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              天津中环半导体股份有限公司
            2018 年度内部控制自我评价报告


天津中环半导体股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合天津中

环半导体股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制

制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对
公司 2018 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价，并出具了 2018

年度公司内部控制评价报告。

     一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

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内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    公司董事会是内部控制评价的最高决策机构，董事会下属审计委

员会负责领导公司内部控制工作,并授权审计部负责内部控制评价的

具体组织实施工作。各级管理层及各子公司负责内部控制制度的执行。

    （一）内部控制评价范围

    公司根据企业内部控制规范体系的要求，从公司的各项业务规模

和实际经营情况出发，以风险为导向，结合公司年度合并财务报表数

据，确定纳入评价范围的主要单位。纳入本年度内部控制体系建设和

自我评价范围的具体业务和事项包括：公司治理、人力资源、企业文

化、资金管理、发展战略、社会责任、投资管理、筹资管理、采购管

理、生产管理、销售管理、资产管理、全面预算、工程项目、研发、

对外担保、关联交易、募集资金、财务报告、信息披露、对子公司控

制、内部审计等内容。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司当前经

营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

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    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据《企业内部控制基本规范》及证监会和财政部联合发布

的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控

制评价报告的一般规定》的相关规定，结合公司相关制度、流程、指

引等文件规定，组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

   （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。将财务报告内部

控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与当期利润相关的，以营业

收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告

错报金额超过营业收入的 0.5%，则认定为重大缺陷；如果超过营业

收入的 0.2%但小于 0.5%，则为重要缺陷；如果小于营业收入的 0.2%，

则认定为一般缺陷。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产

总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告

错报金额超过资产总额 0.5%，则认定为重大缺陷；如果超过资产总

额的 0.2%但小于 0.5%认定为重要缺陷；如果小于资产总额的 0.2%，

则认定为一般缺陷。

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    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    财务报告重大缺陷的迹象包括：

    ①控制环境无效；

    ②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊；

    ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告

中的重大错报；

    ④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内

部控制监督无效。

    财务报告重要缺陷的迹象包括：
    ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

    ②未建立反舞弊程序和控制措施；

    ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制

或没有实施且没有相应的补偿性控制；

    ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合

理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

    一般缺陷是指不构成重大缺陷和重要缺陷的其他内部控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控

制缺陷评价的定量标准执行。

    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准：出现以下

情形的，可认定为重大缺陷，其他情形视影响程度分别确定重要缺陷

或一般缺陷。

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    ①违反国家法律、法规或发生责任事故；

    ②遭受严重行政监管处罚；

    ③媒体负面新闻频现，对公司声誉造成重大损害；

    ④内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

    ⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    内部控制在防范企业经营风险、保证会计信息的真实性和准确性、

维护财产和资源的安全完整以及促进企业有效经营方面起着至关重

要的作用，公司本着“深化内控管理，促进规范化提升”的理念，2018

年围绕着公司战略目标，从重点业务、重要公司两个维度识别风险和

开展内控工作，推动公司内部控制体系的持续优化。公司现行的内部

控制制度覆盖了公司运行和生产经营活动的各方面，现有内部控制制

度已基本建立健全并得以有效执行。

    四、2019年公司内部控制重点
     2019年公司在太阳能和半导体领域将持续保持快速发展态势，

 更要通过规范治理和防范风险为公司的高速发展保驾护航。面对严

 峻的市场环境，公司将通过流程化、数据化、智能化方式，全面加

 强企业管理，提升企业竞争优势，进而保持行业内的领先地位，实

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现高质量可持续性发展目标。2019年将围绕公司的战略布局，关注

关键领域、重点公司和重大项目，平衡规范与效率，重视合规与合

理，强化监督与管控，推动公司内部控制体系的持续优化，促进公

司的合规管理，为实现企业目标提供保障。




                    董事长（已经董事会授权）：沈浩平

                         天津中环半导体股份有限公司
                                    2019年03月28日




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