国泰君安证券股份有限公司
关于浙江银轮机械股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为
浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“银轮股份”或“公司”）2017 年非公开
发行 A 股股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定和要求，
通过定期的现场检查、资料查阅、沟通访谈等方式，对银轮股份 2018 年度募集
资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]63 号文“关于核准浙江银轮机
械股份有限公司非公开发行股票的批复”核准，由主承销商国泰君安采用非公开
发行方式发行人民币普通股（A 股）80,001,664 股。每股发行价为人民币 9.01 元，
共募集资金人民币 720,814,992.64 元，扣除发行费用 12,974,669.87 元（含税）后，
于 2017 年 6 月 13 日存入公司募集资金专用账户 707,840,322.77 元；另扣减其余
发行费用 1,900,000.00 元（含税）后，实际募集资金净额为 705,940,322.77 元。
实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税
841,962.45 元，募集资金净额（不含税）合计 706,782,285.22 元。
上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出
具信会师报字[2017]第 ZF10636 号验资报告。
2、以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额
公司以前年度已使用金额 143,372,510.93 元，截止 2018 年 12 月 31 日募集
资金专户剩余金额为 86,714,032.06 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司本年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币元）
截止 2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额 68,909,094.12
减：2018 年度使用 76,894,208.16
加：2018 年度存款利息收入减支付银行手续
15,699,146.10
费
加：理财金额比上期减少 79,000,000.00
2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额 86,714,032.06
注：截止 2018 年 12 月 31 日，暂时闲置募集资金进行现金管理金额为 42,100.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
根据公司的《募集资金使用管理制度》，所有募集资金项目投资的支出，在
募集资金使用计划或公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金
使用审批手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实
施进度编制计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务
部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董
事会授权范围的，须报股东大会审批。财务部门定期对募集资金使用情况进行检
查，募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会
审计委员会。
2、募集资金专户存储情况
为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证
券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，公司分别在中国银行股
份有限公司天台县支行、中国工商银行股份有限公司天台县支行、招商银行股份
有限公司三门县支行和中国建设银行天台支行开设募集资金专项账户（以下简称
“专户”），子公司上海银轮热交换系统有限公司（以下简称上海银轮）在交通银
行股份有限公司上海奉贤支行开设五个募集资金专项账户。这九个专户仅用于公
司募投项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司已与保荐人国泰君
安证券股份有限公司、中国银行股份有限公司天台县支行、中国工商银行股份有
限公司天台县支行、招商银行股份有限公司三门县支行、中国建设银行天台支行
签订了《募集资金三方监管协议》。公司、子公司上海银轮、保荐机构国泰君安
证券股份有限公司与交通银行股份有限公司上海奉贤支行签订了《募集资金四方
监管协议》。
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：
账户状
开户银行 银行账号 金额
态
中国工商银行股份有限公司天台县支行 1207061129020128891 正常 1,953,954.79
中国银行股份有限公司天台县支行 376672886604 正常 7,914,073.96
招商银行股份有限公司三门县支行 571904675110411 销户
中国建设银行天台支行 33050166733509000898 正常 370,691.08
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 310069192018800010755 正常 18,077,975.16
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 310069192018800010831 正常 4,445,438.11
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 310069192018800010907 正常 32,233,624.15
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 310069192018800011003 销户
交通银行股份有限公司上海奉贤支行 310069192018800011176 正常 21,718,274.81
合计 86,714,032.06
注：期末募集资金专户余额中无定期存款。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，公司募集资金实际使用情况如下：
1、募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表
—2017 年非公开发行募集资金情况》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018 年 5 月 20 日，公司召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于
变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》。同意公司将 DPF 国产
化建设项目实施主体由子公司上海银轮变更为母公司银轮股份，实施地点变更为
浙江省天台县。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司报告期内不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、节余募集资金使用情况
目前尚在建设期，不存在节余募集资金的情况。
6、超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
2018 年 8 月 23 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金理的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设情
况下，使用总额不超过 4.4 亿元（含本数）的部分闲置募集资金适时进行现金管
理。本报告期内，公司除用于购买理财产品进行现金管理的 421,000,000.00 元外，
其余暂未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
8、募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：银轮股份 2018 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金使用履
行了有关决策程序和信息披露程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利
益的情况，有关募集资金使用的信息披露及时、真实、准确、完整，不存在违规
使用募集资金的情形。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
—2017 年非公开发行募集资金情况
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2018 年度 单位： 人民币万元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 70,678.23 7,689.42
额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总
累计变更用途的募集资金总额 22,026.67
额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 调整后投 本年度投 截至期末累 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募 募集资金承 截至期末投入进度（%） 本年度实
目（含部分变 资总额 入 计投入金额 可使用状态日 到预计 否发生重大变
资金投向 诺投资总额 (3)＝(2)/(1) 现的效益
更） (1) 金额 (2) 期 效益 化
承诺投资项目
新能源汽车热管理项
否 15,656.43 15,656.43 1,784.23 3,519.09 22.48% 2019 年 6 月 不适用 建设期 否
目
乘用车 EGR 项目 否 14,952.80 14,952.80 560.88 960.67 6.42% 2019 年 6 月 不适用 建设期 否
乘用车水空中冷器项
否 11,428.60 11,428.60 3,287.30 6,253.77 54.72% 2019 年 6 月 不适用 建设期 否
目
DPF 国产化建设项目 否 9,286.40 9,286.40 716.26 976.45 10.51% 2019 年 6 月 不适用 建设期 否
研发中心项目 否 11,454.00 11,454.00 1,340.75 2,416.69 21.10% 2019 年 6 月 不适用 建设期 否
补充流动资金 否 7,900.00 7,900.00 7,900.00 否
承诺投资项目小计 70,678.23 70,678.23 7,689.42 22,026.67
超募资金投向 无超募资金
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 70,678.23 70,678.23 7,689.42 22,026.67
因国家尾气排放、新能源相关法规政策的实施滞后，根据客户的生产计划，公司以上募集资金投资项目相关的产品批量生产日期大部份在 2021 年以后，为
未达到计划进度或预
确保投资进度能符合实际生产进度需求，结合目前公司实际投入情况，公司根据客户的时间节点要求，调整相关产品部分设备投资时间，拟延长部分募集
计收益的情况和原因
资金投资项目的投资期限。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实 2018年5月30日，公司召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》。同意公司将DPF国产化
施地点变更情况 建设项目实施主体由子公司上海银轮变更为母公司银轮股份，实施地点变更为浙江省天台县。
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金投资项目先
本年度无此情况
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
募集资金存放期间产生利息收入、理财收益
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
除用于购买理财产品进行现金管理的 42,100.00 万元外，其余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于浙江银轮机械股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
梁昌红 池惠涛
国泰君安证券股份有限公司
2019 年 4 月 12 日
