深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
深圳市沃尔核材股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人周文河、主管会计工作负责人马葵及会计机构负责人(会计主管
人员)赵飞艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解
计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在的风险因素详见本报告“第四节经营情况讨论与分析十、公司面
临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告............................................................ 1
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5
第三节 公司业务概要 ......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 13
第五节 重要事项 ............................................................ 29
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 43
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 49
第八节 可转换公司债券相关情况 .............................................. 50
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 51
第十节 公司债相关情况 ...................................................... 52
第十一节 财务报告 .......................................................... 57
第十二节 备查文件目录 ..................................................... 212
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司或沃尔核材 指 深圳市沃尔核材股份有限公司
沃尔新能源 指 深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司
常州沃尔 指 常州市沃尔核材有限公司
青岛风电 指 青岛沃尔新源风力发电有限公司
科特新材 指 上海科特新材料股份有限公司
沃尔线缆 指 深圳市沃尔特种线缆有限公司
香港沃尔 指 香港沃尔贸易有限公司
乐庭电子 指 惠州乐庭电子线缆有限公司
乐庭电线 指 乐庭电线工业（惠州）有限公司
华磊迅拓 指 深圳市华磊迅拓科技有限公司
北京沃尔法 指 北京沃尔法电气有限公司
天津沃尔法 指 天津沃尔法电力设备有限公司
长园电子 指 长园电子（集团）有限公司
聚电网络 指 深圳市聚电网络科技有限公司
合祁沃尔 指 深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙）
富佳沃尔 指 深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市沃尔核材股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市沃尔核材股份有限公司监事会
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 沃尔核材 股票代码 002130
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市沃尔核材股份有限公司
公司的中文简称（如有） 沃尔核材
公司的外文名称（如有） ShenZhen Woer Heat-Shrinkable Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）WOER
公司的法定代表人 周文河
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王占君 邱微
联系地址 深圳市坪山区龙田街道兰景北路沃尔工业园 深圳市坪山区龙田街道兰景北路沃尔工业园
电话 0755-28299020 0755-28299020
传真 0755-28299020 0755-28299020
电子信箱 fz@woer.com fz@woer.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
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报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2019 年 12 月 23 日召开了第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于增加公司经营范围
并修订<公司章程>的议案》，根据公司经营发展需要，同意在公司原有经营范围中增加绝缘防水包材、电
工材料、防水涂料、板材、工程塑料、水暖器材、塑料管道及配件生产销售。公司于 2020 年 2 月 20 日完
成了增加经营范围的工商变更登记手续。
2、公司于 2020 年 5 月 22 日召开了第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于减少注册资本并修
改<公司章程>的议案》，由于公司回购注销限制性股票事宜，公司股份总数将减少 56,000 股，公司总股本
将由 1,258,983,062 股变更为 1,258,927,062 股。公司于 2020 年 8 月 18 日完成了减少注册资本的工商变
更登记手续。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,687,413,397.40 1,830,565,768.15 -7.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 133,156,497.09 90,658,293.20 46.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
119,248,152.48 69,355,680.31 71.94%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 319,452,696.47 228,061,687.57 40.07%
基本每股收益（元/股） 0.1058 0.0719 47.15%
稀释每股收益（元/股） 0.1058 0.0719 47.15%
加权平均净资产收益率 4.55% 3.39% 增长 1.16 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,686,925,121.50 6,441,062,394.82 3.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,965,548,604.69 2,868,640,495.69 3.38%
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,458,796.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,331,610.56
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,048,713.09
减：所得税影响额 2,724,142.06
少数股东权益影响额（税后） 1,289,040.51
合计 13,908,344.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力、电线新产品的研发、制造和销售，开发
运营风力发电、布局新能源汽车、智能制造等相关产业。公司在中国华南、华东及环渤海地区设有生产基
地，满足区域客户需求。公司产品广泛应用于电子、电力、通讯、石化、汽车、轨道交通、军工及航天航
空等领域，营销网络遍及全国大中型城市，远销全球多个国家和地区，形成优质品牌效应。报告期内，公
司主要业务情况及经营模式介绍如下：
（一）公司主要业务情况
1、电子系列产品
电子系列产品主要包括热缩套管、标识管、双壁管、母排管等。该类产品具有高温收缩、柔软阻燃、
绝缘防护等优良特点，为电线、电缆、电气设备提供彻底的绝缘防护功能，广泛应用于电子电器、通讯、
军工、汽车等众多领域。
从整体来看世界热缩材料市场仍处于成长阶段，随着全球社会和经济的不断发展进步，一方面国内外
电力传输、汽车、消费电子、家用电器、通信等热缩材料主要应用领域的产业规模都不断扩大，带动了热
缩材料市场需求的持续增长；另一方面核电等清洁能源、轨道交通、航天航空等高端热缩材料市场规模增
速较快，在热缩材料行业中的地位逐渐凸显。
随着国内产品与国外产品的差距越来越小，国内厂家的市场份额得到快速提高，但仍集中在中低端市
场，高端市场仍然被美国瑞侃、日本住友等国外企业把持。从行业的发展趋势来看，国内中低端产品及其
成品已接近标准化，高端产品领域将成为企业未来发展的方向。因高端产品领域的供应商体系准入门槛较
高，主要以取得合格供应商证书或进入供应商体系的为主，预计具备核心竞争优势的企业将大力提升研发
力度，向高端市场迈进。
2、电力系列产品
电力系列产品包括各种型号和规格的电缆附件、线路金具、环氧绝缘制品、绝缘防护制品等。产品具
有施工科学方便、绝缘强度高、性能可靠等优点，广泛应用于发电、配电、成套设备、轨道交通、石油化
工、航天航空等领域。
最近几年，国家电网投资规模增速回落，在电网投资中，信息化投资及通信项目投资占比仍然较低。
由于电力行业对企业资质及产品品质、技术要求较高，产品需求主要通过招投标等方式进行，目前国内市
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场处于相对集中稳定状态，公司占据一定的市场份额。
未来电力电缆附件行业将向更高电压等级、智能化、信息化及环保方向发展，随着智能化、整体解决
方案的发展，行业将对公司的产品技术、风险管理能力有更高要求，同时促使公司加快高压、功能性电缆
附件、智能在线监测系统的开发，以满足客户需求。
3、电线系列产品
电线产品主要包括高速通信线、汽车工业线、轨道交通线以及自动化高柔性线缆、工业机器人线缆等
系列产品。产品服务于众多领域，并专注于高速通信设备、乘用车和新能源汽车、工业和医疗、消费电子
设备等核心市场。
作为重要的基础性配套产业，电线电缆应用于国民经济的各个领域。近年来，受益于国内经济的稳步
较快增长，我国电线电缆行业保持了良好的发展势头，行业总体产值逐年稳步提升。从未来发展来看，一
方面行业整合加剧与规模化发展趋势明显，行业集中度将进一步提高；另一方面随着我国经济发展将促使
电线电缆企业向品质化方向发展，国内企业必须在产品性能与品质上不断提升，才能立足于高端产品市场。
公司电线产品已从电子消费领域逐步向高速通信、汽车及自动化等应用领域转型，并取得了一定成效。
未来公司将持续加大在电线设计及工艺技术、无卤阻燃辐射改性材料等方面的研发投入，凭借已有的品牌
和市场，争取在电线行业取得跨越性发展。
4、新能源系列产品
风电新能源业务稳步推进，青岛风电一期河头店及东大寨项目 2020 年上半年风机运行良好，发电能
力达到预期；青岛风电二期河崖风电场项目已于 2019 年开工建设，截至报告期末已完成风机基础工程、
集电线路工程及部分风机设备吊装工作。随着国家风电政策的逐步完善，加上风电技术的日趋成熟，未来
我国风电行业的发展仍有广阔的空间。公司将秉承稳健原则开发风电业务，为公司带来稳定的现金流与利
润回报。
新能源汽车方面业务主要有电动汽车充电枪、车内高压线束、高压连接器的研发、制造和销售。目前
公司直流充电枪产品在国内市场上已具备市场占有率和竞争力。新能源汽车行业发展前景良好，但产业仍
处于成长期，随着国家补贴退出，促使企业不断提升产品竞争力和品牌影响力。公司新能源业务秉承以产
品为生命线，坚持品质和服务作为产品的一体双翼，深入推进结构调整、优化业务布局。
（二）公司主要业务经营模式
1、采购模式：公司生产所需的原材料由采购部负责从合格供应商统一采购，发挥集采的谈判和价格
优势，优化供应链资源，有效降低采购综合成本。
2、生产模式：根据客户对产品的需求特性，采取“以销定产，适当库存”生产模式。针对常规、标
准产品，公司根据市场需求设定常规、标准产品的安全库存量，随时满足客户的需求；针对特殊结构及性
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能的产品，公司根据客户需求采取下单订制方式生产，按交期交货，及时满足客户的个性化需求。严格按
照安全生产体系要求，精益化生产管理，严控产品质量。
3、销售模式：公司实行多品牌产品策略，对市场细分客户采用不同的品牌策略。销售渠道采用直销
与经销相结合的销售模式，辅以电子商务线上销售，通过多渠道销售，快速掌握市场动态，确保客户需求
得到满足。
4、研发模式：公司依托自主研发，根据市场前景调研情况进行主动研发和根据客户需要进行订制研
发相结合，在持续的研发过程中，完成技术积累、创新，不断研制出满足市场需求的新产品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末长期股权投资账面价值为 4,454.88 万元，较期初减少 799.46 万元，主要是报告期
股权资产
公司收回对富佳沃尔投资 774.20 万元所致。
本报告期末固定资产账面价值为 199,037.34 万元，较期初减少 1,241.28 万元，主要是报告期
固定资产
正常增加、报废及计提折旧所致。
本报告期末无形资产账面价值为 25,816.65 万元，较期初减少 853.52 万元，主要是报告期正常
无形资产
增加、摊销所致。
本报告期末在建工程账面价值为 36,339.93 万元，较期初增加 19,594.47 万元，主要是青岛风
在建工程
电二期河崖项目增加投资。
本报告期末货币资金为 72,632.78 万元，较期初增加 17,497.93 万元，主要是报告期经营活动
货币资金
产生的现金流量净额增加所致。
本报告期末应收款项融资余额为 10,333.60 万元，较期初减少 3,662.90 万元，主要是报告期应
应收款项融资
收银行承兑汇票减少所致。
本报告期末其他应收款余额为 4,097.57 万元，较期初减少 1,705.50 万元，主要是报告期收到
其他应收款
处置依思普林投资款所致。
本报告期末其他权益工具投资账面价值为 17,327.41 万元，较期初减少 3,087.87 万元，主要是
其他权益工具投资
报告期其他权益工具投资公允价值减少所致。
本报告期末开发支出余额 1,647.34 万元，较期初减少 471.77 万元。主要是报告期研发资本化
开发支出
项目完结所致。
本报告期末其他非流动余额 3,093.64 万元，较期初减少 2,709.47 万元。主要是报告期预付工
其他非流动资产
程、设备款转在建工程所致。
本报告期末短期借款余额 119,831.71 万元，较期初减少 14,013.56 万元。主要是报告期归还短
短期借款
期借款所致。
应付票据 本报告期末应付票据余额 15,232.36 万元，较期初增加 3,802.41 万元。主要是报告期支付供应
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商应付票据增加所致。
本报告期末其他应付款余额 17,631.32 万元，较期初增加 3,639.56 万元。主要是报告期预提费
其他应付款
用、押金及保证金、往来款等增加所致。
本报告期末一年内到期的流动负债余额 14,001.00 万元，较期初增加 1,001.00 万元。主要是报
一年内到期的非流动负债
告期一年内到期的长期借款增加所致。
本报告期末应付债券余额 59,688.89 万元，较期初增加 28,986.32 万元。主要是报告期发行 20
应付债券
沃尔 01 债所致所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
保障资产安 境外资产占
是否存在重
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
大减值风险
措施 的比重
乐庭电线（越南） 19,183,0 控股并派出 -1,285,395.
设立 越南 独资经营 0.29% 否
有限公司 62.34 管理团队 30
三、核心竞争力分析
1、技术优势
公司作为国家级高新技术企业，坚持科技创新理念，一直致力于新材料、新产品的研发和新工艺的改
进。经过多年的技术积累和自主开发，公司已拥有专业的技术研发团队，拥有全部产品自主知识产权和多
项国际、国内发明和专利，先后获得了多项荣誉证书。公司倡导科技创新引领行业发展，目前公司技术中
心已被认定为“国家企业技术中心”，未来公司将不断增强研发软硬件实力，积极推进各项创新项目，在
新材料领域建立技术优势，并致力于实现智能化制造以提升生产效率，保持公司在市场的竞争优势。
2、成本优势
公司坚持成本领先战略，实行精细化的成本管理。公司持续优化采购模式、坚持紧抓生产运营管控，
通过成本控制、节能降耗、质量提升、自动化推行等措施不断增强公司的成本竞争优势。公司以“客户导
向、高质量、低成本、优服务”为经营理念，致力于做好提升产品质量与降低成本的有效平衡。
3、营销优势
公司拥有专业的营销中心，遍布较广的分公司、办事处及经销商数千家，形成点多面广的营销网络，
奠定了优质及时的配送货服务基础。公司以客户为中心、以竞争为活力，继续坚持营销团队的专职化发展，
培养专业化的营销队伍，加强多品牌产品策略建设，灵活采用多渠道销售模式，满足客户的个性化需求。
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4、品牌优势
公司拥有的 WOER、LTK 等产品品牌在业内拥有良好的口碑。公司相继荣获“中国驰名商标”、“广东
省守合同重信用企业”、“最具影响力的深圳知名品牌”等荣誉称号。公司使用在商标注册用商品和服务
国际分类第 17 类绝缘材料、电线绝缘物、电力网络绝缘体商品上的“WOER 及图”注册商标被国家工商行
政管理总局商标局评定为驰名商标。
5、新材料与新能源协同发展优势
公司坚持“新材料+新能源”为主要发展方向，持续致力于新材料、新能源领域纵深发展，延伸产业
链，增强公司科技创新和产业整合能力，实现集合效应和协同作用。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020 年上半年，面对国内外复杂的经济环境，公司聚焦新材料、新能源领域主业，始终坚持以客户需
求为导向、以技术创新为驱动，积极调整市场策略、深化内部改革，取得了良好成果。报告期内，公司实
现营业收入 168,741.34 万元，较去年同期下降 7.82%；实现归属于上市公司股东的净利润 13,315.65 万元，
较去年同期增长 46.88%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,924.82 万元，较去年
同期增长 71.94%。
报告期内，公司在经营管理、研发创新、资本运作等方面取得了一定成效。具体情况如下：
（一）经营管理方面
报告期内，面对新冠肺炎疫情的不利影响，公司审慎灵活应对复工复产，积极开拓市场，优化内部管
理，严控成本费用，为公司实现有质量的可持续发展打下坚实的基础。
（二）研发创新方面
1、公司专利情况
截至 2020 年 6 月 30 日，公司拥有有效专利一千余项，其中发明专利两百余项。2020 年上半年，新增
授权专利九十余项，其中发明专利八项。
2、开发新产品情况
（1）核电产品方面
国家电力投资集团公司“辐射严酷与和缓环境 1E 级电缆接头与终端”已完成了鉴定测试，国家重大
专项“严酷环境 1E 级电缆接头与终端套件”及中国广核集团有限公司“华龙一号 K1 类电缆附件研制”项
目按计划完成 2020 年半年度开发任务。
报告期内，公司核级电缆附件产品逐步推广销售，新增核电项目中标合同一项，合同金额为 715.88
万元；前期已经签订合同的产品按期执行交付。
（2）电子产品方面，完成高弹耐撕裂系列泡棉产品开发，其中发泡倍率 10 倍、15 倍、20 倍、25 倍、
30 倍 5 个规格的产品性能达到国内同行业领先水平。
公司通过了 UL 目击测试的审核，获得了 UL224 挤出绝缘套管标准目击实验室授权，目击实验室的开
设将大幅缩短运送样品与等待测试的时间，有利于提高公司产品 UL 认证的效率。
（3）电力产品方面：完成复合功能型可分离连接器的研制，该款产品兼备阻燃、防水、安装防错、
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运行温度监测，解决了产品应用中存在的普遍问题，产品性能得到行业客户一致认可；完成海上电缆附件
的研制，成功取得三防测试鉴定报告。
（4）电线产品方面，完成多款第三代核电站用 K3 类电缆聚烯烃胶料的制备，分别应用到线缆内绝缘、
外绝缘、辐照交联护套及热塑性护套，测试材料全性能合格；完成 56Gbps 高速机内线开发，已小批量试
单。
（5）设备自动化方面，在设备自动化和信息化智能生产方面持续投入，泡棉自动下片机、母料自动
封包设备等多项自动化设备陆续投入使用，科技成果转化效果明显，大大降低了员工的劳动强度、提高生
产效率、降低制造成本、提升产品质量和设备安全性等。
（三）资本运作方面
公司 2020 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）于 2020 年 7 月 3 日起在深圳证券交易所集
中竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易，证券简称为“20 沃尔 01”，证券代码为“149152”，票面
利率为 4.58%，发行金额为人民币 3 亿元。发行公司债券有利于拓宽公司融资渠道，优化债务结构，降低
资金成本，增强公司获利能力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,687,413,397.40 1,830,565,768.15 -7.82%
营业成本 1,034,822,415.94 1,230,984,883.61 -15.94%
销售费用 188,850,766.61 191,252,818.20 -1.26%
管理费用 127,590,206.06 116,331,827.26 9.68%
财务费用 63,808,406.05 70,614,591.65 -9.64%
报告期内所得税费用 1,777.80 万元,
所得税费用 17,777,969.40 10,392,443.17 71.07% 较去年同期增加 738.55 万元，主要是
本报告期应纳税所得额增加所致。
研发投入 104,979,244.82 107,383,918.13 -2.24%
报告期内经营活动产生的现金流量净
经营活动产生的现金流
319,452,696.47 228,061,687.57 40.07% 额 31,945.27 万元，较去年同期增加
量净额
9,139.10 万元，主要是本报告期购买
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商品、接受劳务支付的现金减少。
报告期内投资活动产生的现金流量净
额-13,902.82 万元，较去年同期增加
投资活动产生的现金流
-139,028,225.72 -507,260,908.45 72.59% 36,823.27 万元，主要是上年同期公司
量净额
支付收购长园电子集团尾款 3.96 亿元
所致。
报告期内筹资活动产生的现金净流量
筹资活动产生的现金流 净额-1,341.01 万元，较去年同期减少
-13,410,092.00 474,061,029.59 -102.83%
量净额 48,747.11 万元，主要是本报告期归还
短期借款所致。
现金及现金等价物净增
167,321,752.04 194,707,985.04 -14.07%
加额
报告期内税金及附加 1,387.19 万元，
较去年同期减少 573.98 万元，主要是
税金及附加 13,871,943.65 19,611,736.52 -29.27%
上年同期缴纳处置长园股权应缴税金
增加所致。
报告期内其他收益 1,901.84 万元，较
其他收益 19,018,431.98 29,492,368.95 -35.51% 去年同期减少 1,047.39 万元，主要是
政府补助减少所致。
报告期内投资收益 181.21 万元，较去
年同期增加 749.56 万元，主要是本报
投资收益 1,812,147.35 -5,683,454.87 131.88%
告期权益法下核算的长期股权投资投
资收益增减所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,687,413,397.40 100% 1,830,565,768.15 100% -7.82%
分行业
新材料 1,566,646,687.88 92.84% 1,707,442,530.62 93.27% -8.25%
新能源 120,766,709.52 7.16% 123,123,237.53 6.73% -1.91%
分产品
电子产品 776,710,929.28 46.03% 844,618,931.86 46.14% -8.04%
电力产品 288,476,614.59 17.10% 292,792,955.14 15.99% -1.47%
15
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
电线产品 452,259,011.01 26.80% 528,852,549.57 28.89% -14.48%
新能源产品 120,766,709.52 7.16% 123,123,237.53 6.73% -1.91%
其他 49,200,133.00 2.92% 41,178,094.05 2.25% 19.48%
分地区
华南地区 653,394,591.95 38.72% 757,763,346.74 41.40% -13.77%
华东地区 571,135,195.17 33.85% 523,114,287.42 28.58% 9.18%
海外地区 173,278,084.80 10.27% 238,236,601.04 13.01% -27.27%
其他地区 289,605,525.48 17.16% 311,451,532.95 17.01% -7.01%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
新材料 1,566,646,687.88 972,887,282.43 37.90% -8.25% -16.36% 6.02%
新能源 120,766,709.52 61,935,133.51 48.72% -1.91% -8.71% 3.82%
分产品
电子产品 776,710,929.28 428,305,808.25 44.86% -8.04% -16.30% 5.45%
电力产品 288,476,614.59 158,436,289.69 45.08% -1.47% -10.44% 5.50%
电线产品 452,259,011.01 356,414,216.50 21.19% -14.48% -20.69% 6.17%
新能源产品 120,766,709.52 61,935,133.51 48.72% -1.91% -8.71% 3.82%
其他 49,200,133.00 29,730,967.99 39.57% 19.48% 18.39% 0.56%
分地区
华南地区 653,394,591.95 387,702,084.61 40.66% -13.77% -23.64% 7.66%
华东地区 571,135,195.17 352,913,953.95 38.21% 9.18% 5.64% 2.07%
海外地区 173,278,084.80 101,644,881.14 41.34% -27.27% -38.80% 11.06%
其他地区 289,605,525.48 192,561,496.24 33.51% -7.01% -13.69% 5.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √不适用
16
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
1、按照权益法核算确认的投资收益
投资收益 1,812,147.35 1.11% -25.26 万元。2、当期收到股利收入：是
206.47 万元
资产减值损失 -2,590,592.82 -1.59% 存货跌价损失 是
信用减值损失 -8,630,663.41 -5.30% 坏账损失 是
营业外收入 1,195,539.25 0.73% 政府补助、固定资产处置利得 是
营业外支出 1,605,622.63 0.99% 捐赠支出、固定资产处置损失、其他 是
其他收益 19,018,431.98 11.69% 政府补助 是
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
本报告期末货币资金为
72,632.78 万元，较期初
增加 17,497.93 万元，主
货币资金 726,327,787.44 10.86% 551,348,445.07 8.56% 2.30%
要是报告期经营活动产
生的现金流量净额增加
所致。
应收账款 1,367,662,878.21 20.45% 1,367,066,877.15 21.22% -0.77%
存货 453,557,289.62 6.78% 439,210,073.73 6.82% -0.04%
投资性房地产 16,878,848.62 0.25% 17,712,688.05 0.27% -0.02%
长期股权投资 44,548,759.88 0.67% 52,543,337.23 0.82% -0.15%
本报告期末固定资产账
面价值为 199,037.34 万
元，较期初减少
固定资产 1,990,373,420.01 29.77% 2,002,786,212.15 31.09% -1.32%
1,241.28 万元，主要是
报告期正常增加、报废及
计提折旧所致。
在建工程 363,399,302.52 5.43% 167,454,558.35 2.60% 2.83% 本报告期末在建工程账
17
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
面价值为 36,339.93 万
元，较期初增加
19,594.47 万元，主要是
青岛风电二期河崖项目
增加投资。
本报告期末短期借款余
额 119,831.71 万元，较
短期借款 1,198,317,112.50 17.92% 1,338,452,713.49 20.78% -2.86% 期初减少 14,013.56 万
元。主要是报告期归还短
期借款所致。
长期借款 410,857,052.08 6.14% 486,104,353.61 7.55% -1.41%
本报告期末无形资产账
面价值为 25,816.65 万
无形资产 258,166,507.78 3.86% 266,701,672.49 4.14% -0.28% 元，较期初减少 853.52
万元，主要是报告期正常
增加、摊销所致。
本报告期末应收款项融
资余额为 10,333.60 万
元，较期初减少
应收款项融资 103,336,014.84 1.55% 139,965,013.61 2.17% -0.62%
3,662.90 万元，主要是
报告期应收银行承兑汇
票减少所致。
本报告期末其他应收款
余额为 4,097.57 万元，
其他应收款 40,975,711.22 0.61% 58,030,701.52 0.90% -0.29% 较期初减少 1,705.50 万
元，主要是报告期收到处
置依思普林投资款所致。
本报告期末其他权益工
具投资账面价值为
其他权益工具 17,327.41 万元，较期初
173,274,145.53 2.59% 204,152,845.43 2.83% -0.24%
投资 增减少 3,087.87 万元，
主要是报告期公允价值
下降所致。
本报告期末开发支出余
额 1,647.34 万元，较期
开发支出 16,473,382.37 0.25% 21,191,089.91 0.33% -0.08% 初减少 471.77 万元。主
要是报告期研发资本化
项目完结所致。
本报告期末其他非流动
其他非流动资 资产余额 3,093.64 万
30,936,424.52 0.46% 58,031,169.65 0.90% -0.44%
产 元，较期初减少
2,709.47 万元。主要是
18
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期预付工程、设备款
转在建工程所致。
本报告期末应付票据余
额 15,232.36 万元，较期
应付票据 152,323,643.62 2.28% 114,299,574.13 1.77% 0.51% 初增加 3,802.41 万元。
主要是报告期支付供应
商票据增加所致。
本报告期末一年内到期
的流动负债余额
一年内到期的 14,001.00 万元，较期初
140,010,000.00 2.09% 130,000,000.00 2.02% 0.07%
非流动负债 增加 1,001.00 万元。主
要是报告期一年内到期
的长期借款增加所致。
本报告期末应付债券余
额 59,688.89 万元，较期
应付债券 596,888,878.28 8.93% 307,025,645.31 4.77% 4.16% 初增加 28,986.32 万元。
主要是报告期发行 20 沃
尔 01 债所致所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允
计入权益的累计 本期计提的 本期购买 本期出售 其他
项目 期初数 价值变动 期末数
公允价值变动 减值 金额 金额 变动
损益
金融资产
4.其他权益
204,152,845.43 -30,878,699.90 173,274,145.53
工具投资
金融资产小
204,152,845.43 -30,878,699.90 173,274,145.53
计
上述合计 204,152,845.43 -30,878,699.90 173,274,145.53
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
19
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 52,503,803.10 银行承兑汇票保证金、保函保证金、借款质押存单等
固定资产 425,640,819.32 借款抵押及为公司债提供反担保
无形资产 73,460,764.37 借款质押
合计 551,605,386.79 --
注： 截止 2020 年 06 月 30 日，纳入合并报表范围的子公司长园电子（集团）有限公司之股权，母公司账
面长期股权投资价值 1,192,500,000.00 元被质押用于取得银行借款。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
166,925,960.25 67,962,239.77 145.62%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
20
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截止报告 未达到计
是否为 投资项
投资方 本报告期投入金 截至报告期末累 资金 项目进 预计收 期末累计 划进度和 披露日期（如
项目名称 固定资 目涉及 披露索引（如有）
式 额 计实际投入金额 来源 度 益 实现的收 预计收益 有）
产投资 行业
益 的原因
山东莱西 详见 《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
河崖风电 风电行 自筹 2019 年 08 月 网（http://www.cninfo.com.cn）《关于全资子
自建 是 160,378,600.69 282,459,357.02 71.00% 0.00 0.00 建设中
项目 业 资金 27 日 公司青岛沃尔新源风力发电有限公司投资风电
（48.2MW） 项目的公告》（公告号 2019-094 ）
合计 -- -- -- 160,378,600.69 282,459,357.02 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
21
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
累计
本期公允价 计入权益的累计 报告期内 报告期内售
资产类别 初始投资成本 投资 期末金额 资金来源
值变动损益 公允价值变动 购入金额 出金额
收益
中广核沃尔
股票 16,464,971.72 -5,094,410.54 11,370,561.18
股权置换
自长期股权
股票 282,344,245.15 -140,440,660.80 141,903,584.35
投资转换
其他 20,000,000.00 20,000,000.00 自筹资金
合计 318,809,216.87 0.00 -145,535,071.34 0.00 0.00 0.00 173,274,145.53 --
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
282,34 173,50 -140,4 141,90 其他权 自长期
境内外 长园集 公允价
600525 4,245. 2,733. 40,660 3,584. 益工具 股权投
股票 团 值计量
15 03 .80 35 投资 资转换
16,464 10,650 -5,094 11,370 其他权 中广核
境内外 中广核 公允价
000881 ,971.7 ,112.4 ,410.5 ,561.1 益工具 沃尔股
股票 技 值计量
2 0 4 8 投资 权置换
298,80 184,15 -145,5 153,27
合计 9,216. -- 2,845. 0.00 35,071 0.00 0.00 0.00 4,145. -- --
87 43 .34 53
证券投资审批董事会公告
披露日期
证券投资审批股东大会公
告披露日期（如有)
22
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额（扣除发行费用后） 59,364.00
报告期投入募集资金总额 8,701.22
已累计投入募集资金总额 38,387.71
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会的《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证
监许可[2018]1712 号），公司经核准拟向合格投资者公开发行总额不超过 6 亿元的公司债券。
2019 年 5 月，公司向合格投资者公开发行面值总额 3 亿元的 2019 年公司债券（第一期），本期债券募集资金扣除承销
费后的净额为 29,682 万元。报告期内，募集资金投入金额为 1.22 万元。截止报告期末，该募集资金专户累计收到银行存
款利息收入 7.51 万元、发生手续费支出 0.18 万元，公司累计投入募集资金 29,687.71 万元，募集资金专户余额为 1.62
万元。
2020 年 6 月，公司向合格投资者公开发行面值总额 3 亿元的 2020 年公司债券（第一期），本期债券募集资金扣除承销
费后的净额为 29,682 万元。截止报告期末，募集资金专户累计收到银行存款利息收入 0 万元、发生手续费支出 0.04 万元，
公司累计投入募集资金 8,700.00 万元，募集资金专户余额为 20,981.96 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
23
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是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
偿还商业银行贷款、
38,387.7
调整债务结构及补充 否 59,364 59,364 8,701.22 64.66% 不适用 不适用 不适用 否
1
公司流动资金
38,387.7
承诺投资项目小计 -- 59,364 59,364 8,701.22 -- -- 不适用 -- --
1
超募资金投向
无
38,387.7
合计 -- 59,364 59,364 8,701.22 -- -- 0 -- --
1
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
以现金形式存放于募集资金账户中
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
24
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
7、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 项目收 披露日期
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 披露索引（如有）
入金额 益情况 （如有）
金额
详见 《中国证券报》、《证
券时报》和巨潮资讯网
山东莱西河崖 （http://www.cninfo.com
2019 年 08
风电项目 39,828.66 16,037.86 28,245.94 71.00% 0 .cn）《关于全资子公司青岛
月 27 日
（48.2MW） 沃尔新源风力发电有限公
司投资风电项目的公告》
（公告号 2019-094 ）
合计 39,828.66 16,037.86 28,245.94 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
25
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
常州市沃尔核材有限公司 子公司 电力、电气、电子、电器 50,000,000.00 744,777,773.74 532,754,060.24 141,616,465.46 24,804,357.49 20,696,821.96
上海科特新材料股份有限 功能高分子材料、线路防
子公司 90,000,000.00 143,596,761.85 110,244,043.48 66,152,650.36 8,830,682.03 7,507,141.67
公司 护元器件及配件
天津沃尔法电力设备有限
子公司 电力、电子 61,000,000.00 140,155,089.53 11,753,412.23 20,051,126.28 -5,004,350.50 -5,002,855.86
公司
深圳市沃尔特种线缆有限
子公司 电线电缆 40,000,000.00 99,432,873.26 20,702,602.58 78,964,566.79 1,651,084.99 1,630,628.95
公司
香港沃尔贸易有限公司 子公司 代理、投资 358,128,711（港币） 838,641,309.56 533,941,969.44 413,944,592.09 31,166,520.72 26,881,631.72
青岛沃尔新源风力发电有 风电场的开发、建设及经
子公司 440,000,000.00 1,055,273,038.26 929,896,200.13 60,902,849.12 43,598,600.20 40,651,473.15
限公司 营
电子、电力、电气、电线
深圳市沃尔新能源电气科
子公司 产品的购销及新能源汽 73,378,200.00 177,147,544.59 60,383,211.25 59,739,532.20 2,750,344.34 2,795,410.49
技股份有限公司
车产品的研发
深圳市华磊迅拓科技有限 计算机软件技术研发销
子公司 10,000,000.00 61,345,422.83 45,881,212.69 14,812,055.97 298,750.58 620,713.83
公司 售
长园电子(集团)有限公司 子公司 电子 120,000,000.00 1,213,253,604.14 884,583,079.75 406,686,368.32 46,781,339.95 40,380,824.79
26
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
对公司本年度整体生产经营和业绩暂无
常州常园电子材料有限责任公司 新设
重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：净利润为正，同比上升 50%以上
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 25,566.77 -- 31,466.79 19,666.74 增长 30.00% -- 60.00%
基本每股收益（元/股） 0.2029 -- 0.2498 0.1561 增长 30.00% -- 60.00%
公司因不断优化产品结构、集约采购管理、提升自动化水平、降低人工成本等综合因素，
业绩预告的说明
致使公司销售毛利率水平较去年同期有所增长，预计将提高公司净利润业绩。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济环境及政策风险：公司经营与国家的宏观经济环境和产业政策联系紧密，易受国家相关
政策的影响，国民经济发展的周期波动、自然灾害、国家产业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产
经营造成影响。
应对措施：公司将加强政策研判和市场研究，关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，针对相关变
化及时作出应对措施，提高公司相关工作，尤其是战略规划、市场营销和技术研发等工作的前瞻性和针对
性。紧跟宏观政策及产业政策调整的步伐，做到精心组织，精准发力，提高市场敏感度以及拓宽产品覆盖
面，平抑宏观经济环境及政策波动对公司的影响。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、行业风险：公司秉承“客户导向、高质量、低成本、优服务”的经营理念获得市场的认可，已经
成为行业领先的企业之一。若行业竞争格局或政策发生变化，仍可能出现市场竞争加剧、产品价格下调等
情形，将会对公司的经营业绩产生风险。
应对措施：公司将积极跟踪行业竞争态势，把握行业风向，积极灵活调整市场策略和经营管理策略，
及时对可能出现的行业竞争和挑战作出应对措施。同时，公司也将充分利用原有的领先优势，发挥行业内
品牌效应，提高市场占有率，进一步扩大影响力，提升竞争水平。
3、原材料成本上升风险：公司产品的主要原材料为铜材及石油附属产品，成本占产成品的比重较大，
且铜等原材料价格受国际市场大宗商品价格的波动影响较大，因此公司产品价格在一定程度上受原材料价
格波动的影响，给公司生产成本控制带来风险和困难，直接影响公司的盈利水平。
应对措施：公司将积极跟踪国内外主要原材料价格的变化趋势，与上游供应商建立和保持良好的沟通
和合作关系，提高原材料采购管理水平和议价能力，有针对性做好相关的采购预测及计划管理，以降低价
格的波动风险。同时，公司将充分发挥集采的谈判和价格优势，优化供应链资源，并做好内部成本管理，
有效降低采购综合成本，提高盈利水平。
4、管理风险：随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，公司组织结构和管理体系日趋复杂，公
司在资源整合、人力资源管理、内部控制等方面均面临新的挑战，运营管理的难度不断提高。经营决策和
风险控制的难度增加，对公司管理制度和管理能力等方面都提出了较高的要求。
应对措施：公司将根据规模扩展情况以及发展需要，加强对子公司管理层的培训和管理，强调企业思
想文化的统一协调，在统一公司决策机制、风险控制管理体系的基础上，做好各业务板块间的资源共享；
进一步完善公司的治理结构，建立健全公司的长效激励机制，优化晋升渠道，积极吸纳外部的优秀人才，
充分调动员工的积极性与创造性；建立内部反馈机制，依据管理需求强化管理机制，探索新型管理模式，
并通过加强培训及监督力度，提高团队整体管理水平。
5、技术风险：近年来科技发展升级步伐明显加快，未来将面向智能制造方面高速发展，面对产品、
技术和服务模式的更新迭代的情况下，公司要保持行业领先地位，必须坚持持续的研发投入，保持技术领
先。目前公司虽然在行业内拥有知名品牌和行业领先技术，但仍然无法避免潜在竞争对手的出现，若公司
无法持续保持技术领先优势，将有可能导致公司技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。
应对措施：公司将持续加大研发投入，加强技术人才队伍建设，持续与相关产学研单位展开良好合作，
及时把握最新的技术发展形势及潜在机会。在保持国内行业技术领先水平的基础上，加大新产品研发力度，
同时公司将视需要引入外部优秀技术人才及整合内部研发力量，保持技术团队整体领先优势。
28
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《2020 年第一次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2020 年第一次临时 2020-003），该次会议决议公告
临时股东大会 16.85% 2020 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 10 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证券
报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2020 年第二次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2020 年第二次临时 2020-018），该次会议决议公告
临时股东大会 16.97% 2020 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 11 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证券
报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
《2019 年年度股东大会决议公
告》（公告编号：2020-037），该
2019 年年度股东大
年度股东大会 17.27% 2020 年 05 月 12 日 2020 年 05 月 13 日 次会议决议公告刊登在《证券时
会
报》、《中国证券报》和巨潮资讯
网(www.cninfo.com.cn)。
《2020 年第三次临时股东大会
决议公告》（公告编号：
2020 年第三次临时 2020-058），该次会议决议公告
临时股东大会 31.42% 2020 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 30 日
股东大会 刊登在《证券时报》、《中国证券
报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
29
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上市之日起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理所持 周和平先生于 2019
有的公司股份，也不由公司回购该 年 10 月 30 日因董事
任职期间及 部分股份。在前述承诺期限届满后， 会换届离任公司董
首次公开发行或再融 2007 年 04 月 23
周和平 离职股份锁 在任职公司董事、监事及高级管理 无 事长，并于 2020 年
资时所作承诺 日
定承诺 人员期间每年转让的股份不超过所 4 月 30 日离任届满
持有公司股份总数的 25％，辞去上 六个月，本承诺已履
述职务后六个月内，不转让所持有 行完毕。
的公司股份。
股权激励承诺
1、在周和平先生任职期间，邱丽敏
女士直接受让的周和平先生的股份
每年转让的数量不超过此部分股份
总数的百分之二十五；如周和平先
生离职，在其离职后六个月内，邱
丽敏女士不转让直接受让的周和平 1、在周和
先生的股份；邱丽敏女士直接受让 平先生任
的周和平先生的股份如由于沃尔核 职期间及 鉴于周和平先生于
财产分割受 材送红股、资本公积金转增股本等 离职后六 2020 年 4 月 30 日离
其他对公司中小股东 2019 年 09 月 10
邱丽敏 让股权所作 原因而增加的股份，亦遵守上述约 个月内； 任届满六个月，故邱
所作承诺 日
承诺 定。2、此外，邱丽敏女士将严格遵 2、财产分 丽敏女士第一项承
守中国证券监督管理委员会 2017 年 割受让股 诺已履行完毕。
5 月 26 日发布的《上市公司股东、 权的持股
董监高减持股份的若干规定》、深圳 期间。
证券交易所 2017 年 5 月 27 日发布
的《深圳证券交易所上市公司股东
及董事、监事、高级管理人员减持
股份实施细则》、公司章程及其他适
用的规章制度的有关规定。
承诺是否按时履行 是
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
（万元） 计负债 及影响 决执行情况
由于依思普林 2016 年、2017 年合计税后净利
润低于 6,450 万元，按照协议约定，一致行
动人邓素梅、张杰夫、林学智、深圳市依思 关于本次诉讼事项，
截至 2020 年 6 月 30
普林投资管理有限合伙企业（有限合伙）需 四被告已足额向公司
日，四被告已按照
向公司进行补偿，并承诺于 2018 年 12 月 31 履行了付款义务，收 《关于提起诉讼的进展公告》（公告
《执行和解协议》
日前予以补偿。但在公司多次发出告知函催 回的全部款项将冲减 2020 年 07 月 02 编号：2020-061），具体内容详见《证
2,399.67 否 的约定足额向公司 不适用
问补偿进度后，一致行动人仍未进行补偿， 公司其他应收款, 预 日 券时报》、《中国证券报》和巨潮资
支付了剩余股权回
故公司于 2019 年 3 月 14 日向深圳市龙岗区 计不会对公司本期利 讯网(www.cninfo.com.cn)。
购款及全部回购款
人民法院提起了民事诉讼，提请判令一致行 润或期后利润产生重
利息。
动人支付公司股权转让款、利息及违约金， 大影响。
并请求查封被告价值相当于人民币
26,740,500 元的财产。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
公司无其他重大诉讼事项。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017 年股权激励计划限制性股票、首次股票期权及预留股票期权调整情况
2020 年 5 月 22 日，公司召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关
于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于调整 2017
年股权激励计划首次股票期权激励对象、数量及行权价格的议案》、《关于调整 2017 年股权激励计划预留
股票期权激励对象、数量及行权价格的议案》。鉴于公司股权激励计划限制性股票激励对象张海琼因离职
不具备激励对象资格，公司董事会决定对激励对象张海琼已获授但尚未解除限售的限制性股票共 56,000
股进行回购注销处理，并同意将限制性股票回购价格由 3.45 元/股调整为 3.43 元/股；同意注销离职激励
对象所持有的首次股票期权共计 111.84 万份，激励对象总人数由 392 名调整为 357 名，公司已授予但未
行权的首次股票期权总数由 1,211.04 万份调整为 1,099.20 万份，行权价格由 6.92 元/份调整为 6.90 元/
份；同意注销离职激励对象所持有的预留股票期权共计 17.71 万份将予以注销，激励对象总人数由 113 名
调整为 101 名，公司已授予但未行权的预留股票期权总数由 192.49 万份调整为 174.78 万份，行权价格由
5.54 元/份调整为 5.52 元/份。
截至 2020 年 6 月 1 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成股票期
33
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
权的注销及行权价格调整事宜，其中，已注销 35 名离职激励对象所持有的首次股票期权共计 111.84 万份，
首次股票期权行权价格调整为 6.90 元/份；已注销 12 名离职激励对象所持有的预留股票期权共计 17.71
万份，预留股票期权行权价格调整为 5.52 元/份。
2、2017 年股权激励计划限制性股票第三个解除限售期解除限售情况
2020 年 5 月 22 日，公司召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关
于 2017 年股权激励计划限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，鉴于公司 2017 年股权
激励计划限制性股票第三个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司董事会按照 2017 年股权激励计
划的相关规定办理限制性股票第三个解除限售期的解除限售事宜。本次符合解除限售条件的激励对象共计
36 人，可申请解除限售的限制性股票数量共计 367.20 万股，占公司股本总额的 0.29%。
截至 2020 年 6 月 1 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成限制性
股票的解除限售事宜，公司本次限制性股票第三个解除限售期股份的上市流通日为 2020 年 6 月 2 日。
3、2017 年股权激励计划首次股票期权第三个行权期及预留股票期权第二个行权期行权情况
2020 年 5 月 22 日，公司召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了《关
于 2017 年股权激励计划首次股票期权第三个行权期及预留股票期权第二个行权期可行权的议案》，同意公
司董事会根据《2017 年股权激励计划（草案）》的相关规定办理首次股票期权第三个行权期及预留股票期
权第二个行权期的行权事宜，本次符合行权条件的首次股票期权第三个行权期激励对象共计 357 名，可行
权股票期权数量为 1,099.20 万份；符合行权条件的预留股票期权第二个行权期激励对象共计 101 名，可
行权股票期权数量为 174.78 万份；合计可行权的股票期权数量占当前公司股本总额的 1.01%。
截至报告期末，2017 年股权激励计划首次股票期权和预留股票期权尚未开展行权工作。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类交 获批的交 是否超 可获得的
关联交 关联交易内 关联交易 关联交易价 关联交易金 关联交易结
关联交易方 关联关系 易金额的 易额度 过获批 同类交易 披露日期 披露索引
易类型 容 定价原则 格 额（万元） 算方式
比例 （万元） 额度 市价
大股东兄
南京苏沃新材料 销售产 电子、电力
弟控制的 市场定价 市场定价 358.12 0.21% 1,327.43 否 月结 30 天 不适用
有限公司 品 产品
公司
销售产 电子、电力
市场定价 市场定价 1,453.72 0.86% 3,539.82 否 月结 30 天 不适用
品 产品
深圳中广核沃尔 其董事长 接受劳 辐照加工业
市场定价 市场定价 252.55 100.00% 1,327.43 否 月结 90 天 不适用
辐照技术有限公 为公司董 务 务
司 事 租赁厂房、
租赁 办公楼、宿 市场定价 市场定价 10.78 1.62% 27.52 否 月结 30 天 不适用 详见《证券时报》、《中国
舍 2020 年 04 月 21 证券报》和巨潮资讯网
日 《关于 2020 年度日常关
持股 5%以
联交易预计的公告》
上股东关
南关区沃尔电力 销售产 电子、电力
系密切家 市场定价 市场定价 141.36 0.08% 442.48 否 月结 90 天 不适用
器材经销处 品 产品
庭成员的
企业
持股 5%以
上股东关
深圳市同锐凯新 采购产 原材料（胶
系密切家 市场定价 市场定价 11.24 0.00% 88.5 否 月结 30 天 不适用
材料有限公司 品 料）
庭成员担
任高级管
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理人员的
企业
深圳市合祁沃尔
投资企业（有限合 联营企业 租赁 租赁办公 市场定价 市场定价 1.16 0.21% 2.75 否 月结 90 天 不适用
伙）
详见《证券时报》、《中国
证券报》和巨潮资讯网
深圳市富佳沃尔
《关于与深圳市富佳沃
科技企业（有限合 联营企业 租赁 租赁办公楼 市场定价 市场定价 1.16 0.21% 2.75 否 月结 90 天 不适用 2018 年 7 月 19 日
尔科技企业（有限合伙）
伙）
签订房屋租赁合同暨关
联交易的公告》
合计 -- -- 2,230.09 -- 6,758.68 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额
无
预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适
不适用
用）
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司控股子公司长园电子（东莞）有限公司与东莞市康业投资有限公司签署《厂房租赁协议书》，东
莞市康业投资有限公司将位于东莞市大朗镇富民工业二园宝陂工业区全部土地和厂房出租给长园电子（东
莞）有限公司，租金为 90 万元/月(含税)。2020 年上半年度公司控股子公司长园电子（东莞）有限公司与
东莞市康业投资有限公司实际发生的租金为 540 万元(含税)
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期
与 2019 年公
深圳市高新投集 2018 年 11 2019 年 05 月 29 连带责任保 司债（第一
30,000 30,000 否 否
团有限公司 月 06 日 日 证 期）期限相
同
与 2020 年公
深圳市高新投融 2020 年 04 2020 年 06 月 22 司债（第一
3,000 3,000 质押 否 否
资担保有限公司 月 29 日 日 期）期限相
同
报告期内审批的对外担保额度 3,000 报告期内对外担保实际发生 3,000
38
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
33,000 33,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
2019 年 6 月
上海长园电子材 2018 年 10 2019 年 06 月 11 连带责任保 11 日至 2020
6,000 否 否
料有限公司 月 30 日 日 证 年 12 月 10
日
2019 年 2 月
乐庭电线工业（惠 2018 年 12 2019 年 02 月 11 连带责任保
3,000 11 日至 2020 否 否
州）有限公司 月 11 日 日 证
年 8 月 10 日
2019 年 1 月
惠州乐庭电子线 2018 年 12 2019 年 01 月 11 连带责任保
4,500 11 日至 2020 否 否
缆有限公司 月 11 日 日 证
年 7 月 10 日
乐庭电线工业（惠
州）有限公司/惠
2019 年 9 月
州乐庭电子线缆 2019 年 03 2019 年 09 月 04 连带责任保
3,000 4 日至 2021 否 否
有限公司/深圳市 月 16 日 日 证
年3月4日
沃尔特种线缆有
限公司
2019 年 7 月
乐庭电线工业（惠 2019 年 06 2019 年 07 月 26 连带责任保 26 日至 2020
2,000 1,999.5 否 否
州）有限公司 月 18 日 日 证 年 12 月 12
日
2019 年 7 月
惠州乐庭电子线 2019 年 06 2019 年 07 月 26 连带责任保 26 日至 2020
10,000 5,849.25 否 否
缆有限公司 月 18 日 日 证 年 12 月 12
日
2019 年 10 月
乐庭电线工业（惠 2019 年 06 2019 年 10 月 12 连带责任保
3,000 770 12 日至 2020 否 否
州）有限公司 月 18 日 日 证
年 11 月 8 日
2020 年 1 月
2020 年 01 月 07 连带责任保
2,000 7 日至 2021 否 否
日 证
长园电子（东莞） 2019 年 12 年1月6日
5,000
有限公司 月 24 日 2020 年 4 月
2020 年 04 月 01 连带责任保
3,000 1 日至 2021 否 否
日 证
年 3 月 31 日
39
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年 2 月
常州市沃尔核材 2019 年 12 2020 年 02 月 26 连带责任保
5,000 3,000 26 日至 2021 否 否
有限公司 月 24 日 日 证
年 2 月 24 日
乐庭电线工业（惠 2020 年 03 连带责任保
7,200 否 否
州）有限公司 月 25 日 证
2020 年 6 月
深圳市长园特发 2020 年 06 2020 年 06 月 30 连带责任保
800 500 30 日至 2021 否 否
科技有限公司 月 13 日 日 证
年 6 月 30 日
乐庭电线工业（惠 2020 年 06 连带责任保
2,700 否 否
州）有限公司 月 13 日 证
乐庭电线工业（惠 2020 年 06 连带责任保
3,000 否 否
州）有限公司 月 13 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
13,700 15,836.25
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
55,200 17,118.75
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
16,700 18,836.25
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
88,200 50,118.75
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.90%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
2,769.5
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,769.5
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
40
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3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
报告期内，公司积极响应国家环保政策，开展企业自查工作，严格遵守国家颁布的法律、法规及相关
行业规范。公司始终遵循绿色发展理念，认真落实各项环保管理制度，不断推进节能减排与环境保护工作。
同时，公司也将环境保护理念融入并落实到战略决策和业务各个层面，共同助力社会和谐发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2019 年 5 月 17 日，公司第五届董事会第四十二次会议审议通过了《关于拟出售持有的可供出售金融
资产的议案》，同意公司出售所持长园集团股份有限公司股票共计 29,258,471 股，并授权公司管理层根据
41
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股票市场行情择机进行处置，本次出售事项自董事会审议通过之日起 24 个月内有效。截至报告期末，公
司尚未出售长园集团股票。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其
数量 比例 小计 数量 比例
新股 股 转股 他
一、有限售条件股份 204,160,832 16.22% -192,021,525 12,139,307 0.96%
3、其他内资持股 204,160,832 16.22% -192,021,525 12,139,307 0.96%
境内自然人持股 204,160,832 16.22% -192,021,525 12,139,307 0.96%
二、无限售条件股份 1,054,822,230 83.78% 192,021,525 1,246,843,755 99.04%
1、人民币普通股 1,054,822,230 83.78% 192,021,525 1,246,843,755 99.04%
三、股份总数 1,258,983,062 100.00% 0 1,258,983,062 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内离任董事周和平先生、独立董事黄世政先生股票锁定期已届满，其所持有的股票已全部
解锁。
2、根据高管股份年度解锁的相关规定，公司董事及高管限售股份发生变化。
3、截至 2020 年 6 月 1 日，公司完成了 2017 年股权激励计划限制性股票第三个可解除限售期的解除
限售手续，本次已解除限售的股份共计 3,672,000 股，上市流通日为 2020 年 6 月 2 日。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020 年 5 月 22 日，公司召开了第六届董事会第七次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过了
《关于 2017 年股权激励计划限制性股票第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，鉴于公司 2017 年
股权激励计划限制性股票第三个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司董事会按照 2017 年股权激
励计划的相关规定办理限制性股票第三个解除限售期的解除限售事宜。本次符合解除限售条件的激励对象
共计 36 人，可申请解除限售的限制性股票数量共计 367.20 万股，占公司股本总额的 0.29%。
截至 2020 年 6 月 1 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成限制性
股票的解除限售事宜，公司本次限制性股票第三个解除限售期股份的上市流通日为 2020 年 6 月 2 日。
43
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、2020 年 6 月 19 日，公司召开了第六届董事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象
已获授但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的议案》以及《关于减少注册资本并修改<公司章程>
的议案》，根据公司《2017 年股权激励计划（草案）》的相关规定，公司股权激励计划限制性股票激励对
象张海琼因离职不具备激励对象资格，公司董事会决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共
56,000 股进行回购注销处理。本次回购注销限制性股票事宜完成后，公司总股本将由 1,258,983,062 股
变更为 1,258,927,062 股。截至 2020 年 8 月 18 日，公司完成了回购注销限制性股票工作及减少注册资
本的工商登记手续。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数 数
董事离任已满 6 个月，其所
周和平 189,563,801 189,563,801 0 2020 年 4 月 30 日
持锁定股份予以全部解锁。
高管锁定股于每年初按规
周文河 9,717,680 1 9,717,681 高管锁定股
定解锁 25%
1、高管锁定股于每年初按
规定解锁 25%；2、2020 年
王宏晖 872,437 73,500 945,937 高管锁定股
6 月 2 日，股权激励限售
股解锁变更为高管锁定
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股。
1、高管锁定股于每年初按
规定解锁 25%；2、2020 年
向克双 662,062 55,500 717,562 高管锁定股 6 月 2 日，股权激励限售
股解锁变更为高管锁定
股。
1、高管锁定股于每年初按
规定解锁 25%；2、2020 年
马葵 367,950 37,500 405,450 高管锁定股 6 月 2 日，股权激励限售
股解锁变更为高管锁定
股。
1、高管锁定股于每年初按
规定解锁 25%；2、2020 年
王占君 256,612 30,000 286,612 高管锁定股 6 月 2 日，股权激励限售
股解锁变更为高管锁定
股。
高管锁定股于每年初按规
王俊 3,825 3,825 高管锁定股
定解锁 25%
高管锁定股于每年初按规
邓艳 6,240 6,240 高管锁定股
定解锁 25%
截至 2020 年 8 月 6 日，此
股权激励限售股，因该激励 部分限制性股票已在中国
张海琼 56,000 56,000 对象离职此部分股份需由 证券登记结算有限责任公
公司回购注销。 司深圳分公司办理完成回
购注销手续。
1、离任独立董事黄世政股
份锁定期已满，所持有股份
30,225 股予以全部解锁；2、
1、离任独立董事股份于
公司限制性股票第三个解
其他限售 2020 年 4 月 13 日全部解
2,654,225 2,654,225 0 除限售期解除限售条件已
股东 锁。2、2020 年 6 月 2 日，
满足，32 名限制性股票激励
限制性股票上市流通。
对象获授的限制性股票
2,624,000 股已办理完成解
除限售手续。
合计 204,160,832 192,218,026 196,501 12,139,307 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
45
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
详见刊登在
《证券时
报》、 中国证
券报》和巨潮
2020 年面向 资讯网
合格投资者 (www.cninfo
2020 年 06 月 2020 年 07 月 2023 年 06 月 2020 年 06 月
公开发行公 4.58% 300,000,000 300,000,000 .com.cn)的
22 日 03 日 22 日 22 日
司债券（第一 《2020 年面
期） 向合格投资
者公开发行
公司债券（第
一期）发行结
果公告》
详见刊登在
《证券时
报》、 中国证
券报》和巨潮
2019 年面向 资讯网
合格投资者 (www.cninfo
2019 年 05 月 2019 年 06 月 2022 年 05 月 2019 年 05 月
公开发行公 5.29% 300,000,000 300,000,000 .com.cn)的
29 日 06 日 29 日 29 日
司债券（第一 《2019 年面
期） 向合格投资
者公开发行
公司债券（第
一期）发行结
果公告》
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
根据中国证券监督管理委员会的《关于核准深圳市沃尔核材股份有限公司向合格投资者公开发行公司
债券的批复》（证监许可[2018]1712 号），公司经核准拟向合格投资者公开发行总额不超过 6 亿元的公司债
券。
公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）于 2019 年 5 月 29 日发行完成，募集资金
人民币 3 亿元，债券票面利率 5.29%，于 2019 年 6 月 6 日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台双
边挂牌交易，证券简称为“19 沃尔 01”，证券代码为“112908”。
公司 2020 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）于 2020 年 6 月 22 日发行完成，募集资金
人民币 3 亿元，债券票面利率 4.28%，于 2020 年 7 月 3 日起在深交所集中竞价系统和综合协议交易平台双
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
边挂牌交易，证券简称为“20 沃尔 01”，证券代码为“149152”。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 98,137 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持有 报告期内增减
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通
例 的普通股数量 变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
周和平 境内自然人 15.06% 189,563,801 189,563,801
邱丽敏 境内自然人 13.47% 169,540,127 -12,589,800 169,540,127
杭州慧乾投资管理
境内非国有
合伙企业（有限合 4.13% 51,954,134 -10,030,000 51,954,134
法人
伙）
张跃军 境内自然人 1.22% 15,392,100 4,392,100 15,392,100
新沃基金－广州农
商银行－中国民生
信托－中国民生信
其他 1.04% 13,053,810 -200,000 13,053,810
托至信 252 号沃
尔核材定向增发集
合资金信托计划
周文河 境内自然人 1.03% 12,956,908 9,717,681 3,239,227
香港中央结算有限
境外法人 0.89% 11,153,115 8,153,619 11,153,115
公司
余军 境内自然人 0.61% 7,700,000 2,700,000 7,700,000
张钰桐 境内自然人 0.41% 5,143,000 5,143,000 5,143,000
彭雄心 境内自然人 0.40% 5,074,096 5,074,096
新沃基金－广州农商银行－中国民生信托－中国民生信托至信 252 号沃尔核材定向增
战略投资者或一般法人因配售新
发集合资金信托计划及杭州慧乾投资管理合伙企业（有限合伙）两位股东因参与公司
股成为前 10 名普通股股东的情况
2016 年度实施的非公开发行股票而进入公司前十大股东中，其参与认购的股份分别为
（如有）（参见注 3）
13,253,810 股及 10,337,974 股，此部分股份已于 2017 年 10 月 31 日上市流通。
公司前十名股东中周和平先生为公司第一大股东，截止本报告期末其持有本公司 15.06%
上述股东关联关系或一致行动的
的股份；周文河先生为公司董事长，系公司第一大股东周和平先生之兄弟。未知其他股
说明
东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普 股份种类
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
通股股份数量 股份种类 数量
周和平 189,563,801 人民币普通股 189,563,801
邱丽敏 169,540,127 人民币普通股 169,540,127
杭州慧乾投资管理合伙企业（有限合伙） 51,954,134 人民币普通股 51,954,134
张跃军 15,392,100 人民币普通股 15,392,100
新沃基金－广州农商银行－中国民生信托－中国民生信
13,053,810 人民币普通股 13,053,810
托至信 252 号沃尔核材定向增发集合资金信托计划
香港中央结算有限公司 11,153,115 人民币普通股 11,153,115
余军 7,700,000 人民币普通股 7,700,000
张钰桐 5,143,000 人民币普通股 5,143,000
彭雄心 5,074,096 人民币普通股 5,074,096
张凯家 3,792,700 人民币普通股 3,792,700
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售 公司前十名无限售条件普通股股东中周和平先生为公司第一大
条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一 股东，截止本报告期末其持有本公司 15.06%的股份；未知其他
致行动的说明 股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
张跃军通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有公司 14,392,100 股股票；余军通过万联证券股份有限公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如
客户信用交易担保证券账户持有公司 7,700,000 股股票；张钰桐
有）（参见注 4）
通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
司 5,143,000 股股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
本公司于 2019 年 9 月 11 日公告，根据公司目前实际情况并对照《中华人民共和国公司法》、《上市公
司收购管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，公司已不存在控股股东和实际控制人。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
夏春亮 职工董事 被选举 2020 年 06 月 28 日 选举产生
李文友 董事 被选举 2020 年 06 月 29 日 选举产生
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
深圳市沃尔核材股份 采用单利按年计息，不计复
有限公司 2019 年面 2019 年 05 月 2022 年 05 月 利。每年付息一次，到期一
19 沃尔 01 112908 30,000 5.29%
向合格投资者公开发 29 日 29 日 次还本，最后一期利息随本
行公司债券（第一期） 金的兑付一起支付。
深圳市沃尔核材股份 采用单利按年计息，不计复
有限公司 2020 年面 2020 年 06 月 2023 年 06 月 利。每年付息一次，到期一
20 沃尔 01 149152 30,000 4.58%
向合格投资者公开发 22 日 22 日 次还本，最后一期利息随本
行公司债券（第一期） 金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所
投资者适当性安排 19 沃尔 01 面向合格投资者；20 沃尔 01 面向合格投资者
19 沃尔 01 兑付兑息情况：2020 年 5 月 29 日，公司向截止 2020 年 5 月 28 日下午收市
报告期内公司债券的付息兑付情 后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“19 沃尔 01”债券持
况 有人支付 2019 年 5 月 29 日至 2020 年 5 月 28 日期间的利息 52.9 元（含税）/手，共计
1,587.00 万元。
公司债券附发行人或投资者选择
权条款、可交换条款等特殊条款
不适用
的，报告期内相关条款的执行情况
（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市朝阳区
中德证券有限 建国路 81 号华
名称 办公地址 联系人 杨汝睿 联系人电话 010-59026649
责任公司 贸中心 1 号写
字楼 22 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
52
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大
名称 中证鹏元资信评估股份有限公司 办公地址
厦3楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司发行债券募集资金的使用严格履行相应的申请和审批手续，严格按照相关规
序 定使用。
期末余额（万元） 20,983.58
募集资金专项账户运作情况 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
19 沃尔 01 评级情况：2020 年 6 月 3 日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《深圳市沃尔核材股
份有限公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2020 年跟踪信用评级报告》，评级结果为：
本期债券信用等级为 AAA，公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为稳定。该评级报告已于 2020 年 6 月 3
日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
20 沃尔 01 评级情况：2020 年 5 月 14 日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《深圳市沃尔核材
股份有限公司 2020 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，评级结果为：本期债
券信用等级为 AAA，公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为稳定。该评级报告已于 2020 年 6 月 17 日披
露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。
1、增信机制
（1）公司 2019 年公司债券由深圳市高新投集团有限公司提供连带责任保证担保。
（2）公司 2020 年公司债券由深圳市高新投融资担保有限公司提供连带责任保证担保。
2、偿债计划
19 沃尔 01 以及 20 沃尔 01 公司债采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最
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后一期利息随本金的兑付一起支付。具体本息兑付工作均按照主管部门的相关规定办理。
3、偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，
形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。
（1）成立专项工作小组：公司将在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息
的如期偿付，保证债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前的 15 个工作日内，公司将组成偿付
工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
（2）切实做到专款专用：公司将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况
将进行严格检查，切实做到专款专用，保证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，并确保本期
债券募集资金根据募集说明书披露的用途使用。
（3）制定债券持有人会议规则：公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管
理人为本期债券制定了债券持有人会议规则。
（4）担保人为本期债券提供保证担保：深圳市高新投集团有限公司为 19 沃尔 01 提供连带责任保证
担保；深圳市高新投融资担保有限公司为 20 沃尔 01 提供连带责任保证担保。
（5）充分发挥债券受托管理人的作用：公司债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代
表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必
要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
（6）严格的信息披露：公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则披露公司信息，使公司偿债能
力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
（7）其他保障措施：根据公司股东大会决议的授权，公司董事会在出现预计不能按期偿付债券本息
或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：第一、不向股东分配利润；第二、调减或停发
董事和高级管理人员的工资和奖金；第三、主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
截止报告期末，19 沃尔 01 以及 20 沃尔 01 两期的公司债未发生须召开债券持有人会议的事项，未召
开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
2019 年公司债券及 2020 年公司债券受托管理人中德证券有限责任公司严格按照相关法律、法规、《公
司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理协议》等规定，积极履行受托管理职
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责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，全力维护债券持有人的合法权益。报告期内公司未出现可能
影响债券持有人重大权益的事项。上述受托管理人报告期内出具报告情况如下：
2020 年 6 月 24 日，受托管理人中德证券有限责任公司出具了《2019 年面向合格投资者公开发行公司
债券（第一期）受托管理事务报告（2019 年度）》，上述报告已于 2020 年 6 月 24 日披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.25 1.15 0.10
资产负债率 51.88% 51.72% 0.16%
速动比率 1.05 0.97 0.08
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 5.17 4.03 28.29%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
息税折旧摊销前利润（万元） 32,970.49 29,634.89 11.26%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止本报告期末，公司银行授信总额度 371,300.00 万元，其中包括 2018 年申请用于并购贷款项目额
度 71,500 万元，报告期内新增申请 114,700.00 万元，尚有 163,571.60 万元额度未使用。报告期内，公
司按时偿还银行贷款。
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十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》
的相关规定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。公司将及时足额兑付兑息，并定期、不定期披露公司债相
关信息，保证债券持有人的权益不受侵害。
十三、报告期内发生的重大事项
详见本报告本节其他重大事项的说明。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利
润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 726,327,787.44 551,348,445.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,253,042.65 52,396,679.41
应收账款 1,367,662,878.21 1,367,066,877.15
应收款项融资 103,336,014.84 139,965,013.61
预付款项 61,063,934.15 62,371,701.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 40,975,711.22 58,030,701.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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存货 453,557,289.62 439,210,073.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 95,144,194.84 92,685,268.48
流动资产合计 2,893,320,852.97 2,763,074,760.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 44,548,759.88 52,543,337.23
其他权益工具投资 173,274,145.53 204,152,845.43
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,878,848.62 17,712,688.05
固定资产 1,990,373,420.01 2,002,786,212.15
在建工程 363,399,302.52 167,454,558.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 258,166,507.78 266,701,672.49
开发支出 16,473,382.37 21,191,089.91
商誉 759,972,215.28 759,972,215.28
长期待摊费用 48,587,862.13 47,772,395.08
递延所得税资产 90,993,399.89 79,669,450.36
其他非流动资产 30,936,424.52 58,031,169.65
非流动资产合计 3,793,604,268.53 3,677,987,633.98
资产总计 6,686,925,121.50 6,441,062,394.82
流动负债：
短期借款 1,198,317,112.50 1,338,452,713.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
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应付票据 152,323,643.62 114,299,574.13
应付账款 439,056,994.95 441,143,890.27
预收款项 49,297,304.33
合同负债 55,156,053.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 112,652,775.13 128,207,299.47
应交税费 45,804,559.15 56,084,534.03
其他应付款 176,313,160.25 139,917,517.10
其中：应付利息
应付股利 55,408,841.92 55,408,841.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 140,010,000.00 130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,319,634,299.38 2,397,402,832.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 410,857,052.08 486,104,353.61
应付债券 596,888,878.28 307,025,645.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 78,336,038.05 75,668,131.92
递延所得税负债 63,198,780.43 65,040,384.31
其他非流动负债
非流动负债合计 1,149,280,748.84 933,838,515.15
负债合计 3,468,915,048.22 3,331,241,347.97
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所有者权益：
股本 1,258,983,062.00 1,258,983,062.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,394,355.90 222,463,098.08
减：库存股 194,320.00 12,936,160.00
其他综合收益 -129,415,920.70 -104,984,429.44
专项储备
盈余公积 128,863,171.70 128,863,171.70
一般风险准备
未分配利润 1,484,918,255.79 1,376,251,753.35
归属于母公司所有者权益合计 2,965,548,604.69 2,868,640,495.69
少数股东权益 252,461,468.59 241,180,551.16
所有者权益合计 3,218,010,073.28 3,109,821,046.85
负债和所有者权益总计 6,686,925,121.50 6,441,062,394.82
法定代表人：周文河 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飞艳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 431,128,522.36 243,136,127.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,495,088.23 26,122,926.09
应收账款 589,876,594.09 654,001,317.08
应收款项融资 28,953,072.36 54,179,305.68
预付款项 19,832,756.54 27,794,984.55
其他应收款 426,857,809.22 400,654,626.69
其中：应收利息
应收股利
存货 112,917,654.70 112,658,183.68
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,172,342.36 6,029,596.96
流动资产合计 1,641,233,839.86 1,524,577,067.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,948,333,282.86 2,955,327,860.21
其他权益工具投资 173,274,145.53 204,152,845.43
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 377,032,425.09 388,815,888.52
在建工程 32,500,580.83 30,327,493.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,314,426.18 55,264,150.95
开发支出 16,473,382.37 10,600,899.26
商誉
长期待摊费用 13,268,776.33 16,377,378.99
递延所得税资产 54,465,046.82 42,868,546.33
其他非流动资产 9,984,899.59 8,902,385.37
非流动资产合计 3,671,646,965.60 3,712,637,448.17
资产总计 5,312,880,805.46 5,237,214,515.99
流动负债：
短期借款 1,056,557,112.50 1,197,225,490.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 87,887,799.58 148,562,266.10
应付账款 401,598,572.23 408,927,676.55
预收款项 21,623,459.11
合同负债 24,955,524.68
应付职工薪酬 30,163,962.59 27,166,887.22
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应交税费 7,991,326.18 11,065,145.73
其他应付款 296,018,813.95 219,785,723.94
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 140,010,000.00 130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,045,183,111.71 2,164,356,649.24
非流动负债：
长期借款 410,857,052.08 486,104,353.61
应付债券 596,888,878.28 307,025,645.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 52,345,215.67 48,815,595.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,060,091,146.03 841,945,594.72
负债合计 3,105,274,257.74 3,006,302,243.96
所有者权益：
股本 1,258,983,062.00 1,258,983,062.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 221,563,721.89 221,563,721.89
减：库存股 194,320.00 12,936,160.00
其他综合收益 -123,704,810.63 -97,457,915.72
专项储备
盈余公积 128,863,171.70 128,863,171.70
未分配利润 722,095,722.76 731,896,392.16
所有者权益合计 2,207,606,547.72 2,230,912,272.03
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深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 5,312,880,805.46 5,237,214,515.99
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 1,687,413,397.40 1,830,565,768.15
其中：营业收入 1,687,413,397.40 1,830,565,768.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,533,922,983.13 1,736,179,775.37
其中：营业成本 1,034,822,415.94 1,230,984,883.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,871,943.65 19,611,736.52
销售费用 188,850,766.61 191,252,818.20
管理费用 127,590,206.06 116,331,827.26
研发费用 104,979,244.82 107,383,918.13
财务费用 63,808,406.05 70,614,591.65
其中：利息费用 64,991,119.97 73,384,626.60
利息收入 1,892,001.48 2,557,768.03
加：其他收益 19,018,431.98 29,492,368.95
投资收益（损失以“－”号填
1,812,147.35 -5,683,454.87
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
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净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-8,630,663.41
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,590,592.82 -10,816,251.73
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
37,787.75 -34,298.29
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 163,137,525.12 107,344,356.84
加：营业外收入 1,195,539.25 1,144,028.57
减：营业外支出 1,605,622.63 1,906,683.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
162,727,441.74 106,581,701.61
列）
减：所得税费用 17,777,969.40 10,392,443.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,949,472.34 96,189,258.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
144,949,472.34 96,189,258.44
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 133,156,497.09 90,658,293.20
2.少数股东损益 11,792,975.25 5,530,965.24
六、其他综合收益的税后净额 -24,431,491.26 60,161,147.57
归属母公司所有者的其他综合收益
-24,431,491.26 60,161,147.57
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-26,246,894.91 59,987,791.33
合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-26,246,894.91 59,987,791.33
价值变动
4.企业自身信用风险公允
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价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
1,815,403.65 173,356.24
收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 1,815,403.65 173,356.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 120,517,981.08 156,350,406.01
归属于母公司所有者的综合收益
108,725,005.83 150,819,440.77
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,792,975.25 5,530,965.24
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1058 0.0719
（二）稀释每股收益 0.1058 0.0719
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周文河 主管会计工作负责人：马葵 会计机构负责人：赵飞艳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 643,224,122.73 675,717,980.95
减：营业成本 412,199,037.13 461,785,757.71
税金及附加 4,528,320.77 8,618,426.89
销售费用 84,440,293.61 71,579,062.27
管理费用 38,022,638.75 33,235,685.25
65
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
研发费用 33,019,234.86 34,506,930.46
财务费用 59,664,179.80 65,359,340.87
其中：利息费用 64,365,064.17 73,165,348.23
利息收入 4,834,419.73 6,682,562.71
加：其他收益 8,870,925.61 17,032,053.22
投资收益（损失以“－”号
1,812,147.35 -5,683,454.87
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-7,307,770.63
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
662,310.52
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,725,720.14 12,643,686.37
加：营业外收入 212,126.01 72,574.55
减：营业外支出 134,624.35 335,249.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号
14,803,221.80 12,381,011.21
填列）
减：所得税费用 113,896.55 -1,345,979.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,689,325.25 13,726,990.79
（一）持续经营净利润（净亏损
14,689,325.25 13,726,990.79
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -26,246,894.91 59,987,791.33
（一）不能重分类进损益的其他
-26,246,894.91 59,987,791.33
综合收益
1.重新计量设定受益计划
66
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-26,246,894.91 59,987,791.33
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -11,557,569.66 73,714,782.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,492,828,983.39 1,714,920,411.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
67
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,956,399.16 10,175,534.03
收到其他与经营活动有关的现金 42,667,732.53 59,674,509.96
经营活动现金流入小计 1,554,453,115.08 1,784,770,455.40
购买商品、接受劳务支付的现金 600,845,602.61 810,563,971.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
327,386,110.88 370,401,953.01
金
支付的各项税费 113,950,163.77 176,721,009.37
支付其他与经营活动有关的现金 192,818,541.35 199,021,834.02
经营活动现金流出小计 1,235,000,418.61 1,556,708,767.83
经营活动产生的现金流量净额 319,452,696.47 228,061,687.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,192,695.72 5,450,421.00
取得投资收益收到的现金 2,064,724.69 1,220,400.00
处置固定资产、无形资产和其他
31,300.00 118,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,288,720.41 6,788,821.00
购建固定资产、无形资产和其他
168,316,946.13 118,049,729.45
长期资产支付的现金
68
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资支付的现金 396,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 168,316,946.13 514,049,729.45
投资活动产生的现金流量净额 -139,028,225.72 -507,260,908.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 32,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 898,580,000.00 2,106,029,659.84
收到其他与筹资活动有关的现金 52,148,349.27 69,400,403.14
筹资活动现金流入小计 950,728,349.27 2,207,430,062.98
偿还债务支付的现金 802,026,482.00 1,614,790,198.30
分配股利、利润或偿付利息支付
94,988,603.12 67,459,202.63
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 67,123,356.15 51,119,632.46
筹资活动现金流出小计 964,138,441.27 1,733,369,033.39
筹资活动产生的现金流量净额 -13,410,092.00 474,061,029.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
307,373.29 -153,823.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 167,321,752.04 194,707,985.04
加：期初现金及现金等价物余额 506,489,170.24 426,972,737.30
六、期末现金及现金等价物余额 673,810,922.28 621,680,722.34
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 633,019,789.77 591,046,282.91
收到的税费返还 5,741,397.61
收到其他与经营活动有关的现金 126,928,390.59 129,936,271.37
69
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 765,689,577.97 720,982,554.28
购买商品、接受劳务支付的现金 214,322,813.89 283,549,763.75
支付给职工以及为职工支付的现
92,029,147.24 119,652,930.50
金
支付的各项税费 37,656,381.57 84,818,470.32
支付其他与经营活动有关的现金 150,485,144.52 125,301,380.10
经营活动现金流出小计 494,493,487.22 613,322,544.67
经营活动产生的现金流量净额 271,196,090.75 107,660,009.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,499,908.22 5,450,421.00
取得投资收益收到的现金 2,064,724.69 1,220,400.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,564,632.91 6,670,821.00
购建固定资产、无形资产和其他
9,490,214.10 17,123,372.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 396,045,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,490,214.10 413,168,372.01
投资活动产生的现金流量净额 18,074,418.81 -406,497,551.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 756,820,000.00 1,958,205,019.84
收到其他与筹资活动有关的现金 16,482,366.71 43,476,187.01
筹资活动现金流入小计 773,302,366.71 2,001,681,206.85
偿还债务支付的现金 758,100,000.00 1,481,520,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
92,680,697.74 65,194,605.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 12,906,200.21 15,267,462.73
筹资活动现金流出小计 863,686,897.95 1,561,982,068.34
筹资活动产生的现金流量净额 -90,384,531.24 439,699,138.51
70
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 198,885,978.32 140,861,597.11
加：期初现金及现金等价物余额 220,838,526.25 225,168,807.96
六、期末现金及现金等价物余额 419,724,504.57 366,030,405.07
71
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
一般
专项 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 益
储备
股 债 他 准备
一、上年期末余 1,258,983
222,463,098.08 12,936,160.00 -104,984,429.44 128,863,171.70 1,376,251,753.35 2,868,640,495.69 241,180,551.16 3,109,821,046.85
额 ,062.00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余 1,258,983
222,463,098.08 12,936,160.00 -104,984,429.44 128,863,171.70 1,376,251,753.35 2,868,640,495.69 241,180,551.16 3,109,821,046.85
额 ,062.00
三、本期增减变
动金额（减少以 -68,742.18 -12,741,840.00 -24,431,491.26 108,666,502.44 96,908,109.00 11,280,917.43 108,189,026.43
“－”号填列）
（一）综合收益
-24,431,491.26 133,156,497.09 108,725,005.83 11,792,975.25 120,517,981.08
总额
72
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（二）所有者投
-68,742.18 -12,741,840.00 12,673,097.82 -580,800.00 12,092,297.82
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -68,742.18 -12,741,840.00 12,673,097.82 -580,800.00 12,092,297.82
（三）利润分配 -25,165,744.65 -25,165,744.65 -25,165,744.65
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-25,165,744.65 -25,165,744.65 -25,165,744.65
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
73
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 675,750.00 675,750.00 68,742.18 744,492.18
四、本期期末余 1,258,983 0.0
0.00 0.00 222,394,355.90 194,320.00 -129,415,920.70 0.00 128,863,171.70 0.00 1,484,918,255.79 0.00 2,965,548,604.69 252,461,468.59 3,218,010,073.28
额 ,062.00 0
74
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具 少数股东权 所有者权益合
一般
专项 其
股本 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计 益 计
优先 其 储备 他
续 准备
股 他
债
一、上年期末 1,261,849,0
200,147,770.70 22,881,180.00 -145,291,669.51 126,016,272.10 1,163,508,386.99 2,583,348,642.28 219,618,985.50 2,802,967,627.78
余额 62.00
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 1,261,849,0
200,147,770.70 22,881,180.00 -145,291,669.51 126,016,272.10 1,163,508,386.99 2,583,348,642.28 219,618,985.50 2,802,967,627.78
余额 62.00
三、本期增减
变动金额（减 -2,866,000.
-7,353,926.72 -10,219,926.72 60,161,147.57 0.00 90,658,293.20 150,819,440.77 12,108,861.69 162,928,302.46
少以“－”号 00
填列）
（一）综合收 60,161,147.57 90,658,293.20 150,819,440.77 5,530,965.24 156,350,406.01
75
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益总额
（二）所有者
-2,866,000.
投入和减少资 -7,353,926.72 -10,219,926.72 0.00 6,577,896.45 6,577,896.45
00
本
1．所有者投入
-417,000.00 -417,000.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-2,866,000.
4．其他 -7,353,926.72 -10,219,926.72 0.00 6,994,896.45 6,994,896.45
00
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
76
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 1,258,983,0
192,793,843.98 12,661,253.28 -85,130,521.94 126,016,272.10 1,254,166,680.19 2,734,168,083.05 231,727,847.19 2,965,895,930.24
余额 62.00
77
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 其
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 他
一、上年期末余
1,258,983,062.00 221,563,721.89 12,936,160.00 -97,457,915.72 128,863,171.70 731,896,392.16 2,230,912,272.03
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余
1,258,983,062.00 221,563,721.89 12,936,160.00 -97,457,915.72 128,863,171.70 731,896,392.16 2,230,912,272.03
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -12,741,840.00 -26,246,894.91 -9,800,669.40 -23,305,724.31
“－”号填列）
（一）综合收益
-26,246,894.91 14,689,325.25 -11,557,569.66
总额
（二）所有者投
-12,741,840.00 12,741,840.00
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
78
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具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -12,741,840.00 12,741,840.00
（三）利润分配 -25,165,744.65 -25,165,744.65
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他 -25,165,744.65 -25,165,744.65
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
79
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益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 675,750.00 675,750.00
四、本期期末余
1,258,983,062.00 221,563,721.89 194,320.00 -123,704,810.63 128,863,171.70 722,095,722.76 2,207,606,547.72
额
80
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上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目
股本 优先 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
永续债 其他
股
一、上年期末余
1,261,849,062.00 217,425,243.11 22,881,180.00 -136,924,523.44 126,016,272.10 706,271,008.02 2,151,755,881.79
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余
1,261,849,062.00 217,425,243.11 22,881,180.00 -136,924,523.44 126,016,272.10 706,271,008.02 2,151,755,881.79
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -2,866,000.00 -7,353,926.72 -10,219,926.72 59,987,791.32 13,726,990.79 73,714,782.11
“－”号填列）
（一）综合收益
59,987,791.32 13,726,990.79 73,714,782.11
总额
（二）所有者投
-2,866,000.00 -7,353,926.72 -10,219,926.72 0.00
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
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资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -2,866,000.00 -7,353,926.72 -10,219,926.72 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
82
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6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
1,258,983,062.00 210,071,316.39 12,661,253.28 -76,936,732.12 126,016,272.10 719,997,998.81 2,225,470,663.90
额
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三、公司基本情况
(一)公司历史沿革
公司注册中文名称：深圳市沃尔核材股份有限公司
统一社会信用代码：91440300708421097F
公司注册及办公地址：深圳市坪山区龙田街道兰景北路沃尔工业园
法定代表人：周文河
注册资本：125,892.7062 万元
实收资本：125,892.7062 万元
公司前身为深圳市沃尔热缩材料有限公司，成立于 1998 年 6 月 19 日。2004 年 9 月 8 日，经广东省深
圳市人民政府深府股[2004]31 号《关于以发起方式改组设立深圳市沃尔核材股份有限公司的批复》文件批
准，深圳市沃尔热缩材料有限公司整体改制为股份有限公司，改制后的公司名称为深圳市沃尔核材股份有
限公司。2007 年 3 月 28 日中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]63 号《关于核准深圳市沃尔核材
股份有限公司首次公开发行股票的通知》，核准本公司向社会公开发行人民币普通股并上市。历经多次转
增、送配及回购后，公司现股本为 125,892.7062 万股。
（二）公司经营范围
本公司经营范围：一般经营范围：化工产品，电子元器件的购销，高压电器设备，铜铝连接管，电池
隔膜，热敏电阻（PTC 产品），橡胶新材料及原、辅材料、制品及线路防护元器件的购销（以上均不含专营、
专控、专卖商品及限制项目）；投资风力发电项目；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止
的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；高端控制、自动化设备的研发、集成；本公司产品的
安装、维修及相关技术的咨询，高低压输配电设备购销。许可经营项目：热缩材料、冷缩材料、阻燃材料、
绝缘材料、耐高温耐腐蚀新型材料、套管、电缆附件、电缆分支箱、热缩材料电子线和电源连接线、环保
高温辐射线缆、有机硅线缆、有机氟线缆、热缩材料生产辅助设备、通信产品及设备的技术开发、生产及
购销，高低压输配电设备生产制造，电力金具的研发、生产及销售。绝缘防水包材、电工材料、防水涂料、
板材、工程塑料、水暖器材、塑料管道及配件生产销售。
（三）财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 8 月 25 日批准报出。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围增加常州常园电子材料有限责任公
司，详见“本附注八、合并范围的变更”。
报告期合并范围详见“本附注九、在其他主体中的权益第 1、在子公司中的权益之（1）企业集团的构成”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和 42 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并
基于以下第五点所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销等交易或事项制定了
具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司 2020 年 6 月 30 日财
务状况以及 2020 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个
月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
（1）同一控制下企业合并在合并日的会计处理
1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股
比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期
间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下
“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于
同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益
或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方
的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
（3）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认
为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大
影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
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资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法
的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入
合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并
时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方
时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产
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享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
（1）共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确
认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
（2）合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的相关规定进行核算
及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化
期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
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润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流
量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见本附注 22-长期股权投资以外的股
权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其
他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，
本公司按照根据本附注 39-收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的分类和后续计量
1）金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分
为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
第一、本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
第二、本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：
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-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
第三、管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼
有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定
管理金融资产的业务模式。
第四、合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公
允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、
成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条
款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
2）金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入
计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
第二、以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当
91
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期损益。
第三、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际
利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
（3）金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以
摊余成本计量的金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失
(包括利息费用计入当期损益
2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向
蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值所确定的损失准备金额
以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
（4）金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益金融资产或金融负债。
（5）金融资产及金融负债的列报抵消
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融资产和金融负债的终止确认
1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未
保留对该金融资产的控制。
2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
3）金融负债（或其一部分的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债。
（7）金融工具减值
1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产；
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本公司持有的其他以公允价值计量的金
融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投
资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。
2）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信
用调整的实际利率折现。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
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除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计
量损失准备。
3）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12
个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用
风险是否显著增加。
4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
5）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计
量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计
估计政策：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，
不会因银行违约而产生重大损失，无需计提坏账准备。
组合二 商业承兑汇票组合 按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同
②应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
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额计量其损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
账龄组合 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合一
组合二 应收合并范围内关联方公司款项 合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值测
试，除非有确凿证据表明发生减值，不计提坏账准备
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险
特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 账龄组合 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合二 合并范围内关联方组合 合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值测
试，除非有确凿证据表明发生减值，不计提坏账准备
组合三 其他组合 考虑历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，
按照余额百分比法预估信用损失
④应收款项融资
对于应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，
不会因银行违约而产生重大损失，因此无需计提坏账准备。
组合二 商业承兑汇票组合 按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同
⑤应收项款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
a、电子、电力、电线业务，参照历史信用损失经验与前瞻性信息确认的应收款项账龄与固定损失准
备率
账龄 应收账款预期信用损失率(%) 其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年，下同） 5 5
1-2年 20 20
2-3年 50 50
3年以上 100 100
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b、新能源汽车产品业务、风电业务，参照历史信用损失经验与前瞻性信息确认的应收款项账龄与固
定损失准备率
账龄 应收账款预期信用损失率(% 其他应收款预期信用损失率(%
6个月以内（含6个月，下同） 0 5
6个月-1年 5 5
1-2年 10 20
2-3年 30 50
3年以上 100 100
（8）金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的
转回计入收回当期的损益。
（9）金融负债和权益工具的区分及相关处理
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关
条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列
条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按
比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
11、应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计
估计政策：
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组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风
险，不会因银行违约而产生重大损失，无需计提坏账准备。
组合二 商业承兑汇票组合 除非有确凿证据表明发生减值，不计提坏账准备
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项
金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部单位往来组合 除非有明显减值迹象，一般不计提坏账准备。 如经测试需计
提减值，则单项计提。
其他组合 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
a.电子、 电力、 电线业务按以下比例计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 5.00 5.00
1-2年 20.00 20.00
2-3年 50.00 50.00
3年以上 100.00 100.00
b. 新能源汽车产品业务、风电业务按以下比例计提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
6个月以内（含6个月，下同） 0.00 5.00
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6个月-1年 5.00 5.00
1-2年 10.00 20.00
2-3年 30.00 50.00
3年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 1：各类押金及保证金 5.00%
组合 2：员工备用金 5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
应收款项等等。
13、应收款项融资
对于应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风
险，不会因银行违约而产生重大损失，因此无需计提坏账准
备。
组合二 商业承兑汇票组合 按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相
同
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险
特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 账龄组合 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合二 合并范围内关联方组合 合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值
测试，除非有确凿证据表明发生减值，不计提坏账准备
组合三 其他组合 考虑历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预
测，按照余额百分比法预估信用损失
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自
制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物一次转销法摊销。
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16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：①据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待
售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按
购买日确定的合并成本确认为初始成本；
2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期
股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有
者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
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金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有
的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权股份时，
具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产的种类：
出租的建筑物本公司投资性房地产按照成本模式计量。对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董
事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产
列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、二十“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
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地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成
本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5-10 2.25-4.75
机器设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
运输设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
办公设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
模具设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
电子设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
发电及相关设备 年限平均法 20 年 5 4.75
其他设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入
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固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②已
经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表
明其能够正常运转或营业；③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；④所购建的固定
资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借
款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确
定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则
估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
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认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资
源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产
开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果
或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定
为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
31、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期投资、固定资产、无形资产、递延资产等资产。
（1）长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之
间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置
费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，
以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最
终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后
年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的
变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率确定。
（2）长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊
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销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
（3）商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
1）先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合
账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；
2）再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资
产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产
包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资
产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资
产的账面价值所占比重进行分配。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括房屋
装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职
福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。1）设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费
用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；2）设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处
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理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时
点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计
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入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授
予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工
具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
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②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：
1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，
分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本；
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
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产使用权收入。
（4）建造合同收入
存在建造合同收入时，说明确定合同完工进度的依据和方法。
按公司的业务类型，具体分为以下三种情况：
1）国内销售，于商品发出、并取得签收货物有效凭据时确认收入；
2）出口销售，于完成海关报关手续、并确定相关货款能收回时确认收入。
3）电力销售，月末，根据经电力公司确认的月度实际上网电量按合同上网电价（含国家电价补贴）
确认电费收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括政府补助主要包括与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。
1）与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除
与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值。
2）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益或
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或③与本公司日常活动相关的政
府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收
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支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够
控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
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能不转移。
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成
部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立
的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售
而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、十八“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订 公司于 2020 年 4 月 17 日召开的第六 公司从 2020 年 1 月 1 日起执行上述新收入确
印发〈企业会计准则第 14 号—收入〉的通知》届董事会第五次会议，审议通过了 认准则，并将依据上述新收入确认准则的规
(财会[2017]22 号)，要求在境内外同时上市 《关于会计政策变更的议案》 定对相关会计政策进行变更。本次会计政策
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的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，新
准则或企业会计准则编制财务报表的企业， 收入准则的实施预计不会导致公司收入确认
自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企 方式发生重大变化，不会对公司财务状况、
业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会 经营成果和现金流量产生重大影响，不存在
计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起 损害公司及股东利益的情形。
施行。
新收入工具准则首次执行日，分类与计量的改变对公司合并财务报表的影响如下：
单位：元
报表项目 2019 年 12 月 31 日账面价值 2020 年 1 月 1 日账面价值
负债
其中：预收账款 49,297,304.33 --
合同负债 -- 49,297,304.33
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 551,348,445.07 551,348,445.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 52,396,679.41 52,396,679.41
应收账款 1,367,066,877.15 1,367,066,877.15
应收款项融资 139,965,013.61 139,965,013.61
预付款项 62,371,701.87 62,371,701.87
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,030,701.52 58,030,701.52
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 439,210,073.73 439,210,073.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 92,685,268.48 92,685,268.48
流动资产合计 2,763,074,760.84 2,763,074,760.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 52,543,337.23 52,543,337.23
其他权益工具投资 204,152,845.43 204,152,845.43
其他非流动金融资产
投资性房地产 17,712,688.05 17,712,688.05
固定资产 2,002,786,212.15 2,002,786,212.15
在建工程 167,454,558.35 167,454,558.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 266,701,672.49 266,701,672.49
开发支出 21,191,089.91 21,191,089.91
商誉 759,972,215.28 759,972,215.28
长期待摊费用 47,772,395.08 47,772,395.08
递延所得税资产 79,669,450.36 79,669,450.36
其他非流动资产 58,031,169.65 58,031,169.65
非流动资产合计 3,677,987,633.98 3,677,987,633.98
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资产总计 6,441,062,394.82 6,441,062,394.82
流动负债：
短期借款 1,338,452,713.49 1,338,452,713.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 114,299,574.13 114,299,574.13
应付账款 441,143,890.27 441,143,890.27
预收款项 49,297,304.33 -49,297,304.33
合同负债 49,297,304.33 49,297,304.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 128,207,299.47 128,207,299.47
应交税费 56,084,534.03 56,084,534.03
其他应付款 139,917,517.10 139,917,517.10
其中：应付利息
应付股利 55,408,841.92 55,408,841.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
130,000,000.00 130,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,397,402,832.82 2,397,402,832.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 486,104,353.61 486,104,353.61
应付债券 307,025,645.31 307,025,645.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 75,668,131.92 75,668,131.92
递延所得税负债 65,040,384.31 65,040,384.31
其他非流动负债
非流动负债合计 933,838,515.15 933,838,515.15
负债合计 3,331,241,347.97 3,331,241,347.97
所有者权益：
股本 1,258,983,062.00 1,258,983,062.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 222,463,098.08 222,463,098.08
减：库存股 12,936,160.00 12,936,160.00
其他综合收益 -104,984,429.44 -104,984,429.44
专项储备
盈余公积 128,863,171.70 128,863,171.70
一般风险准备
未分配利润 1,376,251,753.35 1,376,251,753.35
归属于母公司所有者权益
2,868,640,495.69 2,868,640,495.69
合计
少数股东权益 241,180,551.16 241,180,551.16
所有者权益合计 3,109,821,046.85 3,109,821,046.85
负债和所有者权益总计 6,441,062,394.82 6,441,062,394.82
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 243,136,127.09 243,136,127.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,122,926.09 26,122,926.09
应收账款 654,001,317.08 654,001,317.08
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应收款项融资 54,179,305.68 54,179,305.68
预付款项 27,794,984.55 27,794,984.55
其他应收款 400,654,626.69 400,654,626.69
其中：应收利息
应收股利
存货 112,658,183.68 112,658,183.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,029,596.96 6,029,596.96
流动资产合计 1,524,577,067.82 1,524,577,067.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,955,327,860.21 2,955,327,860.21
其他权益工具投资 204,152,845.43 204,152,845.43
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 388,815,888.52 388,815,888.52
在建工程 30,327,493.11 30,327,493.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 55,264,150.95 55,264,150.95
开发支出 10,600,899.26 10,600,899.26
商誉
长期待摊费用 16,377,378.99 16,377,378.99
递延所得税资产 42,868,546.33 42,868,546.33
其他非流动资产 8,902,385.37 8,902,385.37
非流动资产合计 3,712,637,448.17 3,712,637,448.17
资产总计 5,237,214,515.99 5,237,214,515.99
流动负债：
117
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
短期借款 1,197,225,490.59 1,197,225,490.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 148,562,266.10 148,562,266.10
应付账款 408,927,676.55 408,927,676.55
预收款项 21,623,459.11 -21,623,459.11
合同负债 21,623,459.11 21,623,459.11
应付职工薪酬 27,166,887.22 27,166,887.22
应交税费 11,065,145.73 11,065,145.73
其他应付款 219,785,723.94 219,785,723.94
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
130,000,000.00 130,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,164,356,649.24 2,164,356,649.24
非流动负债：
长期借款 486,104,353.61 486,104,353.61
应付债券 307,025,645.31 307,025,645.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 48,815,595.80 48,815,595.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 841,945,594.72 841,945,594.72
负债合计 3,006,302,243.96 3,006,302,243.96
所有者权益：
股本 1,258,983,062.00 1,258,983,062.00
其他权益工具
118
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 221,563,721.89 221,563,721.89
减：库存股 12,936,160.00 12,936,160.00
其他综合收益 -97,457,915.72 -97,457,915.72
专项储备
盈余公积 128,863,171.70 128,863,171.70
未分配利润 731,896,392.16 731,896,392.16
所有者权益合计 2,230,912,272.03 2,230,912,272.03
负债和所有者权益总计 5,237,214,515.99 5,237,214,515.99
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 3%、6%、9%、10%、13%、16%
增值税 的税率计算销项税，并按扣除当期允许 3%、6%、9%、10%、13%、16%
抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计缴。1%、5%、7%
按按应纳税所得额的 15%、16.5%、17%、
企业所得税 15%、16.5%、17%、20%、25%
20%、25%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
香港沃尔贸易有限公司 16.5%
乐庭国际有限公司 16.5%
OERINTERNATIONAL(SINGAPORE)PTE.LTD 17%
乐庭电线（越南）有限公司 20%
119
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
青岛沃尔新源风力发电有限公司 2020 年至 2023 年按 25%减半征收
深圳市沃尔核材股份有限公司、天津沃尔法电力设备有限公司、上海科特新材料
股份有限公司、上海神沃电子有限公司、乐庭电线工业（惠州）有限公司、深圳
市聚电新能源科技有限公司、上海长园电子材料有限公司、长园电子(东莞)有限
公司、深圳市长园特发科技有限公司、深圳市华磊迅拓科技有限公司、东莞三联 15%
热缩材料有限公司、乐庭电线工业（常州）有限公司、常州市沃科科技有限公司、
常州市沃科科技有限公司、惠州乐庭电子线缆有限公司、湖州长园特发科技有限
公司、深圳市华磊迅拓科技有限公司、深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司
其他公司 25%
2、税收优惠
本公司于2017年10月31日通过国家级高新技术企业复审(证书编号：GR201744202920，有效期三年)，
自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司天津沃尔法电力设备有限公司于2017年10月10日通过国家级高新技术企业复审(证书
编号：GR201712000394，有效期三年)，自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司上海科特新材料股份有限公司于2017年11月23日通过国家级高新技术企业复审（证书
编号：GR201731002298，有效期三年），自2017年1月1日起至2019年12月31日继续享受按15%税率征收企
业所得税。
本公司之子公司上海神沃电子有限公司于2019年10月28日公司通过国家级高新技术企业复审（证书编
号：GR201931002279，有效期三年），自2019年1月1日起至2021年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司乐庭电线工业（惠州）有限公司于2017年12月11日通过国家级高新技术企业认定（证
书编号：GR201744005129，有效期三年），自2017年1月1日至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所
得税。
本公司之子公司青岛沃尔新源风力发电有限公司从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定
的电力项目，根据《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的公告》（国家税
务总局公告2013年第26号），其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。青岛风电自2017年开始取得第一笔
经营收入，自2017年至2019年免征企业所得税，自2020年至2023年减半征收。根据《国家税务总局关于风
力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号）,销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即
征即退50%的政策,青岛沃尔新源风力发电有限公司已于2017年9月14日在莱西市国家税务局进行备案。
120
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本公司之子公司深圳市聚电新能源科技有限公司于2017年10月31日通过国家级高新技术企业认定（证
书编号：GR201744204170，有效期三年），自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司上海长园电子材料有限公司于2017年11月23日通过国家级高新技术企业认定（证书编
号：GR201731003225，有效期三年），自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得
税。
本公司之子公司长园电子(东莞)有限公司于2019年12月2日通过国家级高新技术企业复审（证书编号：
GR201944006612，有效期三年），自2019年1月1日起至2021年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳市长园特发科技有限公司于2018年11月9日通过国家级高新技术企业复审（证书
编号：GR201844202399，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企
业所得税。
本公司之子公司东莞三联热缩材料有限公司于2017年11月9通过国家级高新技术企业认定（证书编号：
GR201744002014，有效期三年），自2017年1月1日起至2019年12月31日享受按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司乐庭电线工业（常州）有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业复审（证
书编号：GR201832001980，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收
企业所得税。
本公司之子公司常州市沃科科技有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业认定（证书编
号：GR201832003718，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司常州市沃尔核材有限公司于2018年11月28日通过国家级高新技术企业复审（证书编
号：GR201832002736，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业
所得税。
本公司之子公司惠州乐庭电子线缆有限公司于2018年度通过国家级高新技术企业复审（证书编号：
GR201844005337，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日继续享受按15%税率征收企业所得
税。
本公司之子公司湖州长园特发科技有限公司于2018年11月30日通过国家级高新技术企业认定（证书编
号：GR201833001078，有效期三年），自2018年1月1日起至2020年12月31日享受按15%税率征收企业所得
税。
本公司之子公司深圳市华磊迅拓科技有限公司于2018年6月19日通过国家级高新技术企业认定（证书
编号：GR201544200175，有效期三年），自2018年1月1日至2020年12月31日享受按15%税率征收企业所得
121
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
税。于2016年11月28日取得由深圳市软件行业协会出具的软件产品证书，证书编号：深RC-2016-2478，有
效期五年，根据《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2000〕18
号）和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）
享受软件产品增值税即征即退税收优惠；公司于2018年10月16日取得国家高新技术企业证书（编号：
GR201844201487），并在深圳市国家税务局备案登记，有效期3年，于2018年1月1日至2020年12月31日期
间按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司于2019年12月9日通过国家级高新技术企业
认定（证书编号：GR201944205610，有效期三年），自2019年1月1日起至2021年12月31日享受按15%税率
征收企业所得税。
3、其他
本公司之子公司香港沃尔贸易有限公司、乐庭国际有限公司注册于香港，对源于该地区的应纳税所得
额，根据香港现行法律、解释公告和惯例按16.5%缴纳所得税。
本公司之子公司WOERINTERNATIONAL(SINGAPORE)PTE.LTD注册于新加坡，对源于该地区的应纳税所得
额按17%缴纳所得税。
本公司之子公司乐庭电线（越南）有限公司注册于越南，对源于该地区的应纳税所得额按20%缴纳所
得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,542.26 136,665.92
银行存款 652,984,460.62 504,448,696.94
其他货币资金 73,288,784.56 46,763,082.21
合计 726,327,787.44 551,348,445.07
其中：存放在境外的款项总额 20,207,705.84 21,247,412.36
因抵押、质押或冻结等对使用
52,503,803.10 44,859,274.83
有限制的款项总额
其他说明：
注：截至期末，本公司货币资金 52,503,803.10 元使用权受到限制。其中银行存款受限金额为 1,150,322.89 元，主要是因
122
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
诉讼导致账户冻结。其他货币资金受限金额为 51,353,480.21 元，分别为银行承兑汇票保证金 41,375,542.09 元，借款质押
存单 200,000.00 元、保函保证金 7,755,073.75 元、诉讼冻结 1,600,000.00 元和其他保证金 422,864.37 元。除此之外，公
司不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 298,500.00 298,500.00
商业承兑票据 44,954,542.65 52,098,179.41
合计 45,253,042.65 52,396,679.41
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,233,64 1,233,646
2.19% 100.00%
备的应收票据 6.60 .60
其中：
按组合计提坏账准 47,619, 2,366,0 45,253,0 55,013,7 2,617,075 52,396,6
100.00% 4.97% 97.81% 4.76%
备的应收票据 071.21 28.56 42.65 54.80 .39 79.41
其中：
123
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
298,500 298,500. 298,500. 298,500.
银行承兑汇票 0.62% 0.53%
.00 00 00 00
47,320, 2,366,0 44,954,5 54,715,2 2,617,075 52,098,1
商业承兑汇票 99.38% 5.00% 97.28% 4.78%
571.21 28.56 42.65 54.80 .39 79.41
47,619, 2,366,0 45,253,0 56,247,4 3,850,721 52,396,6
合计 100.00% 4.97% 100.00% 6.85%
071.21 28.56 42.65 01.40 .99 79.41
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：2,366,028.56 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 298,500.00
商业承兑汇票 47,320,571.21 2,366,028.56 5.00%
合计 47,619,071.21 2,366,028.56 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信 1,233,646.60 1,233,646.60 0.00
124
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
用损失的应收票
据
按组合计提预期
信用损失的应收 2,617,075.39 -251,046.83 2,366,028.56
票据
合计 3,850,721.99 -251,046.83 1,233,646.60 2,366,028.56
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 18,264,858.62
合计 18,264,858.62
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
深圳市沃特玛电池有限公司 1,233,646.60
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
深圳市沃特玛电池 公司经营不善，无法
商业承兑汇票 1,233,646.60 否
有限公司 实现承兑
125
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合计 -- 1,233,646.60 -- -- --
126
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额
例
按单项计提坏账准
151,693,321.55 10.18% 14,571,570.30 9.61% 137,121,751.25 126,493,685.13 8.51% 16,267,486.21 12.86% 110,226,198.92
备的应收账款
其中：
单项金额重大计提
坏账准备的应收账 151,580,407.33 10.18% 14,458,656.08 9.54% 137,121,751.25 125,903,344.00 8.47% 15,677,145.08 12.45% 110,226,198.92
款
单项金额不重大计
112,914.22 0.00% 112,914.22 100.00% 0.00 590,341.13 0.04% 590,341.13 100.00% 0.00
提坏账的应收账款
按组合计提坏账准
1,337,895,443.92 89.82% 107,354,316.96 8.02% 1,230,541,126.96 1,360,058,427.73 91.49% 103,217,749.50 7.59% 1,256,840,678.23
备的应收账款
其中：
按照账龄合计 1,337,895,443.92 89.82% 107,354,316.96 8.02% 1,230,541,126.96 1,360,058,427.73 91.49% 103,217,749.50 7.59% 1,256,840,678.23
合计 1,489,588,765.47 100.00% 121,925,887.26 8.19% 1,367,662,878.21 1,486,552,112.86 100.00% 119,485,235.71 8.04% 1,367,066,877.15
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按单项计提坏账准备：14,571,570.30元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
国网山东省电力公司烟台供电公
133,921,751.25 0.00 0.00% 电价补贴
司
河南泛华电器有限责任公司 4,000,000.00 800,000.00 20.00% 合同纠纷
公司已停产且有多宗债务诉讼案,预计
四川金邻电子科技有限公司 10,113,658.50 10,113,658.50 100.00%
收回可能性很小
四川省富邦钒钛制动鼓有限公司 1,297,510.00 1,297,510.00 100.00% 诉讼中，可回收性非常小
东莞冠信通电线电缆有限公司 923,630.83 923,630.83 100.00% 公司已停产，预计收回可能性很小
建太电子（东莞）有限公司 837,166.75 837,166.75 100.00% 公司已停产，预计收回可能性很小
深圳市艾博尔新能源有限公司 253,925.00 253,925.00 100.00% 诉讼中，可回收性非常小
公司多宗债务诉讼案,，可回收性非常
哈尔滨光宇电源股份有限公司 232,765.00 232,765.00 100.00%
小
其他单项不重大合计 112,914.22 112,914.22 100.00% 未结清尾款，预计不可收回
合计 151,693,321.55 14,571,570.30 -- --
按组合计提坏账准备：107,354,316.96元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年，下同） 1,244,873,938.92 60,071,378.93 4.83%
1-2 年 40,421,616.33 7,960,288.52 19.69%
2-3 年 24,241,909.81 10,964,670.65 45.23%
3 年以上 28,357,978.86 28,357,978.86 100.00%
合计 1,337,895,443.92 107,354,316.96 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
128
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单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,286,061,213.94
1至2年 88,821,516.56
2至3年 72,576,485.81
3 年以上 42,129,549.16
3至4年 42,129,549.16
合计 1,489,588,765.47
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期信
用损失的应收账 16,267,486.21 704,748.30 2,400,664.21 14,571,570.30
款
按组合计提预期
信用损失的应收 103,217,749.50 7,504,414.52 3,367,847.06 107,354,316.96
账款
合计 119,485,235.71 8,209,162.82 5,768,511.27 121,925,887.26
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 5,768,511.27
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
129
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
数的比例
第一名 133,921,751.25 8.99%
第二名 28,169,960.23 1.89% 1,408,498.01
第三名 25,552,023.38 1.72% 1,277,601.17
第四名 17,461,158.95 1.17% 873,057.95
第五名 15,962,412.82 1.07% 798,120.64
合计 221,067,306.63 14.84%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 103,336,014.84 139,965,013.61
合计 103,336,014.84 139,965,013.61
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司视日常资金管理的需要将一部分信用等级高的银行承兑汇票进行贴现和背书，将信用等级高的银行
承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在应收款项融资列报。
130
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 56,460,817.26 92.46% 57,488,788.47 92.17%
1至2年 2,236,416.16 3.66% 3,155,183.07 5.06%
2至3年 642,050.72 1.05% 435,630.84 0.70%
3 年以上 1,724,650.01 2.83% 1,292,099.49 2.07%
合计 61,063,934.15 -- 62,371,701.87 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象集中度汇总披露前五名预付款项期末余额汇总金额 20,020,571.83 元，占预付账款期
末余额合计数的比例 32.78%
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 40,975,711.22 58,030,701.52
合计 40,975,711.22 58,030,701.52
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
131
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是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款及备用金 19,811,239.35 18,729,629.46
往来款 15,127,551.28 32,276,540.64
代垫款项 5,112,967.99 4,750,772.63
押金及保证金 14,516,921.79 15,709,079.68
合计 54,568,680.41 71,466,022.41
132
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2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 13,435,320.89 13,435,320.89
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 757,922.32 757,922.32
本期转销 600,274.02 600,274.02
2020 年 6 月 30 日余额 13,592,969.19 13,592,969.19
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 33,524,421.23
1至2年 10,845,979.58
2至3年 538,366.73
3 年以上 9,659,912.87
3至4年 9,659,912.87
合计 54,568,680.41
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
13,435,320.89 757,922.32 600,274.02 13,592,969.19
准备
合计 13,435,320.89 757,922.32 600,274.02 13,592,969.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
133
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 赔偿款 2,143,723.93 三年以上 3.93% 2,143,723.93
第二名 工程款 2,000,000.00 三年以上 3.67% 2,000,000.00
第三名 业务借款 1,829,885.50 一年以内 3.35% 91,494.28
第四名 工程款 1,800,000.00 三年以上 3.30% 1,800,000.00
第五名 设备款 870,000.00 一年以内 1.59% 43,500.00
合计 -- 8,643,609.43 -- 15.84% 6,078,718.21
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
134
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否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 152,751,052.12 4,120,062.32 148,630,989.80 145,132,262.15 3,522,227.42 141,610,034.73
在产品 21,060,637.34 21,060,637.34 22,661,430.86 22,661,430.86
库存商品 232,885,606.56 18,779,345.01 214,106,261.55 215,968,774.46 16,713,813.72 199,254,960.74
发出商品 5,933,547.64 5,933,547.64 8,109,375.56 8,109,375.56
委托加工物资 3,318,460.32 3,318,460.32 1,781,647.53 1,781,647.53
自制半成品 60,159,212.63 1,866,149.26 58,293,063.37 65,743,826.36 1,926,859.16 63,816,967.20
低值易耗品 2,214,329.60 2,214,329.60 1,975,657.11 1,975,657.11
合计 478,322,846.21 24,765,556.59 453,557,289.62 461,372,974.03 22,162,900.30 439,210,073.73
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,522,227.42 623,478.01 25,643.11 4,120,062.32
库存商品 16,713,813.72 2,065,531.29 18,779,345.01
自制半成品 1,926,859.16 -60,709.90 1,866,149.26
合计 22,162,900.30 2,628,299.40 25,643.11 24,765,556.59
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
135
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单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 85,676,160.14 89,588,682.71
预缴所得税 329,950.07 505,713.80
待摊费用 9,138,084.63 2,590,871.97
合计 95,144,194.84 92,685,268.48
其他说明：
136
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14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
137
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2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期末余额
被投资单 期初余额(账 权益法下 宣告发放 减值准备
追加 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 面价值) 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
投资 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
上海世龙 33,093,095. -57,899. 33,035,1
138
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科技有限 76 25 96.51
公司
深圳市合
祁沃尔投
资企业
（有限合
伙）
深圳市富
佳沃尔科
16,199,827. 7,742,00 -194,678 8,263,14
技企业
96 0.00 .10 9.86
（有限合
伙）
深圳奥世
科电新能 1,531,376.4 1,531,37
源科技有 5 6.45
限公司
广州格瑞
得汽车服 1,719,037.0 1,719,03
务有限公 6 7.06
司
52,543,337. 7,742,00 -252,577 44,548,7
小计
23 0.00 .35 59.88
二、联营企业
52,543,3 7,742,00 -252,577 44,548,7
合计
37.23 0.00 .35 59.88
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他权益工具投资 173,274,145.53 204,152,845.43
合计 173,274,145.53 204,152,845.43
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
确认的股 累计 值计量且其变动
项目名称 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
利收入 利得 计入其他综合收
额 因
益的原因
深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有
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限公司
5,094,410.5
中广核核技术发展股份有限公司
4
140,440,660
长园集团股份有限公司
.80
145,535,071
合计
.34
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 20,143,400.00 20,143,400.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,143,400.00 20,143,400.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,430,711.95 2,430,711.95
2.本期增加金额 833,839.43 833,839.43
140
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（1）计提或摊销 833,839.43 833,839.43
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,264,551.38 3,264,551.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,878,848.62 16,878,848.62
2.期初账面价值 17,712,688.05 17,712,688.05
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,990,373,420.01 2,002,786,212.15
合计 1,990,373,420.01 2,002,786,212.15
141
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 模具设备 电子设备 发电及相关设备 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期初余
1,169,445,233.75 952,736,504.40 33,478,208.98 25,461,559.07 52,740,431.18 20,819,424.15 618,618,800.21 42,269,625.40 2,915,569,787.14
额
2.本期增
14,114,255.98 50,380,942.80 3,117,354.42 2,231,683.81 2,955,822.05 1,336,596.36 468,456.60 74,605,112.02
加金额
（1）购
12,913,867.66 3,117,354.42 2,231,683.81 2,955,822.05 1,336,596.36 468,456.60 23,023,780.90
置
（2）在
14,114,255.98 37,467,075.14 51,581,331.12
建工程转入
（3）企
0.00
业合并增加
3.本期减
26,537,773.57 2,361,217.95 1,318,867.88 2,720,952.92 717,821.56 198,139.38 33,854,773.26
少金额
（1）处
26,537,773.57 2,361,217.95 1,318,867.88 2,720,952.92 717,821.56 198,139.38 33,854,773.26
置或报废
4.期末余
34,234,345.45 26,374,375.00 52,975,300.31 21,438,198.95 618,618,800.21 42,539,942.62 2,956,320,125.90 24,597,647.56 3,777,098,736.00
额
二、累计折
旧
1.期初余
205,230,531.76 538,342,742.44 23,212,923.05 15,930,090.77 27,948,833.95 10,591,165.30 66,050,226.27 24,597,647.56 911,904,161.10
额
142
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.本期增
16,957,632.77 36,104,064.00 2,043,548.59 1,202,766.25 3,701,154.68 1,317,270.27 14,671,337.82 2,133,498.71 78,131,273.09
加金额
（1）计
16,957,632.77 36,104,064.00 2,043,548.59 1,202,766.25 3,701,154.68 1,317,270.27 14,671,337.82 2,133,498.71 42,027,209.09
提
3.本期减
20,409,477.48 1,453,771.48 1,101,874.79 1,261,161.43 625,242.71 116,614.30 24,968,142.19
少金额
（1）处
20,409,477.48 1,453,771.48 1,101,874.79 1,261,161.43 625,242.71 116,614.30 24,968,142.19
置或报废
4.期末余
222,188,164.53 554,037,328.96 23,802,700.16 16,030,982.23 30,388,827.20 11,283,192.86 80,721,564.09 26,614,531.97 965,067,292.00
额
三、减值准
备
1.期初余
846,526.24 3,188.36 29,699.29 879,413.89
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
846,526.24 3,188.36 29,699.29 879,413.89
额
四、账面价
值
143
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.期末账
961,371,325.20 421,695,818.43 10,431,645.29 10,340,204.41 22,586,473.11 10,125,306.80 537,897,236.12 15,925,410.65 1,990,373,420.01
面价值
2.期初账
964,214,701.99 413,547,235.72 10,265,285.93 9,528,279.94 24,791,597.23 10,198,559.56 552,568,573.94 17,671,977.84 2,002,786,212.15
面价值
144
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
办公设备 227,012.32 183,079.06 43,933.26
机器设备 54,224,361.03 44,369,597.66 69,823.00 9,784,940.37
模具 1,772,745.94 646,729.98 1,126,015.96
试验设备 1,207,118.35 588,816.49 618,301.86
合计 57,431,237.64 45,788,223.19 69,823.00 11,573,191.45
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 3,081,029.57 无法办理产权证
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 363,399,302.52 167,454,558.35
合计 363,399,302.52 167,454,558.35
145
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机器设备制作安
46,415,951.92 46,415,951.92 44,310,042.79 44,310,042.79
装
风电工程 329,892,837.52 34,283,966.90 295,608,870.62 135,789,483.64 34,283,966.90 101,505,516.74
厂房装修 7,476,434.00 7,476,434.00 9,656,291.04 9,656,291.04
天津沃尔法三期
7,562,123.06 7,562,123.06 4,986,580.70 4,986,580.70
厂房
设备改造 6,335,922.92 6,335,922.92 6,996,127.08 6,996,127.08
合计 397,683,269.42 34,283,966.90 363,399,302.52 201,738,525.25 34,283,966.90 167,454,558.35
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
青岛风
320,000 97,062, 163,850 260,912
电二期 81.53% 其他
,000.00 202.53 ,790.86 ,993.39
工程
320,000 97,062, 163,850 260,912
合计 -- -- --
,000.00 202.53 ,790.86 ,993.39
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
146
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
147
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
企业合并的商标
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件商标 专利及专有技术 其他 合计
及软著
一、账面原值
1.期初余额 206,331,242.32 17,377,585.47 213,773,230.35 53,600,171.12 7,052,887.24 498,135,116.50
2.本期增加金额 359,179.41 16,686,886.97 17,046,066.38
（1）购置 359,179.41 359,179.41
（2）内部研发 16,686,886.97 16,686,886.97
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 206,331,242.32 0.00 0.00 17,736,764.88 230,460,117.32 53,600,171.12 7,052,887.24 515,181,182.88
二、累计摊销
1.期初余额 27,484,936.67 11,533,593.49 158,446,439.86 26,800,085.56 2,980,214.18 227,245,269.76
2.本期增加金额 2,662,487.73 498,962.23 15,690,948.22 6,700,021.39 32,666.88 25,585,086.45
（1）计提 2,662,487.73 498,962.23 15,690,948.22 6,700,021.39 32,666.88 25,585,086.45
3.本期减少金额 3,855.36 3,855.36
（1）处置 3,855.36 3,855.36
4.期末余额 30,147,424.40 0.00 0.00 12,028,700.36 174,137,388.08 33,500,106.95 3,012,881.06 252,826,500.85
三、减值准备
1.期初余额 492,000.16 3,696,174.09 4,188,174.25
148
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 492,000.16 3,696,174.09 4,188,174.25
四、账面价值
1.期末账面价值 176,183,817.92 0.00 0.00 5,216,064.36 56,322,729.24 20,100,064.17 343,832.09 258,166,507.78
2.期初账面价值 178,846,305.65 5,351,991.82 55,326,790.49 26,800,085.56 376,498.97 266,701,672.49
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 21.82%。
149
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
费用性支出： 104,979,244.82 104,979,244.82
小计 104,979,244.82 104,979,244.82
资本性支出：
特殊用途辐照 交
联高分子产品 研 3,703,536.54 2,875,220.24 6,578,756.78
制
高速通讯传输 线
4,645,976.68 1,678,942.84 6,324,919.52
缆的研制和开发
特殊用途工业 线
2,240,677.43 1,536,338.55 3,777,015.98
的研制和开发
电力电缆附件 及
配套系列产品 结 5,810,271.24 1,347,621.76 7,157,893.00
构的开发
新型环保阻燃 热
缩记忆材料系 列 458,178.82 458,178.82 0.00
产品的开发
核级电缆附件 及
4,332,449.20 2,387,520.71 735,983.19 5,983,986.72
系列产品的开发
电力绝缘防护 系
1,791,585.67 1,791,585.67
列产品的研制
高分子核辐射 改
124,228.15 124,228.15
性材料的研发
自动化工艺智 联
1,415,688.83 1,415,688.83
设备的开发
小计 21,191,089.91 13,157,146.75 -- 17,874,854.29 -
16,473,382.37
合计 21,191,089.91 118,136,391.57 -- 17,874,854.29 104,979,244.82 16,473,382.37
其他说明
150
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
上海蓝特新材料
1,654,592.38 1,654,592.38
有限公司
上海神沃电子有
7,406,503.04 7,406,503.04
限公司
深圳市华磊迅拓
65,144,400.38 65,144,400.38
科技有限公司
深圳市聚电网络
38,926,374.75 38,926,374.75
科技有限公司
长园电子（集团）
694,827,814.90 694,827,814.90
有限公司
合计 807,959,685.45 807,959,685.45
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
上海蓝特新材料
1,654,592.38 1,654,592.38
有限公司
上海神沃电子有
7,406,503.04 7,406,503.04
限公司
深圳市聚电网络
38,926,374.75 38,926,374.75
科技有限公司
合计 47,987,470.17 47,987,470.17
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
深圳市华磊迅拓科技有限公司主要业务和现金流相对的独立于本公司及本公司的其他子公司，且协同
效应不明显，以该公司剔除溢余资产、非经营性资产及负债后的资产组为基础进行相关商誉测试。商誉的
账面价值为人民币 6,514.44 万元，资产组账面价值为人民币 12,203.78 万元（含商誉金额以及归属于少
151
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
数股东的商誉金额）。公司聘请了资产评估有限公司对深圳市华磊迅拓科技有限公司截止 2019 年 12 月 31
日与商誉有关的资产组进行估值，可收回金额亦采用资产组的预计未来现金流量的现值。现金流量预测所
用的折现率为 15.06%，未来现金流量基于公司管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预测确定，自 2024
年 12 月 31 日起为永续经营。在此阶段公司将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金流量时使用的其他关
键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售额和毛利率等。评估结果
为截止 2019 年 12 月 31 日与商誉有关的资产组预计未来现金流量的现值 13,813.98 万元，高于资产组账
面价值，本公司认为收购深圳市华磊迅拓科技有限公司形成的商誉不存在减值。
长园电子（集团）有限公司主要业务为研发和生产热缩材料及发泡材料，将本公司的热缩管及发泡产
品业务相关固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用等作为一个资产组。商誉的账面价值为人民币
69,482.78 万元，资产组账面价值为人民币 194,734.33 元（含商誉金额以及归属于少数股东的商誉金额）。
公司聘请了资产评估有限公司对长园电子（集团）有限公司截止 2019 年 12 月 31 日与商誉有关的资产组
进行估值，可收回金额亦采用资产组的预计未来现金流量的现值。现金流量预测所用的折现率为 11.30%，
未来现金流量基于公司管理层批准的 2020 年至 2024 年的财务预测确定，自 2024 年 12 月 31 日起为永续
经营。在此阶段公司将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资
产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售额和毛利率等。评估结果为截止 2019 年 12 月 31
日与商誉有关的资产组预计未来现金流量的现值 224,704.05 万元，高于资产组账面价值，本公司认为收
购长园电子（集团）有限公司形成的商誉不存在减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 37,347,793.74 7,910,350.38 6,440,843.65 38,817,300.47
财产保险费 26,233.19 5,846.58 20,386.61
咨询顾问费 7,224,888.64 900,986.41 1,324,727.86 6,801,147.19
设备改造 1,758,235.23 216,865.62 1,541,369.61
152
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他 1,415,244.28 285,432.79 293,018.82 1,407,658.25
合计 47,772,395.08 9,096,769.58 8,281,302.53 48,587,862.13
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 150,447,258.20 24,318,973.48 149,428,243.90 24,142,609.03
内部交易未实现利润 7,237,285.59 1,085,592.84 4,577,742.60 686,661.39
可抵扣亏损 92,456,608.16 14,443,655.59 95,178,099.49 15,124,028.42
递延收益 34,531,935.01 5,179,790.25 22,296,767.22 3,344,515.08
股份支付 27,181,138.50 4,164,167.48 22,408,337.22 3,448,247.29
公允价值变动损益 145,535,071.34 21,830,260.70 114,656,371.44 17,198,455.72
预提费用 51,454,677.91 7,718,201.69 22,235,087.00 3,472,175.55
因投资长园集团股权产
81,685,052.51 12,252,757.88 81,685,052.51 12,252,757.88
生可抵扣暂时性差异
合计 590,529,027.22 90,993,399.91 512,465,701.38 79,669,450.36
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 90,993,399.89 79,669,450.36
递延所得税负债 63,198,780.43 65,040,384.31
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
153
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 99,955,458.23 96,844,960.20
可抵扣亏损 126,025,612.02 126,025,612.02
递延收益 44,821,932.92 53,371,364.70
股份支付 84,279.37 84,279.37
合计 270,887,282.54 276,326,216.29
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 524,317.09 1,003,577.09
2021 年 6,095,280.27 6,144,601.24
2022 年 9,155,333.57 9,155,333.57
2023 年 668,335.51 973,704.27
2024 年 16,013,779.68 16,013,779.68
2025 年 6,707,331.87 6,707,331.87
2026 年 10,001,189.02 11,631,817.97
2027 年 33,985,696.19 33,985,696.19
2028 年 19,127,131.22 19,127,131.22
2029 年 21,282,638.92 21,282,638.92
2030 年 4,997,660.41
合计 128,558,693.75 126,025,612.02 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程和设备款 30,936,424.52 30,936,424.52 58,031,169.65 58,031,169.65
合计 30,936,424.52 30,936,424.52 58,031,169.65 58,031,169.65
其他说明：
154
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 450,690,750.00 355,225,490.59
保证借款 85,000,000.00 28,327,222.90
信用借款 662,626,362.50 954,900,000.00
借款利息
合计 1,198,317,112.50 1,338,452,713.49
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,938,691.60 19,393,594.66
银行承兑汇票 141,384,952.02 94,905,979.47
合计 152,323,643.62 114,299,574.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 408,327,620.43 421,733,044.74
155
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1至2年 21,547,100.28 12,559,280.49
2至3年 5,922,939.52 3,182,871.81
3 年以上 3,259,334.72 3,668,693.23
合计 439,056,994.95 441,143,890.27
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东五华一建工程有限公司 1,927,247.31 工程款
青岛长园电子有限公司 943,739.80 货款
株洲麦格米特电气有限责任公司 503,100.00 货款
深圳市永联科技股份有限公司 445,120.00 货款
常州市飞特电子有限公司 440,000.00 工程款
无锡爱邦辐射技术有限公司 350,000.00 设备保证金
合计 4,609,207.11 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 46,911,123.39 40,713,729.85
1至2年 5,038,922.94 4,274,712.69
2至3年 1,251,634.63 3,568,444.38
3 年以上 1,954,372.82 740,417.41
合计 55,156,053.78 49,297,304.33
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
156
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 124,600,496.78 323,481,815.00 338,005,685.87 110,076,625.91
二、离职后福利-设定提
832,620.69 6,516,284.67 4,954,199.96 2,394,705.40
存计划
三、辞退福利 2,774,182.00 2,223,091.71 4,815,829.89 181,443.82
合计 128,207,299.47 332,221,191.38 347,775,715.72 112,652,775.13
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
122,911,742.77 303,546,661.79 319,793,683.92 106,664,720.64
补贴
2、职工福利费 310,596.16 4,435,842.11 3,910,136.74 836,301.53
3、社会保险费 512,692.95 5,958,834.33 4,983,850.40 1,487,676.88
其中：医疗保险费 437,453.09 5,229,775.79 4,406,571.48 1,260,657.40
工伤保险费 32,147.17 138,655.12 127,629.12 43,173.17
生育保险费 43,092.69 590,403.42 449,649.80 183,846.31
4、住房公积金 8,035,151.58 8,037,195.58 -2,044.00
5、工会经费和职工教育
865,464.90 1,505,325.19 1,280,819.23 1,089,970.86
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 124,600,496.78 323,481,815.00 338,005,685.87 110,076,625.91
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 805,450.64 6,329,481.91 4,819,226.92 2,315,705.63
2、失业保险费 27,170.05 186,802.76 134,973.04 78,999.77
合计 832,620.69 6,516,284.67 4,954,199.96 2,394,705.40
其他说明：
157
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40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 19,636,156.71 26,754,945.14
企业所得税 21,913,425.47 25,259,962.25
个人所得税 881,693.02 414,773.19
城市维护建设税 1,026,846.17 1,237,038.45
房产税 1,167,970.80 355,250.24
教育费附加 771,833.67 949,953.00
印花税 36,170.98 203,423.16
土地使用税 366,878.88 280,201.50
其他 3,583.45 628,987.10
合计 45,804,559.15 56,084,534.03
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 55,408,841.92 55,408,841.92
其他应付款 120,904,318.33 84,508,675.18
合计 176,313,160.25 139,917,517.10
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利-长园集团股份有限公司 46,390,841.92 46,390,841.92
158
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应付股利-罗宝投资有限公司 9,018,000.00 9,018,000.00
合计 55,408,841.92 55,408,841.92
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
根据公司与长园集团股份有限公司及罗宝投资有限公司于 2018 年 2 月 13 日签订的《股权转让协议》，
长园电子已宣告但尚未发放的股利约 5,541 万元自基准日（即 2017 年 12 月 31 日）起三年内向交易对方
支付完毕。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 4,628,836.20 2,862,836.65
往来款 29,602,061.45 27,366,075.65
预提费用 77,209,990.84 34,590,763.68
其他 9,269,109.84 6,752,839.20
一年以内有回购义务的限制性股票 194,320.00 12,936,160.00
合计 120,904,318.33 84,508,675.18
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏省金坛经济开发区财政局 7,291,452.00 收到政府补助款条件未达标
合计 7,291,452.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
159
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 140,010,000.00 130,000,000.00
合计 140,010,000.00 130,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 550,867,052.08 616,104,353.61
减：一年内到期的长期借款 -140,010,000.00 -130,000,000.00
合计 410,857,052.08 486,104,353.61
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
19 沃尔 01 299,525,426.23 307,025,645.31
20 沃尔 01 297,363,452.05
合计 596,888,878.28 307,025,645.31
160
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
19 沃尔 300,000, 2019 年 5 300,000, 309,434, 7,869,78 15,870,0 301,434,
3年
01 000.00 月 29 日 000.00 247.48 0.92 00.00 028.40
2,408,60 500,000. 1,908,60
发行费用
2.17 00 2.17
300,000, 300,000, 307,025, 7,869,78 -500,000 15,870,0 299,525,
小计
000.00 000.00 645.31 0.92 .00 00.00 426.23
20 沃尔 300,000, 2020 年 6 300,000, 300,000, 338,794. 300,338,
3年
01 000.00 月 22 日 000.00 000.00 52 794.52
3,000,00 24,657.5 2,975,34
发行费用
0.00 3 2.47
300,000, 297,000, 338,794. -24,657. 297,363,
小计
000.00 000.00 52 53 452.05
600,000, 307,025, 297,000, 8,208,57 -524,657 15,870,0 596,888,
合计 -- -- --
000.00 645.31 000.00 5.44 .53 00.00 878.28
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
161
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48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
162
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其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 75,668,131.92 8,235,806.97 5,567,900.84 78,336,038.05
合计 75,668,131.92 8,235,806.97 5,567,900.84 78,336,038.05 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计 本期冲
本期新增补助 入营业 本期计入其他 减成本 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入 收益金额 费用金 与收益相关
金额 额
金坛前期土地工 9,422,448.5
9,538,775.06 116,326.56 与资产相关
程项目补助 0
陶瓷化硅橡胶新
型材料产业化项 987,909.30 195,041.90 792,867.40 与资产相关
目
新型电磁屏蔽材 1,840,628.3
2,260,240.65 419,612.34 与资产相关
料工程实验室 1
2014 年度两化融
合项目（电子加速
583,333.17 100,000.07 483,333.10 与资产相关
器与干扩机自动
化项目）
耐高温、耐油高分
子复合材料开发 700,000.00 75,000.00 625,000.00 与资产相关
项目
办公用房补助 949,334.23 563,666.53 385,667.70 与资产相关
EPDM 电缆连接器 1,585,429.0
1,748,358.30 162,929.21 与资产相关
产业化建设项目 9
高性能无卤建筑 2,268,797.4
2,515,417.38 246,619.98 与资产相关
用电缆关键技术 0
163
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研发
新能源汽车电能
2,507,696.8
传导连接组件工 2,758,810.80 251,113.98 与资产相关
2
程实验室
高抗撕冷缩记忆
3,373,857.5
材料及系列产品 3,713,765.00 339,907.50 与资产相关
0
产业化项目
高性能陶瓷化耐
火硅橡胶新型材 3,800,000.0
3,800,000.00 与资产相关
料研发及产业化 0
配套补贴
企业实施产业化 4,893,066.7
5,068,625.22 175,558.50 与资产相关
技术升级项目 2
高分子核辐射改
10,000,000.
性材料创新能力 10,000,000.00 与资产相关
00
建设项目
环保阻燃新型高
12,379,668.
分子功能材料建 13,729,801.75 1,350,133.50 与资产相关
25
设项目
2019 年度经济发 7,409,203.3
8,235,806.97 826,603.59 与资产相关
展专项资 8
厂房一期工程政 8,227,576.0
8,350,077.16 122,501.10 与资产相关
府补贴 6
天津市武清区发
展和改革委员会 268,305.10 23,284.52 245,020.58 与资产相关
专项资金
企业技术改造补 1,200,361.1
1,297,688.87 97,327.77 与资产相关
贴 0
2018 年财政机器
334,973.68 22,331.58 312,642.10 与资产相关
设备补贴
245,648 1,585,100.2
拆迁款专项资金 1,830,748.56
.30 6
湖州市财政局工 1,751,747.8
1,751,747.88 与资产相关
业发展专项资金 8
科创委-发泡材料
67,500.00 45,000.00 22,500.00 与资产相关
项目
工业互联网创新
3,223,425.9
发展专项资金项 3,412,719.81 189,293.91 与资产相关
0
目
164
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245,648 78,336,038.
合计 75,668,131.92 8,235,806.97 5,322,252.54
.30 05
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,258,983,06 1,258,983,06
股份总数
2.00 2.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 173,807,672.57 173,807,672.57
其他资本公积 48,655,425.50 68,742.18 48,586,683.32
合计 222,463,098.08 68,742.18 222,394,355.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
165
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子公司持股比例变动减少资本公积 68,742.18 元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
因股权激励计划产生的
12,936,160.00 12,741,840.00 194,320.00
回购义务
合计 12,936,160.00 12,741,840.00 194,320.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期库存股变化主要是因为回购义务期已经到期，除剩余 56000 股未执行完回购手续外，其他均已解
锁。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期 减：前期
计入其他 计入其他 税后归 期末余
项目 期初余额 本期所得税前发 减：所得税费 税后归属
综合收益 综合收益 属于少 额
生额 用 于母公司
当期转入 当期转入 数股东
损益 留存收益
一、不能重分类进 -123,70
-26,246,8
损益的其他综合 -97,457,915.72 -30,878,699.90 4,631,804.99 4,810.6
94.91
收益 3
其他权益 -123,70
-26,246,8
工具投资公允价 -97,457,915.72 -30,878,699.90 4,631,804.99 4,810.6
94.91
值变动 3
二、将重分类进损
1,815,403 -5,711,
益的其他综合收 -7,526,513.72 1,815,403.65
.65 110.07
益
外币财务 1,815,403 -5,711,
-7,526,513.72 1,815,403.65
报表折算差额 .65 110.07
-129,41
其他综合收益合 -24,431,4
-104,984,429.44 -29,063,296.25 4,631,804.99 5,920.7
计 91.26
0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
166
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 128,863,171.70 128,863,171.70
合计 128,863,171.70 128,863,171.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,376,251,753.35 1,163,508,386.99
调整后期初未分配利润 1,376,251,753.35 1,163,508,386.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 133,156,497.09 209,590,265.96
减：提取法定盈余公积 2,846,899.60
应付普通股股利 25,165,744.65
加：本年归属于母公司的其他综合收益结转留
675,750.00 6,000,000.00
存收益
期末未分配利润 1,484,918,255.79 1,376,251,753.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
167
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,638,213,264.40 1,005,091,447.95 1,789,387,674.11 1,205,871,958.71
其他业务 49,200,133.00 29,730,967.99 41,178,094.04 25,112,924.90
合计 1,687,413,397.40 1,034,822,415.94 1,830,565,768.15 1,230,984,883.61
收入相关信息：
单位： 元
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元
预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,395,530.75 8,773,664.08
教育费附加 4,147,950.36 6,418,129.76
房产税 2,600,548.33 2,511,145.03
土地使用税 743,701.17 776,882.32
印花税 978,352.85 1,131,915.33
其他 5,860.19
合计 13,871,943.65 19,611,736.52
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 60,153,599.58 73,447,609.01
运输费、路桥、燃料 44,084,705.16 40,669,911.80
业务招待费 13,029,417.66 10,072,222.35
交通差旅费 5,153,394.40 8,263,545.69
168
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出口报关费 2,399,303.42 5,321,659.40
展会费 160,345.00 757,352.11
办公费 1,134,443.45 1,548,979.07
其他费用 62,735,557.94 51,171,538.77
合计 188,850,766.61 191,252,818.20
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 57,893,636.07 44,474,041.90
中介机构咨询顾问费 9,641,769.55 14,538,441.90
固定资产折旧 10,360,545.99 9,812,689.75
无形资产摊销 10,458,716.05 13,175,823.67
股权激励费用 4,772,801.28
差旅费 1,623,805.55 2,313,368.36
其他费用 32,838,931.57 32,017,461.68
合计 127,590,206.06 116,331,827.26
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,990,705.07 49,224,584.04
试验用料 23,301,503.82 18,374,851.97
无形资产摊销 13,400,405.76 15,180,945.73
固定资产折旧 5,814,113.75 6,589,242.24
差旅交通费 3,976,179.48 5,472,933.05
产品检测认证费 3,825,172.75 3,946,575.18
快递、路桥、燃料费 530,316.67 559,117.80
其他 7,140,847.52 8,035,668.12
合计 104,979,244.82 107,383,918.13
其他说明：
169
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66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 64,991,119.97 73,384,626.60
减：利息收入 1,892,001.48 2,557,768.03
汇兑损益 -1,879,051.10 -1,550,953.92
其他 2,588,338.66 1,338,687.00
合计 63,808,406.05 70,614,591.65
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,018,431.98 29,492,368.95
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -252,577.35 -5,683,454.87
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
2,064,724.70
收入
合计 1,812,147.35 -5,683,454.87
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
170
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71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -757,922.33
应收票据坏账准备 336,421.74
应收账款坏账准备 -8,209,162.82
合计 -8,630,663.41
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -8,360,936.64
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-2,590,592.82 -2,455,315.09
损失
合计 -2,590,592.82 -10,816,251.73
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 37,787.75 -34,298.29
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,195,539.25 1,144,028.57 1,195,539.25
合计 1,195,539.25 1,144,028.57 1,195,539.25
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
171
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75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 3,000.00
固定资产处置净损失 1,514,141.08 582,612.97 1,514,141.08
其他 91,481.55 1,321,070.83 91,481.55
合计 1,605,622.63 1,906,683.80 1,605,622.63
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 19,361,145.02 13,007,080.86
递延所得税费用 -1,583,175.62 -2,614,637.69
合计 17,777,969.40 10,392,443.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 162,727,441.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,523,691.01
子公司适用不同税率的影响 2,873,828.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 607,438.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,583,175.62
损的影响
研发加计扣除政策影响 -11,810,165.04
所得税费用 17,777,969.40
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
172
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 14,775,449.59 30,524,744.57
其他业务收入 2,708,195.16 2,886,964.40
利息收入 4,745,858.78 2,557,768.03
投标保证金退回 9,490,843.02 11,070,083.97
收其他款项 10,947,385.98 12,634,948.99
合计 42,667,732.53 59,674,509.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输、燃料费 54,847,119.50 40,832,953.66
租赁费 10,375,281.06 11,802,115.77
办公费 2,875,762.43 2,695,714.27
差旅交通费 5,662,022.54 12,425,194.90
出口报关费 3,555,473.14 3,563,635.02
修理费 4,837,592.24 1,635,997.70
咨询\顾问费 10,453,130.19 17,736,408.53
业务招待费 8,108,941.74 6,054,571.62
通讯费 746,721.33 361,716.09
产品认证、检测费 2,919,658.12 3,006,417.80
投标保证金 9,506,134.32 11,717,287.12
其他费用支出 60,349,441.16 36,781,186.10
付其他款项 18,581,263.58 50,408,635.44
合计 192,818,541.35 199,021,834.02
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
173
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项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回存入的保证金 52,148,349.27 69,400,403.14
合计 52,148,349.27 69,400,403.14
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存入保证金 59,805,939.60 38,449,422.46
支付 2019 年公司债担保费 2,400,000.00 2,400,000.00
向银行融资费用 923,076.93 10,270,210.00
支付 2020 年公司债担保费 3,600,000.00
支付公司债评级费用及其他相关费用 394,339.62
合计 67,123,356.15 51,119,632.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 144,949,472.34 96,189,258.44
加：资产减值准备 11,221,256.23 10,816,251.73
固定资产折旧、油气资产折耗、 78,965,112.52 80,171,043.17
174
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生产性生物资产折旧
无形资产摊销 24,203,895.89 26,650,826.23
长期待摊费用摊销 8,281,302.53 9,560,649.78
处置固定资产、无形资产和其他
-37,787.75 34,298.29
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以
1,458,796.47 582,612.97
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 74,125,297.13 73,384,626.60
投资损失（收益以“－”号填列） 187,852.65 5,683,454.87
递延所得税资产减少（增加以
-6,692,144.54 -2,226,846.76
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,841,603.88 -9,246,333.63
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
16,949,872.18 3,397,822.14
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-70,058,072.65 13,685,695.23
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
37,739,447.35 -80,621,671.49
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 319,452,696.47 228,061,687.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 673,810,922.28 621,680,722.34
减：现金的期初余额 506,489,170.24 426,972,737.30
现金及现金等价物净增加额 167,321,752.04 194,707,985.04
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
175
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 673,810,922.28 506,489,170.24
其中：库存现金 54,542.26 136,665.92
可随时用于支付的银行存款 652,966,007.06 503,255,161.48
可随时用于支付的其他货币资金 20,790,372.96 3,097,342.84
三、期末现金及现金等价物余额 673,810,922.28 506,489,170.24
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函保证金、借
货币资金 52,503,803.10
款质押存单等
固定资产 425,640,819.32 借款抵押及为公司债提供反担保
无形资产 73,460,764.37 借款质押
合计 551,605,386.79 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 16,980,271.98 7.08 120,179,929.28
欧元 1,235,574.20 7.96 9,829,592.97
176
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港币 14,888,325.06 0.91 13,599,306.92
英镑 360.00 8.71 3,137.18
澳元 171.00 4.87 832.03
日元 104,318.00 0.07 6,864.96
越南盾 1,104,679,682.00 0.0003 336,927.30
应收账款 -- --
其中：美元 11,161,466.74 7.08 79,023,184.52
欧元 170,560.65 7.96 1,354,812.71
港币 8,684,352.82 0.91 7,932,635.24
预收账款
其中：美元
欧元 1,122,315.79 7.96 8,786,443.22
港币 7,933,888.47 0.91 7,150,620.82
英镑 56.77 8.71 623.27
其他应收款
其中：美元 5,034,608.25 7.08 35,642,509.11
港币 206,720.60 0.91 188,826.86
越南盾 1,824,098,507.00 0.0003 556,350.04
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 -
其中：美元 21,079.10 7.08 149,229.49
港币 10,510,459.61 0.91 9,600,674.23
日元 364,000.00 0.07 23,954.11
越南盾 0.00
瑞士法郎 1,844.00 7.44 13,725.63
英镑 0.00
欧元 6,336.00 7.96 50,440.90
其他应付款
其中：美元 4,987,733.25 7.08 35,310,657.55
港币 10,391,580.04 0.91 9,492,084.87
越南盾 210,705,873.05 0.0003 64,265.29
177
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日元 585,600.00 0.07 38,537.16
应付职工薪酬 -
其中：美元 7,207.80 7.08 51,027.62
港币
越南盾 452,126,643.00 0.0003 137,898.63
预付账款 4,515,188.12
其中：美元 4,714,115.76 7.08 33,372,489.64
欧元 97,415.79 7.96 774,254.21
港币 86,217.48 0.91 78,754.50
英镑 22,331.58 8.71 194,606.32
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营主体：乐庭电线（越南）有限公司/ LTK CABLE (VIETNAM) COMPANY LIMITED
成立时间及地址：成立于 2019 年 10 月 23 日，公司位于越南北宁省桂武县桂武第二工业区；
记帐本位币：记账本位币为美元，选择依据为：母公司以美元投资，购销业务交易币别主要为美元，是主
要以美元交易的进出口加工企业（EPE 企业），因此使用美元作为记账本位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
环保阻燃新型高分子功能材料建设项目 13,729,801.75 递延收益/其他收益 1,350,133.50
高分子核辐射改性材料创新能力建设项目 10,000,000.00 递延收益/其他收益 0.00
金坛前期土地工程项目补助 9,538,775.06 递延收益/其他收益 116,326.56
厂房一期工程政府补贴 8,350,077.16 递延收益/其他收益 122,501.10
178
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企业实施产业化技术升级项目 5,068,625.22 递延收益/其他收益 175,558.50
高性能陶瓷化耐火硅橡胶新型材料研发及产业
3,800,000.00 递延收益/其他收益
化配套补贴
高抗撕冷缩记忆材料及系列产品产业化项目 3,713,765.00 递延收益/其他收益 339,907.50
工业互联网创新发展专项资金项目 3,412,719.81 递延收益/其他收益 189,293.91
新能源汽车电能传导连接组件工程实验室 2,758,810.80 递延收益/其他收益 251,113.98
高性能无卤建筑用电缆关键技术研发 2,515,417.38 递延收益/其他收益 246,619.98
新型电磁屏蔽材料工程实验室 2,260,240.65 递延收益/其他收益 419,612.34
拆迁款专项资金 1,830,748.56 递延收益/营业成本 245,648.30
湖州市财政局工业发展专项资金 1,751,747.88 递延收益/其他收益
EPDM 电缆连接器产业化建设项目 1,748,358.30 递延收益/其他收益 162,929.21
企业技术改造补贴 1,297,688.87 递延收益/其他收益 97,327.77
陶餈化硅橡胶新型材料产业化项目 987,909.30 递延收益/其他收益 195,041.90
办公用房补助 949,334.23 递延收益/其他收益 563,666.53
耐高温、耐油高分子复合材料开发项目 700,000.00 递延收益/其他收益 75,000.00
2014 年度两化融合项目（电子加速器与干扩机
583,333.17 递延收益/其他收益 100,000.07
自动化项目）
2018 年财政机器设备补贴 334,973.68 递延收益/其他收益 22,331.58
天津市武清区发展和改革委员会专项资金 268,305.10 递延收益/其他收益 23,284.52
科创委-发泡材料项目 67,500.00 递延收益/其他收益 45,000.00
2019 年度经济发展专项资 8,235,806.97 递延收益/其他收益 826,603.59
小计： 83,903,938.89 5,567,900.84
财政部疫情外贸政策补助 1,989,450.60 与收益相关 1,989,450.60
深圳市科技创新委员会资助款 1,671,000.00 与收益相关 1,671,000.00
天津市武清区黄花店政府"杀手锏"项目 1,000,000.00 与收益相关 1,000,000.00
其他 868,074.76 与收益相关 868,074.76
税收返还 846,704.56 与收益相关 846,704.56
2019 年科技创新专项资金 791,119.30 与收益相关 791,119.30
2019 年度第一批科技创新专项资金 776,683.03 与收益相关 776,683.03
即征即退收入 686,821.42 与收益相关 686,821.42
企业技术改造补贴 576,100.00 与收益相关 576,100.00
市场监督管理局专项资金奖励款 532,216.00 与收益相关 532,216.00
2020 年第二批产业转型专项（产业技术创新） 500,000.00 与收益相关 500,000.00
企业稳岗补助 401,398.63 与收益相关 401,398.63
出口信用保险保费资助 391,692.00 与收益相关 391,692.00
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经济发展专项资金资助 305,912.00 与收益相关 305,912.00
2019 年度市级高企研发中心、省级高企研发中
300,000.00 与收益相关 300,000.00
心补助
高新企业补贴 300,000.00 与收益相关 300,000.00
研发资助补贴 286,000.00 与收益相关 286,000.00
专利资助费 273,600.00 与收益相关 273,600.00
收到深圳市社会保险基金管理局生育补助 191,798.01 与收益相关 191,798.01
财政扶持资金 162,000.00 与收益相关 162,000.00
省技改补助 150,000.00 与收益相关 150,000.00
2019 年坪山区突出贡献奖励 100,000.00 与收益相关 100,000.00
南太湖新区工业大好高项目补助 100,000.00 与收益相关 100,000.00
深圳市中小企业服务局小升规项目资助经费 100,000.00 与收益相关 100,000.00
京津科技谷产业园有限公司科技扶持金 77,400.00 与收益相关 77,400.00
深圳市高技能人才公共实训管理服务中心补贴 67,400.00 与收益相关 67,400.00
失业补助金 62,347.28 与收益相关 62,347.28
租房补贴 60,000.00 与收益相关 60,000.00
政府补贴-企业管理咨询项目 40,300.00 与收益相关 40,300.00
人才补贴 35,590.35 与收益相关 35,590.35
节水型企业奖励 30,000.00 与收益相关 30,000.00
梅陇镇项目扶持资金 10,000.00 与收益相关 10,000.00
上海市商务委员会 2019 年度中小开第二批补
10,000.00 与收益相关 10,000.00
贴
工会培训费奖励 2,000.00 与收益相关 2,000.00
稳岗补贴 571.50 与收益相关 571.50
小计 13,696,179.44 13,696,179.44
合计 97,600,118.33 19,264,080.28
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
180
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
181
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（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
182
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020 年 3 月 18 日，公司间接控股子公司上海长园电子材料有限公司新设立子公司常州常园电子材料
有限责任公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
香港沃尔贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 全资设立
非同一控制下合
LTKINTERNATIONALLTD 香港 香港 贸易 100.00%
并取得
乐庭电线（越南）有限公司 越南 越南 生产销售 100.00% 全资设立
非同一控制下合
乐庭电线工业（惠州）有限公司 惠州 惠州 生产销售 100.00%
并取得
非同一控制下合
乐庭电线(重庆)有限公司 重庆 重庆 研发生产销售 100.00%
并取得
非同一控制下合
乐庭电线工业（常州）有限公司 常州 常州 生产销售 100.00%
并取得
非同一控制下合
惠州乐庭电子线缆有限公司 惠州 惠州 研发生产销售 100.00%
并取得
非同一控制下合
大连乐庭贸易有限公司 大连 大连 贸易 100.00%
并取得
惠州市悦庭电子有限公司 惠州 惠州 研发生产销售 100.00% 全资设立
风电开发建设
青岛沃尔新源风力发电有限公司 青岛 青岛 100.00% 全资设立
经营
风电开发建设
莱西市沃尔风力发电有限公司 山东莱西 山东莱西 100.00% 全资设立
经营
风电开发建设
长春沃尔核材风力发电有限公司 吉林九台 吉林九台 100.00% 全资设立
经营
风电开发建设
凉城县新源风力发电有限公司 凉城 凉城 100.00% 全资设立
经营
183
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风电开发建设
海林新源风力发电有限公司 海林 海林 100.00% 全资设立
经营
非同一控制下合
上海蓝特新材料有限公司 上海 上海 投资 100.00%
并取得
非同一控制下合
上海科特新材料股份有限公司 上海 上海 研发生产销售 44.44% 38.27%
并取得
非同一控制下合
上海神沃电子有限公司 上海 上海 开发生产销售 82.71%
并取得
非同一控制下合
上海霖天功能材料有限公司 上海 上海 研发生产销售 82.71%
并取得
常州市沃科科技有限公司 常州 常州 研发生产销售 82.71% 控股设立
非同一控制下合
深圳市华磊迅拓科技有限公司 深圳 深圳 研发销售 62.90%
并取得
常州市沃尔核材有限公司 常州 常州 研发生产销售 100.00% 全资设立
深圳市沃尔新能源电气科技股份
深圳 深圳 研发生产销售 76.61% 控股设立
有限公司
深圳市沃尔特种线缆有限公司 深圳 深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
天津沃尔法电力设备有限公司 天津 天津 研发生产销售 100.00% 全资设立
天津市沃庭电子有限公司 天津 天津 研发生产销售 100.00% 全资设立
北京沃尔法电气有限公司 北京 北京 研发生产销售 100.00% 全资设立
深圳市沃力达贸易有限公司 深圳 深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
深圳市国电巨龙电气技术有限公
深圳 深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
司
深圳沃尔核材科技服务有限公司 深圳 深圳 研发 100.00% 全资设立
深圳市沃尔热缩有限公司 深圳 深圳 生产销售 100.00% 全资设立
深圳市沃尔电力技术有限公司 深圳 深圳 研发生产销售 100.00% 全资设立
非同一控制下合
长园电子（集团）有限公司 深圳 深圳 销售 75.00%
并取得
非同一控制下合
上海长园电子材料有限公司 上海 上海 生产和销售 75.00%
并取得
非同一控制下合
利多投资有限公司 深圳 深圳 投资 75.00%
并取得
非同一控制下合
东莞三联热缩材料有限公司 东莞 东莞 销售 75.00%
并取得
非同一控制下合
深圳市长园特发科技有限公司 深圳 深圳 生产销售 75.00%
并取得
湖州长园特发科技有限公司 湖州 湖州 生产销售 75.00% 非同一控制下合
184
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
并取得
非同一控制下合
上海长园辐照技术有限公司 上海 上海 租赁业务 75.00%
并取得
非同一控制下合
天津长园电子材料有限公司 天津 天津 生产和销售 75.00%
并取得
非同一控制下合
长园电子(东莞)有限公司 东莞 东莞 生产和销售 75.00%
并取得
常州长园特发科技有限公司 常州 常州 研发生产销售 75.00% 控股设立
天津市照园电子有限公司 天津 天津 研发生产销售 75.00% 控股设立
常州常园电子材料有限责任公司 常州 常州 研发生产销售 75.00% 控股设立
充电桩软件运 非同一控制下合
深圳市聚电网络科技有限公司 深圳 深圳 58.78%
营服务 并取得
非同一控制下合
深圳市聚电新能源科技有限公司 深圳 深圳 生产、销售 58.78%
并取得
深圳聚电新能源汽车服务有限公 非同一控制下合
深圳 深圳 销售 58.78%
司 并取得
上海聚电新能源汽车科技有限公 非同一控制下合
上海 上海 充电桩服务 58.78%
司 并取得
非同一控制下合
北京聚电聚能科技有限公司 北京 北京 充电桩服务 58.78%
并取得
非同一控制下合
深圳聚电投资控股有限公司 深圳 深圳 投资 58.78%
并取得
WOERINTERNATIONAL(SINGAPORE)P
新加坡 新加坡 销售、投资 100.00% 全资设立
TE.LTD
惠州市沃尔新科技有限公司 惠州 惠州 工程服务、投资 100.00% 全资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 损益 派的股利
上海科特新材料股份有限公司 17.29% 1,297,984.79 18,819,276.13
185
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深圳市华磊迅拓科技有限公司 37.10% 230,284.83 16,463,054.82
深圳市沃尔新能源电气科技股份
23.39% 729,297.68 13,742,526.33
有限公司
长园电子（集团）有限公司 25.00% 10,095,206.20 221,145,769.94
深圳市聚电网络科技有限公司 41.22% -491,056.07 -17,709,158.63
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
186
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
债
上海科特新
110,519,605.7 33,077,156. 143,596,761 33,352,718. 92,927,400.
材料股份有 33,352,718.37 31,417,604.97 124,345,005.91 21,608,104.10 21,608,104.10
7 08 .85 37 94
限公司
深圳市华磊
61,345,422. 15,464,210. 57,686,702.
迅拓科技有 60,529,626.78 815,796.05 15,464,210.13 752,711.24 58,439,413.78 13,178,914.92 13,178,914.92
83 13 54
限公司
深圳市沃尔
新能源电气 149,477,324.5 27,670,220. 177,147,544 116,764,333 169,426,016
116,764,333.34 29,813,073.71 199,239,089.84 141,070,489.08 141,070,489.08
科技股份有 7 02 .59 .34 .13
限公司
长园电子（集 697,202,879.2 516,050,724 1,213,253,6 258,888,969 69,781,55 666,012,368 534,363,530.1 72,103,100.
328,670,524.39 1,200,375,898.18 284,070,542.66 356,173,643.22
团）有限公司 2 .92 04.14 .92 4.47 .05 3 56
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海科特新材料股
66,152,650.36 7,507,141.67 7,507,141.67 4,272,924.08 61,683,920.99 5,412,512.56 5,412,512.56 1,552,580.37
份有限公司
深圳市华磊迅拓科
14,812,055.97 620,713.83 620,713.83 -1,920,081.42 14,494,657.59 2,299,200.47 2,299,200.47 1,255,427.09
技有限公司
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深圳市沃尔新能源
电气科技股份有限 59,739,532.20 2,795,410.49 2,795,410.49 646,045.53 55,067,946.23 -2,271,988.81 -2,271,988.81 1,473,764.15
公司
长园电子（集团）有
406,686,368.32 40,380,824.79 40,380,824.79 56,532,790.45 462,712,509.19 33,518,369.70 33,518,369.70 44,494,777.96
限公司
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业投
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 资的会计处理方法
上海世龙科技有限公司 上海 上海 研发生产销售 44.37% 权益法
深圳市合祁沃尔投资企业（有
深圳 深圳 产业投资 48.51% 权益法
限合伙）
深圳市富佳资企业（有限合
深圳 深圳 产业投资 48.51% 权益法
伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
189
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海世龙 富佳沃尔 合祁沃尔 上海世龙 富佳沃尔 合祁沃尔
流动资产 51,671,766.85 18,616,599.27 14,160.31 43,755,174.36 21,272,391.70 23,680.16
非流动资产 30,048,209.29 31,317,793.22 0.00
资产合计 81,719,976.14 18,616,599.27 14,160.31 75,072,967.58 21,272,391.70 23,680.16
流动负债 14,207,377.63 548,300.00 7,679,854.11 306,770.50 163,300.00
非流动负债 1,510,000.00 1,260,000.00
负债合计 15,717,377.63 548,300.00 8,939,854.11 306,770.50 163,300.00
归属于母公司股
66,002,598.51 18,616,599.27 -534,139.69 66,133,113.47 20,965,621.20 -139,619.84
东权益
按持股比例计算
29,285,352.96 9,030,912.31 -259,111.16 29,343,262.45 10,170,422.84 -67,729.58
的净资产份额
对联营企业权益
33,035,196.51 8,263,149.86 33,093,095.76 16,199,827.96
投资的账面价值
营业收入 16,710,666.19 15,877,430.58
净利润 -130,514.96 -401,274.87 -394,519.85 -369,882.12 -278,595.96 -11,098,047.52
综合收益总额 -130,514.96 -401,274.87 -394,519.85 -369,882.12 -278,595.96 -11,098,047.52
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
190
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
深圳市合祁沃尔投资企业（有
-2,390,641.70 -191,381.58 -2,582,023.28
限合伙）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 153,274,145.53 20,000,000.00 173,274,145.53
持续以公允价值计量的
153,274,145.53 20,000,000.00 173,274,145.53
资产总额
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
191
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司于 2019 年 9 月 11 日公告，根据公司目前实际情况并对照《中华人民共和国公司法》、《上市公
司收购管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，公司已不存在控股股东和实际控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
192
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
周和平 公司大股东
周红旗 公司大股东兄弟
邱丽敏 持股 5%以上的股东
深圳市同锐凯新材料有限公司 邱丽敏家庭成员担任高级管理人员的企业
南关区沃尔电力器材经销处 邱丽敏家庭成员的企业
南京苏沃热缩材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗
南京苏沃新材料有限公司 公司法人代表周红旗、总经理周红旗
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 高级管理人员担任董事的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳中广核沃尔辐照
加工费 2,525,451.37 13,274,336.28 否 4,390,994.46
技术有限公司
深圳市同锐凯新材料
材料采购 112,389.38 884,955.75 否 0.00
有限公司
合计 2,637,840.75 14,159,292.03 4,390,994.46
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京苏沃新材料有限公司 冷缩、热缩产品 3,581,183.81 3,092,770.76
南关区沃尔电力器材经销处 热缩产品 1,413,617.89
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 电线线缆电力产品、充电插座 14,537,169.57 3,555,025.25
合计 19,531,971.27 6,647,796.01
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
193
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳中广核沃尔辐照技术有限公司 厂房、办公楼、宿舍 107,823.84 107,333.73
深圳市合祁沃尔投资企业（有限合伙） 办公楼 11,559.66 11,507.10
深圳市富佳沃尔科技企业（有限合伙） 办公楼 11,559.66 11,507.10
合计 130,943.16 130,347.93
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
194
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,902,112.17 3,936,041.49
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京苏沃新材料有限公司 6,943,942.83 347,197.14 5,311,216.16 265,560.81
深圳市合祁沃尔投资企业(有
69,300.00 3,465.00 56,700.00 2,835.00
限合伙)
深圳中广核沃尔辐照技术有限
应收账款 16,084,170.28 804,208.51 22,938,596.49 1,146,929.82
公司
深圳市富佳沃尔科技企业（有
48,300.00 2,415.00 35,700.00 1,785.00
限合伙）
南关区沃尔电力器材经销处 2,259,789.76 112,989.49
合计： 25,405,502.87 1,270,275.14 28,342,212.65 1,417,110.63
（2）应付项目
单位： 元
195
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳中广核沃尔辐照技术有
应付账款 4,054,281.96 3,323,144.00
限公司
合计 4,054,281.96 3,323,144.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 3,672,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,351,500.00
首次授予股票期权的行权价格为 6.90 元/股，合同剩余期
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 限为 0 年；预留期权的行权价格为 5.52 元/股，合同剩余
期限为 0 年。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
1、限制性股票公司按照授予日股票市场价格确定公允价值；2、
授予日权益工具公允价值的确定方法 首次授予期权公司和预留期权选择 Black-Scholes 模型来计算期
权的公允价值。
1、限制性股票以被激励对象 5%的离职比例估计行权；2、首次授
可行权权益工具数量的确定依据
予期权和预留期权以被激励对象按 10%的离职比例估计行权。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 48,026,930.40
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,772,801.28
其他说明
196
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
股份支付计划
根据 2017 年 3 月 27 日召开的 2017 年第三次临时股东大会会议审议通过的《关于公司 2017 年股权激
励计划（草案）》及 2017 年 5 月 16 日召开的第五届董事会第十次会议决议通过的《调整激励 2017 年股权
激励计划激励对象名单、授予数量及价格的议案》（以下称“本计划”），本计划包括限制性股票激励计划
和股票期权激励计划两部分，其股票来源为公司向激励对象定向发行新股，激励对象为公司部分董事、高
级管理人员、核心管理人员、核心技术及业务骨干人员。限制性股票激励计划为沃尔核材以定向发行新股
的方式，一次性向激励对象授予 986 万股限制性股票，占本激励计划签署时公司股本总额的 0.79%。股票
期权激励计划为本次激励计划公司拟向激励对象授予 3,995.2 万份股票期权，其中首次授予 3,595.2 万份，
预留 400 万份。每份股票期权拥有在计划有效期内的可行权日按照预先确定的行权价格购买一股公司股票
的权利。激励对象每一股限制性股票的价格为 3.47 元。授予激励对象每一份股票期权的行权价格为 6.94
元。
2018 年 5 月 15 日，公司召开了第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于向 2017 年股权激励
计划激励对象授予预留股票期权的议案》，以 2018 年 5 月 15 日为授予日，向 118 名激励对象授予预留股
票期权 400 万份，授予激励对象每一份股票期权的行权价格为 5.56 元。
由于公司完成了 2017 年度及 2019 年度权益分派工作，根据本计划的相关规定，限制性股票的回购价
格由 3.47 元/股调整为 3.43 元/股，首次授予期权的行权价格由 6.94 元/股调整为 6.90 元/股，预留期权
的行权价格由 5.56 元/股调整为 5.52 元/股。
首次授予的权益工具在达到本计划规定的解除限售或行权条件时，可在下述三个解除限售期/行权期
内申请解除限售或行权：
解除限售期/行权期 解除限售期/行权期时间 解除限售比例
/可行权比例
第一个解除限售期/第一 自首次授予（权）日起12个月后的首个交易日起至首次授予（权）日起24个月内 30%
个行权期 的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期/第二 自首次授予（权）日起24个月后的首个交易日起至首次授予（权）日起36个月内 30%
个行权期 的最后一个交易日当日止
197
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第三个解除限售期/第三 自首次授予（权）日起36个月后的首个交易日起至首次授予（权）日起48个月内 40%
个行权期 的最后一个交易日当日止
预留权益工具在达到本激励计划规定的行权条件时，可在下述两个行权期内申请行权：
行权期 行权时间 可行权比例
第一个行权期 自首次股票期权授权日起24个月后的首个交易日起至首次股票期权授权日起36个 50%
月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自首次股票期权授权日起36个月后的首个交易日起至首次股票期权授权日起48个 50%
月内的最后一个交易日当日止
增长率为公司业绩考核指标。在等待期内分年度进行业绩考核，以达到公司年度业绩考核的目标作为
激励对象分期解除限售或行权的必要条件，具体如下：
解除限售安排/行权安排 解除限售/行权条件
首次授予的权益工具第一个解除限售期/ 行权期 以2016年度经审计的净利润为基数，2017年净利润增长率不低于40%；
首次授予的权益工具第二个解除限售期/行权期 以2016年度经审计的净利润为基数，2018年净利润增长率不低于70%
首次授予的权益工具第三个解除限售期/行权期 以2016年度经审计的净利润为基数，2019年净利润增长率不低于100%.
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
198
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
199
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了 4 个报告分部，分别为电子及电力分部、电线分部、风电分部和其它新能源。这些报告分部是
根据公司业务及产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电子及电力产
品、电线产品、风力发电和其它新能源。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金
及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电子及电力 电线 风电 其它新能源 汇总合计 分部间抵销 合计
营业收入 1,133,595,697.53 478,280,783.69 60,902,849.12 60,867,126.34 1,733,646,456.68 -46,233,059.28 1,687,413,397.40
营业成本 633,763,833.32 379,511,190.04 16,191,976.33 46,224,412.98 1,075,691,412.67 -40,868,996.73 1,034,822,415.94
资产总额 6,001,087,655.50 885,519,416.15 1,055,391,139.47 192,911,412.77 8,134,909,623.89 -1,447,984,502.38 6,686,925,121.51
负债总额 3,072,898,813.59 330,874,844.13 116,337,231.85 175,490,740.64 3,695,601,630.21 -226,686,581.99 3,468,915,048.22
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
200
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,297,5 1,297,5 1,297,51 1,297,51
0.21% 100.00% 0.19% 100.00%
备的应收账款 10.00 10.00 0.00 0.00
其中：
单项计提预期信用 1,297,5 1,297,5 1,297,51 1,297,51
0.21% 100.00% 0.19% 100.00%
损失的应收账款 10.00 10.00 0.00 0.00
按组合计提坏账准 627,159 37,282, 589,876, 684,960, 30,959,3 654,001,3
99.79% 5.94% 99.81% 4.52%
备的应收账款 ,384.67 790.58 594.09 661.62 44.54 17.08
其中：
474,157 37,282, 436,875, 453,505, 30,959,3 422,545,6
账龄组合 75.45% 7.86% 66.08% 6.83%
,909.62 790.58 119.04 028.34 44.54 83.80
合并范围内关联方 153,001 153,001, 231,455, 231,455,6
24.35% 33.73%
往来组合 ,475.05 475.05 633.28 33.28
628,456 38,580, 589,876, 686,258, 32,256,8 654,001,3
合计 100.00% 6.14% 100.00% 4.70%
,894.67 300.58 594.09 171.62 54.54 17.08
按单项计提坏账准备：1,297,510.00 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
四川省富邦钒钛制动鼓 诉讼中，收回可能性很
1,297,510.00 1,297,510.00 100.00%
有限公司 小
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：37,282,790.58 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 437,962,993.38 21,898,149.67 5.00%
1-2 年 19,252,597.51 3,850,519.50 20.00%
2-3 年 10,816,394.64 5,408,197.32 50.00%
3 年以上 6,125,924.09 6,125,924.09 100.00%
201
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 474,157,909.62 37,282,790.58 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 590,964,468.43
1至2年 19,252,597.51
2至3年 10,816,394.64
3 年以上 7,423,434.09
3至4年 7,423,434.09
合计 628,456,894.67
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
32,256,854.54 6,901,354.80 577,908.76 38,580,300.58
备
合计 32,256,854.54 6,901,354.80 577,908.76 38,580,300.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
202
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 577,908.76
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 24,576,947.91 4.27% 1,228,847.40
第二名 18,211,792.29 3.16%
第三名 16,461,083.63 2.86%
第四名 14,721,609.46 2.56%
第五名 13,553,902.59 2.35% 677,695.13
合计 87,525,335.88 15.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 426,857,809.22 400,654,626.69
合计 426,857,809.22 400,654,626.69
203
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
204
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
员工借款及备用金 18,010,072.59 12,234,330.26
外部单位往来 447,680.97 19,760,788.62
代垫款项 1,034,756.39 2,182,408.65
押金及保资金 8,147,425.17 9,088,480.31
内部往来 411,312,501.07 368,610,911.70
合计 438,952,436.19 411,876,919.54
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 11,222,292.85 11,222,292.85
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 872,334.12 872,334.12
2020 年 6 月 30 日余额 12,094,626.97 12,094,626.97
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 430,820,407.59
1至2年 7,119,550.58
2至3年 198,979.09
3 年以上 813,498.93
3至4年 813,498.93
合计 438,952,436.19
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
205
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
11,222,292.85 872,334.12 12,094,626.97
准备
合计 11,222,292.85 872,334.12 12,094,626.97
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
16,540,190.11 一年以内 3.87%
28,997,426.12 1-2 年 6.79%
第一名 往来款
34,063,318.12 2-3 年 7.98%
21,892,461.76 3 年以上 5.13%
25,078,040.75 1-2 年 5.88%
第二名 往来款
55,614,212.70 一年以内 13.03%
3,687,989.83 1-2 年 0.86%
第三名 往来款
69,899,539.63 2-3 年 16.38%
第四名 往来款 47,474,608.66 一年以内 11.12%
1,751,691.00 一年以内 0.41%
第五名 往来款
41,916,165.00 1-2 年 9.82%
合计 -- 346,915,643.68 --
206
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,945,961,311. 2,907,034,936. 2,944,961,311. 2,906,034,936.
对子公司投资 38,926,374.75 38,926,374.75
24 49 24 49
对联营、合营企
41,298,346.37 41,298,346.37 49,292,923.72 49,292,923.72
业投资
2,987,259,657. 2,948,333,282. 2,994,254,234. 2,955,327,860.
合计 38,926,374.75 38,926,374.75
61 86 96 21
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 余额
深圳市沃力达贸易
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
深圳市沃尔特种线
10,785,342.83 10,785,342.83
缆有限公司
深圳市沃尔新能源
电气科技股份有限 60,007,896.02 60,007,896.02
公司
深圳市国电巨龙电
1,985,001.00 1,985,001.00
气技术有限公司
香港沃尔贸易有限 303,612,672.4
303,612,672.46
公司 6
207
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海蓝特新材料有
38,230,000.00 38,230,000.00
限公司
上海科特新材料股
21,378,231.68 21,378,231.68
份有限公司
长春沃尔核材风力
50,000,000.00 50,000,000.00
发电有限公司
常州市沃尔核材有 322,637,253.4
322,637,253.44
限公司 4
北京沃尔法电气有
9,719,795.51 9,719,795.51
限公司
天津沃尔法电力设
20,274,748.75 20,274,748.75
备有限公司
青岛沃尔新源风力 721,897,809.1
721,897,809.14
发电有限公司 4
深圳市聚电网络科 38,926,374.7
19,073,625.25 19,073,625.25
技有限公司 5
深圳市华磊迅拓科
81,187,560.41 81,187,560.41
技有限公司
长园电子（集团） 1,192,500,000 1,192,500,000.0
有限公司 .00 0
深圳市沃尔热缩有
8,200,000.00 8,200,000.00
限公司
深圳市沃尔电力技
39,545,000.00 39,545,000.00
术有限公司
惠州市沃尔新科技 1,000,000.
1,000,000.00
有限公司 00
2,906,034,936 1,000,000. 2,907,034,936.4 38,926,374.7
合计
.49 00 9 5
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海世龙 33,093,0 -57,899. 33,035,1
208
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
科技有限 95.76 25 96.51
公司
深圳市富
佳沃尔科
16,199,8 7,742,00 -194,678 8,263,14
技企业
27.96 0.00 .10 9.86
（有限合
伙）
49,292,9 7,742,00 -252,577 41,298,3
小计
23.72 0.00 .35 46.37
49,292,9 7,742,00 -252,577 41,298,3
合计
23.72 0.00 .35 46.37
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 623,494,312.86 403,932,553.11 662,904,501.98 450,894,300.58
其他业务 19,729,809.87 8,266,484.02 12,813,478.97 10,891,457.13
合计 643,224,122.73 412,199,037.13 675,717,980.95 461,785,757.71
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元
预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -252,577.35 -5,683,454.87
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
2,064,724.70
收入
合计 1,812,147.35 -5,683,454.87
209
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,458,796.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,331,610.56
受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,048,713.09
减：所得税影响额 2,724,142.06
少数股东权益影响额 1,289,040.51
合计 13,908,344.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.55% 0.1058 0.1058
扣除非经常性损益后归属于公司
4.08% 0.0947 0.0947
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
210
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
211
深圳市沃尔核材股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有董事长周文河先生签名的 2020 年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人周文河、主管会计工作负责人马葵、会计机构负责人赵飞艳签名并盖章的财务报
表。
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
深圳市沃尔核材股份有限公司
董事长：周文河
二〇二〇年八月二十七日
212