西部金属材料股份有限公司
2020 年度募集资金的存放与使用
情况专项审核报告
希会审字(2021)2007 号
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目 录
一 、 2020 年 度 募 集 资 金 的 存 放 与 使 用 情 况 专 项 审 核 报
告 … … … … … … … … … … … … … … … （ 1-2）
二 、 2020 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报
告 … … … … … … … … … … … … … … … （ 3-20）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证明
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书
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希格玛会计师事务所（特殊普通合
伙）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会审字(2021)2007号
2020 年度募集资金
的存放与使用情况专项审核报告
西部金属材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的西部金属材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2020
年度募集资金的存放与使用情况专项报告（以下简称“年度募资报告”）。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、
副本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引(2020年修订)》的要求编制年度募资报告,并保证其内
容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们
按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和实施审核工作，以对年度募资报告是否不存在重大错报获取
合理保证。 在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募资报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所上市
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公司规范运作指引(2020年修订)》的要求编制，如实反映了贵公司2020年度募集
资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意
将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱程红
（项目合伙人）
中国 西安市 中国注册会计师： 王铁军
2021 年 3 月 29 日
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西部金属材料股份有限公司
关于募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及相关格
式指引的规定，现将西部金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度募
集资金存放与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1.前次募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016] 1059 号文）核准，公司于 2016 年 7 月 26 日非
公开发行 A 股 38,077,137 股，发行价格 24.70 元/股，募集资金为人民币 94,050.53
万元，承销及保荐费共计人民币 2,160 万元，2016 年 1 月 28 日预付承销及保荐
费人民币 100 万元，扣除承销及保荐费余款人民币 2,060 万元后，公司实际收到
募集资金人民币 91,990.53 万元，由承销商九州证券股份有限公司于 2016 年 7 月
27 将本次募集资金 35,000 万元，缴存公司在华夏银行股份有限公司西安经济技
术开发区支行开设的人民币账户 11454000000495641 账号内；将募集资金 28,000
万元，缴存公司在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设的人民币
账户 8111701013800216778 账号内；将募集资金 28,990.53 万元，缴存公司在中
国民生银行股份有限公司西安文景路支行开设的人民币账户 697995985 账号内。
扣除已预付承销及保荐费人民币 100 万元、其它发行费用人民币 180.75 万元，考
虑相关增值税人民币 121.38 万元后，募集资金净额为人民币 91,831.16 万元。该
募集资金净额经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“希会验字
(2016)0079 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
2.2020 年募集资金金额、资金到位情况
根据本公司第七届董事会第二次会议决议和 2020 年第一次临时股东大会决
议，并于 2020 年 12 月 4 日中国证券监督管理委员会《关于核准西部金属材料股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020] 3339 号文）文件核准，于
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2020 年 12 月 31 日非公开发行 A 股 62,800,000 股，发行价格 12.50 元/股，各股
东实际缴纳出资总额为人民币柒亿捌仟伍佰万元整（78,500.00 万元），平安证券
股份有限公司承销及保荐费共计人民币 1,660.00 万元，2020 年 11 月 13 日预付承
销及保荐费人民币 80.00 万元，本次扣除承销及保荐费余款人民币 1,580.00 万元
后，本公司实际收到平安证券股份有限公司转入募集资金人民币 76,920.00 万元，
扣除已预付承销及保荐费和审计验资等费用人民币 140.09 万元（不含税）、其它
发行费用人民币 105.65 万元（不含税），考虑相关增值税人民币 93.96 万元后，
募集资金净额为人民币 76,768.22 万元，其中股本 6,280.00 万元,资本公积
70,488.22 万元。新增股本占新增注册资本的 100%,变更后累计股本为 48,821.43
万元，占变更后注册资本 100%。该募集资金净额业经希格玛会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并出具“希会验字(2021)0002 号”验资报告。
（二）2020 年度募集资金使用及结余情况
2020 年度，公司共计使用募集资金 1,241.98 万元，全部用于“自主化核电站
堆芯关键材料国产化项目”建设项目。
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金账户余额为 78,726.60 万元（含
银行存款利息及手续费净额为 965.35 万元，其他转入 30.00 万元，未支付费用
151.78 万元），其中前次募集资金活期存款账户余额为 1,806.60 万元，2020 年募
集资金账户余额为 76,920.00 万元 。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
1.前次募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理，保护公众投资者的利益，根据《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律、法规
及公司募集资金管理制度的有关规定，公司于 2016 年 8 月 11 日召开的第五届董
事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于签订募集
资金三方监管协议的议案》。公司及实施募投项目的控股子公司西安天力金属复
合材料股份有限公司（以下简称“天力公司”）、西安诺博尔稀贵金属材料股份有
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限公司（以下简称“西诺公司”）分别与交通银行股份有限公司陕西省分行、华夏
银行股份有限公司西安分行、中国民生银行股份有限公司西安分行、中信银行股
份有限公司西安分行及九州证券股份有限公司（以下简称“九州证券”）签订了《募
集资金三方监管协议》。
2.2020 年募集资金管理情况
西部金属材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 12 月 11 日收
到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准西部金属材料股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3339 号），为规范募集资金的管理和使
用，维护投资者合法权益，公司于 2021 年 1 月 8 日召开第七届董事会第九次会
议，审议通过了《关于设立募集资金专户并授权签订募集资金三方监管协议的议
案》，同意公司在下列银行设立募集资金专项账户：
户名 开户行 账户类型 账号
西部金属材料股份有限
平安银行西安经济技术开发区支行 专用 15636683970022
公司
西部金属材料股份有限 华夏银行股份有限公司西安经济技
专用 11454000000814807
公司 术开发区支行
西部金属材料股份有限
建设银行西安凤城五路支行 专用 61050175380000001103
公司
西部金属材料股份有限 中信银行股份有限公司西安经济技
专用 8111701012400606472
公司 术开发区支行
西部钛业有限责任公司 成都银行西安经济技术开发区支行 专用 1221300000844166
3.前次募集资金账户本期注销情况
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增
资取得西部新锆 8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的
募集资金专用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号为
697995985 、 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 西 安 经 济 技 术 开 发 区 支 行 账 号 为
8111701013800216778 及交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为
611899991010003213976 已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募
集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完毕，公司及子公司与中信
银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文
景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上
述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。
4.募集资金监管机构变更情况
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因非公开发行工作需要，公司聘请平安证券股份有限公司（以下简称“平安
证券”）担任公司 2020 年度非公开发行 A 股股票工作的保荐机构和主承销商，因
此公司的持续督导保荐机构由九州证券变更为平安证券，关于 2015 年非公开发
行股票募集资金未完结的持续督导工作将由平安证券完成，详见公司于 2020 年 8
月 5 日在巨潮资讯网披露的《西部金属材料股份有限公司关于变更持续督导保荐
机构及保荐代表人的公告》（2020-028）。
鉴于保荐机构变更，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司规范运
作指引》以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、西诺公司、平安证券、
华夏银行股份有限公司西安分行需重新签署《西部金属材料股份有限公司募集资
金三方监管协议》（以下或简称“募集资金三方监管协议”）。账户情况如下：
序号 户名 开户行 账户类型 账号
账户 1 西部金属材料股份有 华夏银行股份有限公司西安经
专用 11454000000495641
限公司 济技术开发区支行
账户 2 西安诺博尔稀贵金属 华夏银行股份有限公司西安经
专用 11454000000497332
材料股份有限公司 济技术开发区支行
5.募集资金专项账户情况：
（1）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 11454000000495641，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额
13,523,014.00 元。该专户仅用于甲方自主化核电站堆芯关键材料国产化项目募集
资金的存储和使用。
（2）公司已在中国民生银行股份有限公司西安文景路支行开设募集资金专
用账户，账号为 697995985，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额 1,439,412.25 元
利息收入款转入基本存款账户中国建设银行股份有限公司西安经济开发区支行，
账号为 61001930041059000222 账户中，该专用户于 2020 年 9 月 21 日撤销。
（3）公司已在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 8111701013800216778，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额
11,277.48 元利息收入款转入基本存款账户中国建设银行股份有限公司西安经济
开发区支行，账号为 61001930041059000222 账户中，该专用户于 2020 年 9 月 11
日撤销。
（4）控股子公司天力公司已在交通银行股份有限公司西安经济技术开发区
支行开设募集资金专用账户，账号为 611899991010003213976，截至 2020 年 12
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月 31 日，专户余额 0.05 元利息收入款转入基本存款账户上海浦东发展银行股份
有限公司西安未央路支行，账号为 72040158000000765 账户中，该专用户于 2020
年 9 月 11 日撤销。
（5）控股子公司西诺公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区
支行开设募集资金专用账户，账号为 11454000000497332，截至 2020 年 12 月 31
日，专户余额 4,543,002.47 元。该专户仅用于甲方自主化核电站堆芯关键材料国
产化项目募集资金的存储和使用。
（6）公司已在平安银行西安经济技术开发区支行开设募集资金专用账户，
账号为 15636683970022，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额 769,200,000.00 元。
（7）公司已在华夏银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 11454000000814807，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额
0.00 元。
（8）公司已在中国建设银行股份有限公司西安凤城五路支行开设募集资金
专用账户，账号为 61050175380000001103，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余额
0.00 元。
（9）公司已在中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行开设募集资
金专用账户，账号为 81117010124006064723，截至 2020 年 12 月 31 日，专户余
额 0.00 元。
（10）控股子公司西部钛业公司已在成都银行西安经济技术开发区支行开设
募集资金专用账户，账号为 1221300000844166，截至 2020 年 12 月 31 日，专户
余额 0.00 元。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：人民币（元）
户名 开户行 账户类型 账号 余额
西部金属材料股份有 华夏银 行股份有限公司 西
专用 11454000000495641 13,523,014.00
限公司 安经济技术开发区支行
西部金属材料股份有 平安银 行西安经济技术 开
专用 15636683970022 769,200,000.00
限公司 发区支行
西部金属材料股份有 华夏银 行股份有限公司 西
专用 11454000000814807 0.00
限公司 安经济技术开发区支行
11
西部金属材料股份有 中国建 设银行股份有限 公 61050175380000001
专用 0.00
限公司 司西安凤城五路支行 103
西部金属材料股份有 中信银 行股份有限公司 西 81117010124006064
专用 0.00
限公司 安经济技术开发区支行 72
西部钛业有限责任公 成都银 行西安经济技术 开
专用 1221300000844166 0.00
司 发区支行
西安诺博尔稀贵金属 华夏银 行股份有限公司 西
专用 11454000000497332 4,543,002.47
材料股份有限公司 安经济技术开发区支行
合 计 787,266,016.47
募集资金账户平安银行西安经济技术开发区支行，账户 15636683970022 余
额 769,200,000.00 元中包含 1,517,806.68 元未支付费用，实际募集资金净额为
767,682,193.32 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见所附募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、
实施主体的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二
十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同
意公司以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 476.27 万元。希格玛会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217 号）进行
鉴证。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二
十一次会议以及 2016 年 8 月 29 日 2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金
4.59 亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日
12
起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止 2017 年 8 月 18 日，
公司用于暂时补充流动资金的 4.59 亿元募集资金已到期偿还。
2017 年 8 月 21 日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会
议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为 6 亿元，使用期限不
超过 12 个月，到期后将资金归还到募集资金专户。公司于 2018 年 4 月 13 日召
开的第六届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年度股东大会审
议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能金属复合材
料生产线建设项目”原计划投资总额 28,000 万元，使用募集资金 28,000 万元，项
目已完成固定资产投资 500 万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎
反复研究，不再实施该项目未完成部分的 27,500 万元投资，并将该项目剩余募集
资金用途变更为永久补充流动资金。用于暂时补充流动资金的剩余募集资金
32,500 万元。2018 年 8 月 20 日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金
全部归还至公司募集资金专用账户。
2018 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一
次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
公司拟使用不超过人民币 29,500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
截至 2019 年 8 月 21 日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金已偿还。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目的情况。
（六）超募资金使用情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司未发生超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账
户。
（八）募集资金使用的其他情况
13
报告期内，公司不存在需要披露的募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
公司于 2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 8
日召开的 2017 年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能
源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额 28,000 万元，使
用募集资金 28,000 万元，项目已完成固定资产投资 500 万元，鉴于外部市场环境
发生较大变化，公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的 27,500 万元
投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事
会第十八次会议、以及 2019 年 11 月 15 日召开的 2019 年第三次临时股东大会通
过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至 2019
年 9 月 30 日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，
原计划投资 35,000 万元，完成投资额 13,814.94 万元（包括已签订合同应付未
付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资 11,814.94
万元，铺底流动资金 2,000 万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）将该
项目投资金额由 35,000 万元缩减至 13,814.94 万元（其中，铺底流动资金由
8,000 万元缩减为 2,000 万元）；（2）将该项目达产后剩余的 21,185.06 万元
募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募
集资金使用的的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会批准报出。
附件 1：募集资金使用情况对照表
14
附件 1-1：前次募集资金使用情况对照表
附件 1-2：2020 年募集资金使用情况对照表
附件 2：变更募集资金投资项目情况表
西部金属材料股份有限公司董事会
2021 年 3 月 29 日
15
附件 1：募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万
元
2020 年度投
募集资金总额 168,599.38 入募集资金 1,241.98
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 截至 12 月 31
日已累计投
累计变更用途的募集资金总额 51,093.46 91,921.25(含永久补充流动资金 51,093.46 万元)
入募集资金
累计变更用途的募集资金总额比例 30.30% 总额
是否已变 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募 调整后投资 2020 年度投 2020 年度实 是否达到预
更项目（含 承诺投资 计投入金额 入进度（%） 定可使用状 末累计实现 是否发生重
资金投向 总额(1) 现的效益 计效益 大变化
部分变更） 总额 入金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 的效益
承诺投资项目
自主化核电站堆芯关 2019 年 9 月
是 35,000.00 13,814.94 1,241.98 11,422.26 82.68 - - 否 是
键材料国产化项目 30 日
能源环保用高性能金
属复合材料生产线建 是 28,000.00 500.00 500.00 100.00 不适用 - - 否 是
设项目
通过增资取得西部新
是 2,835.53 2,835.53 2,835.53 100.00 不适用 不适用 不适用 是 否
锆 8.33%股权项目
偿还银行贷款 否 25,995.63 25,995.63 26,070.00 100.29 不适用 不适用 425.27 是 否
高性能低成本钛合金
材料生产线 否 48,500.00 48,500.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
技术改造项目
西部材料联合技术中
否 6,500.00 6,500.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
心建设项目
补充流动资金 否 21,768.22 21,768.22 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
承诺投资项目小计 168,599.38 119,914.32 1,241.98 40,827.79 34.05
超募资金投向
补充流动资金 否 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 168,599.38 119,914.32 1,241.98 40,827.79 34.05 不适用 不适用 425.27 不适用 否
1.2018 年 8 月 22 日第六届董事会第十八次会议决议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于 2018 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，根据公司
的实际情况，该募投项目预计将于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从 2016 年 11 月 15 日至 2017 年
未达到计划进度或预
3 月 15 日、2017 年 11 月 15 日至 2018 年 3 月 15 日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
计收益的情况和原因
2.2019 年 3 月 27 日第六届董事会第二十一次会议决议通过，截至 2018 年 12 月 31 日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金 6,693.89 万元，
（分具体项目）
目前投资实施进度 19.13%，该项目原计划于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目预计将于 2019 年 9 月 30 日达到预定可使用状态，
主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于 2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保
用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额 28,000 万元，使用募集资金 28,000 万元，项目已完成固定资产投资 500 万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，
公司经审慎反复研究，不再实施该项目未完成部分的 27,500 万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
项目可行性发生重大 2.公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，
变化的情况说明 截至 2019 年 9 月 30 日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资 35,000 万元，完成投资额 13,814.94 万元（包括已签订合同应付
未付金额，将按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资 11,814.94 万元，铺底流动资金 2,000 万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项
目投资金额由 35,000 万元缩减至 13,814.94 万元（其中，铺底流动资金由 8,000 万元缩减为 2,000 万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的 21,185.06 万元募集资金及
其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用
截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生超募资金使用的情况。
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
施地点变更情况
1.公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议通过变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公
募集资金投资项目实 司控股股东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆 8.478%股权（对应实缴注册资本 2780 万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为 1.02298
施方式调整情况 元/注册资本，转让价款为 2,843.88 万元，公司以募集资金支付 2,835.53 万元，剩余 8.35 万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，
均为 2,835.53 万元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。
2.公司于 2016 年 8 月 11 日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司
募集资金投资项目先
以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 476.27 万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募
期投入及置换情况
投项目自筹资金的专项审核报告》（希会审字(2016)2217 号）进行鉴证。
1.2016 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
使用募集资金 4.59 亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止 2017 年 8 月
18 日，公司用于暂时补充流动资金的 4.59 亿元募集资金已到期归还。
用闲置募集资金暂时
2.2017 年 8 月 21 日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部
补充流动资金情况
分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用金额为 6 亿元，使用期限不超过 12 个月，到期后将资金归还到募集资金专户。
3.2018 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使
用不超过人民币 29,500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，2019 年 8 月 21 日，公司已将上述用于补充流动资金的
募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆 8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资
金专用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号为 697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为 8111701013800216778 及交通银行股
募投项目结项并将其
份有限公司西安经济技术开发区支行账号为 611899991010003213976 已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续
利息永久补充流动资
已办理完毕，上述账户利息收入余额 145.07 万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行
金的情况
股份有限公司西安文景路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。截至 2020 年 12 月 31
日，公司其他募投项目尚未结项。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为 74.37 万元。
附件 1-1：前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万
元
2020 年度投
募集资金总额 91,831.16 入募集资金 1,241.98
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 截至 12 月 31
日已累计投
累计变更用途的募集资金总额 51,093.46 91,921.25(含永久补充流动资金 51,093.46 万元)
入募集资金
累计变更用途的募集资金总额比例 55.64% 总额
是否已变 截至期末投 项目可行性
2020 年度投 截至期末累 项目达到预 截止报告期
承诺投资项目和 更项目 募集资金承 调整后投资 入进度（%） 2020 年度实 是否达到预 是否发生重
计投入金额 定可使用状 末累计实现
超募资金投向 （含部分 诺投资总额 总额(1) 现的效益 计效益 大变化
入金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 的效益
变更）
承诺投资项目
自主化核电站堆
2019 年 9 月
芯关键材料国产 是 35,000.00 13,814.94 1,241.98 11,422.26 82.68 - - 否 是
30 日
化项目
能源环保用高性
能金属复合材料 是 28,000.00 500.00 500.00 100.00 不适用 - - 否 是
生产线建设项目
通过增资取得西
部新锆 8.33%股 是 2,835.53 2,835.53 2,835.53 100.00 不适用 不适用 不适用 是 否
权项目
偿还银行贷款 否 25,995.63 25,995.63 26,070.00 100.29 不适用 不适用 425.27 是 否
承诺投资项目小
91,831.16 43,146.10 1,241.98 40,827.79 94.63
计
超募资金投向
补充流动资金 否 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小
不适用 不适用 不适用 不适用 否
计
合计 91,831.16 43,146.10 1,241.98 40,827.79 94.63 不适用 不适用 425.27 不适用 否
未达到计划进度
1.公司于 2018 年 8 月 22 日第六届董事会第十八次会议决议通过，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”原计划于 2018 年 6 月 30 日达到预定可使用状态，根据公司
或预计收益的情
的实际情况，该募投项目预计将于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。主要是因为按照西安市环保局防污治霾要求，所有在建工地从 2016 年 11 月 15 日至 2017 年 3 月 15
况和原因（分具
日、2017 年 11 月 15 日至 2018 年 3 月 15 日期间禁止施工。公司及时调整建设计划，尽量使之对工期的负面影响降到最低。
体项目）
2.公司于 2019 年 3 月 27 日第六届董事会第二十一次会议决议通过，截至 2018 年 12 月 31 日，募投项目“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”累计使用募集资金 6,693.89
万元，目前投资实施进度 19.13%，该项目原计划于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态，根据公司的实际情况，该募投项目预计将于 2019 年 9 月 30 日达到预定可使用状态，
主要是设备选型问题导致延期。
1.公司于 2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司“能源环保用高性能
金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额 28,000 万元，使用募集资金 28,000 万元，项目已完成固定资产投资 500 万元，鉴于外部市场环境发生较大变化，公司经审慎反
复研究，不再实施该项目未完成部分的 27,500 万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。
项目可行性发生
重大变化的情况 2.公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至 2019
说明 年 9 月 30 日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资 35,000 万元，完成投资额 13,814.94 万元（包括已签订合同应付未付金额，将
按合同约定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资 11,814.94 万元，铺底流动资金 2,000 万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由 35,000 万
元缩减至 13,814.94 万元（其中，铺底流动资金由 8,000 万元缩减为 2,000 万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的 21,185.06 万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当
日专户余额为准）永久补充流动资金。
超募资金的金
额、用途及使用 截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生超募资金使用的情况。
进展情况
募集资金投资项
目实施地点变更 截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
情况
公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议通过变更部分募集资金投资项目实施方式的方案，以非公开协议方式受让公司控股股
募集资金投资项
东西北有色金属研究院（以下简称“西北院”）所持西部新锆 8.478%股权（对应实缴注册资本 2780 万元），成为西部新锆的股东。本次股权转让价格为 1.02298 元/注册资本，
目实施方式调整
转让价款为 2,843.88 万元，公司以募集资金支付 2,835.53 万元，剩余 8.35 万元以自有资金补齐。本次方案调整前后，计划投入的募集资金金额保持不变，均为 2,835.53 万
情况
元，仅募投项目实施方式由增资方式变更为股权转让方式。
募集资金投资项 公司于 2016 年 8 月 11 日召开第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资
目先期投入及置 金置换预先已投入募投项目自筹资金 476.27 万元。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于西部金属材料股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
换情况 的专项审核报告》（希会审字(2016)2217 号）进行鉴证。
1.2016 年 8 月 11 日，公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募
集资金 4.59 亿元用于暂时补充流动资金。使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过十二个月，到期后将资金归还到募集资金专户。截止 2017 年 8 月 18 日，公司
用于暂时补充流动资金的 4.59 亿元募集资金已到期归还。
用闲置募集资金
2.2017 年 8 月 21 日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以部分闲置
暂时补充流动资
募集资金暂时补充流动资金，使用金额为 6 亿元，使用期限不超过 12 个月，到期后将资金归还到募集资金专户。
金情况
3.2018 年 8 月 22 日，公司第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟使用不超
过人民币 29,500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，2019 年 8 月 21 日，公司已将上述用于补充流动资金的募集资金全部
归还至公司募集资金专用账户。
因募投项目“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”、项目“通过增资取得西部新锆 8.33%股权项目”、项目“偿还银行贷款”已实施完毕，相对应的募集资金专
募投项目结项并 用账户：中国民生银行股份有限公司西安文景路支行账号为 697995985、中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行账号为 8111701013800216778 及交通银行股份有限公司
将其利息永久补 西安经济技术开发区支行账号为 611899991010003213976 已不再使用，为方便募集资金账户管理，公司对上述募集资金专户办理了销户手续。目前，销户手续已办理完毕，上
充流动资金的情 述账户利息收入余额 145.07 万元已全部转入基本户永久补充流动资金，公司及子公司与中信银行股份有限公司西安经济技术开发区支行、中国民生银行股份有限公司西安文景
况 路支行、交通银行股份有限公司西安经济技术开发区支行及保荐机构签署的上述账户《募集资金三方监管协议》相应终止。截至 2020 年 12 月 31 日，公司其他募投项目尚未结
项。
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
注：偿还银行贷款超支部分为募集资金产生的利息偿还，共计使用利息偿还银行贷款金额为 74.37 万元。
附件1-2：2020年募集资金使用情况对照表
2020 年募集资金使用情况对照表
编制单位：西部金属材料股份有限公司 2020 年度 单位：人民币
万元
2020 年度投
募集资金总额 76,768.22 入募集资金
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 截至 12 月 31
日已累计投
累计变更用途的募集资金总额
入募集资金
累计变更用途的募集资金总额比例 总额
是否已变 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性
承诺投资项目和超 调整后投资 2020 年度投 2020 年度实 是否达到预
更项目（含 承诺投资 计投入金额 入进度（%） 定可使用状 末累计实现 是否发生重
募资金投向 总额(1) 现的效益 计效益 大变化
部分变更） 总额 入金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 的效益
承诺投资项目
高性能低成本钛合
金材料生产线 否 48,500.00 48,500.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
技术改造项目
西部材料联合技术
否 6,500.00 6,500.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
中心建设项目
补充流动资金 否 21,768.22 21,768.22 0.00 不适用 不适用 不适用 否 否
承诺投资项目小计 76,768.22 76,768.22 0.00
超募资金投向
补充流动资金 否 不适用 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 76,768.22 76,768.22 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 不适用 否
未达到计划进度或 不适用
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生超募资金使用的情况。
况
募集资金投资项目
截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点的情况。
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
募投项目结项并将
其利息永久补充流 截至 2020 年 12 月 31 日，公司募投项目尚未结项。
动资金的情况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
附件2：变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：西部金属材料股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万
元
变更后项目 截 至 期 末
本年度实 截至期末实 变更后的项目可行
拟投入募集 投资 进 度 项目达到预定可使 是否达到预计效
变更后的项目 对应的原承诺项目 际投入金 际累计投入 本年度实现的效益 性是否发生重大变
资金 总额 （%） 用状态日期 益
额 金额(2) 化
（1） (3)=(2)/(1)
能源环保用高性能金属复
永久补充流动资金 27,500.00 29,021.88 105.53 不适用 不适用 否 是
合材料生产线建设项目
自主化核电站堆芯关键材
永久补充流动资金 21,185.06 22,071.58 104.18 2019 年 9 月 30 日 不适用 否 是
料国产化项目
合计 48,685.06 51,093.46 104.95
1.鉴于外部市场环境发生较大变化，公司于 2018 年 4 月 13 日召开的第六届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 8 日召开的 2017 年度股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议
案》，公司“能源环保用高性能金属复合材料生产线建设项目”原计划投资总额 28,000 万元，使用募集资金 28,000 万元，项目已完成固定资产投资 500 万元，公司经审慎反复研究，
不再实施该项目未完成部分的 27,500 万元投资，并将该项目剩余募集资金用途变更为永久补充流动资金。详见 2018 年 4 月 17 日公司披露于《巨潮资讯网》2018-019 号公告《关
于变更部分募投项目的公告》。
变更原因、决策程序
2.公司根据市场情况对“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”投资进行了缩减，实际建设完成的生产线及研发中心能够满足目前公司发展及国家自主化核电堆芯关键材料国产化的
及信息披露情况说
明 需求，公司于 2019 年 10 月 30 日召开第六届董事会第二十七次会议、第六届监事会第十八次会议审议通过调整部分募投项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金方案，截至 2019
年 9 月 30 日，“自主化核电站堆芯关键材料国产化项目”已达到预定可使用状态，原计划投资 35,000 万元，完成投资额 13,814.94 万元（包括已签订合同应付未付部分，将按合同约
定从募集资金专户中支付），其中，固定资产投资 11,814.94 万元，铺底流动资金 2,000 万元。公司对该募投项目作出如下调整：（1）拟将该项目投资金额由 35,000 万元缩减至
13,814.94 万元（其中，铺底流动资金由 8,000 万元缩减为 2,000 万元）；（2）拟将该项目达产后剩余的 21,185.06 万元募集资金及其利息（实际金额以资金转出当日专户余额为
准）永久补充流动资金。详见 2019 年 10 月 31 日公司披露于《巨潮资讯网》2019-048 号公告《关于调整部分募集资金投资项目规模并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》。
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因
变更后的项 目可行
不适用
性发生重大 变化的
情况说明
注：永久补充流动资金超额部分为使用银行存款利息补充，共计使用利息补充金额为 2,408.40 万元。
