天邦食品股份有限公司

                 独立董事对相关事项的事前认可意见


     根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
中小企业板块上市公司董事行为指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《天邦食品股份有限公司章程》等有关规定，天邦食品股份有
限公司（以下简称“公司”）在召开第六届董事会第四十三次会议前向独立董事
提供了相关议案材料。作为公司的独立董事，基于独立判断立场,我们对议案所
涉及的事项进行了认真审阅并发表如下事前认可意见：

    一、关于续聘公司 2019 年度财务审计机构的事前认可意见：
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司审计机构期间，认真负责、
勤勉尽职、熟悉公司业务，严格依据现行法律法规的相关规定对公司财务状况进
行审计，表现出较高的专业水平，对公司规范运作和相关管理工作给予积极建议
和帮助。我们同意将该议案提交公司董事会审议。


    特此公告。


                                           独立董事：许萍、施炜、鲍金红
                                                 二〇一九年四月二十四日