天邦食品股份有限公司

                        董事会审计委员会

      关于公司 2018 年度计提资产减值准备合理性的说明


    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关法律法规的规定，天邦食品股份
有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员，对公司 2018 年度计提
资产减值准备相关材料进行了审查，对公司本次计提资产减值准备说明如下：
    公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政
策的规定。公司本次计提减值是根据中国企业会计准则对资产进行了减值测试后
基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备共计 31,638 万元，计提资产减值
准备依据充分，确认计提资产减值准备能更加公允地反映公司资产状况。




    特此公告。




                                     审计委员会：许萍、沈伟平、鲍金红

                                               二〇一九年一月三十一日