西南证券股份有限公司关于西部金属材料股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“保荐机构”）作为西部
金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料”或“公司”）2009年度非公开发
行股票持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对西部材料《2012年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》进行了核查，特发表意见如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕312号《关于核准西部金属
材料股份有限公司非公开发行股票的批复》，2009年5月西部材料采取非公开发行
股票方式向西安航天科技工业公司、西北有色金属研究院发行股份2,500万股，
发行价20.19元/股，共募集资金人民币50,475万元。扣除发行费用后，本次实际
募集资金净额为人民币48,494万元。上述募集资金到位情况业经中瑞岳华会计师
事务所有限责任公司验证，并出具“中瑞岳华验字[2009]第056号”《验资报告》。
公司募集资金计划用于下列项目：
计划使用募集资金金额
序号 项目 备注
（万元）
1 收购西部钛业公司股权 15,259 已于 2010 年 12 月实施完毕
项目计划总投额为 50,370 万元，其
年产 5000 吨钛材技改项 中使用募集资金 33,235 万元，不足
2 33,235
目 部分自筹解决，2012 年项目投资总
额变更为 15,207.43 万元。
合计 48,494
（二）募集资金存放情况
本次非公开发行募集资金到位后，2009年5月19日，西部材料、西南证券和
中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行签订了《募集资金三方监管
协议》。公司在中国建设银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设了募集
资金专项账户用于收购西部钛业有限责任公司，账号为61001790007052502568，
截至2012年12月31日募集资金专项账户无余额，目前该募集资金项目已按计划完
成。
2009年5月19日，西部材料、西南证券和中国建设银行股份有限公司西安经
济技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》。公司在中国建设银行股份
有限公司西安经济技术开发区支行开设了募集资金专项账户账号为
61001930041052501734。
（三）2012年度募集资金使用情况
截至2012年12月31日尚未投入使用的募集资金19,350.01万元，其中：募集资
金专用账户余额为1,594.32万元，用于暂时补充流动资金18,000.00万元。2012年
募集资金使用的具体情况如下：
1、募集资金直接投入募集资金投资项目情况
2012年度公司共使用募集资金1,196.53万元，全部用于年产5000吨钛材技改
项目。
2、暂时补充流动资金
2011年9月28日经公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使
用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，该议案经2011年第一次临
时股东大会审议通过，同意公司继续使用18,000.00 万元的闲置募集资金暂时补
充流动资金，使用时间不超过6个月（自2011年10月19日至2012年4月18日）。2012
年3月13日，公司已将18,000.00万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2012年2月28日经公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于继续使
用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，该议案经2012年第二次临
时股东大会审议通过，同意公司继续使用18,000.00 万元的闲置募集资金暂时补
充流动资金，使用时间不超过6个月（自2012年3月16日至2012年9月15日）。2012
年9月12日，公司已将18,000.00万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2012年8月31日经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于继续
使用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，该议案经2012年第五次
临时股东大会，同意公司继续使用18,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动
资金，使用时间不超过6个月（自2012年9月18日至2013年3月17日）。
3、募集资金专户余额情况
截至2012年12月31日，募集资金专用账户余额为1,594.32万元（开户行：中
国建设银行西安经济技术开发区支行，账号：61001930041052501734，其中：含
244.31万元的存款利息）。
二、募集资金投资项目的进展或收益情况
经西部材料2011年度股东大会审议通过，西部材料取消年产5000吨钛材技改
项目中的6000T锻造设备和4000T挤压设备的投资。项目原计划投资50,370万元，
变更后投资总额为15,207.43万元。年产5000吨钛材技改项目于2012年12月已达到
预定可使用状态，效益尚未体现。
收购西部钛业有限责任公司股权项目于2009年5月达到预定可使用状态，
2012年度发生亏损289.42万元。项目亏损的原因，主要是公司为方便管理，将首
次公开发行募集资金投资项目“稀有难熔金属板带材项目”纳入全资子公司西部
钛业有限责任公司核算，该项目投产后固定费用大幅度增加，但项目产能释放有
限，且2012年度民用钛产品市场不景气，高端钛产品市场进入需要时间，导致公
司2012年度业绩出现亏损。
三、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
西部材料使用闲置募集资金补充流动资金的行为履行了必要的程序，符合相
关法律法规的规定，提高了募集资金的使用效率，有利于全体股东的利益。
四、募集资金投向变更的情况
2012年度，西部材料不存在募集资金投向变更的情况。
五、西部材料募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见
经保荐机构核查，西部材料2012年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《西
部材料募集资金管理办法》等法规和文件的规定，不存在违规情形。
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于西部金属材料股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人： 谢玮 王晖
西南证券股份有限公司
2013 年 3 月 30 日
附表 募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,494.20 本年度投入募集资金总额 1,196.53
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 29,144.19
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 募集资金 调整后 本年度 截至期末投 项目可行性是
承诺投资项目和 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实 是否达到预计
更项目（含 承诺投资 投资总 投入金 资进度（%） 否发生重大变
超募资金投向 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 效益
部分变更） 总额 额(1) 额 (3)＝(2)/(1) 化
承诺投资项目
年末达到预定可
1、年产 5000 吨
是 33,235.00 15,207.43 1,196.53 13,884.99 91.30 2012 年 12 月 使用状态转固，效 否
钛材技改项目
益尚未体现
2、收购西部钛业
有限责任公司股 否 15,259.20 15,259.20 15,259.20 100.00 2009 年 5 月 -289.42 否 否
权项目
承诺投资项目小
计
超募资金投向
超募资金投向小
计
合计
1、5000 吨钛材技改项目在 2012 年 12 月已达到预定可使用状态。
2、收购西部钛业有限责任公司股权项目发生亏损，主要是公司为方便管理，将首发募投项目“稀有难熔
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 金属板带材项目”纳入全资子公司西部钛业有限责任公司核算，该项目投产后固定费用大幅度增加，但
项目产能释放有限，且报告期民用钛产品市场不景气，高端钛产品市场进入需要时间，导致公司 2012 年
度业绩出现亏损。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
年产 5000 吨钛材技改项目原计划投资 50,370 万元，2012 年 4 月 26 日对投资设备项目进行调整（详见
募集资金投资项目实施方式调整情况 西部材料编号为"2012-040"的公告），经变更后投资总额为 15,207.43 万元。本次实施方式调整已经西部
材料第四届董事会第二十二次会议审议通过。
年产 5000 吨钛材技改项目原计划投资总额 50,370.00 万元，截至 2009 年 6 月 30 日，公司预先投入 1,700.30
万元，以上预先投入募集资金投资项目的自筹资金业经中瑞岳华会计师事务所有限公司于 2009 年 7 月 19
募集资金投资项目先期投入及臵换情况 日出具的“中瑞岳华专审字[2009]第 1912 号”《关于西部金属材料股份有限工司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目情况的专项审核报告》审核。募集资金到位后，公司已于 2009 年 8 月臵换出了先期的垫付
资金 1,700.30 万元。本次臵换已经第三届董事会第二十一次会议决议通过。
2011 年 9 月 28 日经公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲臵募集资金暂时
补充公司流动资金的议案》，该议案经 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司继续使用
18,000.00 万元的闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（自 2011 年 10 月 19 日至
2012 年 4 月 18 日）。2012 年 3 月 13 日，公司已将 18,000.00 万元资金全部归还并存入公司募集资金
专用账户。
用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 2012 年 2 月 28 日经公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲臵募集资金暂时
补充公司流动资金的议案》，该议案经 2012 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司继续使用
18,000.00 万元的闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（自 2012 年 3 月 16 日至 2012
年 9 月 15 日）。2012 年 9 月 12 日，公司已将 18,000.00 万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账
户。
2012 年 8 月 31 日经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲臵募集资金暂
时补充公司流动资金的议案》，该议案经 2012 年第五次临时股东大会，同意公司继续使用 18,000.00 万
元的闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过 6 个月（自 2012 年 9 月 18 日至 2013 年 3 月 17
日）。
截至 2012 年 12 月 31 日，年产 5000 吨钛材技改项目资金结余为 19,350.01 万元。资金结余原因：1、5000T
钛材技改项目后期实施方式进行了调整，投资总额由 33,235.00 万元调整为 15,207.43 万元；2、尚需支
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
付由全资子公司西部钛业有限责任公司用其自有资金垫付实施的机加车间厂房工程款； 3、设备及工程
质保金尚未支付。
截至 2012 年 12 月 31 日尚未投入使用的募集资金本息共计 19,594.32（本金为 19,350.01 万元、利息
尚未使用的募集资金用途及去向 收入为 244.31 万元），其中：募集资金专用账户余额 1,594.32 万元(其中:含利息收入 244.31 万元)，
用于暂时补充流动资金 18,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
