-42,886,258.82 -360,780,612.43 -88.11%
量净额 得税及往来款较多所致
主要系本期收回控股股
投资活动产生的现金流 东部分资金占用欠款及
696,883,816.09 151,402,121.34 360.29%
量净额 新增子公司货币资金纳
入合并范围所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期公司偿还债
-322,107,203.48 -80,576,408.19 299.75%
量净额 务所致
现金及现金等价物净增 主要系上述事项综合影
331,944,397.44 -289,952,994.12 -214.48%
加额 响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 665,388,106.40 100% 848,000,966.63 100% -21.53%
分行业
机械制造业 602,763,971.35 90.59% 807,913,079.59 95.27% -25.39%
互联网信息技术服
29,390,069.53 4.42%
务
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
图书发行 28,047,001.42 4.22%
农牧业 8,302,262.10 0.98% -100.00%
其他 5,187,064.10 0.77% 31,785,624.94 3.75% -83.68%
分产品
轴承 492,045,666.46 73.95% 683,827,895.10 80.64% -28.05%
机床 110,718,304.89 16.64% 124,085,184.49 14.63% -10.77%
互联网信息技术服
29,390,069.53 4.42%
务
图书发行 28,047,001.42 4.22%
其他 5,187,064.10 0.77% 40,087,887.04 4.73% -87.06%
分地区
国内 551,296,506.90 82.85% 624,113,948.93 73.60% -11.67%
其他国家/地区 114,091,599.50 17.15% 223,887,017.70 26.40% -49.04%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械制造业 602,763,971.35 550,847,916.69 8.61% -25.39% -26.50% 1.38%
分产品
轴承 492,045,666.46 444,626,070.89 9.64% -28.05% -27.55% -0.61%
机床 110,718,304.89 106,221,845.80 4.06% -10.77% -18.17% 8.67%
分地区
国内 551,296,506.90 476,791,945.53 13.51% -11.67% -17.82% 6.47%
其他国家/地区 114,091,599.50 110,645,239.71 3.02% -50.23% -44.66% -9.76%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1.因2018年上半年已处置从事农牧业的子公司，2019年上半年无农牧业收入；2.因2019年度中美贸易摩擦，出口业务下降，
引起其他国家/地区的营业收入与营业成本同比减少；
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司确认联营单位投
投资收益 17,827,327.43 -5.87% 否
资损益及处置金融资产所致
主要系持有其他非流动金融
公允价值变动损益 -35,338,002.12 11.63% 否
资产公允价值变动所致
主要系公司计提存货及长期
资产减值 -107,273,276.69 35.30% 否
股权投资资产减值损失所致
营业外收入 1,481,368.63 -0.49% 主要系赔偿收入所致； 否
营业外支出 62,559,652.92 -20.59% 主要系计提违约金支出所致 否
资产处置收益 1,049,966.16 -0.35% 主要系固定资产处置所致 否
计提应收账款、其他应收款
信用减值损失 22,565,222.98 -7.43% 否
坏账准备
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系本期收回控股股东部分资金
425,268,606.2
货币资金 5.77% 80,223,007.20 0.94% 4.83% 占用欠款及新增子公司货币资金纳
0
入合并范围所致
814,040,776.4
应收账款 11.04% 764,596,965.38 8.92% 2.12%
2
898,121,394.0 1,131,442,476.
存货 12.18% 13.19% -1.01%
6 59
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
主要系上年同期末诚合基金及星河
585,155,933.7
长期股权投资 7.94% 19,667,206.47 0.23% 7.71% 基金下投资的项目未重分类至长期
5
股权投资所致
834,922,879.6
固定资产 11.32% 820,211,549.33 9.56% 1.76%
4
在建工程 26,164,455.13 0.35% 50,230,822.46 0.59% -0.24%
短期借款 30,000,000.00 0.41% 80,000,000.00 0.93% -0.52%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
其他流动负债 213,324,827.5 2.89% 294,900,000.00 3.44% -0.55%
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4
2,018,868,960. 2,063,440,000. 主要系偿还诚合基金优先级有限合
其他非流动负债 27.38% 24.06% 3.32%
60 00 伙人部分出资款所致
其他非流动金融 513,302,167.2 主要系本期执行新金融工具准则将
6.96% 0.00% 6.96%
资产 9 部分金融资产重分类至该科目所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
513,302,167.
资产（不含衍 453,653,365.92 -35,338,002.12 135,686,803.49 40,700,000.00
29
生金融资产）
4.其他权益工 126,049,540.
1,000,000.00 125,049,540.60
具投资 60
639,351,707.
金融资产小计 454,653,365.92 -35,338,002.12 260,736,344.09 40,700,000.00
89
639,351,707.
上述合计 454,653,365.92 -35,338,002.12 260,736,344.09 40,700,000.00
89
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至2019年6月30日，公司其他货币资金金额1,412.19万元，为保函保证金存款，另外有15个银行账户共计121.52
万元银行存款因诉讼被冻结。以上均属于受限使用的货币资金，金额合计1,533.71万元。
（2）截至2019年6月30日，公司有应收票据质押，受限使用的金额为1,754.61万元。
（3）2017年9月1日，金丰典当与公司签订了《典当合同》及《补充协议》，约定公司向其申请典当借款5000万元，同
时公司与金丰典当签订了《质押合同》，约定公司自愿以存货中3,346,080件圆柱滚子向金丰典当提供质押担保，并将质物交
由喀什星河创业投资有限公司进行监管。截至2019年6月30日，该批质押存货的账面价值为5,633.84万元。
（4）因浙江浙商证券资产管理有限公司诉天马股份合同纠纷案、恒天融泽诉天马股份合同纠纷案，相关法院冻结公司
应收浙江天马2017年1-8月现金分红款15,000万元。
（5）2018年8月27日，齐重数控装备股份有限公司与中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔分行签署了《流动资金借款合
同补充协议》及《抵押合同》，中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔分行同意将其于2017年8月31日与齐重数控签订的《流
动资金借款合同》（合同编号23010120170000526）贷款期限延长一年至2019年8月30日到期。同时，为了确保上述借款和同
的履行，齐重数控同意以自有的合计224,436.68平米土地及合计14,233.08平米的房产为上述借款合同项下借款本金、利息、
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罚息、复利、违约金、损害赔偿金、按《民事诉讼法》有关规定确定由借款人和担保人承担的迟延履行债务利息和迟延履行
金以及贷款人实现债权的一切费用提供抵押担保。截至2019年6月30日，抵押的土地使用权账面价值为5,530.12万元，房产的
账面价值为479.47万元。
（6）2017年6月7日，杭州天马诚合投资合伙企业（有限合伙）将其持有喀什诚合基石创业投资有限公司的119,988万元
出资质押给浙江浙商证券资产管理有限公司，用以担保天马股份应按《合伙企业财产份额转让协议》向浙江浙商证券资产管
理有限公司按时履行无条件受让义务主债权，以及该主债权对应的利息、收益、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其
他所有应付费用等。2017年5月至7月期间，喀什诚合基石创业投资有限公司还分别将其持有31家被投单位的股权质押给浙江
浙商证券资产管理有限公司。截至2019年6月30日，其他非流动金融资产的权利受限金额为2,156.96万元；长期股权投资的权
利受限金额为48,791.93万元。
（7）因公司涉及多起诉讼，截至2019年6月30日，公司持有博易智软（北京）技术股份有限公司的8.56%股份、齐重数
控装备股份有限公司的95.59%股份、成都天马铁路轴承有限公司的90%股权、南京天马轴承有限公司100%股权、喀什耀灼
创业投资有限公司100%股权、北京星河创服信息技术有限公司100%股权、徐州咏革信息科技有限公司100%股权、徐州咏冠
信息科技有限公司1.5%股权、徐州长华信息服务有限公司48.5%的股权及喀什诚合基石创业投资有限公司持有24家被投单位
的股权遭到司法冻结。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,186,084,800.00 710,000,000.00 67.05%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
巨潮资
讯网
持有热
（www.
热文化 877,00 2019 年
徐州长 100.00 股权投 收购 20,224,5 cninfo.c
和中科 收购 0,000.0 自筹 无 长期 否 04 月 02
华 % 资 完成 96.66 om.cn）
华世的 0 日
（公告
股权
编号：
2019-05
20
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3）
巨潮资
讯网
（www.
间接持
2019 年 cninfo.c
徐州慕 有汉博 12,884, 100.00 股权投 收购 -10,802.
收购 自筹 无 长期 否 04 月 02 om.cn）
铭 商业少 800.00 % 资 完成 32
日 （公告
数股权
编号：
2019-05
3）
间接持
巨潮资
有江苏
讯网
润钰、
（www.
重庆园
261,20 2019 年 cninfo.c
徐州咏 林、信 100.00 股权投 收购 1,003,91
收购 0,000.0 自筹 无 长期 否 04 月 02 om.cn）
冠 公咨 % 资 完成 3.33
0 日 （公告
询、永
编号：
顺生物
2019-05
少数股
3）
权
巨潮资
宁波首
讯网
科燕园
宁波首 （www.
康泰创 创业投
科燕园 2019 年 cninfo.c
业投资 资,创业 35,000, 股权投 出资
其他 17.50% 自筹 创业投 长期 否 06 月 25 om.cn）
合伙企 投资管 000.00 资 完成
资有限 日 （公告
业（有 理
公司 编号：
限合
2019-09
伙）
1）
1,186,0
21,217,7
合计 -- -- 84,800. -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
07.67
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
21
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起至出 与交易
售为上 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司 未按计
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）占净利 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的比例 公司已
元）
采取的
措施
星河智 巨潮资
能持有 讯网
2019 年 本企业 2019 年
喀什星 的正泽 无重大 双方协 （www
3月7 74,290 -0.06 0.00% 是 的控股 是 是 03 月
河 基金有 影响 商 .cninfo.
日 股东 13 日
限合伙 com.cn
份额收 ）（公告
22
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益权 编号：
2019-0
31）
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
齐重数控装
544,600,000. 1,675,513,48 916,822,734. 115,901,227. -44,246,194. -17,580,754.
备股份有限 子公司 机床制造
00 0.21 66 40 31 61
公司
成都天马铁
600,000,000. 1,864,882,11 1,717,654,63 479,555,338.
路轴承有限 子公司 轴承制造 5,643,856.87 5,643,856.87
00 6.08 8.68 91
公司
创业投资服 2,241,000,00 787,928,094. 585,194,667. -99,680,597. -90,438,313.
诚合基金 子公司
务 0.00 17 02 07 72
创业投资服 2,300,000,00 891,662,151. 812,255,613. -37,783,312. -37,783,312.
星河基金 子公司
务 0.00 51 32 31 31
互联网信息 100,000,000. 246,014,193. 242,192,962. 29,390,069.5 14,890,744.5 14,347,481.8
热热文化 子公司
技术服务 00 10 74 3 5 3
12,200,000.0 109,657,270. 83,108,617.7 28,047,001.4
中科华世 子公司 图书发行 7,835,987.54 5,876,990.65
0 68 3 2
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
徐州长华信息服务有限公司 股权收购 增加报告期合并净利润 20,224,596.66 元
徐州慕铭信息科技有限公司 股权收购 减少报告期合并净利润 10,802.32 元
徐州咏冠信息科技有限公司 股权收购 增加报告期合并净利润 1,003,913.33 元
主要控股参股公司情况说明
齐重数控注册资本54,460万元，法定代表人：王俊峰，成立于1999年7月，以生产立、卧式重型机床为主，同时拥有重
型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、滚齿机床等10大类、26个系列、600多个品种的机床产品。公司持有其
95.59%的股份。
成都天马注册资本60,000万元，法定代表人：沈高伟，成立于1999年7月，主要产品为各种通用及专用轴承，是轨道专
用轴承生产商，成都天马是中国铁路总公司下属各铁路局（公司）及各铁路车辆定点生产企业，主要客户为中国铁路总公司
23
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
及下属各铁路局（公司）、中国中车集团有限公司等。公司持有其90%的股权。
诚合基金成立于2017年2月22日，合伙人合计认缴出资224,100万元，主要业务为创业投资服务。2017年6月21日，诚合
基金并购喀什诚合基石创业投资有限公司。
星河基金成立于2017年5月8日，合伙人合计认缴出资230,000万元，主要业务为创业投资服务。星河基金设立以来对外
投资三十余家公司。
热热文化成立于2016年10月21日，法定代表人：徐朝晖，注册资本10,000万人民币，主营业务为互联网信息技术服务，
2019年4月纳入公司合并范围，公司持有其66.67%股份。2019年7月，热热文化通过资本公积转增方式，将注册资本600万元
人民币变更为10,000万元人民币。
中科华世成立于2009年2月27日，法定代表人：李志刚，注册资本1,220万元人民币，主营业务为图书发行， 2019年4月
纳入公司合并范围，公司持有其81.15%股份。
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
1、天马轴承集团股份有限公司于 2017年 1 月 26 日召开的第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于本公司与浙江
诚合资产管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与诚合资产合作设立的并购基金的优先级合伙份额承担
差额补足义务的议案》（公告编号：2017-011），以及于 2017年 12 月 25日召开的2017年第八次临时股东大会会议审议通过
了《关于参与设立产业基金的议案》（公告编号：2017-145），决定与浙江诚合资产管理有限公司合作设立杭州天马诚合投
资合伙企业(有限合伙)，合伙企业经营期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，浙江浙商证券资产管
理有限公司为优先级有限合伙人，浙江诚合资产管理有限公司担任基金普通合伙人。
由于喀什耀灼作为劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益负有差额补足及回购义务，优先级合伙人实
质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担全部亏损风险。同时从设
立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图主导合伙企业的相关投资
活动以影响其回报。
2、公司于2017 年 2 月 1 日召开第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于本公司与恒天融泽投资管理有限公司
合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出承担差额补足义务的
议案》（公告编号：2017-020），以及于2017 年 5月23日召开的2016年度股东大会会议审议通过了《关于本公司与恒天融
泽投资管理有限公司合作设立并购基金的议案》、《关于本公司对与恒天融泽合作设立的并购基金的优先级合伙份额的退出
承担差额补足义务的议案》（公告编号：2017-080），公司与恒天融泽投资管理有限公司合作设立星河基金，合伙企业经营
期限为10年。本公司全资子公司喀什耀灼为劣后级有限合伙人，恒天融泽资产管理有限公司为优先级有限合伙人。本公司子
公司北京星河之光投资管理有限公司担任基金普通合伙人。
由于公司子公司星河之光为基金的管理人，喀什耀灼为劣后级合伙人，且上市公司对优先级退出本金和固定收益承诺差
额补足，优先级合伙人实质上享有固定回报，并不承担合伙企业的经营风险，公司享有合伙企业所有剩余的可变收益、承担
全部亏损风险。同时从设立目的分析，合伙企业是为公司的战略发展需要设立的，公司相较其他投资方有更强的动机和意图
主导合伙企业的相关投资活动以影响其回报。
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-9 月预计的经营业绩情况：净利润为负值
净利润为负值
2019 年 1-9 月净利润（万元） -58,500 至 -39,000
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 -20,572.4
24
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
元）
1、截止本公告披露日，公司存在多起诉讼/仲裁案件，公司根据上述诉讼/
仲裁案件可能导致的结果，预计归属于 2019 年 1-9 月期间的违约赔偿支出
约 13,986 万元，导致归属于上市公司股东的净利润减少约 13,986 万元；2、
2018 年 1-9 月公司处置了三家子公司的股权，产生了约 8,348 万元的投资
业绩变动的原因说明
收益及资产处置收益，而 2019 年 1-9 月预计投资收益约为 1,683 万元，导
致归属于上市公司股东净利润较上年同期减少约 6,665 万元。3、2019 年
1-9 月公司计提的资产减值损失、信用减值损失及公允价值变动损失较上年
同期增加约 6,778 万，导致归属于上市公司股东的净利润减少约 5,854 万。
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润预计-8,862 万元至-28,362 万元，
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润及
比上年同期归属于上市公司股东的净利润减少-1,803 万元至 17,697 万元，
与上年同期相比的变动情况
同比减少-17%至 166%
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场环境变化的风险
创投服务行业受国家宏观经济发展，特别受资本市场的影响较大。国内资本市场经历了将近三十年的发展历程，取得了
长足的进步。但近些年来，国内资本市场受宏观经济影响、市场供需、监管政策等因素的影响，发生了较大的变化，包括国
内金融市场去杠杆、资本市场震荡影响投资者出资信心和积极性、二级市场减持新规造成退出周期延长、募资新规造成部分
机构募资难度加大等，对创投服务行业形成了一定的影响。
立足于目前的市场环境下，公司采取多种措施，积极化解当下风险，提高项目收益率，主要方式包括如下：
1）继续夯实各项业务基础，包括行业研究、尽职调查流程等，项目投资时做到优中选优，力争投出最优质项目，从源
头上控制风险。
2）公司加强对已投项目的投后管理，包括协助企业提升业绩、进行后续融资，时机合适时通过各种方式退出，以及时
实现投资收益。公司建设专业的投后管理团队，以及系统的投后管理制度，为被投企业提供管理经验分享、信息和网络资源
分享、人才招募、治理和组织体系完善、绩效考核体系建设、完善战略规划等，协助管理团队更好的经营企业，提升业绩。
同时，也积极帮助企业进行资本运作，包括后续融资及规划上市等登陆资本市场路径，公司参股投资的保险师、运去哪、科
技谷、法天使、圣尧无人机、焦耳、熊猫星厨等多家单位完成了新一轮融资。
3）公司也积极考虑各项目的退出路径，为各项目制定个性化的退出战略及具体实施策略，包括但不限于独立上市、股
权转让、企业整体并购退出等多种退出途径，专人负责实施，定期汇报跟进，及时实现投资收益。
4）加大融资力度，尝试多元融资路径，拓展长期投资的战略机构出资人。公司积极优化资金来源渠道，尝试多元化融
资路径，寻找一批认同公司发展理念、愿意长期共同发展的出资人，继续加大对机构资金客户的开发力度，同时创新融资产
品和渠道，力争在关键客户的募资方面取得突破。
2、原材料价格波动风险
公司生产经营需要各类轴承钢、铸件和相关配件等，目前公司主要原材料国内市场供应充足，且与主要供应商建立了较
为长期稳定的合作关系，能够满足公司正常生产经营的需要。倘若原材料出现价格大幅上涨、供应不足等问题，将会增加公
司产品成本，从而对公司的经营业绩产生不利影响。
公司重新审视和供应商及客户的合作条款，争取将价格波动带来的风险分散传导到上下游，不由企业独家承担，降低风
险。同时，进一步加大研发力度，推出技术含量高、竞争优势强的新产品，进一步提升整体竞争力，提高企业在市场的话语
权和定价权，力争不受价格波动的影响或者将价格波动对企业带来的不利影响降到最低。
3、市场竞争的风险
公司的产品主要定位在替代进口产品的“高、精、尖”上，虽有较高的进入壁垒，但仍很难避免国际行业巨头进入所带来
的产品竞争。根据统计，目前轴承行业年均进口替代、外资品牌替代空间近500亿元，机床进口替代市场规模更大。此外，
受到相应的规模效应影响，公司的发展速度也难免受到一定的延缓。
25
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司将进一步强化产品研发，推出技术含量高、竞争优势强的新产品，并持续调整产品结构，进一步提升竞争力。同时，
加强市场开拓力度，包括国内各行业，以及国际市场等，寻找最优质合作伙伴。以及持续完善客户服务体系，为客户提供满
意的服务，提升品牌满意度。最后，公司持续完善工艺流程，以及各项运营管理，整体降低各项成本费用，提升整体利润空
间，增强竞争优势，在未来激烈的市场竞争中赢得竞争优势。
4、管理风险
随着公司规模的不断扩大，公司员工的增长速度也不断加快，培养共同价值观、信念、态度和行为准则自然需要较长的
时间，这也对公司管理团队的管理和协调能力提出了更高的要求，此外，具有较高管理水平和较强专业能力的人才的扩充使
得公司的运营成本不断提升，人力成本的不断抬高持续提升公司的费用。
未来公司将加强管理队伍建设，完善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效的决策机制，使公司的经营模式和管
理机制能够更加符合公司发展需要。
5、投资项目退出风险和流动性风险
国内多层次资本市场体系的建设是我国创投行业健康发展的基石。只有根据创业投资在各阶段的不同特点，建立起创投
机构间的交易市场、战略投资人的并购市场、柜台交易市场、创业板市场与主板市场等共同构成的多层次的资本市场体系，
才能实现创投资本的良性循环。我国目前能够在场内市场挂牌交易的只能是少数成熟的大企业。因此，公司投资的项目可能
存在退出风险。
公司也积极考虑各项目的退出路径，为各项目制定个性化的退出战略及具体实施策略，包括但不限于独立上市、股权转
让、企业整体并购退出等多种退出途径，专人负责实施，定期汇报跟进，及时实现投资收益。报告期内，被投企业宁泽金融
实现了退出，未来还会有更多项目实现退出。
6、股票被平仓及控股股东及实际控制人变更风险
公司控股股东喀什星河创业投资有限公司与天风证券股份有限公司进行的股票质押式回购业务已于2018年3月1日到期，
上述业务的质押标的为公司29,250万股股份（占公司总股本的24.62%，占喀什星河累计被质押冻结股份总数的82.16%）。由
于目前喀什星河尚未履行还款义务，根据双方签订的《股票质押式回购交易业务协议》及《股票质押式回购交易业务协议之
补充协议》约定，如质押标的被处置，可能导致公司控股股东及实际控制人变更。
公司控股股东控制权的变化不会影响到公司的正常生产与经营。公司后续将持续跟进控股股东、实际控制人的款项偿还
能力及公司控制权问题，并按相关规定及时履行信息披露义务。
26
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2019 年第一次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 17.68% 2019 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 30 日
股东大会 cn）（公告编号：
2019-048）
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2019 年第二次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 19.73% 2019 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 20 日
股东大会 cn）（公告编号：
2019-065）
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2018 年年度股股东 （www.cninfo.com.
年度股东大会 30.25% 2019 年 05 月 24 日 2019 年 05 月 25 日
大会 cn）（公告编号：
2019-083）
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2019 年第三次临时 （www.cninfo.com.
临时股东大会 12.82% 2019 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 29 日
股东大会 cn）（公告编号：
2019-096）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
27
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、在作为上
市公司股东
期间，本公司
/本人及本公
司/本人控制
的其他企业
不会直接或
间接从事任
何与上市公
司及其下属
公司经营业
务构成竞争
或潜在竞争
关系的生产
与经营，亦不
会投资任何
与上市公司
及其下属公
司经营业务
构成竞争或
关于同业竞 潜在竞争关
喀什星河创
收购报告书或权益变动报告书中所 争、关联交 系的其他企 2016 年 10 月
业投资有限 长期有效 正在履行中
作承诺 易、资金占用 业；2、在本 11 日
公司；徐茂栋
方面的承诺 公司/本人作
为上市公司
股东期间，如
本公司/本人
或本公司/本
人控制的其
他企业获得
的商业机会
与上市公司
及其下属公
司主营业务
发生同业竞
争或可能发
生同业竞争
的，本公司/
本人将立即
通知上市公
司，并尽力将
该商业机会
给予上市公
司，避免与上
28
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
市公司及下
属公司形成
同业竞争或
潜在同业竞
争，以确保上
市公司及上
市公司其他
股东利益不
受损害；3、
本公司/本人
保证有权签
署本承诺函，
且本承诺函
一经本公司/
本人签署即
对本公司/本
人构成有效
的、合法的、
具有约束力
的责任，且在
本公司/本人
作为上市公
司股东期间
持续有效，不
可撤销。本公
司/本人保证
严格履行本
承诺函中的
各项承诺，如
因违反相关
承诺并因此
给上市公司
造成损失的，
本公司/本人
将承担相应
的法律责任。
1、本次交易 违反承诺，
完成后，本公 2019 年 3 月，
关于同业竞 司/本人承诺 公司分别收
喀什星河创
争、关联交 不利用自身 2016 年 10 月 到公司控股
业投资有限 长期有效
易、资金占用 对天马股份 11 日 股东喀什星
公司；徐茂栋
方面的承诺 的股东地位 河创业投资
及重大影响， 有限公司、公
谋求天马股 司实际控制
29
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
份及其下属 人徐茂栋和
子公司在业 徐州睦德共
务合作等方 同出具的《承
面给予本公 诺函》、《承诺
司/本人及本 函 2》和《承
公司/本人投 诺函 3》，承诺
资的其他企 共同消除因
业优于市场 控股股东和
第三方的权 实际控制人
利；不利用自 对公司带来
身对天马股 的损失及或
份的股东地 有损失之影
位及重大影 响。根据公司
响，谋求与天 第六届董事
马股份及其 会第三十四
下属子公司 次（临时）会
达成交易的 议审议批准
优先权利。2、 的《关于确认
杜绝本公司/ 公司控股股
本人及本公 东和实际控
司/本人所投 制人及其关
资的其他企 联方占用公
业非法占用 司资金金额
天马股份及 并确定清欠
其下属子公 方式及程序
司资金、资产 的议案》，公
的行为，在任 司董事会确
何情况下，不 认了公司控
要求天马股 股股东和实
份及其下属 际控制人及
子公司违规 其关联方占
向本公司/本 用公司资金
人及本公司/ 的金额和还
本人其所投 款进度。具体
资的其他企 如下：公司确
业提供任何 认因实际损
形式的担保。 失形成对控
3、本次交易 股股东和实
完成后，本公 际控制人债
司/本人将诚 权金额
信和善意履 237,875 万
行作为天马 元，因潜在损
股份股东的 失预估对控
义务，尽量避 股股东和实
30
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
免与天马股 际控制人债
份（包括其控 权金额
制的企业）之 80,422 万元，
间的关联交 合计金额
易；对于无法 318,297 万
避免或有合 元。由于目前
理理由存在 预估的潜在
的关联交易， 损失金额尚
将与天马股 存在不确定
份依法签订 性，故公司董
规范的关联 事会将在生
交易协议，并 效司法裁判
按照有关法 确定公司负
律、法规、规 有金钱给付
章、其他规范 义务日，届时
性文件和天 确认为公司
马股份《公司 对公司控股
章程》的规定 股东和实际
履行批准程 控制权人之
序；关联交易 债权。
价格依照与
无关联关系
的独立第三
方进行相同
或相似交易
时的价格确
定，保证关联
交易价格具
有公允性；保
证按照有关
法律、法规和
天马股份《公
司章程》的规
定履行关联
交易的信息
披露义务；保
证不利用关
联交易非法
转移上市公
司的资金、利
润，不利用关
联交易损害
上市公司及
非关联股东
31
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的利益。4、
本次交易完
成后，本公司
/本人承诺在
天马股份股
东大会对涉
及本公司/本
人及本公司/
本人控制的
其他企业的
有关关联交
易事项进行
表决时，履行
回避表决的
义务。5、本
次交易完成
后，本公司/
本人保证将
依照天马股
份《公司章
程》的规定参
加股东大会，
平等地行使
股东权利并
承担股东义
务，不利用股
东地位谋取
不正当利益，
不损害天马
股份及其他
股东的合法
权益。6、本
次交易完成
后，除非本公
司/本人不再
为天马股份
之股东，本承
诺将始终有
效。若本公司
/本人违反上
述承诺给天
马股份及其
他股东造成
损失的，一切
32
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损失将由本
公司/本人承
担。
截至本报告
书签署日，信
息披露义务
人暂无对上
市公司业务
和组织结构
有重大影响
的其他计划。
信息披露义
务人不排除
未来 12 个月
内对公司的
喀什星河创 业务和组织
2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 机构等进行 长期有效 正在履行中
11 日
公司 调整的可能。
如果根据上
市公司实际
情况需要进
行上述重组
和调整，信息
披露义务人
承诺将按照
有关法律法
规之要求，履
行相应的法
定程序和义
务。
本公司/本人
最近五年内
未受过行政
处罚（与证券
喀什星河创 市场明显无
2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 关的除外）、 长期有效 正在履行中
11 日
公司；徐茂栋 刑事处罚，未
涉及与经济
纠纷有关的
重大民事诉
讼或者仲裁。
喀什星河创 本公司暂无 2016 年 10 月
其他承诺 长期有效 正在履行中
业投资有限 在未来十二 11 日
33
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司 个月内对上
市公司主营
业务进行重
大调整的计
划。但是，从
增强上市公
司的持续发
展能力和盈
利能力，以及
改善上市公
司资产质量
的角度出发，
信息披露义
务人及一致
行动人不排
除在符合资
本市场及其
他相关法律
法规的前提
下，在未来十
二个月内尝
试对其资产、
业务进行调
整的可能性。
本公司暂无
在未来十二
个月内针对
上市公司或
其子公司的
资产和业务
进行出售、合
并、与他人合
资或合作的
喀什星河创
计划，或上市 2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 长期有效 正在履行中
公司拟购买 11 日
公司
或置换资产
的重组计划。
但是，从增强
上市公司的
持续发展能
力和盈利能
力，以及改善
上市公司资
产质量的角
34
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
度出发，信息
披露义务人
不排除在符
合资本市场
及其他相关
法律法规的
前提下，在未
来十二个月
内筹划针对
上市公司或
其子公司的
资产和业务
进行出售、合
并、与他人合
资或合作的
事项，或上市
公司拟购买
或置换资产
的重组事项。
如果根据上
市公司的实
际情况，届时
需要筹划相
关事项，信息
披露义务人
届时将按照
有关法律法
规的要求，履
行相应法律
程序和信息
披露义务。
本公司用于
本次交易的
资金全部来
源于自有或
自筹资金，该
喀什星河创 等资金来源
2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 合法，不存在 长期有效 正在履行中
11 日
公司 向第三方募
集的情况，也
未直接或者
间接来源于
上市公司及
其关联方，不
35
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存在通过与
上市公司进
行资产置换
或者其他交
易获取资金
的情形。
本公司暂无
对上市公司
分红政策进
行重大调整
的计划。上市
公司将按照
公司章程的
约定，继续实
行可持续、稳
定、积极的利
润分配政策，
喀什星河创 将结合公司
2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 实际情况、政 长期有效 正在履行中
11 日
公司 策导向和市
场意愿，不断
提高公司运
营绩效，完善
公司股利分
配政策，增加
分配政策执
行的透明度，
采取更好的
保障并提升
公司股东利
益。
本公司暂无
对上市公司
现有员工聘
用计划作重
大变动的计
喀什星河创 划。本次权益
2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 变动完成后， 长期有效 正在履行中
11 日
公司 信息披露义
务人将督促
上市公司一
如既往的保
障员工的合
法权益，为促
36
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
进所在地的
就业工作做
出应有的贡
献。
本公司将根
据上市公司
《公司章程》
行使股东权
利，严格根据
《公司法》
《证券法》
《上市公司
治理准则》等
喀什星河创
法律法规的 2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 长期有效 正在履行中
要求履行相 11 日
公司
应的董事、监
事及高级管
理人员变更
程序，并严格
履行相应的
信息披露义
务，目前尚无
详细变更计
划。
本公司暂无
对上市公司
《公司章程》
的条款进行
修改的计划，
但不排除未
来对上市公
司《公司章
程》的条款进
喀什星河创
行调整的可 2016 年 10 月
业投资有限 其他承诺 长期有效 正在履行中
能。如果根据 11 日
公司
上市公司实
际情况需要
进行相应调
整，信息披露
义务人承诺
将按照有关
法律法规之
要求，履行相
应的法定程
37
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
序和义务。
公司原控股
股东霍尔果
斯天马创业
投资集团有
限公司及原
实际控制人
马兴法先生
于 2006 年 3
月 5 日向本公
司出具了《关
于避免同业
竞争的承诺
函》：1、自本
承诺函出具
之日起，天马
集团（本人）
将继续不直
接从事构成
与股份公司
业务有同业
霍尔果斯天 关于同业竞
竞争的经营
马创业投资 争、关联交 2007 年 03 月
活动，并愿意 长期有效 正在履行中
集团有限公 易、资金占用 28 日
对违反上述
司 方面的承诺
承诺而给股
份公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任；2、对天
马集团（本
人）控股企业
或间接控股
的企业，天马
集团（本人）
将通过派出
机构及人员
（包括但不
限于董事、经
理）在该等公
司履行本承
诺项下的义
务，并愿意对
违反上述承
诺而给股份
38
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司造成的
经济损失承
担赔偿责任；
3、自本承诺
函签署之日
起，如股份公
司进一步拓
展其产品和
业务范围，天
马集团及控
股企业（本人
及本人控股
的企业）将不
在股份公司
拓展后的产
品或业务相
竞争；可能与
股份公司拓
展后的产品
或业务发生
竞争的，天马
集团及控股
企业（本人及
本人控股的
企业）按照如
下方式退出
与股份公司
的竞争；A、
停止生产构
成竞争或可
能构成竞争
的产品；B、
停止经营构
成竞争或可
能构成竞争
的业务；C、
将相竞争的
业务纳入到
股份公司来
经营；D、将
相竞争的业
务转让给无
关联的第三
方。
39
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产重组时所作承诺
公司原控股
股东霍尔果
斯天马创业
投资集团有
限公司（以下
简称"天马集
团"及原实际
控制人马兴
法先生于
2006 年 3 月 5
日向本公司
出具了《关于
避免同业竞
争的承诺
函》：1、自本
承诺函出具
之日起，天马
集团（本人）
将继续不直
接从事构成
霍尔果斯天 关于同业竞
与股份公司
马创业投资 争、关联交 2007 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 业务有同业 长期有效 正在履行中
集团有限公 易、资金占用 28 日
竞争的经营
司 方面的承诺
活动，并愿意
对违反上述
承诺而给股
份公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任；2、对天
马集团（本
人）控股企业
或间接控股
的企业，天马
集团（本人）
将通过派出
机构及人员
（包括但不
限于董事、经
理）在该等公
司履行本承
诺项下的义
务，并愿意对
40
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
违反上述承
诺而给股份
公司造成的
经济损失承
担赔偿责任；
3、自本承诺
函签署之日
起，如股份公
司进一步拓
展其产品和
业务范围，天
马集团及控
股企业（本人
及本人控股
的企业）将不
在股份公司
拓展后的产
品或业务相
竞争；可能与
股份公司拓
展后的产品
或业务发生
竞争的，天马
集团及控股
企业（本人及
本人控股的
企业）按照如
下方式退出
与股份公司
的竞争；A、
停止生产构
成竞争或可
能构成竞争
的产品；B、
停止经营构
成竞争或可
能构成竞争
的业务；C、
将相竞争的
业务纳入到
股份公司来
经营；D、将
相竞争的业
务转让给无
41
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关联的第三
方。
股权激励承诺
1.承诺人 1 和
承诺人 2 在此
共同确认，公
司或公司控
制的附属机
构 2017 年度
存在以下商
业实质存疑、
违规的关联
交易、未披露
及未实现的
债权、未披露
潜在重大合
同义务导致
诉讼发生等
交易或事项：
喀什星河创 1.1 公司全资
业投资有限 子公司喀什
公司（承诺人 耀灼创业投
1）、徐茂栋 资有限公司
2019 年 03 月
其他对公司中小股东所作承诺 （承诺人 2）、其他承诺 增资亿德宝 长期有效 正常履行中
09 日
徐州睦德信 （北京）科技
息科技有限 发展有限责
公司（承诺人 任公司（以下
3） 简称亿德宝）
和北京朔赢
科技有限公
司（以下简称
北京朔赢）之
关联交易，增
资款项分别
为 1 亿元和
1.1 亿元，其
中，增资亿德
宝的款项已
归还，增资北
京朔赢的款
项尚未归还。
1.2 公司全资
子公司喀什
耀灼创业投
42
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资有限公司
增资北京天
瑞霞光科技
发展有限公
司（以下简称
天瑞霞光）之
关联交易，增
资款项为 1 亿
元，该款项已
归还。1.3 公
司向深圳市
东方博裕贸
易有限公司
（以下简称
东方博裕）采
购合同预付
款 5.666 亿
元，商业实质
存疑；上述款
项实质上存
在流入承诺
人 1 及承诺人
2 控制的商业
实体（公司控
制的子公司
及其他商业
主体除外）情
形。截至目
前，上述款项
尚未收回。1.4
公司控制的
杭州天马诚
合投资合伙
企业（有限合
伙）（以下简
称诚合基金）
收购霍尔果
斯市微创之
星创业投资
有限公司（以
下简称微创
之星）持有的
喀什诚合基
石创业投资
43
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限公司（以
下简称喀什
基石）99.99%
股权之关联
交易，在收购
时点，喀什基
石对星河互
联集团有限
公司（以下简
称“星河互
联”）及霍尔果
斯苍穹之下
创业投资有
限公司（以下
简称“苍穹之
下”）存在一笔
应收账款，总
金额为 1.606
亿元。该事项
微创之星未
予披露。截至
目前，上述应
收账款尚未
收回。1.5 诚
合基金在收
购喀什基石
时，喀什基石
持有的北京
能通天下网
络技术有限
公司（以下简
称能通天下）
19.3687%股
权附随重大
义务，目前权
利人已起诉，
向喀什基石
主张 1.624 亿
元的能通天
下 2016 年度
业绩补偿款。
该事项微创
之星未予披
露，截至目
44
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前，该案件在
北京一中院
审理，尚未判
决。权利人尚
有主张能通
天下 2017 年
度业绩补偿
和 2018 年度
业绩补偿的
权利，截至目
前，该数额尚
无法确认及
权利人尚未
提起诉讼。1.6
公司控制的
附属机构杭
州天马星河
投资合伙企
业（有限合
伙）收购北京
厚载商贸有
限公司和北
京易金经投
资中心（有限
合伙）分别持
有的北京雪
云投资管理
股份有限公
司 30%和 15%
股份之交易，
该交易商业
实质存疑，交
易款项实质
上存在流入
承诺人 1 及承
诺人 2 控制的
商业实体（公
司控制的子
公司及其他
商业主体除
外）情形。截
至目前，上述
款项尚未收
回。1.7 公司
45
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
控制的附属
机构杭州天
马星河投资
合伙企业（有
限合伙）收购
日照云上企
业管理咨询
中心持有的
杭州拓米科
技有限公司
45.4545%股
权之交易，该
交易商业实
质存疑，交易
款项实质上
存在流入承
诺人 1 及承诺
人 2 控制的商
业实体（公司
控制的子公
司及其他商
业主体除外）
情形。截至目
前，上述款项
尚未收回。1.8
承诺人 1 承诺
对给公司（包
括公司控制
的附属机构）
2017 年度造
成的损失（第
1.5 条列示的
因诉讼导致
的或有负债
除外）以最终
公司股东大
会确认的金
额以货币资
金或公司股
东大会批准
的等效方式
于 2019 年 4
月 30 日前予
以足额清偿。
46
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
承诺人 2 对承
诺人 1 的清偿
责任承担连
带保证责任。
1.9 承诺人 1
承诺对第 1.5
条的列示因
诉讼导致的
或有负债，无
论系权利人
已经起诉的
诉讼请求额，
抑或系权利
人尚未起诉
的诉讼请求
额，在人民法
院生效司法
裁判判决喀
什基石承担
给付义务的
时点，按照喀
什基石实际
承担的给付
义务额向喀
什基石履行
足额清偿的
义务。承诺人
2 对承诺人 1
的清偿责任
承担连带保
证责任。2.承
诺人 1 和承诺
人 2 在此共同
确认，公司或
公司控制的
附属机构
2018 年度存
在以下商业
实质存疑、违
规的关联交
易等交易或
事项：2.1 喀
什耀灼向东
方博裕采购
47
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合同预付款 1
亿元，商业实
质存疑；上述
款项实质上
存在流入承
诺人 1 及承诺
人 2 控制的商
业实体（公司
控制的子公
司及其他商
业主体除
外），截至目
前，上述款项
尚未收回。2.2
公司控制的
附属机构北
京星河智能
科技有限公
司（以下简称
星河智能）投
资广州星河
正泽股权投
资管理合伙
企业（有限合
伙）（以下简
称正泽基金）
之交易，星河
智能在正泽
基金的普通
合伙人和其
他有限合伙
人均未实缴
出资的前提
下，单独出资
7.5 亿元，用
于支付收购
北京星河空
间科技集团
有限公司（以
下简称星河
空间）100%股
权之关联交
易的对价，交
易对价 7.4 亿
48
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
元，实际支付
7.329 亿；用
于支付收购
格物致诚（北
京）信息技术
有限公司（以
下简称格物
致诚）16.37%
股权之关联
交易的对价，
交易对价
1309.6 万，实
际支付 1000
万元；及，用
于支付基金
管理费 710 万
元；累计 7.5
亿元整。该等
关联交易未
履行关联交
易决策程序，
亦未聘请中
介机构予以
审计和评估，
定价不公允。
2.3 承诺人 1
承诺对给公
司（包括公司
控制的附属
机构）2018 年
度造成的损
失以最终公
司股东大会
确认的金额
以货币资金
或公司股东
大会批准的
等效方式于
2019 年 4 月
30 日前予以
足额清偿
10%，于 2020
年 4 月 30 日
前予以足额
49
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
清偿 30%，于
2021 年 4 月
30 日前予以
足额清偿
30%，于 2022
年 4 月 30 日
前予以足额
清偿 30%。承
诺人 2 对承诺
人 1 的清偿责
任承担连带
保证责任。3.
有关收购北
京云纵信息
技术有限公
司 13.2%股权
之关联交
易:2018 年 4
月，公司全资
子公司喀什
耀灼创业投
资有限公司
收购北京仁
文经贸有限
公司和天津
盈盛捷耀科
技信息咨询
有限公司合
计持有的北
京云纵信息
技术有限公
司 13.2%股权
之关联交易，
全部股权转
让价款 22110
万元已经支
付，且多支付
了 635 万元。
因该交易定
价的公允性
被监管部门
质疑，该交易
暂停至今。承
诺人 1 承诺，
50
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
如公司股东
大会否决该
交易，承诺人
1 将其列入公
司 2018 年度
损失事项，以
最终公司股
东大会确认
的金额以货
币资金或公
司股东大会
批准的等效
方式于 2019
年 4 月 30 日
前予以足额
清偿 10%及
返还 635 万
元，于 2020
年 4 月 30 日
前予以足额
清偿 30%，于
2021 年 4 月
30 日前予以
足额清偿
30%，于 2022
年 4 月 30 日
前予以足额
清偿 30%。承
诺人 2 对承诺
人 1 的清偿责
任承担连带
保证责任。承
诺人 2 对承诺
人 1 的清偿责
任承担连带
保证责任。如
公司股东大
会批准继续
进行该等交
易，承诺人 1
承诺积极协
调云纵及相
关各方促成
该交易，并在
51
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易不能实
现的时点按
照公司股东
大会批准的
交易方案及
交易价款返
还时点按时
足额向公司
履行清偿义
务。承诺人 2
对承诺人 1 的
清偿责任承
担连带保证
责任。4.未入
账借款:截止
日前，公司
2018 年发现
的未入账借
款合计 4.1 亿
元。（具体见
《天马轴承
集团有限公
司关于补充
披露公司未
入账借款的
公告》，公告
编号：
2018-158）承
诺人 1 承诺在
人民法院生
效司法裁判
判决公司承
担给付义务
的时点，按照
公司实际承
担的给付义
务额向公司
履行足额清
偿的义务。承
诺人 2 对承诺
人 1 的清偿责
任承担连带
保证责任。5.
违规担保:截
52
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
至目前，公司
存在 3.3 亿元
违规担保。承
诺人 1 和承诺
人 2 共同承诺
将积极协调
债权人和债
务人达成以
债务人自身
资产偿还该
等债务，并以
达到以下目
标为原则：
（1）竭力促
使与债权人
达成和解，免
除公司的担
保责任；及/
或积极配合
公司应诉，促
使人民法院
确认担保合
同无效，解除
公司的担保
责任；（2）在
人民法院判
决公司承担
担保责任的
范围内，积极
配合债权人
执行债务人
或其他担保
人的资产，确
保公司不会
实际承担担
保责任；（3）
如公司因任
一案件或其
他未披露的
违规担保实
际承担了担
保责任，承诺
人 1 保证足额
偿付公司承
53
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担的担保责
任。承诺人 2
对承诺人 1 的
清偿责任承
担连带保证
责任。6.或有
未入账借款、
违规担保事
项由于公司
存在未入账
借款、违规担
保的情形，除
上述已统计
金额外，若有
新增同样情
形的未入账
借款、违规担
保款项，则承
诺人 1 保证对
新增部分向
公司承担足
额清偿责任。
承诺人 2 对承
诺人 1 的清偿
责任承担连
带保证责任。
对于上述承
诺人 1 和承诺
人 2 的承诺事
项，承诺人 3
在此特别承
诺，对*ST 天
马的损失和
潜在损失将
与承诺人 1 共
同消除， 且，
承诺人 3 知悉
承诺人 1 和承
诺人 2 现时已
实际丧失偿
债能力，承诺
人 3 将为承诺
人 1 提供足额
的资金、资产
54
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
或资源上的
支持，确保承
诺人 1、承诺
人 2 足额履行
其在本承诺
函下各事项
中的全部偿
债义务。承诺
人 3 承诺：无
论在任何协
议中因本承
诺函所列事
项（包括或有
事项）确认的
承诺人 1 对
*ST 天马及其
控制的附属
机构的应偿
债务，也无论
承诺人 1 承诺
该等债务的
偿还期间及
于何时，承诺
人 1、承诺人
2 偿债能力不
足的差额，均
由承诺人 3 以
向承诺人 1 提
供资金、资产
或资源等财
务资助的方
式，确保承诺
人 1、承诺人
2 对公司的清
偿责任按时
足额履行。在
此前提下，
*ST 天马得到
足额清偿后，
承诺人 3 与承
诺人 1 和承诺
人 2 的债权债
务关系由其
自行清结，与
55
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
*ST 天马无
涉。
1.承诺人 1 和
承诺人 2 在此
共同确认，
《承诺函》中
承诺补偿的
公司（包括公
司控制的附
属机构，下
同）2017 年度
和 2018 年度
的损失或潜
在损失，包括
该等损失或
潜在损失对
应的孳息。进
一步而言，就
公司第六届
控股股东（承 董事会第三
诺人 1）、公司 十三（临时）
实际控制人 会议批准的
（承诺人 2） 撤销之关联 2019 年 03 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
和徐州睦德 交易或交易 18 日
信息科技有 涉及的资金
限公司（承诺 而言，其孳息
人 3） 按照人民银
行同期贷款
基准利率计
算，起算日为
每个交易每
笔资金的支
付日（不含该
日），止算日
为该等撤销
之关联交易
或交易项下
货币资金或
公司股东大
会批准的其
他等效返还
方式的返还
日（含该日）；
就因未入账
56
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
借款、违规担
保和卜丽君
案件等诉讼
导致的公司
承担给付义
务的事项，按
照生效判决
确定的给付
义务额本金
以外的罚息、
复利、违约
金、损害赔偿
金和延迟支
付的利息等
项目的计算
标准和期间
据实予以补
偿。2.承诺人
1 和承诺人 2
在此共同确
认，鉴于公司
和承诺人 2 现
处在被中国
证监会立案
调查阶段且
最终调查结
果尚未形成。
如最终中国
证监会出具
的立案调查
结果与公司
披露及《承诺
函》和本承诺
函 2 项下的承
诺情况存在
差异（以下称
差异事项），
就公司披露
及《承诺函》
和本承诺函 2
项下未涉及
的情形对公
司造成的损
害或潜在损
57
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
害，一如《承
诺函》和本承
诺函 2 项下的
承诺予以足
额履行。3.承
诺 1 和承诺 2
再次重申保
证履行《承诺
函》和本承诺
函 2 项下承
诺，无论日后
承诺人 1 是否
为公司控股
股东，亦无论
日后承诺人 2
是否为公司
实际控制人。
对于上述承
诺人 1 和承诺
人 2 在《承诺
函》和本承诺
函 2 中的承诺
事项，承诺人
3 在此特别承
诺及重述，对
公司的损失
和潜在损失
（包括本承
诺函 2 中列示
的孳息及差
异事项）将与
承诺人 1 共同
消除，且，承
诺人 3 知悉承
诺人 1 和承诺
人 2 现时已实
际丧失偿债
能力，承诺人
3 将为承诺人
1 提供足额的
资金、资产或
资源上的支
持，确保承诺
人 1、承诺人
58
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2 足额履行其
在《承诺函》
和本承诺函 2
项下各事项
中的全部偿
债义务。承诺
人 3 承诺：无
论在任何协
议中因《承诺
函》和本承诺
函 2 所列事项
（包括或有
事项）确认的
承诺人 1 对公
司及其控制
的附属机构
的应偿债务，
也无论承诺
人 1 承诺该等
债务的偿还
期间及于何
时，承诺人 1、
承诺人 2 偿债
能力不足的
差额，均由承
诺人 3 以向承
诺人 1 提供资
金、资产或资
源等财务资
助的方式，确
保承诺人 1、
承诺人 2 对公
司的清偿责
任按时足额
履行。在此前
提下，公司得
到足额清偿
后，承诺人 3
与承诺人 1 和
承诺人 2 的债
权债务关系
由其自行清
结，与公司无
涉。承诺人 3
59
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
在此补充承
诺，承诺人 3
将持续及切
实履行《承诺
函》和本承诺
函 2 项下承
诺，无论日后
任何主体或
人士为公司
控股股东，亦
无论日后任
何人士为公
司实际控制
人。
就承诺人清
偿公司（包括
公司控制的
附属机构，下
同）2017 年度
和 2018 年度
的损失或潜
在损失（包括
该等损失或
潜在损失对
应的孳息）的
控股股东（承 额度、进度、
诺人 1）、公司 方式和程序
实际控制人 等具体要素，
（承诺人 2） 在《承诺函》 2019 年 03 月
其他承诺 长期有效 正常履行中
和徐州睦德 和《承诺函 30 日
信息科技有 的基础上，承
限公司（承诺 诺人 1 和承诺
人 3） 人 2 在此共同
及个别向公
司作出以下
承诺：（一）
清偿金额
1.承诺人 1 和
承诺人 2 在此
共同确认，依
据公司 2019
年第一次临
时股东大会
决议（以下简
60
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
称本次股东
大会），承诺
人 1 和承诺人
2 确认对公司
应偿债务总
额本金为人
民币 217,945
万元。因违规
借款导致的
实际损失应
向公司归还
的本金及孳
息金额 9,623
万元（孳息暂
计算至 2019
年 4 月 30
日）。上述事
项合计金额
227,568 万元。
根据公司及
公司相关附
属机构与承
诺人 1 和承诺
人 2 及其关联
方签署的《债
权债务移转
及抵销协议》
（该协议在
公司董事会
决议通过后
生效）的约
定，公司及公
司相关附属
机构对承诺
人 1 和承诺人
2 及其关联方
尚存在 4,757
万元的债务
（上述债务
冲抵本金金
额 4,095 万
元）。扣除上
述抵消债务
部分后，承诺
61
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
人 1 和承诺人
2 确认对公司
应偿债务总
额本金为人
民币 223,473
万元（最终应
偿债务总额
本金以公司
聘请的审计
机构出具的
报告为准）：
（1）因商业
实质存疑的
交易和违规
的关联交易
应于 2019 年 4
月 30 日或之
前向公司归
还的本金
137,989 万元，
利息 10,391
万元（计算至
2019 年 4 月
30 日），本息
合计 148,380
万元(已扣除
上述《债权债
务移转及抵
销协议》约定
的债权债务
抵销金额)。
（2）因违规
借款导致的
应向公司归
还的本金及
孳息金额
9,623 万元（孳
息暂计算至
2019 年 4 月
30 日），该等
款项应于
2019 年 4 月
30 日或之前
偿还。（3）因
62
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
商业实质存
疑的交易和
违规的关联
交易应于
2020 年 4 月
30 日或之前
向公司偿还
的本金 25,287
万元，利息
4,940 万元（计
算至 2020 年 4
月 30 日），本
息合计 30,227
万元；2021 年
4 月 30 日或之
前应偿还的
本金 25,287
万元，利息
3,739 万元（计
算至 2021 年 4
月 30 日），本
息合计 29,026
万元；及，
2022 年 4 月
30 日之前应
偿还的本金
25,287 万元，
利息 2,538 万
元（计算至
2022 年 4 月
30 日），本息
合计 27,825
万元。2.承诺
人 1 和承诺人
2 在此共同确
认，依据公司
发现和发生
的因违规借
款、违规担
保、卜丽君案
件有可能导
致的给公司
造成潜在损
失的情形：
63
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）未决诉
讼和未起诉
的违规借款：
2018 年公司
发现的违规
借款共 10 例，
除涉及本金
及利息金额
9,623 万元（利
息暂计算至
2019 年 4 月
30 日）的两例
生效判决外，
其他违规借
款案件均在
审理之中或
未有权利人
主张权利，合
计金额 31,182
万元（不含利
息）。（2）违
规担保金额：
公司 2018 年
发现的违规
担保合计金
额共计 36,000
万元，其中，
债权人李俊
男借款金额
3,000 万已由
承诺人 1 和承
诺人 2 及其关
联方归还，剩
余违规担保
余额 33,000
万元（不含利
息）。（3）卜
丽君诉讼案
件：喀什基石
之或有负债
金额 16,240
万元，因卜丽
君诉喀什基
石股权转让
64
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
纠纷案产生，
目前该案件
尚在审理之
中。上述三项
合计 80,422
万元。
（二）清偿方
式和程序 1.
承诺人 1 和承
诺人 2 将以货
币或法律、行
政法规和公
司股东大会
批准的等效
方式予以清
偿。2.承诺人
1 和承诺人 2
将依据公司
股东大会或
董事会确定
的还款时间，
按时足额履
行还款义务。
3.就因违规借
款、违规担保
和卜丽君案
件的生效司
法裁判确定
的还款义务，
承诺人 1 和承
诺人 2 保证于
该等司法裁
判生效之日
起 120 日内履
行足额偿还
义务。4. 如果
清偿方式系
公司购买承
诺人 3（包括
承诺人 3 控制
的附属机构）
的资产，则就
该等资产之
交易，于公司
65
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
董事会和股
东大会批准
后即可实施，
无需另行取
得承诺人 1 和
承诺人 2 的同
意，但相关交
易合同应交
承诺人 1 备
案。5.就北京
云纵 13.2%的
股权之交易
因股权转让
不能导致的
还款义务，
及，因证券监
管部门最终
认定的资金
占用金额存
在差异，及，
公司新发现
的违规借款、
违规担保、对
承诺人 1 和承
诺人 2 及其关
联方的未实
现债权、承诺
人 1 和承诺人
2 及其关联方
的未披露债
务，按照前述
原则同等处
理。6.承诺人
1 和承诺人 2
在此补充承
诺，《承诺
函》、《承诺函
2》和本《承
诺函 3》同时
视为向公司
及公司控制
的附属机构
一并作出。对
于上述承诺
66
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
人 1 和承诺人
2 在《承诺
函》、《承诺函
2》和本《承
诺函 3》中的
承诺事项，承
诺人 3 在此特
别承诺及重
述，对公司的
损失和潜在
损失将与承
诺人 1 和承诺
人 2 共同消
除， 且，承
诺人 3 知悉承
诺人 1 和承诺
人 2 现时已实
际丧失偿债
能力，承诺人
3 将为承诺人
1 提供足额的
资金、资产或
资源上的支
持，确保承诺
人 1 和承诺人
2 足额履行其
在《承诺函》、
《承诺函 2》
和本《承诺函
3》项下各事
项中的全部
偿债义务。承
诺人 3 特别承
诺：如果清偿
方式系公司
购买承诺人 3
（包括承诺
人 3 控制的附
属机构）的资
产，则就该等
资产之交易，
于公司董事
会和股东大
会批准后即
67
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
可实施，无需
另行取得承
诺人 1 和承诺
人 2 的同意，
但相关交易
合同应交承
诺人 1 备案。
就该等资产
交易的购买
价款，承诺人
3 承诺接受承
诺人 1 代公司
（包括作为
交易主体的
公司附属机
构）向承诺人
3 支付且该等
支付安排系
远期的。于该
等资产交易
合同生效时
点，视为公司
（包括作为
交易主体的
公司附属机
构）已足额向
承诺人 3 支付
全部交易价
款。承诺人 3
承诺不再向
公司或公司
控制的附属
机构主张任
何形式的支
付义务。承诺
人 1 代公司或
公司控制的
附属机构支
付的交易金
额计为承诺
人 1 对承诺人
3 的负债，日
后该等债权
债务的清偿
68
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
及清偿结果，
与公司无涉。
该等承诺视
为承诺人 3
（包括承诺
人 3 控制的附
属机构）对偿
债期限内每
次交易接受
承诺人 1 代为
支付价款的
承诺，并视为
对作为该等
交易主体的
公司及公司
控制的任何
附属机构作
出。承诺人 3
在此补充承
诺，《承诺
函》、《承诺函
2》和本《承
诺函 3》同时
视为向公司
及公司控制
的附属机构
一并作出。
在 2019 年度、
2020 年度和
2021 年度（以
下称业绩承
诺期）内，标
的资产于每
个会计年度
徐州睦德信
终了日的公 2019 年度
息科技有限 2019 年 08 月
其他承诺 允价值不低 -2021 年度的 正常履行中
公司（承诺 28 日
于本次收购 业绩承诺期
人）
时的初始账
面值的 90%
（即
24,667.632 万
元，含本数，
下同）；公司
有权于业绩
69
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
承诺期内的
每一会计年
度终了后对
标的资产进
行减值测试，
测算标的资
产在业绩承
诺期内各会
计年度终了
日的公允价
值；业绩承诺
期期限届满
后，公司有权
聘请具有证
券从业资质
的中介机构
对标的资产
进行审计或
评估，测算标
的资产的公
允价值。若标
的资产经审
计或评估后
的公允价值
低于标的资
产初始账面
值的 90%的，
承诺人承诺
一次性向公
司以货币资
金方式履行
差额补偿义
务。补偿金额
=标的资产初
始账面值
*90%-（未退
出标的资产
经评估后的
公允价值+已
退出标的资
产的退出金
额+业绩承诺
期内因利润
分配和资本
70
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公积金转增
等取得的其
他收益）。根
据前述公式
计算的补偿
金额为负时，
承诺人不予
补偿。且，无
论如何，承诺
人补偿总额
不超过本次
交易总对价，
即 27,408.48
万元。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）对公司2018年度财务报告出具了带“与持续经营相关
的重大不确定性和强调事项段”的无保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2019）第217040号）。现将具体所涉事项说明
如下：
被关注事项 进展或处理情况或采取措施
与 持 续 经 公司2018年亏损，同时因违规 公司现任管理层已积极应对持续经营事项可能造成的不利影响，并做好
营 相 关 的 借款、违规担保等事项发生多 充分应对准备，采取积极措施保护公司股东的权益。
重 大 不 确 起诉讼，且所投基金优先级合 目前面临的违规借款、违规担保诉讼案件皆因实际控制人违规借贷、违
定性 伙人浙江浙商和恒天融泽要 规担保造成，与公司业务经营层面无直接关系。公司积极通过与控股股
求公司承担相应基金份额回 东、实际控制人的沟通，在债务解决、资金等方面获得其支持。控股股
购义务或提前履行差额补足 东、实际控制人和公司董事长武剑飞控制的徐州睦德已承诺共同消除公
司因资金占用、违规借款、违规担保等事项而承担的损失及或有损失，
71
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
义务。 可以有效解决公司营运资金的不利影响。另外，公司也与各债权人积极
这些事项或情况导致对公司 沟通，商讨其他债务解决方案。目前就已决诉讼已达成和解的案件有3
的持续经营能力产生重大疑 件，涉及的主债权金额约为11,500万元。
虑。 针对基金份额的回购义务和差额补足义务，公司与优先级有限合伙人坦
诚沟通，商谈解决方案，并积极推进基金所投项目的退出。其中，公司
已与浙江浙商达成和解意向，并于2019年6月28日签署《协议书》。
同时，为改变大额亏损、大额负债及大额诉讼的现状，公司已针对经营
发展情况，认真研究产业政策、监管政策和行业动态，制订公司发展战
略，谋求公司的长期可持续发展。2019年，公司在加强传统机床业务发
展的同时，继续围绕创业投资服务领域进行全方位业务布局。2019年4
月，公司完成热热文化、中科华世以及多个创投类资产的收购，该等资
产将增加公司的持续盈利能力。
公司将立足长远，持续打造管理团队及投资团队，不断寻求外延式发展
与扩张，以增长公司的资产规模、收入规模、利润规模，改善财务状况，
提高公司的持续经营能力。
强调事项 被监管部门立案调查 截至本报告出具日，公司收到了中国证监会出具的处罚字[2019]83号《中
国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书》，中国证监会
拟对公司责令改正、给予警告，并处以60万元罚款，根据其他当事人违
法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，采用不同程度的行政处罚
及市场禁入措施，但中国证监会尚未出具正式的处分决定。公司今后将
严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关规定，切实履行
好公司信息披露义务，增加透明度，树立上市公司诚信尽责的良好形象；
同时进一步完善公司内部控制制度和治理机构，完善审批流程，规范签
章审批流程，不断促进公司的合法合规运行。
签署《承诺函》 2019年3月，公司分别收到公司控股股东喀什星河创业投资有限公司、公
司实际控制人徐茂栋和徐州睦德共同出具的《承诺函》、《承诺函2》和
《承诺函3》，承诺共同消除因控股股东和实际控制人对公司带来的损失
及或有损失之影响。公司董事会将继续依据确认的偿债计划，及时与公
司控股股东和徐州睦德保持沟通，严格依据偿债计划确定的偿债金额、
偿债计划和偿债方式按时足额收回资金占用款项，确保《承诺函》的履
行，并依法履行信息披露义务。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 披露日期 披露索引
72
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
巨潮资讯
网：1、关于
收到浙江省
高级人民法
院《协助执
行通知书》
判决如下：1、被 及《民事裁
告天马轴承向原 定书》的公
告浙江浙商证券 告（编号：
资产管理有限公 2018-077）；
司支付转让价款 2、关于收到
1,173,801,344.00 浙江省高级
元并支付违约金； 人民法院
2、被告徐茂栋、 《应诉通知
周芳、北京星河世 书》及《民
界集团有限公司、 事起诉状》
浙江省高级 喀什星河创业投 的公告（编
人民法院作 资有限公司、上海 号
出一审判决 睿鸷资产管理合 2018-085）；
浙江浙商证券资 后，公司已 伙企业对上述第 3、关于收到
产管理有限公司 上诉，双方 一项债务承担连 （2018）浙
已进入执行阶 2018 年 05 月
诉天马股份等 9 117,380.13 是 于 2019 年 6 带清偿责任；3、 民初 21 号
段 23 日
人合伙企业财产 月 28 日签 如被告天马轴承 案件《传票》
份额转让纠纷案 署《协议书》不能按时履行上 的公告（编
达成和解协 述第一项付款义 号：
议后，公司 务，原告浙江浙商 2018-180）；
已撤诉 证券资产管理有 4、关于收到
限公司作为质押 （2018）浙
权人有权以被告 民初 21 号
质押的标的出资 《民事判决
折价，或者以拍 书》的公告
卖、变卖该质押物 （编号：
所得的价款优先 2019-014）；
受偿，或者以拍 5、关于收到
卖、变卖该质押物 （2019）最
所得的价款优先 高法民终
受偿。 437 号《民
事裁定书》
的公告（编
号：
2019-107）；
6、关于收到
(2019)浙执
73
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
19 号《执行
通知书》的
公告 (编
号：
2019-119 )
二审判决如下：驳 巨潮资讯
回上诉，维持原 网：1、《关
判。二审案件受理 于公司银行
费 517,746.00 元， 账户资金被
由公司负担，浙江 冻结的公
步森服饰股份有 告》（编号
限公司对前述诉 2018-079）；
讼费用二分之一 2、关于控股
即 258,873.00 元， 股东所持公
承担补充支付责 司股份被司
任。一审判决如 法轮候冻结
下：1、被告天马 的公告（编
轴承偿还原告德 号：
清县中小企业金 2018-091）；
融服务中心有限 3、关于收到
公司借款 《民事裁定
7,682.00 万元，逾 书》、《法院
德清县中小企业 期付款违约金 传票》等法
浙江省高级
金融服务中心有 18,369,273.50 元。 律文书暨部
人民法院已 已进入执行阶 2018 年 05 月
限公司诉天马股 10,000 是 并自 2018 年 12 分银行账户
作出二审判 段 26 日
份等 7 人民间借贷 月 12 日起至实际 被冻结的进
决
纠纷案 清偿之日止，以借 展公告（编
款本金 7,682.00 号：
万元，按年利率 2018-096）；
24%计算向原告 4、关于收到
德清县中小企业 （2018）浙
金融服务中心有 05 民初 38
限公司支付违约 号案件《传
金；2、被告喀什 票》的公告
星河创业投资有 （公告编
限公司、北京星河 号：
世界集团有限公 2018-171）；
司、星河互联集团 5、关于收到
有限公司、霍尔果 （2018）浙
斯食乐淘创业投 05 民初 38
资有限公司、徐茂 号《民事判
栋对上述债务承 决书》的公
担连带清偿责任； 告（公告编
3、被告浙江步森 号：
74
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
服饰股份有限公 2019-013）；
司对天马轴承不 6、<关于收
能清偿部分债务 到(2019)浙
的二分之一的范 民终 298 号
围承担连带赔偿 《民事判决
责任；4、被告喀 书》的公
什星河创业投资 告>（编号：
有限公司、北京星 2019-098）
河世界集团有限
公司、星河互联集
团有限公司、霍尔
果斯食乐淘创业
投资有限公司、徐
茂栋在承担清偿
责任后，有权向被
告天马轴承集团
股份有限公司追
偿；5、被告浙江
步森服饰股份有
限公司在承担赔
偿责任后，有权向
被告天马轴承集
团股份有限公司
迫偿；6、驳回原
告德清县中小企
业金融服务中心
有限公司的其他
诉讼请求。
庭审中双方达成
和解，和解协议如
下：1.公司于 2018
年 5 月 20 日前向
巨潮资讯
原告胡菲偿还本
网：关于收
金人民币
庭审中双方 到《民事起
2,500.00 万元、支
胡菲诉天马股份 达成和解， 诉状》、《民
付利息人民币 已进入执行阶 2018 年 06 月
等 6 人借款合同纠 2,500 是 目前原告已 事调解书》
128.3 万元、律师 段 08 日
纷案 申请强制执 及《执行通
费人民币 80 万
行 知书》的公
元、担保费人民币
告（编号：
40,005.00 元、诉
2018-097）
讼费人民币
87,575.00 元、保
全费人民币
5,000.00 元；2.公
75
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司未按时足额支
付上述款项，则需
向原告胡菲另行
支付逾期利息（自
2018 年 5 月 20 日
起至实际清偿之
日止，以未清偿本
金为基数，按 2%
月标准计算）；3.
其他被告对上述
全部款项承担连
带清偿责任；4.
被告履行完毕上
述付款义务，双方
权利义务就此了
结，原告胡菲需在
收取全部款项之
日起三个工作日
内向法院申请解
除对上述六被告
财产的查封、扣
押、冻结。
裁决如下：1、被 巨潮资讯
申请人向申请人 网：1、《关
支付股权转让款 于收购博易
1,738,616.00 元； 智软（北京）
2、被申请人向申 技术股份有
请人支付自 2017 限公司的进
年 11 月 22 日起至 展公告》编
实际付清款项之 号
日止，以 2018-102）；
北京仲裁委
云合九鼎资本管 1,738,616.00 元为 2、关于收到
员会作出终
理有限公司诉天 基数，按照 0.03%/ 已进入执行阶 2018 年 06 月 北京仲裁委
173.86 是 局裁决，目
马股份股权转让 日标准计算的违 段 22 日 员会《开庭
前原告已申
合同纠纷仲裁案 约金；该违约金暂 通知》暨仲
请强制执行
计算至 2018 年 5 裁进展公告
月 31 日以及 （编号：
98,579.52 元违约 2018-136 ）
金；2、被申请人 ；3、关于收
向申请人支付严 到（2019）
重违约的违约金 京仲裁字第
173,861.60 元；4、 0241 号《裁
本案仲裁费 决书》的公
42,844.43 元，由 告（编号：
76
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
申请人承担 2019-022 ）
6,426.66 元，由被
申请人承担
36,417.77 元。
巨潮资讯
网：1、关于
收到《民事
起诉状》、
《应诉通知
书》等法律
文书的公告
（编号：
2018-103）；
2、关于收到
（2018）皖
本案终审判决如
01 民初 607
下：驳回上诉，维
号案件《民
安徽省高级 持原判。二审案件
事判决书》
人民法院已 受理费
的公告（编
作出二审判 319,355.00 元，由
号：
决，后金丰 上诉人天马轴承
2018-151）；
典当向合肥 集团股份有限公
3、关于收到
市中级人民 司负担
双方达成《执行 （2018）皖
金丰典当诉天马 法院申请强 301,055.00 元，北
和解协议书》， 2018 年 06 月 民终 862 号
股份等 4 人典当合 5,000 是 制执行。 京星河世界集团
执行法院已终 22 日 《民事判决
同纠纷案 2019 年 4 月 有限公司、喀什星
结本案执行 书》的公告
18 日，公司 河创业投资有限
（编号：
等 4 被告与 公司、徐茂栋共同
2019-003）；
金丰典当签 负担 18,300.00
4、关于与安
署了《执行 元。2019 年 4 月
徽省金丰典
和解协议 18 日，公司等 4
当有限公司
书》 被告与金丰典当
签署《执行
签署了《执行和解
和解协议
协议书》。
书》的公告
（公告编
号：
2019-064）
5、关于与冬
阳制造厂签
署《执行和
解协议书》
的公告（编
号：
2019-106）
77
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
判决如下：一、维
持浙江省永康市
人民法院（2018）
巨潮资讯
浙 0784 民初 4383
网：1、关于
号民事判决第二
收到《民事
项；二、撤销浙江
裁定书》、
省永康市人民法
《传票》等
院（2018）浙 0784
法律文书的
民初 4383 号民事
公告（编号：
判决第一、三、四
2018-110）；
项；三、由天马轴
2、关于收到
承集团股份有限
（2018）浙
公司于本判决生
0784 民初
效之日起三十日
4383 号案
内归还永康市冬
件《民事判
阳散热器制造厂
决书》的公
借款本金
告（编号：
3,280.00 万，并支
浙江省金华 2018-216）；
付利息（自 2018
市中级人民 3、关于收到
年 1 月 21 日起至
法院已作出 （2018）浙
永康市冬阳散热 2018 年 3 月 29 日 双方达成《执行
二审判决； 0784 民初
器制造厂诉天马 至的利息以 和解协议》，执 2018 年 06 月
5,000 是 双方已于 4383 号案
股份等 4 人典当合 7,280.00 万元基 行法院已终结 30 日
2019 年 7 月 件《上诉状》
同纠纷案 数按月利率 2%计 本案执行
11 日签订 的公告（编
算；此后的利息以
《执行和解 号：
3,280.00 万元基
协议》 2018-224）；
数按月利率 2%计
4、关于收到
算至款清之日止，
(2019)浙 07
尚应扣除此前已
民终 372 号
付利息
《民事判决
944,000.00 元）；
书》的公告
四、由喀什星河创
（公告编
业投资有限公司、
号：
北京星河世界集
2019-056）；
团有限公司、霍尔
5、关于与东
果斯食乐淘创业
阳制造厂签
投资有限公司、上
署《执行和
海睿鸷资产管理
解协议书》
合伙企业（有限合
的公告（编
伙）、北京星河赢
号：
用科技有限公司、
2019-106）
拉萨市星灼企业
管理有限公司、徐
茂栋、拉萨市星旗
78
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技开发有限公
司、霍尔果斯市微
创之星创业投资
有限公司、徐悦对
本判决确定的天
马轴承集团股份
有限公司的上述
债务承担连带清
偿责任；五、驳回
永康市冬阳散热
器制造厂的其他
诉讼请求。
巨潮资讯
网：1、关于
裁决如下：1、被 收到北京仲
申请人向申请人 裁委员会
支付股权转让价 《答辩通
款 2,706,967.00 知》暨收购
元；2、被申请人 博易智软
向申请人支付截 （北京）技
至 2018 年 6 月 1 术股份有限
北京仲裁委 日的违约金 公司的进展
员会作出终 412,303.32 元，并 公告（编号：
局裁决， 向申请人支付以 2018-111）
2019 年 1 月 2,706,967.00 元为 2、关于收到
7 日，工银 基数，按照年利率 北京仲裁委
工银瑞信投资管 瑞信向北京 24%的标准，自 双方达成《和解 员会《开庭
理有限公司诉天 市第一中级 2018 年 6 月 2 日 协议》，执行法 2018 年 06 月 通知》暨仲
333.4 是
马股份股权转让 人民法院申 起至实际支付之 院已终结本案 30 日 裁进展公告
合同纠纷仲裁案 请强制执 日止的违约金；3、执行 （编号：
行，后双方 被申请人向申请 2018-134）；
于 2019 年 2 人支付律师费 3、关于收到
月 1 日签订 250,000.00 元；4、 北京市第一
《和解协 驳回被申请人的 中级人民法
议》 仲裁反请求；5、 院《民事裁
本案本请求仲裁 定书》的公
费 55,088.08 元， 告（编号：
由被申请人全部 2018-140 ）
承担；本案反请求 ；4、关于收
仲裁费 71,619.66 到北京仲裁
元，由被申请人自 委员会《重
行承担。 新组庭通
知》暨仲裁
进展公告
79
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（编号：
2018-141 ）
；5、关于收
到（2018）
京仲案字第
1636 号案
件《开庭改
期通知》暨
仲裁进展公
告（公告编
号：
2018-163）；
6、关于北京
仲裁委员会
《裁决书》
暨仲裁进展
公告（公告
编号：
2018-210）
1、被告天马轴承
应在本判决发生
法律效力之日起
十日内返还原告
向发军借款本金
1940 万元、支付
巨潮资讯
利息 112.8 万元并
网：1、关于
支付逾期利息（逾
收到《民事
期利息以 1940 万
福田区人民 起诉状》、
元为基数，按月利
法院已于 《法院传
率 2%的标准自
2019 年 8 月 票》等法律
向发军诉天马股 2018 年 6 月 2 日
12 号作出 尚未进入执行 2018 年 07 月 文书的公告
份民间借贷纠纷 2,000 是 起计至实际清偿
一审判决， 阶段 27 日 （编号：
案 之日止）；2、被告
公司拟于上 2018-131）；
天马轴承应在本
诉期限内提 2、关于收到
判决发生法律效
起上诉申请 《民事判决
力之日起十日内
书》的公告
偿还原告担保费
（编号：
用 44800 元；3、
2019-121）
被告徐茂栋、被告
喀什星河创业投
资有限公司对被
告天马轴承应偿
还的上述债务承
担连带责任保证，
80
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
并有权就其实际
清偿的金额向被
告天马轴承追偿；
4、驳回原告向发
军的其他诉讼请
求。
巨潮资讯
网：1、关于
该案已于 收到《民事
2018 年 8 月 裁定书》、
14 日在杭 《法院传
州市上城区 票》等法律
人民法院开 文书的公告
杭州市上城区人
朱丹丹诉天马股 庭审理（一 （编号：
民法院裁定驳回 尚未进入执行 2018 年 07 月
份民间借贷纠纷 4,500 是 审），杭州市 2018-132）；
起诉，并将有关材 阶段 27 日
案 上城区人民 2、关于收到
料移送公安机关。
法院裁定驳 （2018）浙
回起诉，并 0102 民初
将有关材料 3045 号案
移送公安机 件《民事裁
关。 定书》的公
告（编号：
2018-223）
裁决如下：1、被 巨潮资讯
申请人向申请人 网：1、关于
偿还贷款本金人 收到《仲裁
民币 通知书》的
101,200,000.00 元 公告（编号：
及暂计至 2018 年 2018-133）；
6 月 20 日的利息 2、关于收到
人民币 深圳仲裁委
深圳市前海中瑞 深圳仲裁委
2,327,600.00 元， 员会《开庭
基金管理有限公 员会作出具
此后的利息按年 已进入执行阶 2018 年 08 月 通知书》暨
司与天马股份借 10,120 是 终局裁决，
利率 9%计算至付 段 03 日 仲裁进展公
款合同纠纷仲裁 原告已申请
清之日止；2、被 告（编号：
案 强制执行
申请人补偿申请 2018-150
人律师费人民币 ）；3、关于
300,000.00 元；3、 收到（2018）
本案仲裁费人民 深仲受字第
币 699,814.00 元， 1575 号案
由被申请人承担。 件《裁决书》
4、驳回申请人的 的公告（公
其他仲裁请求。 告编号：
81
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018-179）
判决如下：1、被
告天马轴承集团
股份有限公司于
本判决生效之日
起十日内向原告
恒天融泽资产管
理有限公司支付
差额补足款本金
9.008 亿元；2、被 巨潮资讯
告天马轴承集团 网：1、关于
股份有限公司于 收到《协助
本判决生效之日 执行通知
起十日内向原告 书》及《民
恒天融泽资产管 事裁定书》
理有限公司支付 的公告（编
差额补足款收益 号：
(按优先级有限合 2018-135 ）
北京市高级
伙人实缴出资额 ；2、关于收
人民法院作
×10.015%×各期 到（2018）
出一审判
恒天融泽诉天马 实缴出资义务之 尚未进入执行 2018 年 08 月 京民初 82
96,254.04 是 决，公司已
股份合同纠纷案 日至清算日实际 阶段 03 日 号案件《传
向最高人民
存续天数 票》的公告
法院提起上
/365-79,280,976.3 （编号：
诉
6 元）、违约金(按 2018-167 ）
差额补足款本金 ；3、关于收
+差额补足款收 到（2018）
益为基数，按照每 京民初 82
日万分之五的标 号案件《民
准，自 2018 年 5 事判决书》
月 22 日起至实际 的公告（编
清偿之日止)。3、 号：
被告天马轴承集 2019-039 ）
团股份有限公司
于本判决生效之
日起十日内向原
告恒天融泽资产
管理有限公司支
付诉讼财产保全
责任保险费
1,155,048.00 元。
2019 年 1 月 巨潮资讯
卜丽君诉喀什诚 尚未进入执行 2018 年 08 月
1,190.86 否 16 日收到 原告已撤诉 网：关于收
合等 4 人合同纠纷 阶段 14 日
原告撤诉的 到《起诉
82
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
案 相关法律文 状》、《法院
件 传票》的公
告（编号：
2018-142）
一审诉讼过 巨潮资讯
程中，北京 网：关于收
微弘商业保理（深
市第三人民 到《民事起
圳）有限公司诉天
法院于 尚未进入执行 2018 年 08 月 诉状》、《民
马轴承集团股份 3,000 否 暂无
2019 年 8 月 阶段 22 日 事传票》等
有限公司等 4 人借
28 日第一 法律文书的
款合同纠纷案
次开庭审 公告（编号：
理，未判决 2018-149 ）
巨潮资讯
网： 1、关
于收到《民
事起诉状》、
《法院传
票》等法律
文书的公告
（编号：
孔世海诉天马股
一审已开 尚未进入执行 2018 年 08 月 2018-147 ）
份等 6 人民间借贷 2,069.7 是 暂无
庭，未判决 阶段 22 日 ；2、关于收
纠纷案
到（2018）
浙 0108 民
初 2942 号
案件《传票》
等法律文书
的公告(公
告编号：
2018-161)
判决如下：一、被 巨潮资讯网
告北京星河世界 1、关于收到
集团有限公司、喀 《民事裁定
什星河创业投资 书》、《法院
杭州市上城 有限公司、天马轴 传票》等法
孔建肃诉天马股 区人民法院 承集团股份有限 律文书的公
尚未进入执行 2018 年 08 月
份等 7 人民间借贷 3,593.59 是 作出一审判 公司、上海睿鸷资 告（编号：
阶段 22 日
纠纷案 决，公司已 产管理合伙企业 2018-148 ）
提起上诉 （有限合伙）于本 ；2、关于收
判决生效之日起 到（2018）
十日内共同归还 浙 0102 民
原告孔建肃借款 初 3229 号
本金 《民事判决
83
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
20,438,376.55 元， 书》的公告》
支付利息 （编号：
604,751.96 元，并 2019-110）
应支付自 2018 年
5 月 28 日起至借
款还清之日止的
利息（以未还本金
为基数，以年利率
24%的标准计
算）；二、被告北
京星河世界集团
有限公司、喀什星
河创业投资有限
公司、天马轴承集
团股份有限公司、
上海睿鸷资产管
理合伙企业（有限
合伙）于本判决生
效之日起十日内
支付原告孔建肃
律师费
200,000.00 元、保
全担保费
35,900.00 元。三、
被告徐茂栋、北京
天瑞霞光科技发
展有限公司、亿德
宝(北京）科技发
展有限责任公司
对被告北京星河
世界集团有限公
司、喀什星河创业
投资有限公司、天
马轴承集团股份
有限公司、上海睿
鸷资产管理合伙
企业（有限合伙）
上述第一、第二项
债务承担连带清
偿责任；被告徐茂
栋、北京天瑞霞光
科技发展有限公
司、亿德宝（北京）
科技发展有限责
84
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
任公司承担保证
责任后，有权向被
告北京星河世界
集团有限公司、喀
什星河创业投资
有限公司、天马轴
承集团股份有限
公司、上海睿鸷资
产管理合伙企业
（有限合伙）追
偿；四、驳回原告
孔建肃的其他诉
讼请求。如被告北
京星河世界集团
有限公司、喀什星
河创业投资有限
公司、天马轴承集
团股份有限公司、
上海睿鸷资产管
理合伙企业(有限
合伙）、徐茂栋、
北京天瑞霞光科
技发展有限公司、
亿德宝（北京）科
技发展有限责任
公司未按本判决
指定的期间履行
给付金钱义务，应
当依照《中华人民
共和国民事诉讼
法》第二百五十三
条之规定，加倍支
付迟延履行期间
的债务利息
裁决如下：（一） 巨潮资讯
被申请人向申请 网：1、关于
北京仲裁委 已进入执行阶
人支付股权转让 收到（2018）
北京浦和赢股权 员会仲裁庭 段，2019 年 4
款 5,469,770.00 京仲案字第
投资合伙企业（有 已作出终局 月 19 日，北京
元；（二）被申请 2018 年 08 月 1600 号仲
限合伙）与天马股 546.98 是 裁决，原告 市第一中级人
人向申请人支付 14 日 裁案《答辩
份股权转让合同 已向人民法 民法院出具《执
暂计至 2018 年 5 通知》的公
纠纷仲裁案 院申请强制 行裁定书》，终
月 30 日的违约金 告（编号：
执行 结本案的执行
311,776.89 元；被 2018-144 ）
申请人还应向申 ；2、关于收
85
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
请人支付以 到（2018）
5,469,770.00 元为 京仲案字第
基数，按照日 1600 号仲
0.03%的标准，自 裁案《开庭
2018 年 5 月 31 日 通知》及《组
起计算至被申请 庭通知》的
人实际支付之日 公告（公告
的违约金；（三） 编号：
被申请人向申请 2018-177）；
人支付申请人的 3、关于收到
律师费 30,000.00 （2018）京
元；（四）被申请 仲案字第
人向申请人支付 1600 号仲
申请人为实现债 裁案《开庭
权而发生的财产 改期通知》
保全执行费 的公告（编
5,000.00 元；（五） 号：
驳回申请人的其 2018-192 ）
他仲裁请求；六） ；4、关于收
驳回被申请人的 到（2019）
全部仲裁反请求； 京仲裁字第
（七）本案本请求 0081 号《裁
仲裁费 67,742.40 决书》的公
元，全部由被申请 告（编号：
人承担；本案反请 2019-005 ）
求仲裁费
87,247.70 元，全
部由被申请人自
行承担。
裁决如下：（一） 巨潮资讯
被申请人向申请 网：1、关于
人支付股权转让 收到（2018）
款 2,180,100.00 京仲案字第
元；（二）被申请 1601 号仲
天津天创鼎鑫创 北京仲裁委
人向申请人支付 裁案《答辩
业投资管理合伙 员会仲裁庭
暂计至 2018 年 5 通知》的公
企业（有限合伙） 已作出终局 已进入执行阶 2018 年 08 月
218.01 是 月 28 日的违约金 告（编号：
与天马股份股权 裁决，原告 段 14 日
122,957.64 元；被 2018-143 ）
转让合同纠纷仲 已提起强制
申请人还应向申 ；2、关于收
裁案 执行
请人支付以 到（2018）
2,180,100.00 元为 京仲案字第
基数，按照日 1601 号仲
0.03%的标准，自 裁案《开庭
2018 年 5 月 29 日 通知》及《组
86
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
起计算至被申请 庭通知》的
人实际支付之日 公告（公告
的违约金；（三） 编号：
被申请人向申请 2018-178）；
人支付申请人的 3、关于收到
律师费 20,000.00 （2018）京
元；（四）被申请 仲案字第
人向申请人支付 1601 号仲
申请人为实现债 裁案《开庭
权而发生的财产 改期通知》
保全执行费 的公告（编
5,000.00 元；（五） 号：
驳回申请人的其 2018-193）；
他仲裁请求；六） 4、关于收到
驳回被申请人的 （2019）京
全部仲裁反请求； 仲裁字第
（七）本案本请求 0082 号《裁
仲裁费 44,011.57 决书》的公
元，全部由被申请 告（编号：
人承担；本案反请 2019-006 ）
求仲裁费
52,984.50 元，全
部由被申请人自
行承担。
裁决如下：（一） 巨潮资讯
被申请人向申请 网：1、关于
人支付股权转让 收到（2018）
款 15,627,895.00 京仲案字第
元；（二）被申请 1599 号仲
人向申请人支付 裁案《答辩
暂计至 2018 年 5 通知》的公
北京仲裁委 月 28 日的违约金 告（编号：
天津天创保鑫创
员会仲裁庭 881,413.28 元；被 2018-143 )；
业投资合伙企业
已作出终局 申请人还应向申 已进入执行阶 2018 年 08 月 2、关于收到
（有限合伙）与天 1,562.79 是
裁决，原告 请人支付以 段 14 日 （2018）京
马股份股权转让
已提起强制 15,627,895.00 元 仲案字第
合同纠纷仲裁案
执行 为基数，按照日 1599 号仲
0.03%的标准，自 裁案《开庭
2018 年 5 月 29 日 通知》及《组
起计算至被申请 庭通知》的
人实际支付之日 公告（公告
（三）被申请人向 编号：
申请人支付申请 2018-176）；
人的律师费 3、关于收到
87
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
100,000.00 元； （2018）京
（四）被申请人向 仲案字第
申请人支付申请 1599 号仲
人为实现债权而 裁案《开庭
发生的财产保全 改期通知》
执行费 5,000.00 的公告（编
元；（五）驳回申 号：
请人的其他仲裁 2018-191）；
请求；（六）驳回 4、关于收到
被申请人的全部 （2019）京
仲裁反请求；七） 仲裁字第
本案本请求仲裁 0080 号《裁
费 129,621.26 元， 决书》的公
全部由被申请人 告（编号：
承担；本案反请求 2019-004 ）
仲裁费
177,782.46 元，全
部由被申请人自
行承担。
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到（2018）
北京佳隆房地产
本案已于 京 03 民初
开发集团有限公
2019 年 3 月 尚未进入执行 2018 年 09 月 477 号案件
司诉天马股份等 8 20,387.4 否 暂无
4 日开庭审 阶段 21 日 《民事裁定
人借款合同纠纷
理，未判决 书》等法律
案
文书的公告
(公告编号：
2018-169)；
一审判决：1、霍 巨潮资讯
尔果斯食乐淘创 网：1、关于
业投资有限公司 收到（2018）
于本判决生效之 浙 01 民初
日起十日内归还 1641 号案
杭州市中级
杭州方西投资有 件《民事起
人民法院已
杭州方西投资有 限公司借款本金 诉状》等法
作出一审判 尚未进入执行 2018 年 11 月
限公司诉天马股 6,295.33 否 6,000.00 万元，并 律文书的公
决，目前食 阶段 10 日
份借款合同纠纷 对其中 1,000.00 告（公告编
乐淘已提起
万元从 2018 年 3 号：
上诉
月 25 日起、 2018-197）
5,000.00 万元从 2、关于收到
2018 年 3 月 30 日 (2018)浙 01
起至实际清偿日 民初 1641
为止年利率 24% 号《民事判
88
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
标准支付逾期利 决书》的公
息损失；2、徐茂 告（编号：
栋对前述霍尔果 2019-099）
斯食乐淘创业投
资有限公司的付
款义务承担连带
责任。徐茂栋承担
担保责任后，可以
向霍尔果斯食乐
淘创业投资有限
公司追偿。3、驳
回杭州方西投资
有限公司的其他
诉讼请求。
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到（2018）
本案已于 京 01 民初
卜丽君诉喀什诚 2019 年 2 月 673 号案件
尚未进入执行 2018 年 11 月
合等 3 人合同纠纷 16,240 否 22 日开庭 暂无 《起诉状》、
阶段 22 日
案 审理，未判 《法院传
决 票》的公告
（公告编
号：
2018-211）
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深圳市信融财富 本案已于 到深圳国际
投资管理有限公 2019 年 4 月 仲裁院《仲
尚未进入执行 2018 年 12 月
司诉拉萨星灼等 5 600 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
阶段 08 日
人民间借贷纠纷 审理，未裁 法律文书的
案 决 公告（公告
编号：
2018-220）
巨潮资讯
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深圳市信融财富 本案已于 到深圳国际
投资管理有限公 2019 年 4 月 仲裁院《仲
尚未进入执行 2018 年 12 月
司诉星河互联等 5 800 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
阶段 08 日
人民间借贷纠纷 审理，未裁 法律文书的
案 决 公告（公告
编号：
2018-220）
89
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
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深圳市信融财富 本案已于 到深圳国际
投资管理有限公 2019 年 4 月 仲裁院《仲
尚未进入执行 2018 年 12 月
司诉苍穹之下等 5 800 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
阶段 08 日
人民间借贷纠纷 审理，未裁 法律文书的
案 决 公告（公告
编号：
2018-220）
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深圳市信融财富 本案已于 到深圳国际
投资管理有限公 2019 年 4 月 仲裁院《仲
尚未进入执行 2018 年 12 月
司诉星河赢用等 5 600 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
阶段 08 日
人民间借贷纠纷 审理，未裁 法律文书的
案 决 公告（公告
编号：
2018-220）
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深圳市信融财富 本案已于 到深圳国际
投资管理有限公 2019 年 4 月 仲裁院《仲
尚未进入执行 2018 年 12 月
司诉喀什星河创 600 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
阶段 08 日
投等 4 人民间借贷 审理，未裁 法律文书的
纠纷案 决 公告（公告
编号：
2018-220）
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本案已于 到深圳国际
深圳市信融财富
2019 年 4 月 仲裁院《仲
投资管理有限公 尚未进入执行 2018 年 12 月
600 否 13 日开庭 暂无 裁通知》等
司诉食乐淘等 5 人 阶段 08 日
审理，未裁 法律文书的
民间借贷纠纷案
决 公告（公告
编号：
2018-220）
民事调解书：1、 巨潮资讯网
恒大地产集团哈 恒大哈尔滨公司 1、关于收到
尔滨有限公司诉 本案双方当 于齐重数控协商 (2019)黑 02
和解协议已履 2019 年 03 月
齐重数控装备股 6,000 否 事人已达成 自愿解除双方于 民初 21 号
行完毕 02 日
份有限公司合同 和解协议 2018 年 3 月 5 日 案件《起诉
纠纷案 签订的《齐齐哈尔 状》的公告
市龙沙区永安大 （编号：
90
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
街项目合作协议 2019-021）；
书》；2、齐重数控 2、关于控股
公司于本调解书 子公司收到
送达之日 15 日内 (2019)黑 02
向恒大支付 民初 21 号
3,000.00 万元定 案件《民事
金，并按上述款项 调解书》的
为基数，按年利率 公告（编号：
12%计算利息，从 2019-095）
2018 年 3 月 22 日
期计算至实际清
偿日）；3）如其中
数控公司不能按
上述约定期限支
付本息，恒大哈尔
滨公司有权要求
支付 6,000.00 万
元（含定金本数）
及双方第二条约
定的利息，恒大哈
尔滨公司有权对
此向人民法院申
请执行保全财产；
4、除本协议约定
的内容外，双方当
事人就本合同纠
纷不再有其他争
议；5、本协议第
二条约定的款项
支付后，恒大哈尔
滨公司向齐齐哈
尔市中级人民法
院申请解除对其
中数控公司的财
产保全；6、一审
案件受理费
341,800.00 元，减
半收取
170,900.00 元，由
齐重数控公司负
担；财产保全费
5,000.00 元，有齐
重数控公司负担，
上述费用随本协
91
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
议第二项一并执
行，由齐重数控公
司向恒大哈尔滨
公司支付。
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到(2019)浙
孙涛勇等诉公司
民 0105 民
及北京星河世界 管辖权异议 尚未进入执行 2019 年 04 月
0否 暂无 初 2245 号
集团有限公司合 二审中 阶段 04 日
案件《民事
同纠纷案
起诉状》的
公告（编号：
2019-055）
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到(2019)沪
天诺财富管理（深 本案已于 仲案字第
圳）有限公司诉天 2019 年 8 月 尚未进入执行 2019 年 06 月 1833 号案
19,701.03 是 暂无
马股份等 3 人股权 26 日开庭， 阶段 22 日 件《仲裁申
合同纠纷 未裁决 请书》的公
告
（2019-090
）
本案已于
朱丹丹诉天马股 2019 年 7 月
尚未进入执行
份等 8 人民间借贷 5,943 是 16 日开庭 暂无
阶段
纠纷 审理，未判
决
被告天马轴承于
本判决生效之日
起十日内偿付蒋
杭州市区上 敏借款本金
城区人民法 19,400,000 元，利
院已于 息 4,862,147.95
蒋敏诉天马股份 2019 年 8 月 元，并支付自
尚未进入执行
等 6 人民间借贷纠 2,000 是 12 日作出 2019 年 4 月 16 日
阶段
纷 一审判决， 起至借款还清之
公司拟于上 日止的利息（以未
诉期限内提 还本金为基数，以
起上诉申请 年利率 24%的标
准计算）；被告天
马轴承于本判决
生效之日起十日
92
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
内支付蒋敏律师
费 650,000 元；喀
什星河创业投资
有限公司、北京星
河世界集团有限
公司、霍尔果斯食
乐淘创业投资有
限公司、傅淼、徐
茂栋对被告天马
轴承上述第一、第
二项债务承担连
带清偿责任，喀什
星河创业投资有
限公司、北京星河
世界集团有限公
司、霍尔果斯食乐
淘创业投资有限
公司、傅淼、徐茂
栋承担责任后，有
权向被告天马轴
承追偿。驳回蒋敏
的其他诉讼请求。
1、被申请人向申
请人支付第二笔
增资款
4,197,360.00 元;
2、被申请人向申
请人支付截至
2018 年 12 月 25
日的利息损失 巨潮资讯
147,068.60 元，并 网：关于与
广州艾德商业信
以 147,068.60 元 东阳制造厂
息科技发展有限 北京仲裁委
为基数，按人行同 未进入执行阶 2019 年 07 月 签署《执行
公司诉杭州天马 419.74 是 员会已作出
期贷款利率标准 段 13 日 和解协议
星河投资合伙企 裁决
向申请人支付自 书》的公告
业
2018 年 12 月 26 （编号：
日至实际支付之 2019-106）
日的利息损失；3、
被申请人向申请
人支付因本案只
出的律师费
90,000.00 元；4、
本案仲裁费
58,591.00 元（已
93
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
由申请人预交），
全部由被申请人
承担，被申请人直
接向申请人代其
垫付的仲裁费
58,591.00 元。
深圳前海汇能金 巨潮资讯
融控股集团有限 网：关于收
拟于 2019
公司诉公司、喀什 未进入执行阶 2019 年 08 月 到《起诉
3,200 是 年 10 月 29 暂无
星河创业投资有 段 24 日 状》、传票》
日开庭
限公司等 8 被告民 等法律文书
间借贷纠纷案 的公告
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
原告天津天创保
上海市宝山区人
鑫创业投资合伙 2019 年 7 月
民法院于 2019 年
企业（有限合伙） 2 日收到上
8 月 5 日出具
与被告上海盟商 海市区宝
（2019）沪 0113 未进入执行阶
投资管理中心（有 1,787.38 是 山区人民
民初 8990 号之一 段
限合伙）、第三人 法院出具
《民事裁定书》，
天马轴承集团股 裁定中止
裁定该案中止诉
份有限公司债权 本案诉讼
讼。
人代位权纠纷
原告天创鼎鑫创
上海市宝山区人
业投资合伙企业 2019 年 7 月
民法院于 2019 年
（有限合伙）与被 2 日收到上
7 月 2 日出具
告上海盟商投资 海市区宝
（2019）沪 0113 未进入执行阶
管理中心（有限合 252.97 是 山区人民
民初 8991 号之一 段
伙）、第三人天马 法院出具
《民事裁定书》，
轴承集团股份有 裁定中止
裁定该案转为普
限公司债权人代 本案诉讼
通程序。
位权纠纷
北京浦和赢股权 上海市宝山区人
2019 年 7 月
投资合伙企业（有 民法院于 2019 年
2 日收到上
限合伙）与被告上 7 月 2 日出具
海市区宝
海盟商投资管理 （2019）沪 0113 未进入执行阶
621.2 是 山区人民
中心（有限合伙）、 民初 8992 号之一 段
法院出具
第三人天马轴承 《民事裁定书》，
裁定中止
集团股份有限公 裁定该案转为普
本案诉讼
司债权人代位权 通程序.
94
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
纠纷
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
涉嫌未真实披露
喀什星河收购天
对天马轴承集
马股份的资金来
被中国证监会立 团股份有限公 巨潮资讯网
天马轴承集团股 源，涉嫌未按规 2019 年 07 月 09
其他 案调查或行政处 同责令改正、给 （www.cninfo.co
份有限公司 定披露非经营性 日
罚 予警告，并处以 m.cn）
占用资金情况、
60 万元罚款
关联交易、违规
担保情况等
违反了深交所
《股票上市规则
（2014 年修订）》
第 1.4 条、第 2.1
条、第 9.11 条、
第 10.2.6 条，深
交所《股票上市
规则（2018 年 4
月修订）》第 1.4
条、第 2.1 条、第 被环保、安监、税
9.11 条、第 10.2.6 务等其他行政管
巨潮资讯网
天马轴承集团股 条，深交所《股 理部门给予重大 2019 年 07 月 04
其他 公开谴责 （www.cninfo.co
份有限公司 票上市规则 行政处罚以及被 日
m.cn）
（2018 年 11 月 证券交易所公开
修订）》第 1.4.条、谴责的情形
第 2.1 条、第 9.11
条、第 10.2.6 条
和深交所《中小
企业板上市公司
规范运作指引
（2015 年修订）》
第 1.3 条、第 2.1.4
条、第 2.1.6 条、
第 8.3.4 条的规定
95
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
违反了深交所
《股票上市规则
（2014 年修订）》
第 1.4 条、第 2.1
条、第 2.3 条，本.
所《股票上市规
则（2018 年 4 月
修订）》第 1.4 条、
第 2.1 条、第 2.3
条，深交所《股
票上市规则
被环保、安监、税
（2018 年 11 月
务等其他行政管
修订）》第 1.4 条、 巨潮资讯网
喀什星河创业投 理部门给予重大 2019 年 07 月 04
控股股东 第 2.1 条、第 2.3 公开谴责 （www.cninfo.co
资有限公司 行政处罚以及被 日
条和深交所《中 m.cn）
证券交易所公开
小企业板上市公
谴责的情形
司规范运作指引
（2015 年修订）》
第 4.1.1 条、第
4.2.1 条、4.2.2 条、
第 4.2.3 条、第
4.2.7 条、第 4.2.11
条、第 4.2.12 条
的规定，对上述
第一项、第二项
的违规行为负有
重要责任
徐茂栋及其控的 对徐茂栋给予
企业非经营性占 警告，并处以
用天马股份资金 90 万元罚款，
被中国证监会立 巨潮资讯网
10.21 亿元，天马 其中作为直接 2019 年 07 月 09
徐茂栋 实际控制人 案调查或行政处 （www.cninfo.co
股份涉嫌未按规 负责的主管人 日
罚 m.cn）
定披露非经营性 员罚款 30 万
占用资金情况、 元，作为实际控
关联交易情况等 制人罚款 60 万
徐茂栋及其控的 证监会拟对徐
企业非经营性占 茂栋采取终身
用天马股份资金 市场禁入措施；
巨潮资讯网
10.21 亿元，天马 公开谴责，五年 2019 年 07 月 09
徐茂栋 实际控制人 被采取市场禁入 （www.cninfo.co
股份涉嫌未按规 内不适合担任 日
m.cn）
定披露非经营性 上市公司董事、
占用资金情况、 监事、高级管理
关联交易情况等 人员
96
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
依据《证券法》
第二百三十三条
和《证券市场禁
证监会拟对其 巨潮资讯网
入规定》(证监会 2019 年 07 月 09
傅淼 董事 被采取市场禁入 采取 3 年市场 （www.cninfo.co
令第 115 号)第三 日
禁入措施 m.cn）
条第一项、第四
条、第五条的规
定
未能恪尽职守、
履行诚信勤勉义
务，违反了深交
所《股票上市规
则(2014 年修
订)》第 1.4 条、
第 2.1 条、第 2.2
条、第 3.1.5 条、
第 3.1.6 条，深交
所《股票上市规
则(2018 年 4 月修
订)》第 1.4 条、
第 2.1 条、第 2.2
条、第 3.1.5 条、 被环保、安监、税
公开谴责，五年
第 3.1.6 条和深交 务等其他行政管
内不适合担任 巨潮资讯网
所《股票上市规 理部门给予重大 2019 年 07 月 04
傅淼 董事 上市公司董事、 （www.cninfo.co
则(2018 年 11 月 行政处罚以及被 日
监事、高级管理 m.cn）
修订)》第 1.4 条、证券交易所公开
人员
第 2.1 条、第 2.2 谴责的情形
条、第 3.1.5 条、
第 3.1.6 条和深交
所《股票上市规
则（2018 年 11
月修订）》第 1.4
条、第 2.1 条、第
2.2 条、第 3.1.5
条、第 3.1.6 条的
规定，对上述第
一项、第二项、
第三项的违规行
为负有重要责
任。
依据《证券法》 证监会拟对其 巨潮资讯网
2019 年 07 月 09
陶振武 董事 第二百三十三条 被采取市场禁入 采取 3 年市场 （www.cninfo.co
日
和《证券市场禁 禁入措施 m.cn）
97
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入规定》(证监会
令第 115 号)第三
条第一项、第四
条、第五条的规
定
未能恪尽职守、
履行诚信勤勉义
务，违反了深交
所《股票上市规
则（2014 年修
订）》第 1.4 条、
第 2.1 条、第 2.2
被环保、安监、税
条、第 3.1.5 条、 公开谴责，五年
务等其他行政管
第 3.1.6.条和深 内不适合担任 巨潮资讯网
理部门给予重大 2019 年 07 月 04
陶振武 董事 交所《股票上市 上市公司董事、 （www.cninfo.co
行政处罚以及被 日
规则(2018 年 4 月 监事、高级管理 m.cn）
证券交易所公开
修订）》第 1.4 条、 人员
谴责的情形
第 2.1 条、第 2.2
条、第 3.1.5 条、
第 3.1.6 条的规
定，对上述第一
项、第二项、第
三项的违规行为
负有重要责任。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
对于深圳证券交易所发布的《关于对天马轴承集团股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》：
（1）公司于2019年7月9日15:00~16:00在深圳市全景网络有限公司提供的网上平台举行了公开致歉会，公司董事长武剑
飞先生、独立董事高岩先生、董事会秘书武宁女士出席本次公开致歉会，向投资者作了相关说明并致以诚挚的道歉；
（2）被处分董事傅淼先生、徐茂栋先生按照《中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第3.2.13条的规定，
分别于2019年7月11日、2019年7月22日向董事会递交离职申请。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内，公司因未履行法院生效判决而被债权人申请强制执行的情况如下：
报告期内，公司因未履行法院生效判决而被债权人申请强制执行的情况如下：
1、2018年05月21日，公司因与胡菲民间借贷纠纷一案，未履行（2018）粤0304执35862号生效调解书，胡菲向深圳市福田区
人民法院申请强制执行【执行案号：（2018）粤0304执35862号】，执行标的27,215,580元，目前正在执行过程中。
2、2019年4月16日，公司因与云合九鼎资本管理有限公司股权转让合同纠纷一案，未履行（2019）京仲裁字第0241号裁决书，
云合九鼎资本管理有限公司向杭州市中级人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙01执357号），执行标的1,948,895.37
元及债务利息，目前正在执行过程中。
3、2019年2月13日，公司因与安徽省金丰典当有限公司典当纠纷一案，未履行（2018）皖民终862号民事判决书，安徽省金
98
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
丰典当有限公司向合肥市中级人民法院申请强制执行。目前已达成执行和解协议，执行法院已终结本案执行。
4、2019年4月26日，公司因与永康市冬阳散热器制造厂借款合同纠纷一案，未履行（2019）浙07民终372号民事判决书，永
康市冬阳散热器制造厂向永康市人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙0784执2025号）,执行标的32,800,000元。目
前目前公司已与永康市冬阳散热器制造厂达成《执行和解协议》，执行法院已终结本案执行。
5、2019年4月1日，公司因与北京浦和赢股权投资合伙企业（有限合伙）股权转让合同纠纷一案，未履行(2019)京仲裁字第
0081号仲裁裁决书，北京浦和赢股权投资合伙企业（有限合伙）向北京市第一中级人民法院申请强制执行（执行案号：(2019)
京01执307号），执行标的5,469,770元及违约金。目前执行法院已终结本案执行。
6、2019年07月17日，公司因与德清县中小企业金融服务中心有限公司借贷纠纷一案，未履行（2019）浙民终298号民事判决
书，德清县中小企业金融服务中心有限公司向湖州市中级人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙05执105号），执
行标的95,189,274元。目前正在执行过程中。
7、2019年7月17日，公司因与浙江浙商证券资产管理有限公司企业财产份额转让纠纷一案，未履行(2018)浙民初21号民事判
决书，浙江浙商证券资产管理有限公司向浙江省高级人民法院申请强制执行（执行案号:（2019）浙执19号），执行标的
1,179,783,314元。目前正在执行过程中，已启动司法拍卖流程。
8、2019年01月07日，公司因与工银瑞信投资管理有限公司股权转让纠纷一案，未履行北京仲裁委员会（2018）京仲裁字第
2213号裁决书，工银瑞信投资管理有限公司向北京市第一中级人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）京01执22号，执
行标的3,424,358元。目前法院已裁定执行终结。
9、2019年01月07日，公司因与深圳市前海中瑞基金管理有限公司借款合同纠纷一案，未履行深圳仲裁委员会深圳市仲裁委
2018（2075）号裁决书，深圳市前海中瑞基金管理有限公司向成都市中级人民法院申请强制执行（执行案号: (2019)川01执
52号）,执行标的108,736,823元。目前正在执行过程中。
10、2019年02月11日，公司因与天津天创保鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）债权代位权纠纷一案，未履行北京仲裁委
员会（2019）京仲裁字第0080号裁决书，天津天创保鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）向北京市第一中级人民法院申请
强制执行（执行案号：(2019)京01执223号）。目前正在执行过程中。
11、2019年02月11日，公司因与天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）债权代位权纠纷一案，未履行（2019）京
仲裁字第0082号裁决书，天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）向北京市第一中级人民法院申请强制执行（执行
案号：(2019)京01执220号）。目前正在执行过程中。
（二）报告期内，公司控股股东喀什星河因未履行法院生效判决而被债权人申请强制执行的情况如下：
1、2018年03月28日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行【执行案号：(2018)京01
执429号】，执行标的155,862,500元，未履行金额154,938,941元。目前因被执行人无财产可供执行，北京市第一中级人民法
院已于2018年12月21日终结执行。
2、2018年05月16日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行【执行案号：(2018)京01
执557号】，执行标的456,896,000元，未履行金额456,419,737元。目前因被执行人无财产可供执行，北京市第一中级人民法
院已于2018年12月17日终结执行。
3、2018年05月21日，控股股东喀什星河因未履行（2018）粤0304执35862号生效判决，胡菲向深圳市福田区人民法院申请强
制执行【执行案号：（2018）粤0304执35862号】，执行标的27,215,580元，目前正在执行过程中。
4、2018年07月04日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由上海市第一中级人民法院强制执行【执行案号：（2018）沪
01执851号】，执行标的67,712,331元，目前正在执行过程中。
5、2018年08月28日，控股股东喀什星河因未履行(2017)京01民初814号生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行【执
行案号：(2018)京01执830号】，执行标的101,832,136元，未履行金额101,832,136元。喀什星河因违反财产报告制度被列为
失信被执行人。
6、2019年4月26日，控股股东喀什星河因与永康市冬阳散热器制造厂借款合同纠纷一案，未履行（2019）浙07民终372号民
事判决书，永康市冬阳散热器制造厂向永康市人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙0784执2025号）,执行标的
32,800,000元。目前因各方已与永康市冬阳散热器制造厂达成《执行和解协议》，执行法院已终结本案执行。
7、2019年06月28日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由北京市第三中级人民法院强制执行（执行案号：（2019）京
99
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
03执806号），执行标的：50,292,400元。喀什星河因违反财产报告制度被列为失信被执行人。
8、2019年07月03日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由北京市第一中级人民法院法院强制执行（执行案号：(2019)
京01执648号），执行标的：50,292,400元。
9、2019年07月12日，控股股东喀什星河因未履行生效判决，由湖北省高级人民法院强制执行（执行案号：(2019)鄂执37号），
执行标的：2,715,065,906元。
10、2019年07月17日，控股股东喀什星河因与德清县中小企业金融服务中心有限公司借贷纠纷一案，未履行（2019）浙民终
298号民事判决书，德清县中小企业金融服务中心有限公司向湖州市中级人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙05
执105号），执行标的95,189,274元。目前正在执行过程中。
11、2019年7月17日，控股股东喀什星河因与浙江浙商证券资产管理有限公司企业财产份额转让纠纷一案，未履行(2018)浙
民初21号民事判决书，浙江浙商证券资产管理有限公司向浙江省高级人民法院申请强制执行（执行案号:（2019）浙执19号），
执行标的1,179,783,314元。目前正在执行过程中，已启动司法拍卖流程。
12、2019年2月13日，控股股东喀什星河因与安徽省金丰典当有限公司典当纠纷一案，未履行（2018）皖民终862号民事判决
书，安徽省金丰典当有限公司向合肥市中级人民法院申请强制执行。目前各方已达成执行和解协议，执行法院已终结本案执
行。
（三）报告期内，公司实际控制人徐茂栋因未履行生效判决而被债权人申请强制执行的情况如下：
1、2018年03月28日，公司实际控制人徐茂栋因未履行生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行【执行案号：(2018)
京01执429号】。执行标的155,862,500元，未履行金额154,938,941元。目前因被执行人无财产可供执行，北京市第一中级人
民法院已于2018年12月21日终结执行。
2、2018年05月21日，公司实际控制人徐茂栋因未履行（2018）粤0304执35862号生效判决，原告胡菲向深圳市福田区人民法
院申请强制执行【执行案号：（2018）粤0304执35862号】，执行标的27,215,580元，目前正在执行过程中。
3、2018年07月04日，公司实际控制人徐茂栋因未履行生效判决，由上海市第一中级人民法院强制执行【执行案号：（2018）
沪01执851号】，执行标的67,712,331元，目前正在执行过程中。
4、2018年08月28日，公司实际控制人徐茂栋因未履行(2017)京01民初814号生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行
【执行案号：(2018)京01执830号】，执行标的101,832,136元，未履行金额101,832,136元。徐茂栋因违反财产报告制度被列
为失信被执行人。
5、2019年4月26日，实际控制人徐茂栋因与永康市冬阳散热器制造厂借款合同纠纷一案，未履行（2019）浙07民终372号民
事判决书，永康市冬阳散热器制造厂向永康市人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙0784执2025号）,执行标的
32,800,000元。目前因各方已与永康市冬阳散热器制造厂达成《执行和解协议》，执行法院已终结本案执行。
6、2019年2月13日，实际控制人徐茂栋因与安徽省金丰典当有限公司典当纠纷一案，未履行（2018）皖民终862号民事判决
书，安徽省金丰典当有限公司向合肥市中级人民法院申请强制执行。目前各方已达成执行和解协议，执行法院已终结本案执
行。
7、2019年07月17日，实际控制人徐茂栋因与德清县中小企业金融服务中心有限公司借贷纠纷一案，未履行（2019）浙民终
298号民事判决书，德清县中小企业金融服务中心有限公司向湖州市中级人民法院申请强制执行（执行案号：（2019）浙05
执105号），执行标的95,189,274元。目前正在执行过程中。
8、2019年7月3日，公司实际控制人徐茂栋因未履行生效判决，由北京市第一中级人民法院强制执行【执行案号：(2019)京
01执648号】，执行标的54,578,994元。目前正在执行过程中。
9、2019年7月17日，实际控制人徐茂栋因与浙江浙商证券资产管理有限公司企业财产份额转让纠纷一案，未履行(2018)浙民
初21号民事判决书，浙江浙商证券资产管理有限公司向浙江省高级人民法院申请强制执行（执行案号:（2019）浙执19号），
执行标的1,179,783,314元。目前正在执行过程中，已启动司法拍卖流程。
报告期内，公司的重大诉讼、仲裁事项及相关进展及披露情况详见“第五节之十二、重大诉讼、仲裁事项”。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
100
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
持有公 资讯
司 5%以 网披
按双方 2019 年
成都天 上股份 采购货 以市场价 市场价 露的
商品 8,952.7 15.32% 10,000 否 约定方 市场 04 月 30
马精密 的股东 物 格为基础 格 公告
式结算 日
控制的 编
公司 号:201
9-073
巨潮
持有公 资讯
司 5%以 网披
按双方 2019 年
浙江天 上股份 采购货 以市场价 市场价 露的
商品 1,011.53 1.73% 3,000 否 约定方 市场 04 月 30
马 的股东 物 格为基础 格 公告
式结算 日
控制的 编
公司 号:201
9-073
巨潮
持有公 资讯
成都天 司 5%以 网披
按双方 2019 年
马企业 上股份 接受服 以市场价 市场价 露的
租赁 460.92 0.79% 1,000 否 约定方 市场 04 月 30
管理有 的股东 务 格为基础 格 公告
式结算 日
限公司 控制的 编
公司 号:201
9-073
巨潮
持有公 资讯
司 5%以 网披
按双方 2019 年
成都天 上股份 销售货 以市场价 市场价 23,963.4 露的
商品 36.01% 36,000 否 约定方 市场 04 月 30
马精密 的股东 物 格为基础 格 6 公告
式结算 日
控制的 编
公司 号:201
9-073
101
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
巨潮
持有公 资讯
司 5%以 网披
按双方 2019 年
浙江天 上股份 销售货 以市场价 市场价 露的
商品 3,728.01 5.60% 8,000 否 约定方 市场 04 月 30
马 的股东 物 格为基础 格 公告
式结算 日
控制的 编
公司 号:201
9-073
38,116.6
合计 -- -- -- 58,000 -- -- -- -- --
2
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产的 交易损
关联关 关联交 关联交 关联交易 转让价格 关联交易 披露索
关联方 的账面价 评估价值（万 益（万 披露日期
系 易类型 易内容 定价原则 （万元） 结算方式 引
值（万元） 元）（如有） 元）
巨潮资
公司董 讯网披
购买徐
事长武 经评估后 2019 年 露的公
徐州睦 股权收 州慕铭
剑飞控 的公允价 1,408.3 1,288.48 1,288.48 现金 0 04 月 02 告编
德 购 100%股
制的企 值 日 号：
权
业 2019-05
3
巨潮资
公司董 讯网披
购买徐
事长武 经评估后 2019 年 露的公
徐州睦 股权收 州咏冠
剑飞控 的公允价 26,752.58 26,120.57 26,120 现金 0 04 月 02 告编
德 购 100%股
制的企 值 日 号：
权
业 2019-05
3
公司董 巨潮资
购买徐
事长武 经评估后 2019 年 讯网披
徐州睦 股权收 州长华
剑飞控 的公允价 8,358 81,669.49 87,700 现金 0 04 月 02 露的公
德 购 100%股
制的企 值 日 告编
权
业 号：
102
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019-05
3
徐州长华信息服务有限公司的评估基准日为 2018 年 12 月 31 日。根据热热文化、徐
州长华、徐朝晖及薛飞于 2018 年 12 月 24 日签订的增资协议，徐朝晖认缴出资 7,558
万元。徐朝晖于 2019 年 2 月 2 日实缴该出资。该事项应增加热热估值 7,558 万，增
转让价格与账面价值或评估价值差异
加长华估值 5,038.92 万元；徐州长华注册资本 1000 万元，徐州睦德信息科技有限公
较大的原因（如有）
司于 2019 年 3 月 27 日完成了该出资义务。该出资应增加徐州长华估值 1,000 万元。
上述事项合计应增加估值 6,038.92 万元，即徐州长华 100%的股权交易估值最终确定
为 87,708.41 万元，最终转让价格依据该评估价格确定为 87,700.00 万元。
对公司经营成果与财务状况的影响情
增加公司报告期净利润 2,121.77 万元
况
徐州长华控制的热热文化和中科华世两家公司在 2019-2021 三年累积实现的净利润
如相关交易涉及业绩约定的，报告期 承诺不低于如下金额：热热文化分别为 5,000 万元、11,000 万元、18,500 万元；中科
内的业绩实现情况 华世分别为 2,400 万元、5,100 万元、8,100 万元。热热文化和中科华世 2019 年 1-6
月分别实现净利润 2,341.55 万元和 833.71 万元（以上数据均未经审计）。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的主 被投资企业的注 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的净资产（万 的净利润（万
称 营业务 册资本 总资产（万元）
元） 元）
公司高管在
天风天睿投 过去 12 月内 宁波首科燕园康
创业投资;创业
资股份有限 曾担任过高 泰创业投资合伙 宁波市 19,828.92 14,628.89 -112.02
投资管理
公司 管的其他企 企业（有限合伙）
业
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
贵州天马虹 持有公司
提供劳务 否 0 8 8 0
山轴承有限 5%以上股
103
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司 份的股东控
制的公司
持有公司
杭州天马数
5%以上股
控设备有限 销售商品 否 19.4 19.4
份的股东控
公司
制的公司
持有公司
成都天马精
5%以上股 出售房屋/
密机械有限 否 9,907.48 23,963.46 3,644.86 30,226.09
份的股东控 销售商品
公司
制的公司
持有公司
浙江天马轴
5%以上股
承集团有限 销售商品 否 9,197.04 3,728.01 3,786.18 9,138.87
份的股东控
公司
制的公司
持有公司
沈阳天马轴 5%以上股
销售商品 否 152.79 152.79
承有限公司 份的股东控
制的公司
受同一实际
怡乐无限信
控制人控制
息技术（北
的企业之高 提供劳务 否 8 8
京）有限公
级管理人员
司
投资的企业
持有公司
浙江天马轴
5%以上股
承集团有限 出售设备 否 144.61 144.61
份的股东控
公司
制的公司
持有公司
杭州天马轴
5%以上股 处置固定
承销售有限 否 99.34 99.34
份的股东控 资产
公司
制的公司
北京星河创 受同一实际
业科技集团 控制人最终 资金拆借 是 58.21 58.83 4.75% 0.62 0
有限公司 控制
北京星河聘 受同一实际
快线科技有 控制人最终 资金拆借 是 55.78 56.39 4.75% 0.61 0
限公司 控制
北京窝窝世 受同一实际
界信息技术 控制人最终 资金拆借 是 52.15 52.72 4.75% 0.57 0
有限公司 控制
霍尔果斯食 受同一实际 违规借款 是 9,023.33 9,211.66 4.75% 188.33 0
104
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
乐淘创业投 控制人最终
资有限公司 控制
喀什星河 控股股东 资金占用 是 207,841.34 10,528.96 134,906.99 4.75% 2,926.65 86,389.96
受同一实际
星河互联集
控制人最终 资金占用 是 13,113.39 13,294.76 4.75% 181.37 0
团有限公司
控制
霍尔果斯苍
受同一实际
穹之下创业
控制人最终 资金占用 是 27,723.65 28,041.18 4.75% 317.53 0
投资有限公
控制
司
持有公司
浙江天马轴
5%以上股
承集团有限 应收股利 否 15,000 15,000
份的股东控
公司
制的公司
北京鼎合未
本公司联营
来信息技术 资金拆借 是 610.49 610.49
企业
有限公司
北京闪惠科 本公司联营
资金拆借 是 20.39 20.39
技有限公司 企业
截至 2019 年 6 月 30 日，上述关联债权合计 141,809.94 万元，其中控股股东及其附属企业非经营
关联债权对公司经营成
性资金占用金额 86,389.96 万元，占关联债权合计总额 60.92%，该等债权已按照还款安排正在执
果及财务状况的影响
行，对公司财务状况不利影响正逐步消除。
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
持有公司 5%
成都天马企
以上股份的
业管理有限 接受服务 460.92 217.18 243.74
股东控制的
公司
公司
持有公司 5%
成都天马精
以上股份的
密机械有限 采购货物 8,952.7 8,952.7
股东控制的
公司
公司
持有公司 5%
北京天马轴 以上股份的
采购货物 132.89 10.85 64.92 78.82
承有限公司 股东控制的
公司
持有公司 5%
沈阳天马轴
以上股份的 采购货物 37.64 24.16 16.93 44.87
承有限公司
股东控制的
105
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司
持有公司 5%
浙江天马轴
以上股份的
承集团有限 采购货物 723.53 1,011.53 1,312.91 422.15
股东控制的
公司
公司
持有公司 5%
浙江天马轴
以上股份的
承集团有限 预收货款 725.37 299.6 941.11 83.86
股东控制的
公司
公司
北京星河空 受同一实际
间科技集团 控制人最终 房租 62.51 62.51
有限公司 控制
北京闪惠信
联营企业的
息技术有限 资金拆借 32.75 32.75
子公司
公司
北京星河世 受同一实际
界集团有限 控制人最终 资金拆借 88.91 89.9 4.75% 0.99
公司 控制
喀什星河 控股股东 资金拆借 42.68 43.15 4.75% 0.47
受同一实际
怡乐无限信 控制人控制
息技术（北 的企业之高 资金拆借 280.88 284.09 4.75% 3.21
京）有限公司 级管理人员
投资的企业
受同一实际
星河互联控
控制人最终 资金拆借 355.45 359.36 4.75% 3.91
股有限公司
控制
霍尔果斯食 受同一实际
乐淘创业投 控制人最终 资金拆借 1,619.68 1,637.88 4.75% 18.2
资有限公司 控制
日照元鼎股 受同一实际
权投资基金 控制人最终 资金拆借 119.13 120.3 4.75% 1.17
（有限合伙）控制
北京窝窝团 受同一实际
信息技术有 控制人最终 资金拆借 1,148.78 1,161.3 4.75% 12.52
限公司 控制
霍尔果斯蜂
受同一实际
巢天下创业
控制人最终 资金拆借 850.91 860.2 4.75% 9.29
投资有限公
控制
司
106
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北京窝窝世 受同一实际
界信息技术 控制人最终 资金拆借 28.46 28.77 4.75% 0.31
有限公司 控制
徐茂栋 实际控制人 资金拆借 45.05 45.54 4.75% 0.49
受同一实际
星河互联集
控制人最终 资金拆借 69.93 70.72 4.75% 0.79
团有限公司
控制
霍尔果斯苍
受同一实际
穹之下创业
控制人最终 资金拆借 278.49 281.54 4.75% 3.05
投资有限公
控制
司
持有公司 5%
浙江天马轴
以上股份的
承集团有限 资金拆借 650 650
股东控制的
公司
公司
紫金金融控 受同一实际
股（深圳）有 控制人最终 资金拆借 140 140
限公司 控制
关联债务对公司经营成果 截至 2019 年 6 月 30 日，上述债务合计总额 1,758.70 万元，该等债务对公司经营成果和财务状
及财务状况的影响 况无不利影响。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年3月，公司收购北京云纵信息技术有限公司13.2%股权的关联交易事项，经第六届董事会第三十三次（临时）会议和
公司2019年第一次临时股东大会先后审议通过，公司将全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和
天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公
司北京星河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权
之关联交易，苍穹之下与星河企服重新签署了关于收购北京云纵信息技术有限公司13.2%股权的《股权转让合同》；但因在
收购相关事项推进过程中，由于云纵及云纵世纪的相关股东多为境内外大型投资机构，决策程序繁复，且星河企服ODI资质
的办理时限亦存在较大不确定性，为最终达成本次交易，经第六届董事会第三十六（临时）会议和2019年第三次临时股东大
会审议批准，公司对原《股权转让合同》中关于“目标公司的股东变更”时限及“股权转让不能”的法律安排的相关条款和条件
进行了变更。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《第六届董事会第三十三次（临时）会议决 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号
2019 年 03 月 13 日
议公告》 2019-024
《关于 2019 年第一次临时股东大会的决议 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号
2019 年 03 月 30 日
公告》 2019-048
《第六届董事会第三十六次（临时）会议决 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号
2019 年 06 月 12 日
议公告》 2019-087
107
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
《关于变更公司全资附属公司北京星河企
服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号
下创业投资有限公司持有的北京云纵信息 2019 年 06 月 12 日
2019-088
技术有限公司 13.2%股权之关联交易相关条
款和条件的公告》
《关于 2019 年第三次临时股东大会的决议 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号
2019 年 06 月 29 日
公告》 2019-096
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
108
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主债务履行
齐重数控装备股 2018 年 08 2018 年 08 月 31 连带责任保
4,000 3,600 期届满之日 否 否
份有限公司 月 29 日 日 证
起一年
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
4,000 3,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,000 3,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.02%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
北京星河
世界集团
有限公司
（债权 公司实际 债务期限
无限连带
方：北京 控制人控 20,000 6.23% 届满之日 20,000 6.23% 待定 20,000 待定
责任担保
佳隆房地 制的公司 起二年
产开发集
团有限公
司）
霍尔果斯 公司实际 债务期限
连带责任
食乐淘创 控制人控 6,000 1.87% 届满之日 6,000 1.87% 待定 6,000 待定
担保
业投资有 制的公司 起二年
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限公司
（债权
方：杭州
方西投资
有限公
司）
怡乐无限
信息技术
（北京）
有限公司
公司实际 债务期限
（债权 连带责任
控制人控 3,000 0.93% 届满之日 3,000 0.93% 待定 3,000 待定
方：徽弘 担保
制的公司 起二年
商业保理
（深圳）
有限公
司）
星河互联
集团有限
公司（债 公司实际 债务期限
连带责任
权方：信 控制人控 800 0.25% 届满之日 800 0.25% 待定 800 待定
担保
融财富投 制的公司 起二年
资管理有
限公司）
霍尔果斯
苍穹之下
创业投资
有限公司 公司实际 债务期限
连带责任
（债权 控制人控 800 0.25% 届满之日 800 0.25% 待定 800 待定
担保
方：信融 制的公司 起二年
财富投资
管理有限
公司）
北京星河
赢用科技
有限公司
公司实际 债务期限
（债权 连带责任
控制人控 600 0.19% 届满之日 600 0.19% 待定 600 待定
方：信融 担保
制的公司 起二年
财富投资
管理有限
公司）
拉萨市星 公司实际 债务期限
连带责任
灼企业管 控制人控 600 0.19% 届满之日 600 0.19% 待定 600 待定
担保
理有限公 制的公司 起二年
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司（债权
方：信融
财富投资
管理有限
公司）
喀什星河
创业投资
有限公司
债务期限
（债权 公司控股 连带责任
600 0.19% 届满之日 600 0.19% 待定 600 待定
方：信融 股东 担保
起二年
财富投资
管理有限
公司）
霍尔果斯
食乐淘创
业投资有
限公司 公司实际 债务期限
连带责任
（债权 控制人控 600 0.19% 届满之日 600 0.19% 待定 600 待定
担保
方：信融 制的公司 起二年
财富投资
管理有限
公司）
合计 33,000 10.29% -- -- 33,000 10.29% -- -- --
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
化学需氧 废气有组织 废水排放口 化学需氧量 《大气污染 化学需氧量 化学需氧量
量、氨氮、 排放、废水 1 个、废气 ≦500mg/L; 物综合排放 ≦2.68 吨/ ≦2.68 吨/
成都天马 15 个 无
二氧化硫、 进入污水处 排放口 14 氨氮≦ 标准》 年；氨氮≦ 年；氨氮≦
氮氧化物、 理厂 个 45mg/L；烟 GB16297-1 1.62 吨/年；1.62 吨/年；
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颗粒物 尘≦ 996；《工业 二氧化硫≦ 二氧化硫≦
150mg/L 窑炉大气污 3.2 吨/年 3.2 吨/年
染物排放标
准》
GB9078-19
96；污水综
合排放标
准》GB
8978-1996
防治污染设施的建设和运行情况
自建有污水处理站，污水处理站运行正常，废水通过污水处理站处理达标后进入城市污水处理厂；废气通过除尘器处理后达
标排放，运行情况正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
铁路提速轴承和精密大型静音轴承生产技术改造项目环境影响报告书（环评批复文号：成环建【2005】复字627号）、精密
大型轴承生产技术改造扩建环境影响报告表（环评批复文号：川环建函【2006】80号）、年产1万套精密风力发电机轴承技
术改造项目环境影响报告表（环评批复文号：川环建函【2008】405号）、轴承大型环类锻件技术改造项目环境影响报告表
（环评批复文号：成环建评【2011】238号）、轨道交通轴承生产线技术改造项目环境影响报告表（环评批复文号：成环建
评【2011】475号）、轴承大于30吨重载铁路货车轴承项目环境影响报告表（环评批复文号：成环建评【2012】292号）
突发环境事件应急预案
编制有突发环境事件应急预案，并在成都市青白江区环保局备案。
环境自行监测方案
我公司委托有资质的第三方机构对污染物进行监测。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司于报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年3月，公司经第六届董事会第三十三次(临时)会议审议，撤销了有关违规关联交易和商业实质存疑交易及规范和追
认有关关联交易的相关事项，撤销有关违规关联交易和商业实质存疑交易涉及的金额合计约22.1885亿元，规范和追认有关
关联交易涉及的金额合计约18.82067043亿元。撤销及规范上述交易后，公司控股股东应补偿公司共计21.7945亿元。
经公司第六届董事会第三十四次（临时）会议通过，公司确认了控股股东和实际控制人及其关联方占用公司资金的金额和还
款进度。公司确认因实际损失形成对控股股东和实际控制人债权金额237,875万元，因潜在损失预估对控股股东和实际控制
人债权金额80,422万元，合计金额318,297万元。另，公司控股股东喀什星河、实际控制人徐茂栋和徐州睦德信息科技有限公
司已于2019年3月向公司共同出具《承诺函》、《承诺函2》和《承诺函3》，承诺就消除控股股东和实际控制人在控制公司
期间给公司造成的损害或潜在损害共同对公司履行足额补偿之义务。
112
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019年4月，公司及公司控制的附属机构收到徐州睦德代喀什星河偿还部分占用资金及孳息的款项合计现金42,380.90万元；
喀什星河代付徐州睦德收购资产（徐州慕铭100%股权、徐州咏冠100%股权、徐州长华100%股权）对价115,108.48万元。以
上合计清除资金占用157,489.38万元，至此，公司控股股东和实际控制人应于2019年4月30日或之前偿还占用资金额度的义务
已全部履行完毕。
2、违规借款事项：喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过公司内部审批流程及决策程序的情
况下，以公司的名义与债权人签订了借款合同，该违规借款共10笔，涉及金额为41,000万元（不含利息）人民币，上述资金
均未流入公司账户。本报告内，未发现新增违规借款。
3、违规担保事项：喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过公司内部审批流程及决策程序的情
况下，以公司的名义与债权人签订了担保合同，由公司对徐茂栋控制的公司的融资行为承担连带保证责任。2018年5月开始
至今，公司陆续收到相关法院/仲裁机构的应诉通知。相关债权人要求本公司对徐茂栋及其控制的公司所欠款项承担连带保
证责任。截至报告期末，违规担保涉及金额为33,000万元人民币。
4、关于收购北京云纵信息技术有限公司13.2%股权的关联交易事项，经第六届董事会第三十三次（临时）会议和公司2019
年第一次临时股东大会先后审议通过，公司将全资子公司喀什耀灼创业投资有限公司收购北京仁文经贸有限公司和天津盈盛
捷耀科技信息咨询有限公司合计持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交易修正为公司全资附属公司北京星
河企服信息技术有限公司收购霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司持有的北京云纵信息技术有限公司13.2%股权之关联交
易，苍穹之下与星河企服重新签署了关于收购北京云纵信息技术有限公司13.2%股权的《股权转让合同》；但因在收购相关
事项推进过程中，由于云纵及云纵世纪的相关股东多为境内外大型投资机构，决策程序繁复，且星河企服ODI资质的办理时
限亦存在较大不确定性，为最终达成本次交易，经第六届董事会第三十六（临时）会议和2019年第三次临时股东大会审议批
准，公司对原《股权转让合同》中关于“目标公司的股东变更”时限及“股权转让不能”的法律安排的相关条款和条件进行了变
更。
5、经第六届董事会第三十七次（临时）会议审议通过，公司全资子公司徐州磐赫以自有资金0元受让宁波首科燕园创业投资
有限公司、宁波智投首科投资合伙企业（有限合伙）、宁波丰晨世纪创业投资合伙企业（有限合伙）持有的宁波首科燕园康
泰创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“燕园康泰”）3500万元人民币的认缴出资额（均未实缴）所代表的基金权益及
附属于该基金权益的全部权利和义务暨合计为17.5%的合伙财产份额，成为燕园康泰基金的有限合伙人。截止本报告出具日，
燕园康泰已取得主管登记管理机关换发的《营业执照》，股权转让涉及的合伙人变更登记等法律手续已办理完毕，徐州磐赫
已按时足额向燕园康泰基金履行了约定的付款义务。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股子公司齐重数控装备股份有限公司（以下简称“齐重数控”）与齐齐哈尔市土地矿业权储备交易中心（现名为齐
齐哈尔市土地储备中心，以下简称“土储中心”）签署的三份《国有土地使用权收购补偿合同》，分别涉及A-04地块、A-05
地块和A-08地块，A-04地块和A-05地块齐重数控已经完成土地的移交，取得土储中心签发的《收购土地交接单2014-002号》
和《收购土地交接单2014-001号》；对于A-08地块，双方解除A-08地块的《国有土地使用权收购补偿合同》，互不履行该等
合同项下之义务，且互不负有任何违约责任。此事项经2019年1月31日召开的公司第六届董事会第三十一次（临时）会议审
议通过，具体内容请见公司公告《第六届董事会第三十一次（临时）会议决议公告》（2019-011）。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 225 225 225 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 225 225 225 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 225 225 225 0.00%
1,188,000, 1,187,999
二、无限售条件股份 100.00% -225 -225 100.00%
000 ,775
1,188,000, 1,187,999
1、人民币普通股 100.00% -225 -225 100.00%
000 ,775
1,188,000, 1,188,000
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
000 ,000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
监事吕建中先生于2019年3月8日买入公司股票300股，公司按照规定对其75%股份即225股进行锁定，形成限售股225股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
按照高管锁定股
吕建中 0 0 225 225 高管锁定股
份规定解限
合计 0 0 225 225 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 57,643 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
喀什星河创业 356,000,0 356,000,00 质押 356,000,000
境内非国有法人 29.97% 0 0
投资有限公司 00 0 冻结 356,000,000
霍尔果斯天马
148,413,0 148,413,06
创业投资集团 境内非国有法人 12.49% 0 0 质押 95,040,000
61 1
有限公司
深圳市中奇信
52,443,55
息产业投资咨 境内非国有法人 4.41% -2,400,000 0 52,443,552
2
询有限公司
18,836,80
王芳芳 境内自然人 1.59% 0 18,836,800
0
18,660,00
卜长海 境内自然人 1.57% 0 18,660,000
0
17,995,10
谭桂芳 境内自然人 1.51% 0 17,995,100
0
17,515,80
沈高伟 境内自然人 1.47% -11,484,200 0 17,515,800
0
中投发展（深
15,000,00
圳）投资咨询有 境内非国有法人 1.26% 0 15,000,001
1
限公司
115
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
13,792,71
马全法 境内自然人 1.16% 0 0 13,792,717
7
齐齐哈尔市国
有资产投资运 11,260,00
国有法人 0.95% 0 0 11,260,000
营管理有限公 0
司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
霍尔果斯天马创业投资集团有限公司实际控制人马兴法先生是马全法先生的弟弟，是沈
上述股东关联关系或一致行动的
高伟先生的姑父。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
说明
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
喀什星河创业投资有限公司 356,000,000 人民币普通股 356,000,000
霍尔果斯天马创业投资集团有限
148,413,061 人民币普通股 148,413,061
公司
深圳市中奇信息产业投资咨询有
52,443,552 人民币普通股 52,443,552
限公司
王芳芳 18,836,800 人民币普通股 18,836,800
卜长海 18,660,000 人民币普通股 18,660,000
谭桂芳 17,995,100 人民币普通股 17,995,100
沈高伟 17,515,800 人民币普通股 17,515,800
中投发展（深圳）投资咨询有限公
15,000,001 人民币普通股 15,000,001
司
马全法 13,792,717 人民币普通股 13,792,717
齐齐哈尔市国有资产投资运营管
11,260,000 人民币普通股 11,260,000
理有限公司
前 10 名无限售条件普通股股东之
霍尔果斯天马创业投资集团有限公司实际控制人马兴法先生是马全法先生的弟弟，是沈
间，以及前 10 名无限售条件普通
高伟先生的姑父。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
股股东和前 10 名普通股股东之间
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
116
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
117
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
118
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
吕建中 监事 现任 300 0 75 225 0 0 0
合计 -- -- 300 0 75 225 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 04 月 28
武宁 董事会秘书 聘任 聘任董事会秘书
日
119
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
120
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天马轴承集团股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 425,268,606.20 103,978,109.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 91,465,935.41 71,331,707.65
应收账款 814,040,776.42 800,570,303.83
应收款项融资
预付款项 59,567,565.35 101,152,131.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,466,763,640.31 3,264,581,363.13
其中：应收利息
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
买入返售金融资产
121
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 898,121,394.06 956,818,401.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 231,911,112.32 298,449,801.26
流动资产合计 3,987,139,030.07 5,596,881,818.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 410,626,265.92
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 585,155,933.75 582,327,930.80
其他权益工具投资 126,049,540.60
其他非流动金融资产 513,302,167.29
投资性房地产
固定资产 834,922,879.64 805,100,329.60
在建工程 26,164,455.13 50,991,241.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 201,505,264.55 135,288,388.49
开发支出 13,484,360.00
商誉 650,887,800.19 2,649,469.39
长期待摊费用 2,726,553.41
递延所得税资产 60,691,742.08 53,734,718.75
其他非流动资产 372,242,590.54 150,009,321.04
非流动资产合计 3,387,133,287.18 2,190,727,665.38
资产总计 7,374,272,317.25 7,787,609,483.50
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 36,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
122
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,596,137.59 40,302,349.00
应付账款 382,533,224.82 426,071,400.43
预收款项 207,950,359.15 193,668,845.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 108,617,474.42 107,687,826.60
应交税费 14,773,198.16 12,370,732.76
其他应付款 424,241,528.11 460,369,425.73
其中：应付利息 91,623,906.32 57,534,467.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 101,200,000.00 101,200,000.00
其他流动负债 213,324,827.54 317,372,665.72
流动负债合计 1,500,236,749.79 1,695,043,245.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,688,456.80 5,688,456.80
长期应付职工薪酬
预计负债 554,233,579.05 574,938,478.95
递延收益 49,443,018.54 45,865,318.54
123
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债 5,832,627.65
其他非流动负债 2,018,868,960.60 2,063,440,000.00
非流动负债合计 2,634,066,642.64 2,689,932,254.29
负债合计 4,134,303,392.43 4,384,975,499.82
所有者权益：
股本 1,188,000,000.00 1,188,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 358,509,680.78 358,509,680.78
减：库存股
其他综合收益 -49,627.26 -1,780.50
专项储备
盈余公积 408,810,133.61 408,810,133.61
一般风险准备
未分配利润 994,816,825.68 1,255,646,574.87
归属于母公司所有者权益合计 2,950,087,012.81 3,210,964,608.76
少数股东权益 289,881,912.01 191,669,374.92
所有者权益合计 3,239,968,924.82 3,402,633,983.68
负债和所有者权益总计 7,374,272,317.25 7,787,609,483.50
法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：陈莹莹 会计机构负责人：陈莹莹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,238,313.33 1,190,921.93
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,865,470.70 2,865,470.70
应收款项融资
124
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 4,094,562.33 38,740,160.91
其他应收款 1,376,434,403.92 1,910,696,034.64
其中：应收利息
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
存货 56,338,433.66 86,052,596.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 217,120,125.36 293,613,575.88
流动资产合计 1,658,091,309.30 2,333,158,760.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 9,631,579.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,592,893,889.30 2,876,605,232.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,631,579.00
投资性房地产
固定资产 5,078.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 101,039,397.60 98,332,430.60
非流动资产合计 3,703,569,943.90 2,984,569,241.90
资产总计 5,361,661,253.20 5,317,728,002.62
流动负债：
125
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,000,000.00
应付账款 3,004,058.98 3,004,058.98
预收款项 527,357.08 530,564.80
合同负债
应付职工薪酬 659,887.42 659,887.42
应交税费 4,000.00
其他应付款 797,907,006.12 474,893,903.30
其中：应付利息 40,349,529.82 42,681,746.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 101,200,000.00 101,200,000.00
其他流动负债 179,900,000.00 294,700,000.00
流动负债合计 1,083,202,309.60 879,988,414.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 553,979,163.28 543,555,938.18
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 553,979,163.28 543,555,938.18
负债合计 1,637,181,472.88 1,423,544,352.68
所有者权益：
股本 1,188,000,000.00 1,188,000,000.00
126
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,012,836,564.78 1,012,836,564.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 408,810,133.61 408,810,133.61
未分配利润 1,114,833,081.93 1,284,536,951.55
所有者权益合计 3,724,479,780.32 3,894,183,649.94
负债和所有者权益总计 5,361,661,253.20 5,317,728,002.62
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 665,388,106.40 848,000,966.63
其中：营业收入 665,388,106.40 848,000,966.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 819,710,338.52 1,040,917,855.66
其中：营业成本 587,437,185.24 770,981,269.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,796,952.12 9,275,715.59
销售费用 37,186,544.87 65,316,232.97
管理费用 103,900,752.38 83,414,657.68
研发费用 6,493,071.44
财务费用 76,895,832.47 111,929,979.71
127
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：利息费用 101,813,871.53
利息收入 22,342,894.32
加：其他收益 12,720,016.37 1,514,830.84
投资收益（损失以“－”号填
17,827,327.43 84,599,078.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
-7,372,422.57
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-35,338,002.12
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
22,565,222.98
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-107,273,276.69 -3,943,697.77
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
1,049,966.16 2,003,702.93
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -242,770,977.99 -108,742,974.17
加：营业外收入 1,481,368.63 8,067,126.04
减：营业外支出 62,559,652.92 760,254.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -303,849,262.28 -101,436,102.28
减：所得税费用 -6,724,774.41 -3,458,621.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -297,124,487.87 -97,977,480.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-297,124,487.87 -176,176,768.35
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
78,199,287.92
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -301,381,849.19 -99,076,292.20
2.少数股东损益 4,257,361.32 1,098,811.77
六、其他综合收益的税后净额 -47,846.76 -16,670,415.67
归属母公司所有者的其他综合收益
-47,846.76 -16,670,415.67
的税后净额
128
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-47,846.76 -16,670,415.67
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -47,846.76 -16,670,415.67
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -297,172,334.63 -114,647,896.10
归属于母公司所有者的综合收益
-301,429,695.95 -115,746,707.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,257,361.32 1,098,811.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2537 -0.0830
（二）稀释每股收益 -0.2537 -0.0830
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
129
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：陈莹莹 会计机构负责人：陈莹莹
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 233,314.40 179.30
销售费用
管理费用 39,959,740.34 6,425,137.51
研发费用
财务费用 13,357,979.15 34,792,675.97
其中：利息费用 21,279,793.73
利息收入 7,931,881.89
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
16,903,901.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,277,582.08
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-29,714,163.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -81,987,614.81 -24,314,091.26
加：营业外收入
减：营业外支出 87,716,254.81 4,890.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-169,703,869.62 -24,318,981.93
列）
130
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税费用 -2,244,437.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -169,703,869.62 -22,074,544.77
（一）持续经营净利润（净亏损
-169,703,869.62 -22,074,544.77
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -169,703,869.62 -22,074,544.77
七、每股收益：
131
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 -0.1428 -0.0186
（二）稀释每股收益 -0.1428 -0.0186
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 700,847,759.06 797,965,840.15
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,587,814.28 35,497,481.89
收到其他与经营活动有关的现金 32,280,027.05 65,669,862.53
经营活动现金流入小计 746,715,600.39 899,133,184.57
购买商品、接受劳务支付的现金 523,119,072.90 783,098,587.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
111,868,355.79 123,927,721.08
金
132
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的各项税费 29,032,024.26 121,143,530.16
支付其他与经营活动有关的现金 125,582,406.26 231,743,957.89
经营活动现金流出小计 789,601,859.21 1,259,913,797.00
经营活动产生的现金流量净额 -42,886,258.82 -360,780,612.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 141,999,750.00 4,400,000.00
取得投资收益收到的现金 1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
42,624,000.00 56,734,258.98
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,013,006,097.91
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 617,920,167.31
投资活动现金流入小计 803,543,917.31 1,074,140,356.89
购建固定资产、无形资产和其他
68,776,134.22 38,510,346.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,883,967.00 729,812,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 154,415,389.00
投资活动现金流出小计 106,660,101.22 922,738,235.55
投资活动产生的现金流量净额 696,883,816.09 151,402,121.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 45,290,387.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 710,528,599.17
筹资活动现金流入小计 45,290,387.00 710,528,599.17
偿还债务支付的现金 300,321,363.34 750,974,161.80
分配股利、利润或偿付利息支付
62,390,339.74 40,122,877.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,685,887.40 7,968.44
133
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 367,397,590.48 791,105,007.36
筹资活动产生的现金流量净额 -322,107,203.48 -80,576,408.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
54,043.65 1,905.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 331,944,397.44 -289,952,994.12
加：期初现金及现金等价物余额 77,987,183.59 334,486,693.82
六、期末现金及现金等价物余额 409,931,581.03 44,533,699.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 310,342,411.15 269,138,041.44
经营活动现金流入小计 310,342,411.15 269,138,041.44
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 229,314.40 87,912,024.60
支付其他与经营活动有关的现金 191,721,517.27 237,043,513.49
经营活动现金流出小计 191,950,831.67 324,955,538.09
经营活动产生的现金流量净额 118,391,579.48 -55,817,496.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 82,800,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
939,557,200.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 252,140,857.99
投资活动现金流入小计 334,940,857.99 939,557,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,078.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 276,847,824.00 116,200,000.00
134
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 276,852,902.00 116,200,000.00
投资活动产生的现金流量净额 58,087,955.99 823,357,200.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 114,800,000.00 750,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
61,632,144.07 17,365,641.47
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 176,432,144.07 767,365,641.47
筹资活动产生的现金流量净额 -176,432,144.07 -767,365,641.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,391.40 174,061.88
加：期初现金及现金等价物余额 1,190,921.93 1,345,032.54
六、期末现金及现金等价物余额 1,238,313.33 1,519,094.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
1,188
358,50 408,81 1,255, 3,210, 191,66 3,402,
一、上年期末余 ,000, -1,780.
9,680. 0,133. 646,57 964,60 9,374. 633,98
额 000.0 50
78 61 4.87 8.76 92 3.68
0
加：会计政 40,552 40,552 40,552
135
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
策变更 ,100.0 ,100.0 ,100.0
0 0 0
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,188
358,50 408,81 1,296, 3,251, 191,66 3,443,
二、本年期初余 ,000, -1,780.
9,680. 0,133. 198,67 516,70 9,374. 186,08
额 000.0 50
78 61 4.87 8.76 92 3.68
0
三、本期增减变 -301,3 -301,4 98,212 -203,2
-47,84
动金额（减少以 81,849 29,695 ,537.0 17,158
6.76
“－”号填列） .19 .95 9 .86
-301,3 -301,4 -297,1
（一）综合收益 -47,84 4,257,
81,849 29,695 72,334
总额 6.76 361.32
.19 .95 .63
93,955 93,955
（二）所有者投
,175.7 ,175.7
入和减少资本
7 7
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
136
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,188
358,50 408,81 994,81 2,950, 289,88 3,239,
四、本期期末余 ,000, -49,62
9,680. 0,133. 6,825. 087,01 1,912. 968,92
额 000.0 7.26
78 61 68 2.81 01 4.82
0
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
1,188
1,028, 161,26 417,24 1,944, 4,740, 4,949,9
一、上年期末 ,000, 209,865
831,80 2,433. 9,295. 772,99 116,52 81,708.
余额 000.0 ,182.02
7.50 00 91 0.48 6.89 91
0
加：会计
政策变更
前期
137
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,188
1,028, 161,26 417,24 1,944, 4,740, 4,949,9
二、本年期初 ,000, 209,865
831,80 2,433. 9,295. 772,99 116,52 81,708.
余额 000.0 ,182.02
7.50 00 91 0.48 6.89 91
0
三、本期增减
-16,67 -99,07 -115,7 -114,64
变动金额（减 1,098,8
0,415. 6,292. 46,707 7,896.1
少以“－”号填 11.77
67 20 .87 0
列）
-16,67 -99,07 -115,7 -114,64
（一）综合收 1,098,8
0,415. 6,292. 46,707 7,896.1
益总额 11.77
67 20 .87 0
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
138
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,188
1,028, 144,59 417,24 1,845, 4,624, 4,835,3
四、本期期末 ,000, 210,963
831,80 2,017. 9,295. 696,69 369,81 33,812.
余额 000.0 ,993.79
7.50 33 91 8.28 9.02 81
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,188,0 1,284,5
一、上年期末余 1,012,83 408,810, 3,894,183,
00,000. 36,951.
额 6,564.78 133.61 649.94
00 55
加：会计政
策变更
前期
139
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差错更正
其他
1,188,0 1,284,5
二、本年期初余 1,012,83 408,810, 3,894,183,
00,000. 36,951.
额 6,564.78 133.61 649.94
00 55
三、本期增减变 -169,70
-169,703,8
动金额（减少以 3,869.6
69.62
“－”号填列） 2
-169,70
（一）综合收益 -169,703,8
3,869.6
总额 69.62
2
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
140
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,188,0 1,114,8
四、本期期末余 1,012,83 408,810, 3,724,479,
00,000. 33,081.
额 6,564.78 133.61 780.32
00 93
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
1,188, 1,012,8
一、上年期末余 417,249 1,716,850 4,334,936,4
000,00 36,565.
额 ,296.00 ,572.49 33.49
0.00 00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,188, 1,012,8
二、本年期初余 417,249 1,716,850 4,334,936,4
000,00 36,565.
额 ,296.00 ,572.49 33.49
0.00 00
三、本期增减变
-22,074,5 -22,074,544
动金额（减少以
44.77 .77
“－”号填列）
（一）综合收益 -22,074,5 -22,074,544
总额 44.77 .77
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
141
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,188, 1,012,8
四、本期期末余 417,249 1,694,776 4,312,861,8
000,00 36,565.
额 ,296.00 ,027.72 88.72
0.00 00
142
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
天马轴承集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由天马控股集团有限公司（原浙江滚动轴承有限公司，现更
名为霍尔果斯天马创业投资集团有限公司，以下简称“天马创投”）以及沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、
罗观华、施议场等8位自然人于2002年11月18日共同发起设立的股份有限公司。本公司于2007年3月28日在深圳证券交易所挂
牌上市交易。天马创投于2016年10月11日与喀什星河创业投资有限公司（以下简称“喀什星河”）签署了《天马轴承集团股份
有限公司股份转让协议》，天马创投将其持有的本公司356,000,000.00股股份（对应股份比例约29.97%）通过协议转让方式
转让给喀什星河。证券过户登记于2016年12月2日完成，变更后，天马创投仍持有本公司148,413,061.00股股份（对应股份比
例约12.49%），截至2019年6月30日，本公司的总股本为118,800万元，每股面值1元。
公司的统一社会信用代码为9133000074506480XD，公司住所为杭州市石祥路202号。公司的经营范围：轴承、机床及配
件的销售，经营进出口业务，投资管理，初级食用农产品销售（范围详见外经贸部门批文）。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）报告期内公司所从事的主要业务为轴承及机床业务、互联网信息技术服务与图书发行，并
通过控股和参股的方式进入创业投资服务方向。本财务报表由本公司董事会于2019年8月28日批准报出。
本报告期合并范围发生如下变更：
1、公司2019年4月收购徐州睦德信息科技有限公司的全资子公司徐州慕铭信息科技有限公司100%股权、徐州咏冠信息科技
有限公司100%股权、徐州长华信息服务有限公司100%股权、徐州咏革信息服务有限公司100%股权，故将其及其子公司北京
热热文化科技有限公司、北京中科华世文化传媒有限公司、徐州磐赫信息服务有限公司、徐州赫荣信息服务有限公司、徐州
赫爵信息服务有限公司和徐州冠睦信息服务有限公司纳入合并范围。
2、公司董事会于2019年3月决定撤销星河智能对正泽基金的出资，并经2019年第一次临时股东大会批准，因此正泽基金从2019
年3月31日不再纳入合并范围。
详见本附注八、合并范围的变更与本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面
价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司2019年上半年发生亏损29,712.45万元；如本财务报告十四、2所述，公司因违规借款、违规担保等事项发生多起诉
讼，涉及金额较大，诉讼结果具有不确定性；浙江浙商证券资产管理有限公司要求公司按协议约定承担相应基金份额回购义
务；恒天融泽资产管理有限公司要求公司按协议约定提前履行差额补足义务。另外，公司存在其他逾期借款情况。上述事项，
可能发生大额现金流出及偿债风险，对公司营运资金构成较大影响。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能
143
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
力产生重大疑虑的重大不确定性。
公司现任管理层积极应对上述重大事项，已做好充分应对准备，采取积极措施保护公司股东的权益。目前面临的违规借
款、违规担保诉讼案件皆因实际控制人徐茂栋违规借贷、违规担保造成，与公司业务经营层面无直接关系。公司积极通过与
控股股东、实际控制人的沟通，在债务解决、资金等方面获得其支持。控股股东、实际控制人和公司董事长武剑飞控制的徐
州睦德信息科技有限公司承诺共同消除公司因资金占用、违规借款、违规担保等事项而承担的损失及或有损失，可以有效解
决公司营运资金的不利影响。另外，公司也将与各债权人积极沟通，商讨其他债务解决方案。公司已聘请专业的律师团队，
以应对公司诉讼，因诉讼涉及的进程时间较长，为公司探讨解决债务的方案也争取了时间。
公司为改变大额亏损、大额负债及大额诉讼的现状，积极谋求发掘新业务发展机会，并加大了对创业投资服务相关领域
的投资和并购力度，寻求外延式发展与扩张，以增长公司的资产规模、收入规模、利润规模，改善财务状况，扭亏为盈，提
高偿债能力。
综上所述，本公司管理层认为以持续经营为基础编制2019年度半年度的财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、可
供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年半年
度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即
每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，Galaxy
Internet.LLC、GALAXY VENTURES.INC的记账本位为美元。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和
非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个
月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利
益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以
外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本报告五、6），判断
该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本报告五、22“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负
债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
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在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告五、22“长期股
权投资”或本报告五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
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易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本报告五、22、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本报告五、22（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内
到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
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期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产
的现金流量特征进行分类。
1）以摊余成本计量的金融资产。金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日 期产生的现金流量，仅为对本金 和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
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值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融
资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的
支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费 用。
除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为 其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关 利息收入，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综
合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为
了能够消除或显著 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金
融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（2）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；
2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略， 以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为 基础向关键管理人员报告；
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接
计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类： 1.以摊余成本计量的金融负债。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余
成本进行后续计量。 2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
（3） 金融资产转移转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确
认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分己经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发
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生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融
资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财
务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等
合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率
加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用
风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风
险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工
具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利
息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
11、应收票据
本公司对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组
合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收票据单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分组合，在组合基础上计
算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失
性质组合 单独考虑坏账准备
本公司将应收票据款项划为性质组合，单独考虑减值准备。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
12、应收账款
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组
合的方式对上述应收帐款预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计
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量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组
合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失
性质组合 不单独考虑坏账准备
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组
合的方式对上述应收帐款预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组
合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失
性质组合 单独考虑坏账准备
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应
收账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
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权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本期期末存货项
目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常
为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合
的方式对上述应收帐款预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。计提方法如下：
（a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组
合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 预期信用损失
性质组合 单独考虑坏账准备
对于划分为风险组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款逾期期数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司将土地收储款等无显著回收风险的款项划为
性质组合，单独考虑减值准备。本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见本报告五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
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在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
报告五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资
产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 年 5.00 1.90 至 4.75
机器设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 工作量法 5年 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在
租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部
分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果
不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
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化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权、著作权等，以成本计量。
土地使用权按使用年限45年或50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全
部作为固定资产。
土地租约按租约签订时实际支付金额入账，并按租赁约定期限45年平均摊销。
计算机软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限5-10年平均摊销。
著作权按实际支付的价款入账，并按预计使用年限50年平均摊销。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项
目，其摊余价值全部计入当期损益。
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33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存
金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本
公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受
益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
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B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或
以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关
的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用
寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补
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助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿
以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将
161
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本报告五、18“持有待售资产”相关描述。。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部 2017 年《企业会计准则第 22 号--
金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7
号）、《企业会计准则第 23 号--金融资产
转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第六届董事会第三十五次会议
准则第 24 号--套期会计》（财会〔2017〕 公告编号 2019-075
9 号）、企业会计准则第 37 号--金融工具
列报》（财会〔2017〕14 号）（以下称新
金融工具准则）
财政部《关于修订印发 2019 年度一般企
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 第六届董事会第三十九次会议
公告编号 2019-129
6 号）
财政部颁发《企业会计准则第 7 号—— 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第六届董事会第三十九次会议
非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号） 公告编号 2019-129
财政部颁发《企业会计准则第 12 号—— 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第六届董事会第三十九次会议
债务重组》（财会〔2019〕9 号） 公告编号 2019-129
受会计政策变更影响的报表科目和金额如下：
序号 会计政策变更的 受影响的报表项目名称 影响2018年12月31日/2018
依据 上半年度金额 增加
+/减少-
1 执行新会计准则 其他非流动金融资产 453,653,365.92
162
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具投资 1,000,000.00
可供出售金融资产 -410,626,265.92
递延所得税资产 -3,475,000.00
未分配利润 -40,552,100.00
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 103,978,109.86 103,978,109.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 71,331,707.65 71,331,707.65
应收账款 800,570,303.83 800,570,303.83
应收款项融资
预付款项 101,152,131.16 101,152,131.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,264,581,363.13 3,264,581,363.13
其中：应收利息
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
买入返售金融资产
存货 956,818,401.23 956,818,401.23
163
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 298,449,801.26 298,449,801.26
流动资产合计 5,596,881,818.12 5,596,881,818.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 410,626,265.92 -410,626,265.92
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 582,327,930.80 582,327,930.80
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产 453,653,365.92 453,653,365.92
投资性房地产
固定资产 805,100,329.60 805,100,329.60
在建工程 50,991,241.39 50,991,241.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 135,288,388.49 135,288,388.49
开发支出
商誉 2,649,469.39 2,649,469.39
长期待摊费用
递延所得税资产 53,734,718.75 50,259,718.75 -3,475,000.00
其他非流动资产 150,009,321.04 150,009,321.04
非流动资产合计 2,190,727,665.38 2,231,279,765.38 40,552,100.00
资产总计 7,787,609,483.50 7,828,161,583.50 40,552,100.00
流动负债：
短期借款 36,000,000.00 36,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 40,302,349.00 40,302,349.00
应付账款 426,071,400.43 426,071,400.43
预收款项 193,668,845.29 193,668,845.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 107,687,826.60 107,687,826.60
应交税费 12,370,732.76 12,370,732.76
其他应付款 460,369,425.73 460,369,425.73
其中：应付利息 57,534,467.15 57,534,467.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
101,200,000.00 101,200,000.00
负债
其他流动负债 317,372,665.72 317,372,665.72
流动负债合计 1,695,043,245.53 1,695,043,245.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,688,456.80 5,688,456.80
长期应付职工薪酬
预计负债 574,938,478.95 574,938,478.95
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递延收益 45,865,318.54 45,865,318.54
递延所得税负债
其他非流动负债 2,063,440,000.00 2,063,440,000.00
非流动负债合计 2,689,932,254.29 2,689,932,254.29
负债合计 4,384,975,499.82 4,384,975,499.82
所有者权益：
股本 1,188,000,000.00 1,188,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 358,509,680.78 358,509,680.78
减：库存股
其他综合收益 -1,780.50 -1,780.50
专项储备
盈余公积 408,810,133.61 408,810,133.61
一般风险准备
未分配利润 1,255,646,574.87 1,296,198,674.87 40,552,100.00
归属于母公司所有者权益
3,210,964,608.76 3,251,516,708.76 40,552,100.00
合计
少数股东权益 191,669,374.92 191,669,374.92
所有者权益合计 3,402,633,983.68 3,443,186,083.68 40,552,100.00
负债和所有者权益总计 7,787,609,483.50 7,828,161,583.50 40,552,100.00
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,190,921.93 1,190,921.93
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,865,470.70 2,865,470.70
166
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应收款项融资
预付款项 38,740,160.91 38,740,160.91
其他应收款 1,910,696,034.64 1,910,696,034.64
其中：应收利息
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
存货 86,052,596.66 86,052,596.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 293,613,575.88 293,613,575.88
流动资产合计 2,333,158,760.72 2,342,790,339.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 9,631,579.00 -9,631,579.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,876,605,232.30 2,876,605,232.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 9,631,579.00 9,631,579.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 98,332,430.60 98,332,430.60
非流动资产合计 2,984,569,241.90 2,974,937,662.90 0.00
167
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产总计 5,317,728,002.62 5,317,728,002.62 0.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 3,004,058.98 3,004,058.98
预收款项 530,564.80 530,564.80
合同负债
应付职工薪酬 659,887.42 659,887.42
应交税费
其他应付款 474,893,903.30 474,893,903.30
其中：应付利息 42,681,746.56 42,681,746.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
101,200,000.00 101,200,000.00
负债
其他流动负债 294,700,000.00 294,700,000.00
流动负债合计 879,988,414.50 879,988,414.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 543,555,938.18 543,555,938.18
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 543,555,938.18 543,555,938.18
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负债合计 1,423,544,352.68 1,423,544,352.68
所有者权益：
股本 1,188,000,000.00 1,188,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,012,836,564.78 1,012,836,564.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 408,810,133.61 408,810,133.61
未分配利润 1,284,536,951.55 1,284,536,951.55
所有者权益合计 3,894,183,649.94 3,894,183,649.94
负债和所有者权益总计 5,317,728,002.62 5,317,728,002.62
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、13%、16%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
从价计征的，按房产原值减除 30%后余
房产税 1.2%、12%
值；从租计征的，计税依据为租金收入
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天马轴承集团股份有限公司 25%
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成都天马铁路轴承有限公司（以下简称"成都天马"） 15%
齐重数控装备股份有限公司（以下简称"齐重数控"） 15%
北京蜂巢天下信息技术有限公司（以下简称"北京蜂巢"） 15%
符合税法规定的小型微利企业标准的主体 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
（1）根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58
号)及《2011年国家产业结构调整指导目录》(国家发改委第9号令)的规定，符合条件的公司，在2011年至2020年期间，减按
15%的税率征收企业所得税。成都天马符合上述规定，2019年度成都天马按15%的税率缴纳企业所得税。
（2）子公司齐重数控取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局于
2017年11月24日批准颁发的高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，本公司的子公司齐重数
控符合国家需要重点扶持的高新技术企业按15%的税率征收企业所得税的规定。2019年度齐重数控适用的企业所得税税率为
15%。
（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，本公司的子公司北京蜂巢符合国家需要重点扶持的高新技术
企业按15%的税率征收企业所得税的规定。2019年度北京蜂巢适用的企业所得税税率为15%。
（4）根据财税〔2019〕13号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按
20％的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％
的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 158,012.33 143,567.14
银行存款 409,988,733.54 78,995,438.53
其他货币资金 15,121,860.33 24,839,104.19
合计 425,268,606.20 103,978,109.86
其他说明
截至2019年6月30日，本公司其他货币资金中14,121,860.33元为保函保证金存款。银行存款中1,215,164.84元因诉讼被冻
结。除以上情况外，本公司不存在其他受限货币资金。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,512,675.87 38,413,480.93
商业承兑票据 35,953,259.54 32,918,226.72
合计 91,465,935.41 71,331,707.65
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 91,465,9 91,465,93 71,331,70 71,331,70
100.00% 100.00%
备的应收票据 35.41 5.41 7.65 7.65
其中：
按性质组合计提坏 91,465,9 91,465,93 71,331,70 71,331,70
100.00% 100.00%
账准备的应收票据 35.41 5.41 7.65 7.65
91,465,9 91,465,93 71,331,70 71,331,70
合计 100.00% 100.00%
35.41 5.41 7.65 7.65
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按性质组合计提坏账准备的
91,465,935.41 0.00 0.00%
应收票据
合计 91,465,935.41 0.00 --
确定该组合依据的说明：
本公司将应收票据款项划为性质组合，单独考虑减值准备。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 17,546,137.59
合计 17,546,137.59
172
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 145,027,936.71
商业承兑票据 33,424,827.54
合计 145,027,936.71 33,424,827.54
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 1,111,794 297,753, 814,040,7 1,123,511 322,940,9 800,570,30
100.00% 26.78% 100.00% 28.74%
备的应收账款 ,133.20 356.78 76.42 ,286.09 82.26 3.83
其中：
按信用风险特征组 1,111,794 297,753, 814,040,7 1,123,511 322,940,9 800,570,30
100.00% 26.78% 100.00% 28.74%
合计提坏账准备的 ,133.20 356.78 76.42 ,286.09 82.26 3.83
173
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收账款
1,111,794 297,753, 814,040,7 1,123,511 322,940,9 800,570,30
合计 100.00% 26.78% 100.00% 28.74%
,133.20 356.78 76.42 ,286.09 82.26 3.83
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 711,183,332.29 35,559,166.61 5.00%
1至2年 121,883,682.93 12,188,368.29 10.00%
2至3年 41,030,423.01 12,309,126.90 30.00%
3 年以上 237,696,694.97 237,696,694.98 100.00%
合计 1,111,794,133.20 297,753,356.78 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 711,183,332.29
1 年之内（含 1 年） 711,183,332.29
1至2年 121,883,682.93
2至3年 41,030,423.01
3 年以上 237,696,694.97
3至4年 237,696,694.97
合计 1,111,794,133.20
174
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
322,940,982.26 558,280.00 25,745,905.48 297,753,356.78
合计提的坏账准备
合计 322,940,982.26 558,280.00 25,745,905.48 297,753,356.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期坏账准备的计提数558,280元为企业合并增加的坏账准备金额。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期余额前五名应收账款汇总金额471,015,528.20元，占应收账款期末余额合计数的比例42.37%，相应计提的坏账准备
期末余额汇总金额60,808,484.98元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
175
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应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 49,302,148.44 82.77% 98,328,488.81 97.21%
1至2年 2,365,337.33 3.97% 1,712,605.87 1.69%
2至3年 1,286,133.59 2.16% 1,111,036.48 1.10%
3 年以上 6,613,945.99 11.10% 0.00%
合计 59,567,565.35 -- 101,152,131.16 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额21,916,164.95元，占预付款项期末余额合计数的比例36.79%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
其他应收款 1,316,763,640.31 3,114,581,363.13
合计 1,466,763,640.31 3,264,581,363.13
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
176
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项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江天马轴承集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
浙江天马轴承集团有限 预计未来可收回，未发
150,000,000.00 1-2 年 冻结
公司 现减值风险
合计 150,000,000.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地收储款 501,340,000.00 541,340,000.00
应收投资款 8,800,000.00 92,800,000.00
应收暂付款 11,461,928.55 618,329.00
押金保证金 5,949,848.58 12,267,502.86
关联方资金拆借及占用款 863,899,649.66 2,585,037,341.70
出口退税 661,666.80 7,919,884.37
177
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其他 58,586,247.20 5,353,323.18
合计 1,450,699,340.79 3,245,336,381.11
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 130,755,017.98 130,755,017.98
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 3,180,682.50 3,180,682.50
2019 年 6 月 30 日余额 133,935,700.48 133,935,700.48
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 927,298,670.28
1 年之内（含 1 年） 927,298,670.28
1至2年 8,623,879.59
2至3年 1,144,377.20
3 年以上 513,632,413.72
3至4年 513,632,413.72
合计 1,450,699,340.79
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按信用风险特征组合计
56,678,885.10 3,180,682.50 59,859,567.60
提的坏账准备
按性质组合计提的坏账
74,076,132.88 74,076,132.88
准备
合计 130,755,017.98 3,180,682.50 133,935,700.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
178
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
喀什星河创业投资
资金占用 863,899,649.66 1 年以内 59.55% 43,194,982.48
有限公司
齐齐哈尔市土地储
土地收储款 501,340,000.00 3 年以上 34.56% 74,076,132.88
备中心
北京和勤新泰技术
往来款 10,000,000.00 1 年以内 0.69% 500,000.00
有限公司
1 年以内
北京鼎合未来信息 1,104,912.58 元，3
往来款 6,104,912.58 0.42% 5,055,245.63
技术有限公司 年以上 5,000,000.00
元
汉朗网络信息科技
往来款 4,800,000.00 1-2 年 0.33% 480,000.00
（北京）有限公司
合计 -- 1,386,144,562.24 -- 95.55% 123,306,360.99
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 156,747,601.07 56,160,358.76 100,587,242.31 157,992,193.88 15,210,378.45 142,781,815.43
在产品 326,829,402.34 30,153,144.16 296,676,258.18 301,155,863.86 30,153,144.16 271,002,719.70
库存商品 748,437,151.34 249,885,344.57 498,551,806.77 760,522,509.79 220,171,181.57 540,351,328.22
周转材料 2,306,086.80 2,306,086.80 2,682,537.88 2,682,537.88
合计 1,234,320,241.55 336,198,847.49 898,121,394.06 1,222,353,105.41 265,534,704.18 956,818,401.23
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 15,210,378.45 40,949,980.31 56,160,358.76
在产品 30,153,144.16 30,153,144.16
库存商品 220,171,181.57 29,714,163.00 249,885,344.57
合计 265,534,704.18 70,664,143.31 336,198,847.49
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
180
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 14,407,008.68 5,161,366.14
待摊费用 230,215.04
预缴企业所得税 1,411,608.13 133,124.94
预计负债可追偿款 215,862,280.47 293,155,310.18
合计 231,911,112.32 298,449,801.26
其他说明：
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14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
182
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
嘉兴玻尔
投资合伙 15,003,94 15,003,94
企业（有 1.57 1.57
限合伙）
小计 15,003,94 15,003,94
183
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.57 1.57
二、联营企业
北京闪惠
171,228,8 -4,406,69 166,822,1
科技有限
82.36 7.98 84.38
公司
北京能通
天下网络 193,890,0 -21,469.6 193,868,5 17,221,97
技术有限 00.00 5 30.35 3.78
公司
上海极漩
2,100,000
电子科技
.00
有限公司
上海动艺
13,897,21
网络科技
3.10
有限公司
北京乐美
1,083,582 1,083,582 5,559,111
时空科技
.25 .25 .95
有限公司
北京友才
4,144,483 691,092.8 2,000,000 2,835,576 5,063,055
网络科技
.29 1 .00 .10 .05
有限公司
北京四季
风光信息 9,888,201
技术有限 .33
公司
进化时代
科技（北 8,816,419 -269,231. 4,408,209 4,138,977 5,539,274
京）有限 .22 92 .61 .69 .55
责任公司
北京惠你
我信息技 4,501,398
术有限公 .63
司
美科科技
23,306,50 23,306,50
（北京）
0.68 0.68
有限公司
北京深视
450,000.0 450,000.0 2,365,732
科技有限 22,820.08 22,820.08
0 0 .66
公司
北京极图 6,608,219 -229,119. 3,304,109 3,074,990 3,304,109
184
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技有限 .31 54 .66 .11 .66
公司
猫范（北
6,783,754 -196,580. 3,391,877 3,195,296 5,278,311
京）科技
.39 50 .19 .70 .54
有限公司
北京数字
联盟网络 37,688,82 -849,490. 36,839,33
科技有限 9.82 17 9.65
公司
超圣浩鸣
（北京） 3,708,459 3,708,459 3,708,459
0.00
商务服务 .23 .23 .23
有限公司
上海未农
2,460,492
农业科技
.63
有限公司
北京云风
4,001,162
速科技有 0.00 0.00
.22
限公司
上海捷租
网络科技
有限公司
北京创仕
科锐信息 6,773,397 -286,408. 6,486,989
技术有限 .96 46 .50
公司
北京电影
人网络科 4,996,146
技有限公 .82
司
科技谷
（厦门） 13,433,42 -748,715. 12,684,70
信息技术 5.42 60 9.82
有限公司
衍视电子
科技（上 4,773,121 -61,896.0 4,711,224
海）有限 .04 6 .98
公司
北京银瀑
6,173,083
技术有限
.41
公司
185
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州智信
1,158,844 1,158,844 1,781,380
科技有限
.61 .61 .56
公司
北京助梦
13,541,77 13,541,77
工场科技
5.53 5.53
有限公司
北京绿色
翔枫信息 4,638,136
技术有限 .59
公司
北京鼎合
未来餐饮 6,000,000
管理有限 .00
公司
北京释放
1,600,000
科技有限
.00
公司
北京过火
6,000,000
科技有限
.00
公司
北京子弹
3,974,539
头科技有
.74
限公司
北京灿鸿
2,146,423
科技有限
.41
公司
北京指上
2,692,991
互动科技
.26
有限公司
北京海拓
空间信息 3,917,977
技术有限 .65
公司
北京高歌
2,000,000
科技有限
.00
公司
北京数字
5,733,167 -252,184. 5,480,983
幻想科技
.91 16 .75
有限公司
深圳欧德
15,478,74 -477,019. 7,739,370 7,262,350 7,739,370
蒙科技有
186
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司 0.03 68 .02 .33 .02
北京易博
易慧信息 1,820,000 1,820,000 2,914,210
技术有限 .00 .00 .52
公司
北京营天
下教育科 5,906,742
技有限公 .76
司
乙味屋科
6,153,038
技（北京）
.74
有限公司
夹克厨房
（北京）
8,513,414 -132,342. 8,381,071 3,031,441
餐饮管理
.34 80 .54 .52
有限责任
公司
北京黑格
5,328,712
科技有限
.57
公司
天津彩虹
蜗牛文化 16,167,47 851,571.3 17,019,04
传播有限 1.91 6 3.27
公司
木柿（北
京）文化 5,900,000
传媒有限 .00
公司
南京喵星
2,915,725 2,915,725 5,853,189
科技有限 0.00
.57 .57 .38
公司
北京云问
5,360,354 -803,007. 4,557,347
网络科技
.94 13 .81
有限公司
北京光子
2,768,725
互动科技
.16
有限公司
北京华夏
4,628,955 4,628,955 8,360,283
一步科技
.24 .24 .64
有限公司
北京欣博 9,316,464 -461,489. 8,854,975
187
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
电子科技 .18 03 .15
有限公司
江西赣鄱
1,736,975 1,736,975
教育咨询
.00 .00
有限公司
北京糖块
250,000.0
信息技术
0
有限公司
江苏润钰
新材料科 10,072,58 257,745.8 10,330,32
技有限公 3.90 6 9.76
司
宁波首科
燕园康泰
创业投资 35,000,00 35,000,00
合伙企业 0.00 0.00
（有限合
伙）
567,323,9 46,809,55 -7,372,42 36,609,13 570,151,9 185,014,8
小计
89.23 8.90 2.57 3.38 92.18 90.08
582,327,9 46,809,55 -7,372,42 36,609,13 585,155,9 185,014,8
合计
30.80 8.90 2.57 3.38 33.75 90.08
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙) 125,049,540.60
中国浦发机械工业股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 126,049,540.60 1,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
天融鼎坤(武汉) 该类投资并非交
投资中心(有限 易性且在可预见
合伙) 的未来预期不会
188
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
出售
该类投资并非交
中国浦发机械工 易性且在可预见
业股份有限公司 的未来预期不会
出售
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
深圳英鹏信息技术股份有限公司 9,919,979.00 9,919,979.00
北京昆羽科技有限公司 1,444,213.30
杭州有才信息技术有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
怀来果毅科技有限公司 1,700,000.00
北京麦哲科技有限公司 4,000,000.00
北京观数科技有限公司 4,850,000.00
广州艾德商业信息科技发展有限公司 4,197,360.00
上海汇航捷讯网络科技有限公司 28,140,059.82 28,140,059.82
北京中数智汇科技股份有限公司 18,673,900.00 18,673,900.00
深圳宁泽金融科技有限公司 5,000,000.00
北京酷鸟飞飞科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
爱奇清科（北京）信息科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
北京因未数据信息技术有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00
杭州微易信息科技有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00
美味书签（北京）信息技术有限公司 2,438,600.00 2,438,600.00
北京星闪世图科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
北京爱论答科技有限公司 30,000,000.00
广东砖头创客文化传媒有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
苏州国云数据科技有限公司 10,373,316.00 20,373,316.00
重庆誉存大数据科技有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
上海鸿鹊信息科技有限公司 4,167,000.00 3,990,000.00
小派科技（上海）有限责任公司 28,430,000.00 28,430,000.00
上海技维信息科技有限公司 496,428.82
成都极企科技有限公司 1,290,000.00 1,290,000.00
龙信数据（北京）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
189
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上海锋之行汽车金融信息服务有限公司 10,500,000.00
北京腾赋网络科技有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
上海磬石信息科技有限责任公司 3,490,000.00
北京无限向溯科技有限公司 18,430,000.00 18,430,000.00
北京饭通天下科技发展有限公司 35,870,000.00 35,870,000.00
杭州诚淘网络科技有限公司 22,200,000.00 22,200,000.00
上海圣尧智能科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
法天使（北京）科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
新游互联（福州）信息科技有限公司 2,840,000.00 2,840,000.00
北京智筹科技有限公司 360,000.00
北京梦知网科技有限公司 8,800,000.00 8,800,000.00
上海易界信息咨询有限公司 15,770,000.00 15,770,000.00
数聚变（北京）科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
北京易言科技有限公司 11,290,000.00 11,290,000.00
北京联创聚兴科技有限公司 1,479,600.00 1,479,600.00
有餐科技（北京）有限公司 29,908.98 29,908.98
北京飘飘云科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
北京汉博商业管理股份有限公司 9,453,528.49
广东永顺生物制药股份有限公司 26,056,275.00
上海信公企业管理咨询有限公司 100,000,000.00
合计 513,302,167.29 453,653,365.92
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
190
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 834,922,879.64 805,100,329.60
合计 834,922,879.64 805,100,329.60
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及构筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 432,107,150.93 1,523,559,241.21 16,771,522.95 74,179,807.29 2,046,617,722.38
2.本期增加金额 44,711,654.31 35,100,946.79 4,167,645.38 5,711,219.19 89,691,465.67
（1）购置 3,317,939.04 33,850,946.79 4,136,845.38 5,316,128.83 46,621,860.04
（2）在建工程
41,393,715.27 1,250,000.00 42,643,715.27
转入
（3）企业合并
30,800.00 395,090.36 425,890.36
增加
3.本期减少金额 37,139,257.25 827,944.17 37,967,201.42
（1）处置或报
37,139,257.25 827,944.17 37,967,201.42
废
4.期末余额 476,818,805.24 1,521,520,930.75 20,939,168.33 79,063,082.31 2,098,341,986.63
二、累计折旧
1.期初余额 108,351,842.53 977,420,294.74 12,507,411.38 52,437,898.51 1,150,717,447.16
2.本期增加金额 5,048,783.45 28,928,211.01 718,355.92 2,838,926.17 37,534,276.55
（1）计提 5,048,783.45 28,928,211.01 706,023.05 2,838,926.17 37,521,943.68
（2）企业合并增加 12,332.87 12,332.87
3.本期减少金额 15,167,599.75 464,962.59 15,632,562.34
（1）处置或报
15,167,599.75 464,962.59 15,632,562.34
废
4.期末余额 113,400,625.98 991,180,906.00 13,225,767.30 54,811,862.09 1,172,619,161.37
三、减值准备
1.期初余额 90,373,226.07 426,719.55 90,799,945.62
191
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 90,373,226.07 426,719.55 90,799,945.62
四、账面价值
1.期末账面价值 363,418,179.26 439,966,798.68 7,286,681.48 24,251,220.22 834,922,879.64
2.期初账面价值 323,755,308.40 455,765,720.40 3,837,392.02 21,741,908.78 805,100,329.60
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及构筑物 67,482,747.09 产权证书正在办理中
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
192
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 26,164,455.13 50,991,241.39
合计 26,164,455.13 50,991,241.39
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 20,544,108.30 20,544,108.30 17,526,714.44 17,526,714.44
大同厂区 1 号、2
275,229.36 275,229.36 27,061,805.97 27,061,805.97
号厂房
大同厂区 3 号、4
3,488,124.48 3,488,124.48
号辅房
厂房建设工程项
1,285,442.84 1,285,442.84
目
其他 4,059,674.63 4,059,674.63 2,914,596.50 2,914,596.50
合计 26,164,455.13 26,164,455.13 50,991,241.39 50,991,241.39
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大同厂
35,000,0 27,061,8 11,119,0 37,905,5 275,229.
区 1 号、 109.09% 99.00% 其他
00.00 05.97 14.18 90.79 36
2 号厂房
大同厂
3,860,00 3,488,12 3,488,12
区 3 号、 90.37% 100.00% 其他
0.00 4.48 4.48
4 号辅房
待安装 17,526,7 4,267,39 1,250,00 20,544,1
其他
的设备 14.44 3.86 0.00 08.30
38,860,0 48,076,6 15,386,4 42,643,7 20,819,3
合计 -- -- --
00.00 44.89 08.04 15.27 37.66
193
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 177,190,768.74 10,839,610.21 188,030,378.95
194
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加
8,298,357.42 3,841,112.03 56,426,000.00 68,565,469.45
金额
（1）购置 8,298,357.42 8,298,357.42
（2）内部
研发
（3）企业
3,841,112.03 56,426,000.00 60,267,112.03
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 185,489,126.16 14,680,722.24 56,426,000.00 256,595,848.40
二、累计摊销
1.期初余额 42,911,236.65 9,830,753.81 52,741,990.46
2.本期增加
1,566,369.36 502,899.34 279,324.69 2,348,593.39
金额
（1）计提 1,566,369.36 176,340.86 1,742,710.22
（2）企业合并增
326,558.48 279,324.69 605,883.17
加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 44,477,606.01 10,333,653.15 279,324.69 55,090,583.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
195
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面
141,011,520.15 4,347,069.09 56,146,675.31 201,505,264.55
价值
2.期初账面
134,279,532.09 1,008,856.40 135,288,388.49
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 企业合并增 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 加 资产 益
人工智能审 13,484,360.0 13,484,360.0
核系统 0 0
13,484,360.0 13,484,360.0
合计
0 0
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
齐齐哈尔重型铸
27,649,595.17 27,649,595.17
造有限责任公司
南京天马轴承有
14,985,844.80 14,985,844.80
限公司
徐州长华信息服
648,238,330.80 648,238,330.80
务有限公司
196
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 42,635,439.97 648,238,330.80 690,873,770.77
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
齐齐哈尔重型铸
27,649,595.17 27,649,595.17
造有限责任公司
南京天马轴承有
12,336,375.41 12,336,375.41
限公司
合计 39,985,970.58 39,985,970.58
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司2019年4月购买徐州长华信息服务有限公司100.00%股权，非同一控制下企业合并形成商誉648,238,330.80元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本报告期未进行商誉减值测试，本公司将在本年度结束后，按规定进行商誉减值测试。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他 4,854,984.11 2,128,430.70 2,726,553.41
合计 4,854,984.11 2,128,430.70 2,726,553.41
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
197
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产减值准备 251,956,225.50 62,989,056.38 245,914,835.40 52,647,033.05
可抵扣亏损 7,251,238.00 1,087,685.70 7,251,238.00 1,087,685.70
公允价值变动 -13,540,000.00 -3,385,000.00 -13,900,000.00 -3,475,000.00
合计 245,667,463.50 60,691,742.08 239,266,073.40 50,259,718.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
23,330,510.60 5,832,627.65
产评估增值
合计 23,330,510.60 5,832,627.65
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 60,691,742.08 50,259,718.75
递延所得税负债 5,832,627.65
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,020,837,616.71 868,984,950.12
可抵扣亏损 1,174,015,534.52 987,007,651.72
合计 2,194,853,151.23 1,855,992,601.84
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 108,887,473.42 108,887,473.42
2020 年 97,845,992.02 97,845,992.02
2021 年 135,893,026.02 135,893,026.02
2022 年 193,221,225.90 193,221,225.90
198
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2023 年 451,159,934.36 451,159,934.36
2024 年 187,007,882.80
合计 1,174,015,534.52 987,007,651.72 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付投资款 322,139,397.60 98,332,430.60
预付设备款 50,103,192.94 51,676,890.44
合计 372,242,590.54 150,009,321.04
其他说明：
截止2019年6月30日，预付投资款为本公司购买的未上市公司股权投资，根据合同尚未达到工商变更条件，或能否取得股权
转让协议中约定的全部股权存在不确定性的股权投资，计入本科目，其中因诉讼被冻结金额为24,409,232.00元 。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00 36,000,000.00
合计 30,000,000.00 36,000,000.00
短期借款分类的说明：
截至2019年6月30日，保证借款30,000,000.00元，系本公司子公司齐重数控向中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔分行龙
门支行借款，借款期限自2018年08月31日至2019年08月30日，系由齐重数控以土地提供质押担保，本公司提供保证担保，年
利率为4.6980%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
199
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33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 5,000,000.00
银行承兑汇票 17,596,137.59 35,302,349.00
合计 17,596,137.59 40,302,349.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 333,530,846.08 364,481,620.55
工程和设备款 18,263,209.57 43,416,208.98
管理费 24,958,328.67 12,422,258.26
其他 5,780,840.50 5,751,312.64
合计 382,533,224.82 426,071,400.43
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
200
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黑龙江省建筑安装集团有限公司 5,506,694.79 尚未结算
辽宁佳拓重型装备集团有限公司 3,444,410.36 尚未结算
江苏强浩建设有限公司 2,507,330.38 尚未结算
河南卫华重型机械股份有限公司 2,129,216.25 尚未结算
合计 13,587,651.78 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 200,580,346.18 186,880,396.30
服务费 7,370,012.97 6,788,448.99
合计 207,950,359.15 193,668,845.29
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合肥熔安动力机械有限公司 10,762,500.00 预收订货款，尚未发货
合肥和润机电设备有限公司 8,587,625.00 预收订货款，尚未发货
唐山冀东发展机械设备制造有限公司 7,938,159.62 预收订货款，尚未发货
西林钢铁集团阿城钢铁有限公司 6,336,000.00 预收订货款，尚未发货
重庆水轮机厂有限责任公司 5,590,000.00 预收订货款，尚未发货
合计 39,214,284.62 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
201
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38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,917,973.10 90,682,519.09 90,249,536.49 13,350,955.70
二、离职后福利-设定提
46,991,207.69 7,340,988.52 4,019,010.59 50,313,185.62
存计划
三、辞退福利 47,778,645.81 69,630.84 2,894,943.55 44,953,333.10
合计 107,687,826.60 98,093,138.45 97,163,490.63 108,617,474.42
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,504,834.34 79,980,343.42 79,018,805.90 2,466,371.86
补贴
2、职工福利费 2,630,683.26 2,630,683.26
3、社会保险费 98,421.53 6,051,144.87 6,115,897.61 33,668.79
其中：医疗保险费 80,472.18 5,177,706.77 5,249,447.67 8,731.28
工伤保险费 12,602.82 427,045.04 433,115.44 6,532.42
生育保险费 5,346.53 446,393.06 433,334.50 18,405.09
4、住房公积金 7,884,042.22 1,859,526.00 2,305,535.05 7,438,033.17
5、工会经费和职工教育
3,430,675.01 160,821.54 178,614.67 3,412,881.88
经费
合计 12,917,973.10 90,682,519.09 90,249,536.49 13,350,955.70
（3）设定提存计划列示
单位： 元
202
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 46,863,570.43 7,237,109.69 3,798,701.43 50,301,978.69
2、失业保险费 127,637.26 103,878.83 220,309.16 11,206.93
合计 46,991,207.69 7,340,988.52 4,019,010.59 50,313,185.62
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,819,556.50 3,973,601.76
企业所得税 7,714,246.24 5,432,072.02
个人所得税 181,935.77 150,281.63
城市维护建设税 314,659.25 923,587.12
教育费附加 167,834.48 358,046.54
地方教育费附加 56,922.11
应交房产税 161,762.13
应交土地使用税 321,949.71
印花税 1,033,137.55
其他 1,194.42 1,533,143.69
合计 14,773,198.16 12,370,732.76
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 91,623,906.32 57,534,467.15
其他应付款 332,617,621.79 402,834,958.58
合计 424,241,528.11 460,369,425.73
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 40,349,529.82 42,696,835.64
星河基金优先级有限合伙人利息 50,640,482.80 14,837,631.51
203
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其他 633,893.70
合计 91,623,906.32 57,534,467.15
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
天诺财富管理(深圳)有限公司 29,734,929.82
深圳市前海中瑞基金管理有限公司 10,614,600.00
合计 40,349,529.82 --
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 1,101,105.59 33,342,984.79
公司间拆借款 133,848,735.56 225,450,738.16
应付股权投资款 12,697,360.00 5,897,360.00
应付诉讼赔偿 110,835,035.00 96,249,435.97
其他 74,135,385.64 41,894,439.66
合计 332,617,621.79 402,834,958.58
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
永康市冬阳散热器制造厂 38,000,000.00 协商支付
合计 38,000,000.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 101,200,000.00 101,200,000.00
合计 101,200,000.00 101,200,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 179,900,000.00 294,700,000.00
未终止确认的商业承兑汇票 33,424,827.54 22,672,665.72
合计 213,324,827.54 317,372,665.72
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
205
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项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 4,528,456.80 4,528,456.80
专项应付款 1,160,000.00 1,160,000.00
合计 5,688,456.80 5,688,456.80
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
206
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项目建设资金 4,528,456.80 4,528,456.80
专项应付款 1,160,000.00 1,160,000.00
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
根据"2005 年东北等
老工业基地调整改
造和重点行业结构
年产百吨级球墨铸
调整国家预算内专
体核乏燃料储运屏 1,160,000.00 1,160,000.00
项资金（国债）投资
蔽容器项目
计划"地方政府提供
的地方预算内专项
资金
合计 1,160,000.00 1,160,000.00 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
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50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 338,371,298.58 281,783,168.77 详见本报告十四、2“或有事项”
违规借款 215,862,280.47 293,155,310.18 详见本报告十四、2“或有事项”
合计 554,233,579.05 574,938,478.95 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 45,865,318.54 5,105,200.00 1,527,500.00 49,443,018.54 政府补助
合计 45,865,318.54 5,105,200.00 1,527,500.00 49,443,018.54 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
数控立柱移
动立式铣床
993,700.00 993,700.00 与收益相关
专项研究开
发经费
高档重型数
15,540,000.0 14,430,000.0
控机床产业 1,110,000.00 与资产相关
0 0
化基地项目
高档数控机
床精度试验
7,067,800.00 7,067,800.00 与收益相关
平台建设专
项研发经费
数控立柱移
动立式铣床 与收益相关
项目
高档立式铣
车专项研究 2,815,271.00 2,815,271.00 与收益相关
开发经费
208
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总体技术升
级结构调整
与收益相关
改造项目奖
励
百吨级球墨
铸体核乏燃
468,000.00 117,000.00 351,000.00 与资产相关
料储运屏蔽
容器项目
超声微锻造
辅助激光增
923,000.00 923,000.00 与收益相关
材制造装备
研制项目
市级科技计
划一般项目 34,000.00 34,000.00 与收益相关
研发经费
科技创新平
200,000.00 200,000.00 与收益相关
台补助资金
超声微锻造
辅助电弧熔
丝复合增材
600,000.00 600,000.00 与收益相关
制造技术与
装备应用研
究项目
超大型立式
铣车床双驱
200,000.00 200,000.00 与收益相关
工作台技术
研究项目
高档立式铣
车复合加工 5,105,200.00 300,500.00 4,804,700.00 与收益相关
中心
大功率风电
轴承技术改 3,960,000.00 3,960,000.00 与资产相关
造项目
高端风电轴
承生产线技 2,077,497.30 2,077,497.30 与资产相关
术改造项目
轴重大于 30
吨重载铁路
货车轴承关 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
键技术与产
业化项目
209
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功率风电轴
承技术改造 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
项目
出口风电轴
承生产线技 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
术改造项目
蓄能式天然
气炉技术改 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
造项目
能源系统优
化技术改造 626,206.90 626,206.90 与资产相关
项目
出口铁路轴
承加工生产
582,342.34 582,342.34 与资产相关
线技术改造
项目
2016 中央外
经贸资金-风
电轴承生产 765,000.00 765,000.00 与资产相关
线关键设备
技术改造
2016 开门红
资金-高端工
程机械轴承 119,000.00 119,000.00 与资产相关
生产线技术
改造项目
2015 年外经
贸发展促进 291,833.33 291,833.33 与资产相关
资金
高铁轴承关
键技术研发
1,783,334.34 1,783,334.34 与资产相关
与产业化技
术改造项目
高性能长寿
命重载铁路
285,000.00 285,000.00 与资产相关
货车轴承项
目
出口风电轴
承生产线（二
933,333.33 933,333.33 与资产相关
期）关键设备
技术改造项
210
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目
45,865,318.5 49,443,018.5
合计 5,105,200.00 1,227,000.00 300,500.00 与资产相关
4 4
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
星河基金优先级有限合伙人出资款 900,800,000.00 900,800,000.00
诚合基金优先级有限合伙人出资款 1,118,068,960.60 1,162,640,000.00
合计 2,018,868,960.60 2,063,440,000.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,188,000,000. 1,188,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
211
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 342,782,389.07 342,782,389.07
其他资本公积 15,727,291.71 15,727,291.71
合计 358,509,680.78 358,509,680.78
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -49,627.
-1,780.50 -47,846.76 -47,846.76
收益 26
-49,627.
外币财务报表折算差额 -1,780.50 -47,846.76 -47,846.76
26
-49,627.
其他综合收益合计 -1,780.50 -47,846.76 -47,846.76
26
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 274,420,694.22 274,420,694.22
212
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
任意盈余公积 134,389,439.39 134,389,439.39
合计 408,810,133.61 0.00 0.00 408,810,133.61
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,255,646,574.87 1,894,535,718.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 40,552,100.00
调整后期初未分配利润 1,296,198,674.87 1,894,535,718.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -301,381,849.19 -634,975,473.02
其他 -3,913,670.34
期末未分配利润 994,816,825.68 1,255,646,574.87
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 40,552,100.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 660,201,042.30 582,401,208.18 842,951,432.89 767,445,052.24
其他业务 5,187,064.10 5,035,977.06 5,049,533.74 3,536,217.47
合计 665,388,106.40 587,437,185.24 848,000,966.63 770,981,269.71
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,926,897.70 723,652.62
213
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
教育费附加 1,376,325.29 516,919.18
房产税 1,251,582.03 1,280,376.44
土地使用税 2,602,304.72 6,147,721.42
车船使用税 19,239.36 13,717.92
印花税 580,316.57 541,586.73
其他 40,286.45 51,741.28
合计 7,796,952.12 9,275,715.59
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 16,153,776.23 17,271,071.25
工资、福利及保险 5,084,812.11 5,269,562.69
汽车经费 117,775.99 1,242,657.04
销售佣金 4,487,601.11 512,541.04
差旅费 1,133,103.83 2,913,219.79
业务招待费 1,730,208.36 2,227,465.72
广告宣传费 706,787.86 948,059.97
办公费 403,584.30 242,763.19
招标费 306,543.28 238,138.11
其他 7,062,351.80 34,450,754.17
合计 37,186,544.87 65,316,232.97
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利及保险 25,174,459.20 32,359,636.67
汽车费用 464,693.88 1,173,609.68
研发费用 6,981,839.03
折旧、摊销 1,872,274.48 3,769,196.88
物料消耗 6,121,058.74 6,239,668.93
中介咨询费 25,603,781.49 6,225,941.01
214
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
基金管理费 12,509,304.00 12,019,806.89
业务招待费 1,192,929.72 1,403,568.68
会议费 176,440.00 387,490.57
差旅费 1,940,492.30 1,720,628.66
培训费 108,308.33 340,707.77
办公费 1,951,367.78 2,155,919.48
税金 60,000.00 4,961.34
租赁及物业费 6,283,235.29 5,575,463.17
诉讼费 17,447,964.66
其他 2,994,442.51 3,056,218.92
合计 103,900,752.38 83,414,657.68
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
直接人工费 3,736,705.22
直接材料 825,337.08
折旧费用 1,347,016.50
无形资产摊销 81,662.40
其他费用 502,350.24
合计 6,493,071.44
其他说明：
上年同期的研发费用包含在管理费用中，未单独列示。
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 101,813,871.53 114,916,070.40
减：利息收入 22,342,894.32 944,747.28
承兑汇票贴息 46,177.26
减：汇兑收益 57,360.41 4,397.46
手续费 139,198.46 257,549.89
现金折扣 -2,703,160.05 -2,294,495.84
215
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 76,895,832.47 111,929,979.71
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益转入 1,227,000.00
房产税和土地使用税减免退回 5,665,316.37 274,041.84
其他零星补贴 5,827,700.00
2017 年汉诺威工业展补贴资金，成都市
238,789.00
中小企业促进会
2017 年中央外经贸资金 1,000,000.00
专利资助金 2,000.00
合计 12,720,016.37 1,514,830.84
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,372,422.57
处置其他非流动金融资产的投资收益 24,199,750.00 84,599,078.86
其他非流动金融资产在持有期间取得的股
1,000,000.00
利收入
合计 17,827,327.43 84,599,078.86
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 -35,338,002.12
216
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 -35,338,002.12
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 25,745,905.48
其他应收款坏账损失 -3,180,682.50
合计 22,565,222.98
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,943,697.77
二、存货跌价损失 -70,664,143.31
五、长期股权投资减值损失 -36,609,133.38
合计 -107,273,276.69 -3,943,697.77
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 1,049,966.16 2,003,702.93
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没利得 20,000.00 20,000.00
赔款收入 540,861.60 540,861.60
其他收入 920,507.03 8,067,126.04 920,507.03
217
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 1,481,368.63 8,067,126.04 1,481,368.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约赔偿支出 61,154,705.15 61,154,705.15
罚款支出 586,157.76 586,157.76
其他 818,790.01 760,254.15 818,790.01
合计 62,559,652.92 760,254.15 62,559,652.92
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,517,508.94 -2,270,736.98
递延所得税费用 -9,242,283.35 -1,187,884.87
合计 -6,724,774.41 -3,458,621.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -303,849,262.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 -76,162,315.57
子公司适用不同税率的影响 -1,504,350.38
调整以前期间所得税的影响 -846,578.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 256,878.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 668,038.30
218
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
70,863,553.25
损的影响
所得税费用 -6,724,774.41
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 10,932,900.00 51,314,830.84
收回票据相关保证金 2,869.60 10,900,000.00
收回押金、保证金、备用金 9,472,994.57 3,154,827.00
利息收入 675,969.97 249,738.98
代收代付款 152,588.48
其它 11,042,704.43 50,465.71
合计 32,280,027.05 65,669,862.53
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现金额 5,988,412.93 14,626,778.16
管理费用付现金额 43,855,743.11 17,888,722.65
支付的保证金 34,761,160.35 7,690,708.00
财务费用手续费 652,709.24
营业外支出-付现 5,152,733.10
其它 35,171,647.53 191,537,749.08
合计 125,582,406.26 231,743,957.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
219
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到控股股东资金占用款 423,809,041.55
取得子公司及其他营业单位支付的现金
194,111,125.76
净额
合计 617,920,167.31
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为负数，重分类至收到的其他与投资活动有关的现金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付天津盈盛捷耀科技信息咨询有限公
150,750,000.00
司-收购云纵信息技术公司
其他投资项目 3,665,389.00
合计 154,415,389.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到借款保证金及利息 710,528,599.17
收到筹资款
合计 710,528,599.17
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还出资本金 4,685,887.40
支付筹资费用 7,968.44
合计 4,685,887.40 7,968.44
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
220
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -297,124,487.87 -97,977,480.43
加：资产减值准备 84,708,053.71 -807,841.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
37,521,943.68 58,540,519.33
物资产折旧
无形资产摊销 1,742,710.22 1,696,087.57
长期待摊费用摊销 2,128,430.70 801,612.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,049,966.16 -2,003,702.93
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 35,338,002.12
财务费用（收益以“－”号填列） 101,813,871.53 114,916,070.40
投资损失（收益以“－”号填列） -17,827,327.43 -84,599,078.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,432,023.33 -84,587.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,832,627.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,967,136.14 -83,042,169.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
111,187,700.06 318,892,564.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-84,758,657.56 -587,112,606.38
列）
经营活动产生的现金流量净额 -42,886,258.82 -360,780,612.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 409,931,581.03 44,533,699.70
减：现金的期初余额 77,987,183.59 334,486,693.82
现金及现金等价物净增加额 331,944,397.44 -289,952,994.12
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
221
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 194,111,125.76
其中： --
徐州长华持有的现金及现金等价物 190,654,263.90
徐州慕铭持有的现金及现金等价物 3,431,271.51
徐州咏冠持有的现金及现金等价物 21,600.50
徐州咏革持有的现金及现金等价物 3,989.85
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -194,111,125.76
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 409,931,581.03 77,987,183.59
其中：库存现金 158,012.33 143,567.14
可随时用于支付的银行存款 408,773,568.70 78,995,438.53
可随时用于支付的其他货币资金 1,000,000.00 24,839,104.19
三、期末现金及现金等价物余额 409,931,581.03 77,987,183.59
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
222
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,337,025.17 保证金存款或冻结
应收票据 17,546,137.59 质押
存货 56,338,433.66 质押
固定资产 4,794,708.34 质押
无形资产 55,301,186.36 质押
应收股利 150,000,000.00 质押
其他非流动金融资产 21,569,600.00 质押
长期股权投资 487,919,276.13 质押
其他非流动资产 24,409,232.00 冻结
合计 833,215,599.25 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 980,260.50 6.8747 6,738,996.86
欧元 249,186.93 7.8170 1,947,894.23
港币
应收账款 -- --
其中：美元 9,550,105.87 6.8747 65,654,112.82
欧元 644,190.07 7.8170 5,035,633.78
港币
长期借款 -- --
其中：美元 6,000.00 6.8747 41,248.20
欧元
港币
其他说明：
223
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
高档立式铣车复合加工中心 5,105,200.00 递延收益
房产税和土地使用税减免退
5,665,316.37 其他收益 5,665,316.37
回
其他零星补贴 5,827,700.00 其他收益 5,827,700.00
合计 16,598,216.37 - 11,493,016.37
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
完成工商变
2019 年 04 月 877,000,000. 2019 年 04 月 57,437,070.9 20,224,596.6
徐州长华 100.00% 股权收购 更及支付价
24 日 00 24 日 5 6
款
徐州慕铭 2019 年 04 月 12,884,800.0 100.00% 股权收购 2019 年 04 月 完成工商变 -10,802.32
224
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
24 日 0 24 日 更及支付价
款
完成工商变
2019 年 04 月 261,200,000. 2019 年 04 月
徐州咏冠 100.00% 股权收购 更及支付价 1,003,913.33
24 日 00 24 日
款
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 徐州长华
--非现金资产的公允价值 877,000,000.00
合并成本合计 877,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 228,761,669.20
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
648,238,330.80
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
徐州长华
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 190,654,263.90 190,654,263.90
应收款项 51,229,824.12 51,229,824.12
存货 37,479,101.48 17,933,384.63
固定资产 46,933.31 36,104.95
无形资产 59,630,466.18 57,313,540.83
开发支出 13,484,360.00 13,339,294.99
其他非流动资产 4,778,128.60 4,778,128.60
应付款项 30,108,431.82 30,108,431.82
净资产 327,194,645.77 373,112,058.77
减：少数股东权益 98,432,976.57 93,805,891.28
取得的净资产 228,761,669.20 279,306,167.49
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
225
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
226
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
成都天马 四川省成都市 四川省成都市 制造业 90.00%
合并
黑龙江省齐齐哈 黑龙江省齐齐哈 非同一控制下企
齐重数控 制造业 95.59%
尔市 尔市 业合并
非同一控制下企
南京天马 江苏省南京市 江苏省南京市 制造业 100.00%
业合并
喀什耀灼 新疆喀什 新疆喀什 创业投资 100.00% 设立
星河创服 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立
星河智能 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立
星河基金 浙江省杭州市 浙江省杭州市 投资管理 100.00% 设立
诚合基金 浙江省杭州市 浙江省杭州市 投资管理 99.96% 设立
互联网信息技术 非同一控制下企
热热文化 北京市 北京市 66.67%
服务 业合并
非同一控制下企
中科华世 北京市 北京市 图书发行 81.15%
业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
徐州慕铭 徐州市 徐州市 100.00%
服务 业合并
信息技术研发、 非同一控制下企
徐州咏冠 徐州市 徐州市 100.00%
技术转让、技术 业合并
227
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
咨询服务
信息技术研发、
徐州咏革 徐州市 徐州市 技术转让、技术 100.00% 收购
咨询服
非同一控制下企
徐州长华 徐州市 徐州市 专业技术服务 100.00%
业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
成都天马 10.00% 564,385.69 171,765,463.87
齐重数控 4.41% -775,311.28 40,431,882.60
诚合基金 0.04% -36,175.33 234,077.87
热热文化 33.33% 4,782,015.69 80,722,914.48
中科华世 18.85% 1,107,812.74 15,665,974.44
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
成都天 1,415,34 449,533, 1,864,88 130,203, 17,023,5 147,227, 1,503,56 443,259, 1,946,82 217,792, 17,023,5 234,816,
马 8,859.90 256.18 2,116.08 929.86 47.54 477.40 7,110.80 972.24 7,083.04 753.69 47.54 301.23
齐重数 1,120,45 555,062, 1,675,51 720,582, 38,107,9 758,690, 1,187,73 574,442, 1,762,17 762,113, 65,658,3 827,771,
控 1,177.27 302.94 3,480.21 817.75 27.80 745.55 2,517.09 340.68 4,857.77 015.70 52.80 368.50
诚合基 95,955,7 691,972, 787,928, 202,733, 202,733, 180,664, 629,819, 810,483, 90,279,6 90,279,6
金 36.32 357.85 094.17 427.15 427.15 540.01 160.04 700.05 79.91 79.91
热热文 231,108, 14,905,6 246,014, 3,821,23 3,821,23
化 506.98 86.12 193.10 0.36 0.36
228
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中科华 49,223,8 60,433,4 109,657, 26,548,6 26,548,6
世 14.98 55.70 270.68 52.95 52.95
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
479,555,338. 63,242,083.6 704,046,382. 23,009,068.0 23,009,068.0 -207,130,212.
成都天马 5,643,856.87 5,643,856.87
91 1 44 7 7 42
115,901,227. -17,580,754.6 -17,580,754.6 -35,748,634.5 131,194,243. -29,422,155.7 -29,422,155.7 -62,136,254.5
齐重数控
40 1 1 9 24 0 0 6
-90,438,313.7 -90,438,313.7 -54,420,311.7 -54,420,311.7
诚合基金 -3,173.45 -3,913,512.22
2 2 0 0
29,390,069.5 14,347,481.8 14,347,481.8 -32,568,877.9
热热文化
3 3 3 0
28,047,001.4
中科华世 5,876,990.65 5,876,990.65 2,475,773.72
2
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
229
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京闪惠科技有
北京 北京 技术开发和推广 54.00% 权益法
限公司
北京能通天下网
北京 北京 技术开发和推广 19.37% 权益法
络技术有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有北京闪惠科技有限公司（以下简称“闪惠科技”）54.00%的股权比例，根据债转股协议的约定其中有5.83%的
股权仅享有分红权不享有投票权，实际表决权比例为48.17%。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有北京能通天下网络技术有限公司（以下简称“能通天下”）19.37%的股权，对能通天下的表决权比例亦为19.37%。
虽然该比例低于20%，但由于本公司在能通天下董事会中派有代表并参与公司财务和经营政策的决策，且本公司的最终控制
方之联营企业嘉兴玻尔投资合伙企业（有限合伙） 同时持有能通天下19.18%的股权，在表决时有一定的相互影响，所以本
公司对能通天下有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
能通天下 闪惠科技 能通天下 闪惠科技
流动资产 21,445,944.66 60,252,023.13 21,683,365.27 41,621,079.33
非流动资产 193,609.14 71,129,489.07 256,937.08 76,744,624.44
资产合计 21,639,553.80 131,381,512.20 21,940,302.35 118,365,703.77
流动负债 39,139,698.09 49,597,465.01 28,656,341.87 28,421,104.76
负债合计 39,139,698.09 49,597,465.01 28,656,341.87 28,421,104.76
归属于母公司股东权益 -17,500,144.29 81,784,047.19 -6,716,039.52 89,944,599.01
按持股比例计算的净资
-3,389,777.95 44,163,385.48 -1,300,896.86 48,570,083.47
产份额
对联营企业权益投资的
193,868,530.35 166,822,184.38 193,890,000.00 171,228,882.36
账面价值
营业收入 12,580,990.35 86,285,685.00 30,325,226.93 111,271,902.41
净利润 -10,784,104.77 -8,160,551.82 -26,580,232.34 21,555,539.08
综合收益总额 -10,784,104.77 -8,160,551.82 -26,580,232.34 21,555,539.08
230
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 15,003,941.57 15,003,941.57
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 209,461,277.45 202,205,106.87
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -2,944,254.94 -10,272,251.89
--综合收益总额 -2,944,254.94 -10,272,251.89
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
231
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 513,302,167.29 513,302,167.29
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 513,302,167.29 513,302,167.29
金融资产
（三）其他权益工具投资 126,049,540.60 126,049,540.60
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于非上市股权投资、基金投资和其他 投资，本集团从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技
术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如：流动性折扣、风险调整折扣和
市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
流动性折扣、风险调整折扣越高，公允价值越低；市场乘数越高，公允价值越高。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
2019年上半年度，本公司上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
232
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新疆喀什地区喀什
喀什星河 实业投资 5,000.00（万元） 29.97% 29.97%
经济开发区
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是徐茂栋。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京星河世界集团有限公司 受同一实际控制人最终控制
霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司 受同一实际控制人最终控制
北京星河空间科技集团有限公司 受同一实际控制人最终控制
亿德宝（北京）科技发展有限责任公司 控股股东之附属企业高管所控制的企业
天马创投 本公司第二大股东
成都天马精密机械有限公司 天马创投之附属企业
贵州天马虹山轴承有限公司 天马创投之附属企业
北京天马轴承有限公司 天马创投之附属企业
浙江天马轴承集团有限公司 天马创投之附属企业
沈阳天马轴承有限公司 天马创投之附属企业
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成都天马企业管理有限公司 天马创投之附属企业
天津天马轴承有限公司 天马创投之附属企业
北京朔赢科技有限公司 控股股东之附属企业高管所控制的企业
天瑞霞光科技发展有限公司 公司的其他关联方
霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司 受同一实际控制人最终控制
星河互联集团有限公司 受同一实际控制人最终控制
霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司 受同一实际控制人最终控制
杭州天马数控设备有限公司 天马创投之子公司
怡乐无限信息技术（北京）有限公司 控股股东之附属企业高管所控制的企业方
星河互联控股有限公司 受同一实际控制人最终控制
北京窝窝团信息技术有限公司 受同一实际控制人最终控制
霍尔果斯蜂巢天下创业投资有限公司 受同一实际控制人最终控制
北京窝窝世界信息技术有限公司 受同一实际控制人最终控制
日照元鼎股权投资基金（有限合伙） 受同一实际控制人最终控制
北京星河创业科技集团有限公司 受同一实际控制人最终控制
北京星河聘快线科技有限公司 受同一实际控制人最终控制
紫金金融控股（深圳）有限公司 受同一实际控制人最终控制
闪惠科技 本公司联营企业
北京闪惠信息技术有限公司 闪惠科技之全资子公司
北京云纵信息技术有限公司 苍穹之下之投资单位
武剑飞 董事长
武宁 董秘
海洋 独立董事
高岩 独立董事
孔全顺 独立董事
姜学谦 副总经理,董事
傅淼 非独立董事
李武 董事
于博 董事
吕建中 监事会主席,监事
张勇 非职工代表监事
李光 职工代表监事
陈莹莹 财务总监
其他说明
234
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
成都天马精密机械
采购货物 89,527,017.25 100,000,000.00 否 364,681,600.96
有限公司
浙江天马轴承集团
采购货物 10,115,336.91 30,000,000.00 否 9,647,386.05
有限公司
沈阳天马轴承有限
采购货物 272,969.24 否 760,903.13
公司
北京天马轴承有限
采购货物 122,616.30 否 215,513.60
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
成都天马精密机械有限公司 销售商品 239,634,639.77 143,786,757.43
浙江天马轴承集团有限公司 销售商品 37,280,150.13 30,210,486.53
贵州天马虹山轴承有限公司 提供劳务 80,000.00
天津天马轴承有限公司 销售商品 243,840.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
235
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
成都天马精密机械有限公司 房屋/设备 4,050,060.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
成都天马企业管理有限公司 房屋 4,609,182.00 4,185,972.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
喀什星河及徐茂栋 200,000,000.00 2017 年 10 月 16 日 2021 年 10 月 16 日 否
关联担保情况说明
详见第五节十四、2
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
收购徐州慕铭信息科技有限
徐州睦德信息科技有限公司 12,884,800.00
公司 100%股权
收购徐州咏冠信息科技有限
徐州睦德信息科技有限公司 261,200,000.00
公司 100%股权
236
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收购徐州长华信息服务有限
徐州睦德信息科技有限公司 877,000,000.00
公司 100%股权
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,319,272.08 1,169,731.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
成都天马精密机械
应收账款 302,260,811.14 13,815,881.74 99,074,778.21 4,953,738.91
有限公司
浙江天马轴承集团
应收账款 91,388,668.54 4,569,433.43 91,970,368.42 6,573,279.26
有限公司
沈阳天马轴承有限
应收账款 1,527,864.00 152,786.40 1,527,864.00 152,786.40
公司
杭州天马数控设备
应收账款 194,000.00 194,000.00 194,000.00 194,000.00
有限公司
杭州天马轴承销售
应收账款 993,429.63 99,342.96 993,429.63 99,342.96
有限公司
浙江天马轴承集团
其他应收款 1,446,109.00 433,832.70 1,446,109.00 433,832.70
有限公司
怡乐无限信息技术
应收账款 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
（北京）有限公司
北京星河创业科技
其他应收款 582,136.19 58,241.00
集团有限公司
北京星河聘快线科
其他应收款 557,760.55 112,000.00
技有限公司
北京窝窝世界信息
其他应收款 521,473.68 220,876.36
技术有限公司
其他应收款 霍尔果斯食乐淘创 90,233,333.33
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业投资有限公司
其他应收款 喀什星河 863,899,649.66 43,194,982.48 2,078,413,356.77 37,930,500.00
星河互联集团有限
其他应收款 131,133,944.27
公司
霍尔果斯苍穹之下
其他应收款 277,236,540.33
创业投资有限公司
北京鼎合未来信息
其他应收款 6,104,912.58 5,055,245.63 6,104,912.58 1,610,491.26
技术有限公司
其他应收款 闪惠科技 203,884.00 20,388.40 203,884.00 20,388.40
其他应收款-应收股 浙江天马轴承集团
150,000,000.00 150,000,000.00
利 有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 成都天马企业管理有限公司 2,437,418.11 768,197.00
应付账款 北京天马轴承有限公司 788,179.35 1,328,868.05
应付账款 沈阳天马轴承有限公司 448,651.80 376,384.10
应付账款 浙江天马轴承集团有限公司 4,221,528.89 7,235,263.78
预收账款 浙江天马轴承集团有限公司 838,648.69 7,253,683.17
其他应付款 北京星河世界集团有限公司 889,147.16
其他应付款 北京闪惠信息技术有限公司 327,515.37 327,515.37
其他应付款 喀什星河 426,756.16
北京星河空间科技集团有限
其他应付款 625,053.61 625,053.61
公司
怡乐无限信息技术（北京）有
其他应付款 2,808,819.04
限公司
其他应付款 星河互联控股有限公司 3,554,534.76
霍尔果斯食乐淘创业投资有
其他应付款 16,196,843.02
限公司
日照元鼎股权投资基金（有限
其他应付款 1,191,301.37
合伙）
北京窝窝团信息技术有限公
其他应付款 11,487,788.10
司
霍尔果斯蜂巢天下创业投资
其他应付款 8,509,104.69
有限公司
238
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北京窝窝世界信息技术有限
其他应付款 284,558.07
公司
其他应付款 徐茂栋 450,498.90
其他应付款 星河互联集团有限公司 699,347.57
霍尔果斯苍穹之下创业投资
其他应付款 2,784,924.66
有限公司
其他应付款 浙江天马轴承集团有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
紫金金融控股（深圳）有限公
其他应付款 1,400,000.00 1,400,000.00
司
7、关联方承诺
详见第五节、三
8、其他
详见第五节十三、3和5
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
239
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
喀什星河及徐茂栋在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经过本公司内部审批流程及相关决策程序的情况下，以本公
司的名义与债权人签订了借款/担保合同，以本公司名义对外借款或由本公司对徐茂栋控制的公司的融资行为承担连带保证
责任。2018年5月及以后，公司陆续收到相关法院/仲裁机构应诉通知。相关债权人要求本公司还款或对徐茂栋及其控制的公
司所欠款项承担连带保证责任。相关诉讼具体情况如下：
（1）违规借款事项及其财务影响
①2018年6月21日，孔建肃就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向杭州市上城区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公
司向孔建肃借款1.00亿元，借款期限为4个月，借款利率为年化固定利率36.00%。2017年12月15日，本公司关联公司北京星
河世界集团有限公司（以下简称“星河世界”）收到孔建肃汇入的借款5,000.00万元，最终剩余应还款额3,500.00万元，该借款
已逾期。孔建肃要求本公司返还3,500.00万元借款本金并支付相关利息及费用。目前，该案已经一审判决，目前正在上诉中。
公司判断，认为很可能承担责任。
②2018年6月20日，孔世海就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向杭州市滨江区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公
司向孔世海借款5,000.00万元。2017年10月23日，本公司关联公司星河世界收到孔世海汇入的借款2,000.00万元，该借款已逾
期。孔世海要求返还2,000.00万元借款本金并支付相关利息及费用。目前，该案尚在一审诉讼过程中。公司判断，认为很可
能承担责任。
③2018年6月19日，向发军就其与本公司的民间借贷纠纷一案，向深圳市福田区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公
司向向发军借款 2,000.00万元。2017年12月1日，本公司关联公司星河世界收到向发军汇入的借款2,000.00万元，该借款已逾
期。向发军要求本公司返还2,000.00万元借款本金并支付相关利息及费用。目前，该案已作出一审判决，公司拟提起上诉。
公司判断，最终很可能承担责任。
④2019年3月26日，朱丹丹就其与公司的民间借贷纠纷一案，向杭州市中级人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公司向
朱丹丹借款7,000.00万元，借款期限为1年，借款利率为年化固定利率36.00%。2017年，本公司关联公司星河世界收到朱丹
丹合计汇入的4,500.00万元，该借款已逾期。朱丹丹要求返还4,500.00万元借款本金并支付相关利息及费用。该案已于2018
年8月19日在杭州市中级人民法院开庭审理（一审），目前未判决，公司判断，认为很可能承担责任。
⑤2019年4月18日，蒋敏就其与公司的民间借贷纠纷一案，向杭州市上城区人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定本公司向
蒋敏借款2,000.00万元，借款期限自2017年11月14日至2018年4月18日，年利率36%。2017年11月14日，本公司关联公司星河
世界收到蒋敏汇入的2000万元本金，该借款已逾期。蒋敏要求本公司返还2,000.00万元借款本金并支付相关利息及费用。目
前，该案已由杭州市上城区人民法院于2018年8月12日出具一审判决，公司拟于上诉期限内提起上诉。公司判断，认为很可
能承担责任。
⑥2019年6月26日，深圳前海汇能金融控股集团有限公司（以下简称“前海汇能"）就其与公司的民间借贷纠纷一案，向广东
省深圳前海合作区人民法院提起诉讼。2017年9月7日，公司与前海汇能签订《借款合同》，合同约定公司向前海汇能借款1.00
亿元，借款期限为6个月，借款利率为年化固定利率36.00%，2017年9月8日，本公司关联公司星河互联集团有限公司收到前
海汇能汇入的借款2,500.00万元，该借款已逾期。前海汇能要求本公司返还2,500.00万元借款本金并支付相关利息及费用。目
前，该案尚未开庭审理。公司判断，认为很可能承担责任。
除上述诉讼外，另有1笔于2018年发现的违规借款的债权人截至目前尚未提起诉讼。可能引起潜在诉讼的违规借款合同具体
情况如下：
⑦2017年9月27日，公司与北京祥云小额贷款有限责任公司（以下简称“祥云小贷”）签订《借款合同》，合同约定公司向祥
云小贷借款7,000.00万元，借款期限为30天，借款利率为日息0.20%，2017年本公司关联公司星河世界收到祥云小贷合计汇
入的7,000.00万元，该借款已逾期，祥云小贷未提起诉讼。由于祥云小贷与公司实际控制人存在特殊利益关系，如未来提起
诉讼，公司判断，认为很可能不承担责任。
240
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
综上所述，公司本年度对上述7项违规借款事项计提预计负债共215,862,280.47元。
（2）违规担保事项及其财务影响
①2018年10月31日，北京佳隆房地产开发集团有限公司（以下简称“佳隆房地产”）就其与星河世界、公司等的借款合同纠纷，
向北京市第三中级人民法院提起诉讼。诉讼所涉合同约定星河世界向佳隆房地产借款2.00亿元，期限为90日，利率为年化固
定利率24.00%。本公司提供第三方连带责任担保。该项借款目前已逾期。佳隆房地产要求星河世界返还借款本金并支付相
关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。目前，该案尚在一审诉讼过程中。
②2018年6月11日，杭州方西投资有限公司（以下简称“方西投资”）就其与食乐淘、公司等的借款合同纠纷向浙江省杭州市
中级人民法院提起诉讼。诉讼所涉协议约定方西投资向食乐淘提供借款6,000.00万元。本公司提供第三方连带责任担保。2017
年，食乐淘收到方西投资合计汇入的借款6,000.00万元。该项借款目前已逾期。方西投资要求食乐淘返还借款本金并支付相
关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。该案一审已经判决，法院依法驳回方西投资对公司的诉讼请求，公司无需承担
担保责任。目前食乐淘已就该案提起上诉。
③2018年5月31日，微弘商业保理（深圳）有限公司（以下简称“微弘商业”）就其与怡乐无限信息技术（北京）有限公司（以
下简称“怡乐无限”）、本公司等借款合同纠纷，向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。诉讼所涉协议约定怡乐无限向微弘商业
借款3,000.00万元，借款期限为12个月，借款利率为年化固定利率12.00%。本公司提供第三方连带责任担保。2017年喀什星
河收到微弘商业合计汇入的3,000.00万元，该项借款目前已逾期。微弘商业要求怡乐无限返还3,000.00万元借款本金并支付相
关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。目前该案尚在一审诉讼过程中。
④2018年10月30日，深圳市信融财富投资管理有限公司（以下简称“信融财富”）就其与拉萨市星灼企业管理有限公司、星河
互联、霍尔果斯苍穹之下创业投资有限公司（以下简称“苍穹之下”）、北京星河赢用科技有限公司、喀什星河、食乐淘、公
司的借款合同纠纷向深圳国际仲裁院华南国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁。仲裁所涉协议约定信融财富向前述主体合计借
款4,000.00万元，借款期限为2个月，借款月利率为0.85%，本公司均作为第三方提供连带责任担保。以上借款目前已逾期。
信融财富要求借款人返还借款本金并支付相关利息及费用，并要求本公司承担连带责任。目前，该案尚在仲裁过程中。
公司认为，在法律规定和诉讼实践中，尤其是2018年8月最高人民法院公布的《关于审理为他人提供担保纠纷案件适用法律
问题的解释（征求意见稿）》的立法意图和导向，该等违规担保合同被认定不对公司发生法律效力的可能性极大，公司无需
按该等合同承担担保责任的可能性极大。
综上所述，公司本年度对上述4项违规担保事项不计提预计负债。
（3）其他未决诉讼和或有事项及其财务影响
①浙商基金案
2017年2月，浙商资管作为优先级合伙人、诚合资管作为普通合伙人、喀什耀灼作为劣后级合伙人一起成立了诚合基金。2017
年3月，浙商资管、诚合资管与公司签署了《份额转让协议》。2017年6月，浙商资管向诚合基金实缴出资116,264.00万元。
2018年5月，浙商资管就其与公司的合同纠纷向浙江省高级人民法院提起诉讼，要求公司受让浙商资管持有的合伙企业财产
份额。2019年1月29日，浙江省高级人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：公司向原告浙商资管支付转让价款
1,173,801,344.00元并支付违约金（以转让价款1,173,801,344.00元为基数，按每日万分之三的标准，自2018年5月10日起计算
至判决确定的计付之日止，应扣除已支付的42,785,152.00元款项）。2019年2月17日，公司向浙江省高级人民法院提起上诉，
目前已经撤诉并达成和解。
②星河基金案
2017年，恒天融泽作为优先级合伙人、星河之光作为普通合伙人、喀什耀灼作为劣后级合伙人共同签署《合伙协议》，成立
了星河基金。2017年7月，恒天融泽与公司签署了《差额付款合同》。截至2017年12月，恒天融泽向星河基金实缴出资90,080.00
万元。2018年5月，恒天融泽就其与公司的合同纠纷向北京市高级人民法院提起诉讼，要求公司提前履行合同中约定的差额
补足义务。2019年3月15日，北京市高级人民法院作出一审判决。判决主要内容如下：公司向恒天融泽支付差额补足义务本
金9.008亿元及差额补足款收益（按优先级有限合伙人实缴出资额×10.015%×各期实缴出资义务之日至清算日实际存续天数
/365-79,280,976.36元）、违约金（按差额补足款本金+差额补足款收益为基数，按照每日万分之五的标准，自2018年5月22
日起至实际清偿之日止）。2019年3月20日，公司向北京高院提起上诉，目前该案正在二审审理过程中。公司判断，认为很
可能承担责任。
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天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
③2018年9月20日，卜丽君就其与喀什基石、徐茂栋、星河世界股权转让纠纷向北京市第一中级人民法院提起诉讼，其诉讼
请求如下：①请求判决喀什基石、徐茂栋、星河世界向卜丽君支付现金1.624亿元；②判决本案全部诉讼费和相关保全费由
喀什基石、徐茂栋、星河世界承担。截至目前，本案尚在一审诉讼过程中。公司判断，认为很可能不承担责任。
④孙涛勇、游凤椿、方桐舒、上海盟商投资管理中心（有限合伙）、上海盟聚投资管理中心（有限合伙）诉公司及星河世界
合同纠纷案
2019年2月，孙涛勇、游凤椿、方桐舒、上海盟商投资管理中心（有限合伙）、上海盟聚投资管理中心（有限合伙）(以下合
称“微盟股东”)就其与公司及星河世界之间的合同纠纷一案，向杭州市拱墅区人民法院提起诉讼，同时将李顺风、北京奕铭
投资管理中心（有限合伙）、苏州华映文化产业投资企业（有限合伙）、苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）
列为该案的第三人，要求判令变更《关于上海微盟企业有限公司交易终止之协议书》第一条、《关于上海微盟企业有限公司
交易终止之协议书之补充协议》第二条约定的付款时间为原告一孙涛勇收到《补充协议之解除协议》第三条约定的减持转让
对价以及差额补足部分后2个工作日内，并要求判令本案诉讼费由公司及星河世界承担。目前，该案尚在一审诉讼过程中，
公司已就管辖权问题提起二审申请，公司判断，认为很可能不承担责任。
⑤2018年5月，因公司未能按《关于博易智软（北京）技术股份有限公司之股权转让协议》约定支付股权转让款，博易智软
原股东中的20名股东分别向公司发出解除《股权转让协议》通知。依据协议约定，公司对其中有19名股东可能存在违约责任。
⑥ 天津天创保鑫创业投资合伙企业（有限合伙）与上海盟商投资管理中心（有限合伙）、天马轴承集团股份有限公司债权
代位权纠纷
天津天创保鑫创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天创保鑫）与公司关于博易智软股权纠纷一案经北京仲裁委员会仲
裁，裁决公司应向天创保鑫支付股权转让价款15,627,895元、违约金、律师费及为实现债权而发生的保全费、差旅费及其他
费用。公司另与上海盟商投资管理中心（有限合伙）（以下简称上海盟商）等因《关于上海微盟企业有限公司交易终止之协
议书》及《关于上海微盟企业有限公司交易终止协议书之补充协议》，上海盟商等应向公司返还股权转让价款，故天创保鑫
向上海宝山区人民法院提起债权代位权诉讼。2019年1月，公司已将其对上海盟商等的债权转让予湖北北上广深资产管理有
限责任公司。2019年8月5日，上海市宝山区人民法院出具裁定，裁决中止该代位权诉讼。公司判断，认为很可能不承担责任。
⑦天津天创鼎鑫创业投资合伙企业（有限合伙）与上海盟商投资管理中心（有限合伙）、天马轴承集团股份有限公司债权代
位权纠纷
天津天创鼎鑫创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天创鼎鑫）与公司关于博易智软股权纠纷一案经北京仲裁委员会仲
裁，裁决公司应向天创鼎鑫支付股权转让价款2,180,100元、违约金、律师费及为实现债权而发生的保全费、差旅费及其他费
用。公司另与上海盟商投资管理中心（有限合伙）（以下简称上海盟商）等因《关于上海微盟企业有限公司交易终止之协议
书》及《关于上海微盟企业有限公司交易终止协议书之补充协议》，上海盟商等应向公司返还股权转让价款，故天创保鑫向
上海宝山区人民法院提起债权代位权诉讼。2019年1月，公司已将其对上海盟商等的债权转让予湖北北上广深资产管理有限
责任公司。2019年8月5日，上海市宝山区人民法院出具裁定，裁决中止该代位权诉讼。公司判断，认为很可能不承担责任。
⑧北京浦和赢股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称浦和赢）与公司关于博易智软股权纠纷一案经北京仲裁委员会仲裁，
裁决公司应向浦和赢支付股权转让价款5,469,770元、违约金、律师费及为实现债权而发生的保全费、差旅费及其他费用。公
司另与上海盟商投资管理中心（有限合伙）（以下简称上海盟商）等因《关于上海微盟企业有限公司交易终止之协议书》及
《关于上海微盟企业有限公司交易终止协议书之补充协议》，上海盟商等应向公司返还股权转让价款，故天创保鑫向上海宝
山区人民法院提起债权代位权诉讼。2019年1月，公司已将其对上海盟商等的债权转让予湖北北上广深资产管理有限责任公
司。2019年8月5日，上海市宝山区人民法院出具裁定，裁决中止该代位权诉讼。公司判断，认为很可能不承担责任。
综上所述，公司本年度对上述8项未决诉讼和或有事项提预计负债共338,371,298.58元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
242
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
243
天马轴承集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
244
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 14,025,6 11,160,2 2,865,470 14,042,74 11,177,27 2,865,470.7
100.00% 79.57% 100.00% 79.59%
备的应收账款 75.95 05.25 .70 2.95 2.25 0
其中：
按信用风险特征组
14,025,6 11,160,2 2,865,470 14,042,74 11,177,27 2,865,470.7
合计提坏账准备的 100.00% 79.57% 100.00% 79.59%
75.95 05.25 .70 2.95 2.25 0
应收账款
14,025,6 11,160,2 2,865,470 14,042,74 11,177,27 2,865,470.7
合计 100.00% 79.57% 100.00% 79.59%
75.95 05.25 .70 2.95 2.25 0
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1至2年 2,534,824.63 253,482.46 10.00%
2至3年 834,469.33 250,340.80 30.00%
3 年以上 10,656,381.99 10,656,381.99 100.00%
合计 14,025,675.95 11,160,205.25 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1至2年 2,534,824.63
245
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2至3年 834,469.33
3 年以上 10,656,381.99
3至4年 10,656,381.99
合计 14,025,675.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
11,177,272.25 17,067.00 11,160,205.25
合计提的坏账准备
合计 11,177,272.25 17,067.00 11,160,205.25
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期末余额前五名应收账款汇总金额5,363,966.13元，占应收账款期末余额合计数的比例38.24%，相应计提的坏账准备
期末余额汇总金额3,094,801.86元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
246
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 150,000,000.00 150,000,000.00
其他应收款 1,226,434,403.92 1,760,696,034.64
合计 1,376,434,403.92 1,910,696,034.64
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江天马轴承集团有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
浙江天马轴承集团有限 预计未来可收回，未发
150,000,000.00 1-2 年 冻结
公司 现减值风险
合计 150,000,000.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
247
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□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金占用 105,289,649.66 683,982,797.71
资金拆借款 1,227,168,276.48 1,099,480,309.85
应收投资款 88,000,000.00
其他 3,483,035.62
合计 1,335,940,961.76 1,871,463,107.56
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 110,767,072.92 110,767,072.92
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 1,260,515.08 1,260,515.08
2019 年 6 月 30 日余额 109,506,557.84 109,506,557.84
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,215,019,266.76
1 年之内（含 1 年） 1,215,019,266.76
1至2年 7,606,320.00
2至3年 93,314,875.00
3 年以上 20,000,500.00
3至4年 20,000,500.00
合计 1,335,940,961.76
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
248
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单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按信用风险特征组合计
110,767,072.92 1,260,515.08 109,506,557.84
提的坏账准备
合计 110,767,072.92 1,260,515.08 109,506,557.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京星河智能科技有
往来款 819,483,205.41 1 年以内 61.34% 40,974,160.27
限公司
1 年以内
34,732,612.33 元，
1-2 年
齐重数控装备股份有
往来款 130,073,112.33 7,340,000.00，2-3 9.74% 42,871,130.62
限公司
年 68,000,000.00，3
年以上
20,000,500.00 元
喀什耀灼创业投资有
往来款 107,651,221.58 1 年以内 8.06% 5,382,561.08
限公司
喀什星河创业投资有
资金占用 105,289,649.66 1 年以内 7.88% 5,264,482.48
限公司
杭州天马诚合投资合
往来款 102,669,450.73 1 年以内 7.68% 5,133,472.54
伙企业(有限合伙)
合计 -- 1,265,166,639.71 -- 94.70% 99,625,806.99
6）涉及政府补助的应收款项
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单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,611,023,189.30 18,129,300.00 3,592,893,889.30 2,894,734,532.30 18,129,300.00 2,876,605,232.30
合计 3,611,023,189.30 18,129,300.00 3,592,893,889.30 2,894,734,532.30 18,129,300.00 2,876,605,232.30
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
838,334,532.3
成都天马 838,334,532.30
0
1,242,100,000. 1,242,100,000.
齐重数控
00 00
670,000,000.0
喀什耀灼 670,000,000.00
0
南京天马 11,170,700.00 11,170,700.00 18,129,300.00
115,000,000.0
星河智能 115,000,000.00
0
425,345,000.0
徐州长华 425,345,000.00
0
徐州慕铭 12,884,800.00 12,884,800.00
徐州咏冠 3,918,000.00 3,918,000.00
徐州咏革 22,000,000.00 22,000,000.00
252,140,857.0
星河创服 252,140,857.00
0
2,876,605,232. 716,288,657.0 3,592,893,889.
合计 18,129,300.00
30 0 30
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 16,903,901.52
合计 16,903,901.52
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,049,966.16 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
7,054,700.00 政府补助
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
21,821,966.04 关联方借款利息收入
占用费
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-61,154,705.15 违约赔偿支出
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
处置金融资产取得的投资收益及金融
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -11,138,252.12
资产公允价值变动损益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,420.86
减：所得税影响额 -14,061,302.55
少数股东权益影响额 1,368,513.79
合计 -29,597,115.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -9.72% -0.2537 -0.2537
扣除非经常性损益后归属于公司
-8.76% -0.2288 -0.2288
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有董事长签名的2019年半年度报告文本。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
天马轴承集团股份有限公司
董事长：武剑飞
2019年8月28日
254