关于深圳市沃尔核材股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019] 48120009 号
目 录
一、 专项审核报告 1-2
二、 附表 3-4
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
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关于深圳市沃尔核材股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019] 48120009 号
深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“沃尔核
材公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司
的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监
督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规
定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是沃尔核材公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计沃尔核材公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解沃尔核材公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供深圳市沃尔核材股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
管盛春
中国北京 中国注册会计师：
汪玲
2019 年 04 月 27 日
2
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018年度占用 2018年度占用
上市公司核算的 2018年初占用 2018年度偿还 2018年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2018年度往来 2018年度往来
上市公司核算的 2018年初往来 2018年度偿还 2018年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
迈科锂电(江苏)有限公司 联营公司之联营公司 应收账款 126.14 78.06 - 204.21 - 购销货款 经营性往来
大股东及其附属企业
小计 126.14 78.06 - 204.21 -
深圳市沃尔特种线缆有限公司 上市公司子公司 其他应收款 259.21 1,163.95 - 1,299.11 124.04 其他往来款 非经营性往来
深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司 上市公司子公司 其他应收款 7,853.78 5,523.72 553.05 4,034.90 9,895.66 其他往来款 非经营性往来
香港沃尔贸易有限公司 上市公司子公司 其他应收款 783.91 131.05 - 14.50 900.46 其他往来款 非经营性往来
上海科特新材料股份有限公司 上市公司子公司 其他应收款 0.73 577.79 - 575.37 3.15 其他往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
常州市沃尔核材有限公司 上市公司子公司 其他应收款 1,457.79 10,802.59 - 5,055.76 7,204.61 其他往来款 非经营性往来
企业
北京沃尔法电气有限公司 上市公司子公司 其他应收款 5.03 79.73 - 86.78 -2.02 其他往来款 非经营性往来
天津沃尔法电力设备有限公司 上市公司子公司 其他应收款 8,151.92 2,441.02 458.73 1,015.66 10,036.00 其他往来款 非经营性往来
青岛沃尔新源风力发电有限公司 上市公司子公司 其他应收款 13,859.56 1,431.89 788.26 21,312.62 -5,232.91 其他往来款 非经营性往来
上海神沃电子有限公司 上市公司子公司 其他应收款 2.83 3.79 - 6.63 - 其他往来款 非经营性往来
3
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018年度往来 2018年度往来
上市公司核算的 2018年初往来 2018年度偿还 2018年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
惠州乐庭电子线缆有限公司 上市公司子公司 其他应收款 553.82 1,141.62 - 1,667.83 27.62 其他往来款 非经营性往来
乐庭电线工业（惠州）有限公司 上市公司子公司 其他应收款 - 9.91 - - 9.91 其他往来款 非经营性往来
LTKINTERNATIONALLTD 上市公司子公司 其他应收款 - 47.64 - - 47.64 其他往来款 非经营性往来
乐庭电线工业（常州）有限公司 上市公司子公司 其他应收款 93.59 732.12 - 812.82 12.88 其他往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
企业
常州市沃科科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 0.61 8.66 - 8.19 1.09 其他往来款 非经营性往来
深圳市聚电网络科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 - 4,406.35 - 73.39 4,332.96 其他往来款 非经营性往来
深圳市聚电新能源科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 - 162.04 - 149.92 12.12 其他往来款 非经营性往来
小计 33,022.79 28,663.89 1,800.04 36,113.49 27,373.22
南京苏沃新材料有限公司 控股股东兄弟控制的公司 应收账款 634.86 1,026.59 1,016.72 644.73 购销货款 经营性往来
关联自然人及其控制的法人 深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 高级管理人员担任董事的企业 其他应收款 - 224.00 - 206.76 17.25 应收租赁款 经营性往来
小计 634.86 1,250.59 - 1,223.47 661.98
深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙） 上市公司联营企业 应收账款 0.63 2.52 - - 3.15 应收租赁款 经营性往来
深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙） 上市公司联营企业 应收账款 - 2.10 - - 2.10 应收租赁款 经营性往来
长园集团股份有限公司 重要子公司的少数股东 其他应收款 - 369.45 - - 369.45 应收租赁款 经营性往来
其他关联人及其附属企业 深圳市长园维安电子有限公司 长园集团股份有限公司的子公司 其他应收款 222.97 - - - 222.97 其他往来款 非经营性往来
长园长通新材料股份有限公司 长园集团股份有限公司的子公司 其他应收款 - 138.78 - 89.27 49.50 应收租赁款 经营性往来
深圳奥世科电新能源科技有限公司 子公司的联营公司 其他应收款 69.28 69.28 股权转让款 经营性往来
小计 223.60 582.13 - 89.27 716.45
总 计 —— —— —— 34,007.39 30,574.67 1,800.04 37,630.45 28,751.65 —— ——
注释：其他应收深圳市长园维安电子有限公司222.97万元，是在公司收购长园电子（集团）有限公司之前形成的，长园电子（集团）有限公司与长园集团股份有限公司的子公司长深圳市长园维安电子有限公司的往来款。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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