北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
北京中长石基信息技术股份有限公司
Beijing Shiji Information Technology Co., Ltd.
2015 年半年度报告
证券代码：002153
证券简称：石基信息
2015 年 08 月
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李仲初先生、主管会计工作负责人赖德源先生及会计机构负责
人(会计主管人员)李天达先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
如本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2
第二节 公司简介...........................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要.............................................................................. 7
第四节 董事会报告.......................................................................................................9
第五节 重要事项.........................................................................................................18
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................ 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................30
第九节 财务报告.........................................................................................................31
第十节 备查文件目录...............................................................................................117
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释义
释义项 指 释义内容
公司、石基信息、本公司 指 北京中长石基信息技术股份有限公司
公司章程 指 北京中长石基信息技术股份有限公司公司章程
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 北京中长石基信息技术股份有限公司股东大会
董事会 指 北京中长石基信息技术股份有限公司董事会
监事会 指 北京中长石基信息技术股份有限公司监事会
北京石基 指 北京中长石基软件有限公司
上海石基 指 上海石基信息技术有限公司
北海石基 指 北海石基信息技术有限公司
杭州西软 指 杭州西软科技有限公司
石基昆仑 指 北京石基昆仑软件有限公司
南京银石 指 南京银石计算机系统有限公司
中电器件 指 中国电子器件工业有限公司
正品贵德 指 上海正品贵德软件有限公司
思迅软件 指 深圳万国思迅软件有限公司
Infrasys 公司 指 Infrasys International Ltd
Galasys 公司 指 Galasys PLC
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 石基信息 股票代码 002153
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京中长石基信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 石基信息
公司的外文名称（如有） Beijing Shiji Information Technology Co.,Ltd
公司的法定代表人 李仲初
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗芳 赵文瑜
联系地址 北京市海淀区复兴路甲 65 号-A 14 层 北京市海淀区复兴路甲 65 号-A 14 层
电话 010-68249356 010-68183778-670
传真 010-68183776 010-68183776
电子信箱 luofang@shijinet.com.cn any.zhao@shijinet.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 905,930,150.56 1,035,545,954.89 -12.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） 173,402,223.71 169,433,486.22 2.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
165,020,991.89 162,539,023.71 1.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 39,527,124.79 142,548,502.22 -72.27%
基本每股收益（元/股） 0.56 0.55 1.82%
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.55 1.82%
加权平均净资产收益率 8.85% 10.08% -1.23%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,567,068,279.37 2,473,696,974.13 3.77%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,023,390,233.85 1,884,284,374.95 7.38%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -24,284.79
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 261,000.00
委托他人投资或管理资产的损益 8,275,865.66 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 100,000.00
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,163,597.35
减：所得税影响额 975,432.40
少数股东权益影响额（税后） 419,514.00
合计 8,381,231.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税退税收入系公司根据国务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和集成电路产
业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电
增值税退税收入 29,168,069.24
路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值
税退税收入，由于该收入预计可以持续获得，故将不作为非经常性损益。
合计 29,168,069.24
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，中国酒店、餐饮等消费行业仍处于转型升级时期，中国新开业中高端酒店数量比去年
同期有所减少，在不利的市场环境下，尽管公司营业收入受全资子公司中电器件业务顺应公司总体发展战
略要求退出医疗等业务的影响而有所下降，但凭借公司在酒店信息系统业务领域的行业优势地位，公司业
务实现了平稳增长；同时，公司积极利用云计算和互联网技术将酒店餐饮信息系统向外延伸，继续积极推
进预订平台及支付平台的建设，加强与电商平台的合作，为公司加速从软件供应商向应用平台服务商的转
型打下了坚实基础。
报告期内，公司实现营业收入90,593.02万元，比去年同期下降12.52%；实现利润总额18,963.71万元，
比去年同期下降2.38%；实现归属于上市公司股东净利润17,340.22万元，比去年同期增长2.34%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司仍保持各个子公司原有业务方向及范围不变：
1、酒店信息系统业务
酒店信息系统业务主要由母公司、全资子公司北京石基、上海石基、北海石基开展完全国际化经营与
管理的高星级酒店的信息系统业务，全资子公司杭州西软科技有限公司开展本地中高档星级酒店信息系统
业务，控股子公司北京石基昆仑软件有限公司则专注于酒店会员管理系统、客户关系管理系统与中央预订
系统业务。
报告期内，完成新建国际高星级酒店信息系统项目67个，新签技术支持与服务用户62个，签订技术支
持与服务合同的用户数达到1226家。
公司全资子公司杭州西软报告期内新增客户222家，本报告期末杭州西软酒店总用户数为5496家，新
开发的基于云架构的产品XMS的用户在高端连锁集团有进一步的拓展，产品研发方面完成云平台产品
XMS整体解决方案（含CRS、LPS、PMS、POS、ITF以及与西软各移动产品对接）的研发工作，具备更完
整的功能和适应客户市场要求的弹性扩展，并正式推出了XMS多语种版本。
公司全资子公司石基昆仑报告期内新增酒店用户71家，酒店用户总数达到869家，其中包括海外高端
酒 店 用 户 30 余 家 ， 公 司 着 手 酒 店 全 方 位 入 住 系 统 Check in@Anywhere 的 研 发 ， 开 拓 以
Web/WAP/APP/Wechat/MSM/Kiosk为载体的Check in和预选房业务方式，同时也着手酒店收益管理系统
KBI、发票接口系统KRI、扫码付系统Scanpay的研发。
2、餐饮信息系统（POS）及零售系统业务
报告期内，Infrasys公司业务发展顺利，新增酒店用户45家，新增社会餐厅用户140家，Infrasys成功在
香港、新加坡和马来西亚推出了新一代的云POS“HERO”餐饮管理系统，已有上百家餐厅采用HERO餐饮
管理系统，2015年上半年已在大陆地区开始推广；此外，新一代“Xpos多用途快速支付”终端产品在众多
餐厅及酒店市场快速部署，实现了在顾客面前打印账单、刷银行卡支付、微信扫码支付、支付宝扫码支付、
收银系统自动结账等功能，有效减少顾客结账的时间，提高了顾客的满意度，提升了服务效率，降低了酒
店的人工及运营成本。
报告期内，上海正品贵德新增客户471家，客户总数超过8000家，在连锁餐饮领域继续保持行业领先；
加速部署连锁餐饮O2O应用，目前已上线O2O连锁门店愈千家，移动点餐、移动支付，高效便捷，提升餐
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饮服务品质，为客户带来最佳体验，现已上线知味观、李先生等众多知名企业；具有上下游供应商管理体
系的正品G9餐饮供应链系统受到市场高度关注和欢迎，其成熟应用为国内餐饮业实现可追溯的食品安全管
理及透明化的餐饮上游食材供应链管理提供了有效的解决方案。
报告期内，思讯软件新增用户门店数达44,023家，餐饮客户门店新增加12,539家，代理商数量为1,060
家，零售/便利店/专卖店流通类软件产品收入增长较为明显，思迅软件在中小型连锁商业领域占据的技术
优势与品牌效应得到提升。
3、畅联业务
CHINAonline 畅联业务是公司整体战略布局中的重要组成部分。报告期内，畅联业务无论是从渠道方
面还是新增酒店方面均取得平稳增长，新增单体酒店792家，新增国内和海外集团客户19个，新增国内和
海外渠道客户8个。
报告期内，畅联业务继续深化与阿里旅行去啊的合作，截止本报告期末，完成与阿里直连酒店共3467
家，完成信用住产品上线共1596家；在30个已与阿里直连的集团项目中石基昆仑和杭州西软的CRS用户集
团共26个，非石基体系CRS用户4个，随着阿里旅行去啊流量的快速增长，与阿里的合作对公司与酒店集
团的合作起到了促进作用。
4、支付业务
报告期内，南京银石共新签289个项目，其中新立项软硬件采购类项目176个，单独硬件采购类项目33
个，升级维护类项目80个；引进了基于传统支付行业下延伸的相关新型支付方式，主要是商户支付宝和微
信支付接入的实现，随着手机终端功能的增加，越来越多的商户希望通过多种支付方式来吸引和方便用户，
南京银石已成功完成了南京大排档、南京楚翘城等大型商场、餐饮的支付宝和微信支付，使用效果显著。
报告期内，南京银石在传统支付 PGS 业务领域仍保持高市场占有率，酒店银行卡收单一体化（PGS）
业务新开通酒店 52 家，其中新开通 DCC 交易的酒店商户 31 家，PGS 酒店用户总数达 877 家，其中开通
DCC 交易的酒店商户 580 家。
5、中电器件业务
报告期内，中电器件主营业务仍为计算机周边设备（打印机、扫描仪、一体机及相关耗材等）的代理
分销，在立足稳定现有分销业务的同时，加大合作渠道的覆盖，同时顺应公司总体发展战略，开始有计划
退出医疗部业务，深度挖掘POS机及微型打印机的市场潜力，配合公司的酒店、餐饮、零售大消费格局，
为用户提供整体解决方案，满足用户需求，提升市场占有率。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 905,930,150.56 1,035,545,954.89 -12.52%
营业成本 526,324,052.51 675,154,409.89 -22.04%
销售费用 55,894,486.93 56,073,486.16 -0.32%
管理费用 164,066,818.13 139,276,446.08 17.80%
主要系本期收到的银行利息收入较
财务费用 -2,689,347.64 -4,515,785.60 40.45%
上年有所减少所致。
所得税费用 10,262,195.83 12,646,057.61 -18.85%
研发投入 20,997,396.42 20,277,602.21 3.55%
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主要系下属子公司中电器件调整业
经营活动产生的现金流量净额 39,527,124.79 142,548,502.22 -72.27%
务结构，本期收入有所下降所致。
主要系本期购买理财产品的额度比
投资活动产生的现金流量净额 -522,790,493.50 -194,513,841.55 -168.77%
上年同期大幅增加所致。
主要系本期比上年同期新增短期借
筹资活动产生的现金流量净额 16,822,153.40 -42,761,306.68 139.34%
款较多所致。
主要系本期购买理财产品较多，导致
现金及现金等价物净增加额 -466,441,215.31 -94,726,646.01 -392.41%
现金及现金等价物大幅减少所致。
主要系本期会计估计变更，坏账准备
资产减值损失 10,826,883.29 6,441,770.29 68.07%
计提比例提高所致。
主要系本期收到大连信开公司归还
收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 100.00%
借款 1500 万所致。
主要系公司子公司石基（香港）有限
公司以银行存款质押向 STANDARD
取得借款收到的现金 58,364,226.32 3,000,000.00 1,845.47% CHARTERED (HONG
KONG)LIMITED 贷款 700 万欧元所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司的发展战略为：围绕酒店信息系统核心业务，加大新一代酒店信息管理系统研发投入，以确保公
司在以云计算为代表的新一代信息系统变迁中继续领导中国酒店信息系统的发展，以酒店信息管理系统领
域强有力的市场地位为基础，积极发展与酒店信息管理系统紧密相关的或有共同管理模式和经营特点的其
他业务，逐步构建旅游消费信息化服务平台。
公司2015年的经营计划为：2015年，公司将继续推进内部控制的建设和完善，继续完善基于云计算的
新一代酒店信息管理系统，使公司的产品和服务通过统一的开发平台从高端向低端延伸，在网络化、平台
化和标准化的前提下，使广大的本地中低端酒店能够使用石基信息提供的与国际酒店集团兼容的酒店信息
管理系统与服务；顺应软件业向移动互联网转移的大趋势，加强适应市场变化的餐饮信息系统新产品开发，
扩大移动终端在餐饮领域的广泛应用，顺应中国餐饮发展方向，提升公司在中国餐饮信息化行业的地位；
畅联业务将分步骤积极推进与阿里巴巴在酒店预订领域的直连合作，实现预订量的快速增长；加强与淘宝
支付宝和腾讯微信的合作，扩大南京银石在支付系统行业的影响力，促进公司从软件供应商向平台服务商
的转型。
2015年上半年，公司严格执行董事会制定的2014年度发展战略和经营计划，总体经营情况如下：
报告期内，公司酒店信息系统业务稳健增长，公司继续完善基于云计算的新一代酒店信息管理系统，
增强客户体验，扩大协同效应，以更加先进的商业模式创造公司新的利润增长点；新一代云POS“HERO”
餐饮管理系统已在大陆地区开始推广，有多家快餐连锁项目和正餐餐厅成功上线，公司餐饮业务快速向移
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动端转移，积极拓展O2O市场，为客户提供更多的增值服务；思迅软件在零售/便利店/专卖店流通类软件
产品收入增长较为明显，在中小型连锁商业领域占据的技术优势与品牌效应得到提升；公司畅联业务在稳
步加强国内外分销渠道合作的同时，积极加强与阿里旅行平台的合作；公司支付业务实现了商户支付宝和
微信支付的接入，开拓了新的支付方式，扩大了新的支付领域。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
计算机应用及服务行业 446,688,386.10 112,276,248.55 74.86% 1.10% -18.92% 6.20%
商品批发与贸易行业 452,634,362.02 413,753,661.28 8.59% -22.61% -22.86% 1.11%
分产品
酒店信息管理系统业务 315,640,840.81 87,029,393.44 72.43% 1.62% -22.15% 8.43%
餐饮信息管理系统业务 71,365,153.85 20,217,335.06 71.67% 2.23% -17.08% 6.67%
支付系统业务 32,427,956.97 4,000,169.39 87.66% -29.21% -32.02% 0.51%
商业流通管理系统业务 32,981,603.59 1,029,350.66 96.88% 64.93% 28.71% 0.88%
电子元件销售 48,732,616.93 45,219,624.17 7.21% -16.42% -15.91% -0.56%
打印机、耗材及配件销售 316,016,807.43 289,435,646.09 8.41% 0.27% 3.22% -2.62%
医疗器械销售 34,902,340.01 33,814,959.38 3.12% -10.67% -7.36% -3.46%
其他销售 47,255,428.53 45,283,431.64 4.17% -71.86% -71.93% 0.21%
分地区
中国大陆地区 826,478,533.45 474,257,461.60 42.62% -13.10% -23.32% 7.66%
中国大陆地区以外的国
72,844,214.67 51,772,448.23 28.93% -3.77% -8.10% 3.35%
家和地区
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。经过多年的发展，公司已确立并于近几年持续强化了
公司在国内市场显著的技术优势、市场优势、客户优势、品牌优势与人才优势。
1、技术优势
公司是目前国内最主要的酒店信息管理系统解决方案提供商之一，公司全面整合了前台管理系统
（PMS）、酒店餐饮信息系统（POS）、酒店后台管理系统（BO）以及其他管理系统（LPS、CRM、PGS
等），使公司的各类产品融合成为一个功能完整覆盖、技术全面领先的石基数字饭店整体解决方案（IP
Hotel），能够为从高星级到较低星级直至经济型连锁酒店提供全套完整的解决方案。公司通过自主开发、
独家技术许可、引进源码等多种手段，拥有了构建酒店信息管理系统所需要的全套技术，在此基础上开发
了拥有十多项与酒店信息管理系统相关的具有自主知识产权的产品。公司主要产品的技术，居于国内领先
水平，部分产品技术达到国际领先水平。公司已确立了在国内市场较为显著的技术优势。
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2、市场优势
公司目前在高星级酒店市场占有显著的竞争优势，五星级酒店市场占有率居于领先地位。公司已拥有
6,000家以上从高星级到较低星级直至经济型连锁酒店的完整的客户群体，市场占有率遥遥领先于其他竞争
对手。在餐饮信息化行业高度分散的局势下，公司通过有效整合旗下四大品牌，中高端、连锁餐饮用户数
量已超过10,000家，低端餐饮用户约10万家，无论在中高端及连锁餐饮市场还是在整个餐饮信息化市场的
占有率均处于相对领先水平。
3、客户优势
公司在高星级酒店，尤其是五星级酒店的信息管理系统市场占有较大的份额，这些客户经营稳健、管
理规范、信誉卓著，对技术与服务的需求往往反映了国内酒店信息行业的未来发展趋势。本公司与他们的
合作一方面有力推动本公司技术水平的不断提高、服务手段的不断改进；另一方面从经营管理、财务控制、
现金流入等方面保障了本公司的长远稳定发展。
4、品牌优势
客户使用石基信息品牌的酒店信息管理系统，可以节省人力成本，增加收益，提升管理水平，加入主
流酒店交流圈。尽管公司的很多品牌产品要比竞争对手产品价格高出数倍以上，但只要酒店配套投入资源
使系统能真正有效运转起来，就可以很快收回投资回报。主要原因是石基酒店信息管理系统是完全与国际
接轨的，全中国绝大多数好的酒店都在使用它，所以石基信息的品牌就成为了中国高星级酒店信息系统的
事实标准，而酒店信息管理系统是一套功能复杂的软件，要完全掌握和使用好这套系统，需要经过较长时
间的培训和经验积累，因而，整个酒店行业的人力资源就与石基信息酒店信息系统紧密关联。具有领先优
势的市场占有率，意味着中国酒店业几乎所有最优秀的人才都在使用石基酒店信息管理系统作为工作语
言，由于酒店业是人才流动非常高的行业，试想，如果一个酒店不使用石基酒店信息系统，这些优秀的人
才即使加入该酒店其工作效率肯定要大打折扣。这就是标准化给行业带来的价值。
5、人才优势
公司已建立起一支技术精湛、经验丰富、结构合理、团结合作的国际化管理团队。他们或具有多年国
际酒店管理的经验，或具有十数年的酒店信息管理系统开发设计经验，对国内外酒店信息管理系统行业的
技术及业务发展历程、未来趋势具有深刻理解，本公司的产品开发、市场销售业务骨干大多具有多年国际
酒店从业经验，既精通信息技术，同时又理解酒店及消费者需求；工程实施、技术服务人员也大都具有多
年从业经验，并经公司严格的内部培训。专业的国际化管理团队和专业、敬业的优秀员工队伍是本公司的
核心竞争优势。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
100,838,127.22 211,695,099.71 -52.37%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
SnapShot GmbH 主要是做酒店数据分析和需求管理的软件服务公司。 38.83%
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Galasys PLC 主要从事主题公园和景区票务系统的销售及提供整体解决方案。 20.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
1）公司之全资子公司石基（香港）有限公司持有Galasys PLC公司20%股权
Galasys PLC为一家于2014年1月在英国注册的有限公司，并于2014年5月12日在London Stock Exchange
Alternative Investment Market（即伦敦证券交易所AIM市场）上市。公司之全资子公司石基(香港)有限公司
于2015年4月10日以自有资金合计￡4,593,402英镑（折合人民币约4,300万元，具体金额以支付当日汇率折
算为准）购买Galasys公司原股东持有股票及认购Galasys公司新发行股票，合计持有Galasys公司新发行股
票后20%的股份；本期Galasys公司的投资收益为4,033,124.76元。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
14
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 所处行 主要产品 注册
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 业 或服务 资本
北京中长 计算机
酒店信息 1000
石基软件 子公司 服务和 535,033,901.75 448,571,288.34 164,982,842.62 24,073,760.33 32,442,899.11
管理系统 万元
有限公司 软件业
上海石基 计算机
酒店信息 100 万
信息技术 子公司 服务和 65,341,010.61 11,803,479.41 19,931,337.04 2,471,604.94 2,469,464.39
管理系统 元
有限公司 软件业
北海石基 计算机
酒店信息 1100
信息技术 子公司 服务和 923,449,203.95 488,615,246.58 115,403,640.97 59,326,088.27 58,291,319.24
管理系统 万元
有限公司 软件业
杭州西软 计算机
酒店信息 1970
科技有限 子公司 服务和 156,672,549.60 90,776,437.70 39,699,975.16 2,784,034.95 4,970,341.93
管理系统 万元
公司 软件业
北京石基 计算机
酒店信息 428 万
昆仑软件 子公司 服务和 58,059,490.27 35,659,013.43 15,098,223.48 7,924,280.89 9,118,358.54
管理系统 元
有限公司 软件业
石基（香 计算机 港币
餐饮信息
港）有限 子公司 服务和 3500 437,631,666.61 172,164,593.12 60,249,208.87 18,353,230.66 21,169,937.22
管理系统
公司 软件业 万元
上海正品 计算机
餐饮信息 500 万
贵德软件 子公司 服务和 3,985,744.14 -102,177.67 3,629,863.84 -2,080,144.22 -1,807,761.10
管理系统 元
有限公司 软件业
南京银石
计算机
计算机系 3000
子公司 服务和 支付系统 180,510,088.29 139,578,737.38 30,411,074.69 7,090,970.73 9,712,349.79
统有限公 万元
软件业
司
中国电子
商品批 电子设备 19403.
器件工业 子公司 748,056,988.18 552,664,647.46 458,258,859.65 -1,325,612.53 -522,455.82
发行业 销售 8 万元
有限公司
深圳万国 计算机
商业流通 1000
思迅软件 子公司 服务和 124,175,124.12 104,952,344.05 35,906,165.69 16,856,472.67 19,911,201.39
管理系统 万元
有限公司 软件业
15
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 20.00%
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 22,978.2 至 27,573.84
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 22,978.2
业绩变动的原因说明 无
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第33号：利润分配和资本公积转增股本》以及《公司
章程》（2014年9月修订）等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配方案制定与实施工作。
经公司2015年4月28日召开的2014年年度股东大会审议通过，公司以2014年12月31日总股本309,120,000为基数，向全体
股东每10股派发人民币现金1.2元（含税），共计派发37,094,400元，剩余未分配利润结转至下一年度。该利润分配方案报告
期内已经实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
16
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 接待对 谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待对象
方式 象类型 提供的资料
齐鲁证券-方闻千、鲁斌等；华夏基金-刘武、孙轶佳；景
林资产-孙建波；英大资管-聂秀欣；彤源投资-张乐；红土
创新-丁硕、侯世霞；东方证券-张开元、徐欣等；东方基
金研究员；山西证券-伊磊；长江养老保险研究员；泰康
资产-余海丰；八骏投资-崔华、邹志新；凯基证券-魏宏达；
前海开源基金-周陆洋；广发基金-费逸；太平洋证券-张际、
周余；华宝兴业-夏林峰；建信基金-许杰、乔林建；银河
证券-吴砚靖；中化财务-游涓洋；汇智远景-孟德方；鼎诺
投资-孙玮；幸福人寿-李训勇；嘉实基金-张伟等；泽熙投
北京市海淀
资-郑佩珊；光大证券-薛亮；大成基金-戴军；中国人寿资 公司发展战略及经
区远大路 25
管-赵花荣；安信证券-汤旸玚；中金公司-文尽远、张向光、 营情况、行业发展情
2015 年 04 号永泰福朋 实地
机构 卢婷；中金基金-江军；瑞泰人寿-马晟、陈泳良；申万宏 况、畅联业务进展情
月 28 日 B 座雅乐轩 调研
源证券-刘新静；民森投资-王道京；渤海证券-徐勇；鹏华 况，以及公司与阿里
酒店宴会策
基金-胡东健；融通基金-张鹏；益民基金-黄祥斌；原点资 巴巴合作情况
略二+三厅
管-孙豪；新华资管-赖明哲；工银瑞信-单文、王君正、袁
芳；诺安基金-李嘉；天安财险-张博；长信基金-孙亦民；
高华证券-金俊；永赢基金-张文博；跃马资本-詹晋杰；华
安基金-崔莹；中信证券-孙艺峻；华安保险-温庆华；华泰
证券-高宏博；东兴证券-李常、蒋佳霖等；信诚基金-刘锐；
前海三川资管-李梦阳；宏流资管-金朝晖；笃信晟丰资管-
刘英；兴业全球基金-李龙俊；兴业证券-刘跃华创证券-
张健、张劲琪；普道投资研究员；国都证券研究员；北京
晟丰资管研究员；个人投资者黄先生、郭先生等
公司发展战略及经
北京市海淀
营情况、行业发展情
2015 年 05 区复兴路办 实地 北京高华-吕东风、金俊；Matthes Asia 研究员；上海博鸿
机构 况、畅联业务进展情
月 19 日 公室 14 层 调研 -曾令波；中金公司-卢婷
况，以及公司与阿里
会议室
巴巴合作情况
公司发展战略及经
北京市海淀
营情况、行业发展情
2015 年 06 区复兴路办 电话
机构 国泰证券研究员、富兰克林研究员、复华投信研究员 况、畅联业务进展情
月 10 日 公室 14 层 沟通
况，以及公司与阿里
董秘办
巴巴合作情况
17
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
截止报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
18
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为上市公司 是否为
交易对方或 被收购或置入 交易价格 进展情况（注 对公司损益的 披露日期
对公司经营的影响（注 3） 贡献的净利润占净 关联交 披露索引
最终控制方 资产 （万元） 2） 影响（注 4） （注 5）
利润总额的比率 易
详情请见公司于 2015
自购买日起至 年 3 月 13 日刊登于《中
所涉及的资产 有利于公司期望通过前瞻
报告期末为上 国证券报》、《证券时报》
SnapShot 产权已全部过 性投资酒店业信息技术创
SnapShot 市公司贡献的 2015 年 03 及巨潮资讯网的《关于
GmbH26.33% 5,869.85 户、所涉及的 新公司来多方位巩固自己 -1.34% 否
GmbH 净利润为 月 13 日 全资子公司对外投资参
股权 债权债务已全 在未来的领导，对公司管理
-2,401,604.20 股 SnapShot GmbH 公司
部转移。 层稳定性无影响。
元。 股权的公告》（公告编
号：2015-07）
有利于将公司已经建立的
详情请见公司于 2015
Netrove 在酒店信息系统行业的相
自购买日起至 年 4 月 14 日刊登于《中
Ventures 所涉及的资产 对优势通过本次投资参股
报告期末为上 国证券报》、《证券时报》
Corporation、 Galasys PLC 公 产权已全部过 并形成战略合作的 Galasys
市公司贡献的 2015 年 04 及巨潮资讯网的《关于
Higalaxy 司合计 20%的 4,213.96 户、所涉及的 公司延伸到主题公园及景 2.25% 否
净利润为 月 14 日 全资子公司参股
Holdings Sdn 股份 债权债务已全 区领域，共同构建综合旅游
4,033,124.76 Galasys PLC 公司 20%
Bdn、Galasys 部转移。 景区管理系统，共同寻求更
元。 股权的公告》（公告编
公司 为广阔的发展空间。对公司
号：2015-16）
管理层稳定性无影响。
骆永基先生、 所涉及的资产 有利于为公司结合自身业 自购买日起至 详情请见公司于 2014
科传计算机科
刁继业先生、 产权已全部过 务发展需求进行的行业内 报告期末为上 2015 年 05 年 12 月 23 日刊登于《中
技控股有限公 8,174.7 0.00% 否
廖浩生先生、 户、所涉及的 并购，有利于公司整合旅游 市公司贡献的 月 14 日 国证券报》、《证券时报》
司 30%的股权
梁伟昌先生、 债权债务已全 消费信息化行业资源，迅速 净利润为 0 元。 及巨潮资讯网的《关于
19
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
陈耀清先生 部转移。 提升公司业务规模，增强公 拟签署<科传计算机科
司的整体竞争力，进一步完 技控股有限公司之股权
善公司产业布局，实现内生 转让框架协议>及相关
增长与外延增长共同作用， 事项的公告》（2014-71）
加速构建公司旅游消费信 以及 2015 年 5 月 14 日
息化服务平台；对公司管理 的《关于签署<科传计算
层稳定性无影响。 机科技控股有限公司之
股权转让协议>的交易
进展公告》（2015-22）、
2015 年 7 月 8 日的《关
于收购科传计算机科技
控股有限公司 30%股权
完成工商变更登记的公
告》（2015-33）
20
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
21
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发行股份
公司于2014年9月25日就公司2014年度非公开发行A股股票认购相关事宜与淘宝（中国）软件有限公司
（以下简称“淘宝（中国）软件”）达成一致意见并签署附条件生效的《股份认购协议》， 2014年10月15日
经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，公司以非公开发行股份的方式引入淘宝（中国）软件作为公
司战略投资者。截止本报告披露日，公司非公开发行股票事项全部申请文件已上报中国证券监督管理委员
会，尚处于审核阶段。详见公司2014年9月29日刊登于《中国证券报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的
《2014年度非公开发行股票预案》等全部公告文件。
（2）公司与北京首旅酒店（集团）股份有限公司签署《石基信息—首旅酒店集团战略合作协议》
2015年5月5日，公司与北京首旅酒店（集团）股份有限公司签署《石基信息—首旅酒店集团战略合作
协议》，就集团酒店领域与餐饮领域展开全面合作，并建立长期的战略合作关系。本次合作所涉及内容不
构成关联交易和重大资产重组。详见2015年5月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn的《关于与首旅酒店集团签署<战略合作协议>的公告 》（公告编号：2015-19）。
22
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）公司与北京首旅酒店（集团）股份有限公司、浙江去啊网络技术有限公司签署《首旅酒店集团-
石基信息-阿里旅行战略合作协议》
2015年5月11日，公司与北京首旅酒店（集团）股份有限公司、浙江去啊网络技术有限公司签署《首
旅酒店集团-石基信息-阿里旅行战略合作协议》建立全面长期的战略合作关系，本次战略合作不构成关联
交 易 和 重 大 资 产 重 组 。 详 见 2015 年 5 月 13 日 刊 登 于 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn的《关于与首旅酒店集团、阿里旅行签署《战略合作协议》的公告》（公告编号：2015-21）。
（4）公司与阿里云计算有限公司签署《战略合作协议》
2015年5月13日，公司与阿里云计算有限公司签署《战略合作协议》，拟在云计算基础业务方面、酒店
餐饮行业市场方面及共同探索的其他业务方面进行深入合作。本次战略合作不构成关联交易和重大资产重
组。详见2015年5月14日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于与
阿里云计算有限公司签署《战略合作协议》的公告》（公告编号：2015-23）。
（5）公司全资子公司对外投资10,000万元设立银石科技有限公司
公司之全资子公司北海石基信息技术有限公司（以下简称“北海石基”）投资10,000万元在北海设立其
全资子公司银石科技有限公司，报告期内银石科技有限公司已完成登记注册的工商审批手续。本次投资使
用北海石基自有资金，不构成关联交易及重大资产重组。本次投资已经公司第五届董事会2015年第五次临
时会议审议通过，详见2015年6月10日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
的《关于全资子公司对外投资设立银石科技有限公司的公告》（公告编号：2015-26）。
（6）公司之全资子公司收购万达控股有限公司100%股权
2015年7月1日，公司之全资子公司石基（香港）有限公司（以下简称“石基（香港）”）与万达控股有
限公司（以下简称“万达控股”）四位股东签署《万达控股有限公司的股份买卖协议》，以现金方式共计7500
万元人民币购买万达控股合计100%股权。本次收购使用石基（香港）自有资金，不构成关联交易及重大资
产重组。本次投资已经公司第五届董事会2015年第七次临时会议审议通过，详见2015年7月3日刊登于《中
国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于签署<万达控股有限公司的股份买卖协
议>及相关事项的公告》(公告编号：2015-31)。
（7）公司与北京泰能软件有限公司签署《石基信息-泰能软件技术合作协议》
2015年7月2日，公司与北京泰能软件有限公司（以下简称“泰能软件”）签署《石基信息-泰能软件技术
合作协议》，拟就购买泰能软件相关产品、畅联渠道的连接及其他多个方面进行合作，总合作费用不超过
5000万元人民币。本次合作使用公司自有资金，不构成关联交易及重大资产重组。本次交易已经公司第五
届董事会2015年第七次临时会议审议通过，详见2015年7月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn的《关于拟签署<石基信息-泰能软件技术合作协议>的公告》（2015-32）。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
如由于中电器件位于北京市海 截至 2015 年 6 月 30 日，
公司董事长、控 淀区复兴路甲 65 号的房产以及 中电器件位于北京市
2014 年 04
资产重组时所作承诺 股股东李仲初 北京市朝阳区新源街 18 号楼院 长期 海淀区复兴路甲 65 号
月 29 日
先生 的土地和房产权属证明在预期 的房产已不存在瑕疵
办理期限内未能办理完毕，或由 或潜在纠纷，其余相关
23
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
于与上述房产相关的任何潜在 土地及房产损失事项
债权债务关系或任何形式的纠 未有发生，承诺方严格
纷在本次交易完成后对中电器 遵守承诺但无需承担
件或石基信息造成任何损失，本 经济补偿责任。
人愿意以现金补偿的方式承担
补偿责任。
如未来中国电子器件工业有限
公司或其子公司中国电子器件
工业海南有限公司因香港精密 截至 2015 年 6 月 30 日，
公司董事长、控 模具有限公司（KINGSWELL 损失事项未有发生，承
2014 年 04
股股东李仲初 MOULDS LIMITED）投资主体 长期 诺方严格遵守承诺但
月 29 日
先生 登记与境外公司股东登记不一 无需承担经济补偿责
致受到行政处罚或其他损失，本 任。
人愿意以现金补偿的方式承担
补偿责任。
如深圳京宝实业有限公司需承 截至 2015 年 6 月 30 日，
公司董事长、控 担任何形式的负债/或有负债，对 损失事项未有发生，承
2014 年 04
股股东李仲初 中电器件或石基信息造成损失， 长期 诺方严格遵守承诺但
月 29 日
先生 本人愿意以现金补偿的方式承 无需承担经济补偿责
担补偿责任。 任。
自本公司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者委托他人
管理其持有的发行人股份，也不 截至 2015 年 6 月 30 日，
发行前股东、公 由发行人回购其持有的股份。三 股东李仲初信守承诺，
首次公开发行或再融 司董事长、控股 十六个月后，任职期间每年转让 2007 年 08 没有转让或委托他人
长期
资时所作承诺 股东李仲初先 的股份不得超过其所持有本公 月 13 日 管理其持有的公司股
生 司股份总数的 25%，离职后半年 份，也没有由公司回购
内不转让其所持有的本公司股 该股份。
份，其后一年转让不超过 50%的
所持有本公司股份。
本公司主要股
承诺将不会直接或间接从事与
东以及作为股
其他对公司中小股东 本公司相同、相似的业务，也不 2007 年 08 截止 2015 年 6 月 30 日，
东的董事、监 长期
所作承诺 在与本公司有相同、相似业务的 月 13 日 承诺方严格遵守承诺。
事、高级管理人
其他企业任职。
员
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
24
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
25
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 146,066,445 47.25% 146,066,445 47.25%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 146,066,445 47.25% 146,066,445 47.25%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 146,066,445 47.25% 146,066,445 47.25%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 163,053,555 52.75% 163,053,555 52.75%
1、人民币普通股 163,053,555 52.75% 163,053,555 52.75%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 309,120,000 100.00% 309,120,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
26
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 8,376 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售
持股比 结情况
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份 数
数量 情况 股数量 股数量
状态 量
李仲初 境内自然人 63.00% 194,745,600 0 146,059,200 48,686,400 无 0
焦梅荣 境内自然人 4.17% 12,900,240 0 0 12,900,240 无 0
北京业勤投资有限公司 境内非国有法人 3.97% 12,272,000 0 0 12,272,000 无 0
交通银行－易方达科讯股
其他 3.06% 9,471,238 9,471,238 0 9,471,238 无 0
票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公
司－易方达新常态灵活配 其他 1.25% 3,862,549 3,862,549 0 3,862,549 无 0
置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公
司－易方达创新驱动灵活 其他 1.08% 3,335,343 3,335,343 0 3,335,343 无 0
配置混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－
工银瑞信互联网加股票型 其他 0.93% 2,859,821 2,859,821 0 2,859,821 无 0
证券投资基金
陈国强 境内自然人 0.86% 2,664,451 -689,298 0 2,664,451 无 0
中国建设银行股份有限公
司－融通互联网传媒灵活 其他 0.84% 2,607,095 2,607,095 0 2,607,095 无 0
配置混合型证券投资基金
李殿坤 境内自然人 0.68% 2,087,832 0 0 2,087,832 无 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
本公司股东焦梅荣为本公司控股股东李仲初之岳母，李仲初持有本公司 63%的
股份，焦梅荣持有本公司 4.17%的股份。与有限售条件的其他股东之间不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明
关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东相互之间是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
李仲初 48,686,400 人民币普通股 48,686,400
焦梅荣 12,900,240 人民币普通股 12,900,240
北京业勤投资有限公司 12,272,000 人民币普通股 12,272,000
交通银行－易方达科讯股票型证券投资基金 9,471,238 人民币普通股 9,471,238
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中国工商银行股份有限公司－易方达新常态灵活配置混
3,862,549 人民币普通股 3,862,549
合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－易方达创新驱动灵活配置
3,335,343 人民币普通股 3,335,343
混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－工银瑞信互联网加股票型证券
2,859,821 人民币普通股 2,859,821
投资基金
陈国强 2,664,451 人民币普通股 2,664,451
中国建设银行股份有限公司－融通互联网传媒灵活配置
2,607,095 人民币普通股 2,607,095
混合型证券投资基金
李殿坤 2,087,832 人民币普通股 2,087,832
本公司股东焦梅荣为本公司控股股东李仲初之岳母，李仲初持有本公
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限 司 63%的股份，焦梅荣持有本公司 4.17%的股份。与有限售条件的其
售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或 他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知其他股东相
一致行动的说明 互之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
28
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
Kevin King（金凯文） 首席运营官 聘任 2015 年 06 月 30 日
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 228,610,787.15 695,052,002.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,882,000.00 3,314,200.00
应收账款 314,343,176.67 248,177,875.49
预付款项 17,003,126.97 22,797,461.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,214,260.00 3,214,260.00
其他应收款 33,569,346.00 55,236,018.69
买入返售金融资产
存货 251,151,195.69 256,741,887.83
划分为持有待售的资产 410,972.39 190,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 541,642,070.77 122,232,715.49
流动资产合计 1,391,826,935.64 1,406,956,421.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 3,759,690.85 10,413,462.79
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 213,784,029.08 101,908,448.79
投资性房地产 115,746,339.21 123,256,182.03
固定资产 366,628,894.85 330,292,546.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 135,183,173.67 148,897,168.53
开发支出
商誉 276,401,906.65 276,408,751.01
长期待摊费用 2,355,710.42
递延所得税资产 8,566,377.00 7,751,551.20
其他非流动资产 52,815,222.00 67,812,441.05
非流动资产合计 1,175,241,343.73 1,066,740,552.30
资产总计 2,567,068,279.37 2,473,696,974.13
流动负债：
短期借款 65,016,301.13 6,652,074.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 34,195,052.64 37,622,475.61
应付账款 106,782,470.71 143,176,755.31
预收款项 187,090,372.95 208,029,955.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,638,868.53 29,628,769.20
应交税费 11,238,476.25 42,328,698.22
应付利息
应付股利
其他应付款 20,934,007.25 27,762,080.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 446,895,549.46 495,200,809.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,952,000.00 3,952,000.00
递延所得税负债 60,369,351.86 60,369,622.76
其他非流动负债
非流动负债合计 64,321,351.86 64,321,622.76
负债合计 511,216,901.32 559,522,432.21
所有者权益：
股本 309,120,000.00 309,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 1,509,419.58 -1,288,615.61
专项储备
盈余公积 4,780,320.47 4,780,320.47
一般风险准备
未分配利润 1,707,980,493.80 1,571,672,670.09
归属于母公司所有者权益合计 2,023,390,233.85 1,884,284,374.95
少数股东权益 32,461,144.20 29,890,166.97
所有者权益合计 2,055,851,378.05 1,914,174,541.92
负债和所有者权益总计 2,567,068,279.37 2,473,696,974.13
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,902,720.88 9,603,353.15
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
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应收账款 27,076,808.69 5,446,987.65
预付款项 1,202,342.07 6,067,822.31
应收利息
应收股利 39,638,479.31 39,638,479.31
其他应收款 183,108,496.12 55,477,584.97
存货 27,560,734.26 38,265,557.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 210,000,000.00 708,486.83
流动资产合计 494,489,581.33 155,208,271.93
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,130,886,166.93 1,130,886,166.93
投资性房地产
固定资产 100,586,641.09 102,404,243.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,881,138.13 18,229,420.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 23,771,084.00 23,771,084.00
非流动资产合计 1,271,125,030.15 1,275,290,914.24
资产总计 1,765,614,611.48 1,430,499,186.17
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,786,663.16 16,681,877.05
预收款项 30,442,574.98 20,942,636.83
应付职工薪酬 3,653,032.79 3,653,032.79
应交税费 3,566,217.38 354,457.20
应付利息
应付股利
其他应付款 893,173,628.73 549,779,468.66
划分为持有待售的负债
34
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 948,622,117.04 591,411,472.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 948,622,117.04 591,411,472.53
所有者权益：
股本 309,120,000.00 309,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 17,050,000.00 17,050,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,418,173.20 92,418,173.20
未分配利润 398,404,321.24 420,499,540.44
所有者权益合计 816,992,494.44 839,087,713.64
负债和所有者权益总计 1,765,614,611.48 1,430,499,186.17
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 905,930,150.56 1,035,545,954.89
其中：营业收入 905,930,150.56 1,035,545,954.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 759,620,933.11 878,318,994.19
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其中：营业成本 526,324,052.51 675,154,409.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,198,039.89 5,888,667.37
销售费用 55,894,486.93 56,073,486.16
管理费用 164,066,818.13 139,276,446.08
财务费用 -2,689,347.64 -4,515,785.60
资产减值损失 10,826,883.29 6,441,770.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,759,546.79 11,230,938.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,383,681.13 3,705,695.04
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 159,068,764.24 168,457,899.44
加：营业外收入 30,594,547.87 25,848,485.06
其中：非流动资产处置利得 1,628.58
减：营业外支出 26,166.05 42,019.72
其中：非流动资产处置损失 25,913.35 9,725.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 189,637,146.06 194,264,364.78
减：所得税费用 10,262,195.83 12,646,057.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,374,950.23 181,618,307.17
归属于母公司所有者的净利润 173,402,223.71 169,433,486.22
少数股东损益 5,972,726.52 12,184,820.95
六、其他综合收益的税后净额 2,798,035.19 -774,070.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,798,035.19 -774,070.68
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,798,035.19 -774,070.68
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
8,146.59
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 2,789,888.60 -774,070.68
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 182,172,985.42 180,844,236.49
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归属于母公司所有者的综合收益总额 176,200,258.90 168,659,415.54
归属于少数股东的综合收益总额 5,972,726.52 12,184,820.95
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.55
（二）稀释每股收益 0.56 0.55
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 94,341,939.93 105,347,561.24
减：营业成本 64,019,932.44 84,553,491.63
营业税金及附加 259,334.68 401,322.82
销售费用 1,418,516.63 1,004,403.44
管理费用 22,803,892.26 20,789,766.72
财务费用 -850,080.15 -3,880,601.14
资产减值损失 9,091,984.46 -1,144,649.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,740,000.00 8,240,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,338,359.61 11,863,826.99
加：营业外收入 1,661,721.10 1,504,027.69
其中：非流动资产处置利得 0.00
减：营业外支出 899.91 0.00
其中：非流动资产处置损失 899.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,999,180.80 13,367,854.68
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,999,180.80 13,367,854.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,999,180.80 13,367,854.68
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七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,178,211.11 1,197,469,054.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 36,058,968.52 21,726,229.50
收到其他与经营活动有关的现金 3,332,366.74 5,572,402.83
经营活动现金流入小计 998,569,546.37 1,224,767,686.41
购买商品、接受劳务支付的现金 667,633,024.34 791,638,399.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 133,544,992.42 121,306,303.35
支付的各项税费 87,420,053.68 97,658,856.90
支付其他与经营活动有关的现金 70,444,351.14 71,615,624.43
经营活动现金流出小计 959,042,421.58 1,082,219,184.19
经营活动产生的现金流量净额 39,527,124.79 142,548,502.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,692,590,644.72 294,026,963.60
取得投资收益收到的现金 8,375,865.66 6,401,309.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 306,168.58 1,925,350.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,716,272,678.96 302,353,623.81
38
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,696,127.24 9,448,146.60
投资支付的现金 2,231,867,045.22 321,695,099.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,500,000.00 165,724,219.05
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,239,063,172.46 496,867,465.36
投资活动产生的现金流量净额 -522,790,493.50 -194,513,841.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 58,364,226.32 3,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 58,364,226.32 3,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,542,072.92 37,361,306.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,260,000.00 1,760,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41,542,072.92 45,761,306.68
筹资活动产生的现金流量净额 16,822,153.40 -42,761,306.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -466,441,215.31 -94,726,646.01
加：期初现金及现金等价物余额 695,052,002.46 402,857,861.26
六、期末现金及现金等价物余额 228,610,787.15 308,131,215.25
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,354,954.28 61,410,812.64
收到的税费返还 1,856,039.46
收到其他与经营活动有关的现金 51,801,657.57 52,585,136.42
经营活动现金流入小计 91,012,651.31 113,995,949.06
购买商品、接受劳务支付的现金 63,192,226.21 17,927,848.22
支付给职工以及为职工支付的现金 4,785,133.95 4,484,968.99
支付的各项税费 5,156,233.95 1,212,333.44
支付其他与经营活动有关的现金 12,175,255.79 9,418,484.70
经营活动现金流出小计 85,308,849.90 33,043,635.35
经营活动产生的现金流量净额 5,703,801.41 80,952,313.71
二、投资活动产生的现金流量：
39
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 232,000,000.00 381,650,000.00
取得投资收益收到的现金 7,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 239,500,000.00 381,650,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,520.51 41,996.19
投资支付的现金 209,291,513.17 430,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 211,810,033.68 430,891,996.19
投资活动产生的现金流量净额 27,689,966.32 -49,241,996.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,094,400.00 37,094,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,094,400.00 37,094,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 -37,094,400.00 -37,094,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,700,632.27 -5,384,082.48
加：期初现金及现金等价物余额 9,603,353.15 14,276,222.06
六、期末现金及现金等价物余额 5,902,720.88 8,892,139.58
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
40
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 资 专
项目 减： 一般
优 永 本 项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 公 储
他 股 准备
股 债 积 备
一、上年期末余额 309,120,000.00 -1,288,615.61 4,780,320.47 1,571,672,670.09 29,890,166.97 1,914,174,541.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 309,120,000.00 -1,288,615.61 4,780,320.47 1,571,672,670.09 29,890,166.97 1,914,174,541.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”
2,798,035.19 136,307,823.71 2,570,977.23 141,676,836.13
号填列）
（一）综合收益总额 2,798,035.19 173,402,223.71 5,972,726.52 182,172,985.42
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -37,094,400.00 -4,260,000.00 -41,354,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -37,094,400.00 -4,260,000.00 -41,354,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 858,250.71 858,250.71
四、本期期末余额 309,120,000.00 1,509,419.58 4,780,320.47 1,707,980,493.80 32,461,144.20 2,055,851,378.05
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 资 减： 专
项目 一般
优 永 本 库 其他综合收 项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 公 存 益 储
他 准备
股 债 积 股 备
一、上年期末余额 309,120,000.00 -2,033,625.75 73,067,613.03 1,228,393,386.10 247,213,891.57 1,855,761,264.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 309,120,000.00 -2,033,625.75 73,067,613.03 1,228,393,386.10 247,213,891.57 1,855,761,264.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-774,070.68 132,339,086.22 30,088,670.48 161,653,686.02
号填列）
（一）综合收益总额 -774,070.68 169,433,486.22 12,184,820.95 180,844,236.49
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
42
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -37,094,400.00 -1,760,000.00 -38,854,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -37,094,400.00 -1,760,000.00 -38,854,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 19,663,849.53 19,663,849.53
四、本期期末余额 309,120,000.00 -2,807,696.43 73,067,613.03 1,360,732,472.32 277,302,562.05 2,017,414,950.97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 309,120,000.00 17,050,000.00 92,418,173.20 420,499,540.44 839,087,713.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
43
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、本年期初余额 309,120,000.00 17,050,000.00 92,418,173.20 420,499,540.44 839,087,713.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-22,095,219.20 -22,095,219.20
号填列）
（一）综合收益总额 14,999,180.80 14,999,180.80
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -37,094,400.00 -37,094,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -37,094,400.00 -37,094,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 309,120,000.00 17,050,000.00 92,418,173.20 398,404,321.24 816,992,494.44
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 计
一、上年期末余额 309,120,000.00 17,050,000.00 90,744,350.00 442,529,531.68 859,443,881.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 309,120,000.00 17,050,000.00 90,744,350.00 442,529,531.68 859,443,881.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-23,726,545.32 -23,726,545.32
号填列）
（一）综合收益总额 13,367,854.68 13,367,854.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -37,094,400.00 -37,094,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -37,094,400.00 -37,094,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 309,120,000.00 17,050,000.00 90,744,350.00 418,802,986.36 835,717,336.36
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法定代表人：李仲初先生 主管会计工作负责人：赖德源先生 会计机构负责人：李天达先生
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三、公司基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是2001年12月经北京市人民政府经
济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更
而成股份有限公司。
公司变更前的北京中长石基信息技术有限责任公司系1998年由李仲初、郭家满投资设立的有限责任公
司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资本为人民币200万元，其中：李仲
初出资160万元，占注册资本的80%；郭家满出资40万元，占注册资本的20%，于1998年2月6日在北京市工
商行政管理局登记注册。
2000年11月，经公司2000年度股东会决议，郭家满将其所持有公司20%的股权分别转让给李彩练、焦
梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为500万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的80%；
李彩练出资40万元，占注册资本的8%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的7%；郭灵红出资15万元，占注
册资本的3%；李殿坤出资10万元，占注册资本的2%。
2001年4月，经公司2001年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石基信息技术有限公司，
同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为625万元，其中：李仲初出资400万元，占注
册资本的64%；长春燃气股份有限公司出资125万元，占注册资本20%；李彩练出资40万元，占注册资本的
6.4%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的5.6%；郭灵红出资15万元，占注册资本的2.4%；李殿坤出资10
万元，占注册资本的1.6%。
2001年8月，经公司2001年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司6.4%的股权全部转让
给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司2.4%的股权全部转让给陈国强。
2001年12月，经公司2001年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经济体制改革办公室“京
政体改股函[2001]66号”文批准，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以2001年10月31日经审计
后净资产，按1：1的折股比率，原有股东持股比例不变，折为股本3,300.00万股。其中：李仲初2,112万股，
占总股本的64%；长春燃气股份有限公司660万股，占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司211.20万
股，占总股本的6.4%；焦梅荣184.80万股，占总股本的5.6%；陈国强79.20万股，占总股本的2.4%；李殿坤
52.80万股，占总股本的1.6%。
2004年6月，经公司2003年度股东大会决议，以2003年末未分配利润中的900万元转增股本，转增后公
司总股本增至4,200万元，其中：李仲初2,688万股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司840万股，占
总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的6.4%；焦梅荣235.20万股，占总股本
的5.6%；陈国强100.80万股，占总股本的2.4%；李殿坤67.20万股，占总股本的1.6%。
2005年1月经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司20％的股权全部转让给李仲
初。
2007年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189号文核准，同意公司向社会公开发行人
民币普通股股票1,400.00万股，变更后的公司注册资本为5,600.00万元，其中：李仲初3,528.00万股，占总
股本的63.00%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的4.80%；焦梅荣235.20万股，占总股本
的4.20%；陈国强100.80万股，占总股本的1.80%；李殿坤67.20万股,，占总股本的1.2%；社会公众股1,400.00
万股，占总股本的25.00%。
2008年5月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币5,600.00万元，变
更后的公司注册资本为人民币普通股11,200.00万元，公司于2008年5月20日完成了工商变更登记。
2009年8月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币11,200.00万元，
变更后的公司注册资本为人民币普通股22,400.00万元，公司于2009年8月4日完成了工商变更登记。
2011年4月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币8,512.00万元，变
更后的公司注册资本为人民币普通股30,912.00万元，公司于2011年6月1日完成了工商变更登记。
1、本公司注册地、组织形式和总部地址
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲65号－A11层。
本公司总部办公地址：北京市海淀区复兴路甲65号－A11层。
2、本公司的经营范围、业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计
算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务(未取得专项审批的项目除外)；安装计算机；
货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法
规、国务院决定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法
规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
3、本公司以及集团最终母公司的名称
本公司的最终控制人为李仲初先生。
4、报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2015年8月27日经公司董事会批准报出。
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计27家，详见本附注（八）1：本期合并报表范围
未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和
其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2014年，财政部修订了《企业会计准则-基本准则》，并新发布或修订了8项具体企业会计准则。本公司
已于2014年执行了新发布或修订的企业会计准则。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、
2006年2月15日及其以后分布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），编制公司财务会计报表。2014年，财政部修订了《企业会计准
则—基本准则》，并新发布或修订了8项具体企业会计准则。本公司已于2014年度执行了这些新发布或修订
的企业会计准则。
本公司及子公司根据具体情况，在应收款项坏账准备的风险组合、计提坏账准备的比例、固定资产折
旧年限、收入的确认和计量等方面选用了适合于本公司的具体方法，均在上述会计准则和相关规定范围之
内。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、
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股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业
周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年
内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合
并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其
他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券
发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并
形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报
表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确
定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在
处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附
注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关
利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
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本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、
负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执
行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2015年6月30日止的
财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制
的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年
初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初
至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其
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在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额
之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交
易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和
合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是
指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主
体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为
共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合
营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和
情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关
的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债
务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营
方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化
的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，
本公司分别确定各项合营安排的分类。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额
确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售
产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营
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购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的
资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。
本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计
政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，
采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条
件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折
算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
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融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。
本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能
重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的
利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股
利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
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g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无
法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允
价值是否严重或非暂时性下跌，如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下
跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确
认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所
计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他
综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与
确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量
方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合
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工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但
无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能
重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分
和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项
金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产
和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后
的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，
转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将占应收款项比重超过 30％的客户定义为单项金额重大的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组
账龄分析法
合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
组合 2 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组
账龄分析法
合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法对商品批发行业确定坏账准备计提的比例。
组合 3 不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 1 5.00% 5.00%
组合 2 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合 2 1-2 年（含 2 年） 30.00% 30.00%
组合 2 2-3 年（含 3 年） 50.00% 50.00%
组合 2 3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，
坏账准备的计提方法 计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试
12、存货
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品、在
建系统集成项目成本、发出商品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3） 存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定
发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法
进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净
值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材
料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
（1）持有待售的确认标准
本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东
大会或相应权力机构的批准；
③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售的会计处理方法
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持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或
其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且
按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组
是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当
期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售
资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号—金融工具确认和
计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职
工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进
行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停止将其划归为
持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按
照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②决定不再
出售之日的再收回金额。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
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A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交
易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币
性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已
经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成
本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单
位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指
投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房
地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成
本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很
可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5.00% 1.90%-19%
电子设备 年限平均法 3-5 5.00% 19%-31.67%
运输设备 年限平均法 5-12 5.00% 7.92%-19%
办公设备 年限平均法 5 5.00% 19%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为
融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费
用和汇兑损益。
（2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可
使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工
决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件
时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，
摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学
或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
本公司开发阶段支出是指软件概要设计、详细设计、编码、测试、软件交付准备几个阶段的可直接归
属的支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变
化，从而对本公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金
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流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确
定的除外）等适用《企业会计准则第8号—资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行
减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定
资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工
就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计
划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政
策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳
估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到
时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的
股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予
日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和
条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非
可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场
条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
64
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的
公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具
的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考
虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确
认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处
理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而
被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
本公司的收入包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、系统集成收入、技术支持与维
护收入、一次性技术开发收入、让渡资产使用权收入。
（1）销售自行开发研制的软件产品收入
自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。
对于不需要安装就可以使用的软件产品，公司在已将软件产品使用权上的主要风险和报酬转给购货
方；公司既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的软件产品实施控制；与交易相关的
经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的软件产品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（2）销售商品收入
公司已将外购商品的所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权相联系的继续管理
权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（3）系统集成收入
系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。
公司在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上的主要风险和报酬转给购
货方，公司既没有保留与所有权及使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的使用权及所有权实施控
制；系统安装调试完毕并取得购货方的确认；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认收入实现。
（4）技术支持与维护收入
技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与应用
咨询、产品升级等。
65
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的
维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。
（5）一次性技术开发收入
一次性技术开发主要是指根据公司客户的要求对自行开发研究的软件进行再次开发，向客户一次性收
取的技术开发费。
公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，项目完工时确认收入的实现。
（6）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括资金使用费收入等。
公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资
产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产
使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
66
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期
损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经
营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；
对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统
合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算
确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；
否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，
采用同期银行贷款利率作为折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算
确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计
量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
67
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相
等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层
次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场
上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定
在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者
履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且
该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的
义务。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售
而取得的子公司。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
开始适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 备注
的时点
根据《中华人民共和国企业所得税法》 （以 经公司第五届董事会 2015
公司董事会关于会计估计变
下简称《企业所得税法》 ）及其实施条例、 年第一次临时会议审议通
更合理性的说明：本次会计
《财政部国家税务总局关于完善固定资产加 过，同意公司本次会计估计
估计变更，符合公司实际情
速折旧企业所得税政策的通知》 （财税 变更；同时根据《证券法》 、
况、相关法律法规的要求，
〔2014〕75 号）及国家税务总局《关于固定 《深圳证券交易所股票上
符合公司及全体股东的利
资产加速折旧税收政策有关问题的公告》 市规则》 、 《深圳证券交 2015 年 02
益，符合财政部颁布的《企
（国家税务总局公告 2014 年第 64 号）的相 易所中小板信息披露业务 月 03 日
业会计准则》相关规定，使
关规定，公司结合自身情况，拟对公司目前 备忘录第 13 号—会计政策
公司的会计核算更为合理和
的固定资产折旧方法进行会计估计变更，采 及会计估计变更》以及《公
有效，能够更加客观的反映
用加速折旧的方法对固定资产计提折旧；同 司章程》的有关规定，本次
公司实际经营情况和财务状
时公司拟调整计算机应用及服务业务应收款 会计估计变更自董事会、监
况。
项采用账龄分析法计提坏账准备的会计估计 事会审议通过即可执行，无
68
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
变更，更加客观公正的反映公司财务状况和 需提交股东大会审议。
经营成果。
其对合并报表的具体影响如下：
本次会计估计变更中，固定资产折旧方法变更减少2015年半年度公司税前利润约为163万元；计算机
应用及服务业务应收款项坏账计提比例变更减少公司2015年半年度税前利润约为641万元。
上述会计估计变更对母公司报表的影响：减少2015年半年度税前利润约为69万元。
31、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
（1）硬件及外购软件销售的销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
（2）自行开发软件销售的销项税率为 17%，根据"国发[2000]18 号"文《鼓励软件
产业和集成电路产业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于印发进一步鼓励
软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销
售其自行开发生产的软件产品，按 17％的法定税率征收增值税，以实际税负超过
3％的部分即征即退，自行开发软件实际税负为 3%。
增值税 17%，6%
（3）随同自行开发软件销售向购买方收取的培训费、维护费等费用，销项税率为
17%。根据"国税函［2004］553 号文"、"京国税函［2004］547 号"文的规定，对
增值税一般纳税人在销售软件产品的同时向购买方收取的培训费、维护费等费用，
应按现行规定征收增值税，也应享受软件产品增值税即征即退的政策。
（4）公司及其子公司安装及技术支持与维护收入增值税税率为 6%，按扣除进项
税后的余额缴纳。
未实施营改增地区的各子公司安装及技术支持与维护的营业税为应税收入额的
营业税 5%
5%。
公司全资子公司上海石基信息技术有限公司及控股子公司上海正品贵德软件有限
城市维护建设税 7%，1%
公司为应纳流转税额的 1%，其他各公司为应纳流转税额的 7%。
公司及其子公司北京石基昆仑软件有限公司、深圳万国思迅软件有限公司、南京
银石计算机系统有限公司、现化电脑系统（北京）有限公司为高新技术企业，企
业所得税税率为 15%。
公司子公司北京现化信息技术有限公司、杭州西软信息技术有限公司、南京银石
15%，12.5%，
支付系统科技有限公司系软件企业，根据 "财税[2012]27 号"文《关于进一步鼓励
企业所得税 6%，16.5%，
软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定，在 2017 年 12 月
18%，20%，25%
31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第
五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。杭州西软信
息技术有限公司、南京银石支付系统科技有限公司 2015 年度属于减半征收期间，
实际执行的企业所得税税率为 12.5% 。
69
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司子公司北海石基信息技术有限公司为国家重点软件企业，根据"北银国税备字
[2014]3 号"文减按 10%征收企业所得税，同时根据"北银国税函[2015]2 号"文，减
免公司 2014 年至 2020 年度地方分享企业所得税部分，北海石基信息技术有限公
司 2015 年度实际执行的企业所得税税率为 6.00% 。
公司子公司焦点信息技术（香港）有限公司、Infrasys International Ltd、Infrasys (HK)
Ltd、香港精密模具有限公司，控股子公司 Pos Master Ltd 系在香港境内设立的公
司，企业所得税税率为 16.50%。
公司子公司 Infrasys Singapore Pte Ltd 系在新加坡境内设立的公司，企业所得税税
率为 18%。
公司子公司 Infrasys Malaysia Sdn Bhd 系在马来西亚境内设立的公司，企业所得税
税率为 20%。
除此以外其他公司均执行 25％的企业所得税税率。
教育费附加 为应纳流转税额的 3%。 3%
其他税项 依据有关规定计缴。
2、税收优惠
（1）自行开发软件的销项税率为17%，根据“国发[2000]18号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展
的若干政策》及“国发[2011]4号”《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的
规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17％的法定税率征收增值税，以实际税负
超过3％的部分即征即退，自行开发软件实际税负为3%。对于即征即退的税款，根据“财税[2008]1号”文《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应
税收入，不予征收企业所得税。
随同自行开发软件销售向购买方收取的培训费、维护费等费用，销项税率为17%。根据“国税函［2004］
553号文”、“京国税函［2004］547号”文的规定，对增值税一般纳税人在销售软件产品的同时向购买方收取
的培训费、维护费等费用，应按现行规定征收增值税，也应享受软件产品增值税即征即退的政策。
（2）公司及其子公司北京石基昆仑软件有限公司、深圳万国思迅软件有限公司、南京银石计算机系
统有限公司、现化电脑系统（北京）有限公司为高新技术企业，企业所得税税率为15%。
公司子公司北京现化信息技术有限公司、杭州西软信息技术有限公司、南京银石支付系统科技有限公
司系软件企业，根据“财税[2012]27号”文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策
的通知》的规定，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三
年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。杭州西软信息技术有限公司、
南京银石支付系统科技有限公司2015年度属于减半征收期间，实际执行的企业所得税税率为12.5% 。
公司子公司北海石基信息技术有限公司为国家重点软件企业，根据“北银国税备字[2014]3号”文减按
10%征收企业所得税，同时根据“北银国税函[2015]2号”文，减免公司2014年至2020年度地方分享企业所得
税部分，北海石基信息技术有限公司2015年度实际执行的企业所得税税率为6.00% 。
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 462,417.67 306,492.52
银行存款 210,005,023.30 677,889,861.85
其他货币资金 18,143,346.18 16,855,648.09
合计 228,610,787.15 695,052,002.46
其他说明
（1）货币资金本期比期初下降67.11%，主要系本期购买理财产品较多，导致货币资金大幅减少所致。
（2）其他货币资金主要为所有权受限的保函及票据保证金。
（3）货币资金所有权受限情况：
项目 年末账面余额（元） 受限原因
其他货币资金 18,143,346.18 保函及票据保证金
银行存款 58,000,000.00 质押借款
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,882,000.00 3,314,200.00
商业承兑票据
合计 1,882,000.00 3,314,200.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
备的应收账款
按信用风险特征 342,19 314,34 264,1
96.67 27,854, 95.52 15,967, 248,177,
组合计提坏账准 7,970.6 7.87% 3,176.6 45,06 6.04%
% 794.02 % 186.48 875.49
备的应收账款 9 7 1.97
单项金额不重大 12,39
11,786, 11,786, 100.00 12,390,
但单独计提坏账 3.33% 0,897 4.48% 100.00%
508.02 508.02 % 897.15
准备的应收账款 .15
353,98 314,34 276,5
39,641, 11.20 100.00 28,358, 248,177,
合计 4,478.7 1.00% 3,176.6 35,95 10.25%
302.04 % % 083.63 875.49
1 7 9.12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
组合 1 142,798,700.00 7,189,535.47 5.00%
组合 2 124,154,099.98 1,241,541.00 1.00%
1 年以内小计 266,952,799.98 8,431,076.47 3.00%
1至2年 37,673,234.97 3,870,055.89 10.00%
2至3年 18,582,122.59 3,746,127.53 20.00%
3至4年 11,596,303.84 5,821,646.94 50.00%
4至5年 7,038,110.68 5,630,488.55 80.00%
5 年以上 355,398.63 355,398.63 100.00%
合计 342,197,970.69 36,285,870.48 11.00%
确定该组合依据的说明：
确定组合的依据
根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
组合 1
率为基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失
组合 2
率为基础，结合现实情况分析法对商品批发行业确定坏账准备计提的比例。
组合 3 不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
72
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,263,443.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
计提的坏账准备期末 占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额（元）
余额（元） 比例(%)
中国工商银行股份有限公司 非关联方 19,084,000.00 954,200.00 5.39%
台山核电合营有限公司 非关联方 16,050,121.84 802,506.09 4.53%
北京健铭伟业科技有限公司 非关联方 14,921,127.07 746,056.35 4.22%
北京益心康达投资管理有限公司 非关联方 5,600,000.00 280,000.00 1.58%
O 五单位五五七部 非关联方 4,577,174.32 228,858.72 1.29%
合计 -- 60,232,423.23 -- 17.02%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,481,723.09 96.93% 21,908,219.19 96.09%
1至2年 467,718.31 2.75% 888,042.68 3.90%
2至3年 52,685.57 0.31% 1,200.00 0.01%
3 年以上 1,000.00 0.01%
合计 17,003,126.97 -- 22,797,461.87 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 （元） 占预付账款期末余额的比例(%)
富士施乐实业发展（中国）有限公司 5,343,269.95 0.31
联想（北京）有限公司 2,966,116.14 0.17
韶关市龙飞数码科技有限公司 1,294,122.00 0.08
南京软件谷资产管理有限公司 975,138.00 0.06
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北京万坤嘉宏科技发展有限公司 970,000.00 0.06
合计 11,548,646.09 0.68
5、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳陇运照明电器股份有限公司 3,214,260.00 3,214,260.00
合计 3,214,260.00 3,214,260.00
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 61,87
40,253, 96.00 6,683,9 77.67 33,569, 96.89 6,636,9 55,236,0
组合计提坏账准 2,968 10.73%
280.35 % 34.35 % 346.00 % 49.34 18.69
备的其他应收款 .03
单项金额不重大
1,985
但单独计提坏账 1,504,2 100.00 1,504,2 100.00 1,985,5
0.00 ,584. 3.11% 100.00% 0.00
准备的其他应收 89.56 % 89.56 % 84.30
30
款
63,85
41,757, 19.61 8,188,2 19.61 33,569, 100.00 8,622,5 55,236,0
合计 8,552 13.50%
569.91 % 23.91 % 346.00 % 33.64 18.69
.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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组合 1 24,321,500.00 1,216,075.00 5.00%
组合 2 587,453.50 5,874.54 1.00%
1 年以内小计 24,908,953.50 1,221,949.54 4.91%
1至2年 7,061,886.79 768,958.97 10.89%
2至3年 2,657,777.57 537,555.51 20.23%
3至4年 1,216,714.07 626,120.56 51.46%
4至5年 373,427.22 322,237.77 86.29%
5 年以上 3,207,112.00 3,207,112.00 100.00%
合计 39,562,406.15 6,690,761.10 16.91%
确定该组合依据的说明：
确定组合的依据
根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
组合 1
失率为基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损
组合 2
失率为基础，结合现实情况分析法对商品批发行业确定坏账准备计提的比例。
组合 3 不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。
款项内容 账面余额（元） 理由
商品批发行业的押金、备用金 827,409.20 不存在减值风险
合 计 827,409.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,828,541.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
增值税退税 21,905,433.26 27,741,434.60
代垫差旅费 10,336,568.49 9,043,394.61
备用金、押金、保证金 4,637,474.05 6,645,514.09
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
借款 2,012,361.15 18,000,000.00
其他 2,865,732.96 2,428,209.03
合计 41,757,569.91 63,858,552.33
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
北京市海淀区国际税务局第六
增值税退税款 11,337,225.01 1 年以内 27.15% 566,861.25
税务所
深圳市垅运照明电器有限公司 借款 3,000,000.00 3 年以上 7.18% 3,000,000.00
南京市雨花区国家税务局 增值税退税款 2,528,620.84 1 年以内 6.06% 126,431.04
深圳市国家税务局 增值税退税款 2,157,774.64 1 年以内 5.17% 107,888.73
杭州市滨江区国家税务局 增值税退税款 1,947,429.80 1 年以内 4.66% 19,474.30
合计 -- 20,971,050.29 -- 50.22% 3,820,655.32
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
预计收取时间：2015 年 12 月 31 日之前，金额：
21,905,433.26 元。依据：增值税返还系公司根据国
务院“国发[2000]18 号”《鼓励软件产业和集成电
应收税务机关
增值税退税款 21,905,433.26 1 年以内 路产业发展的若干政策》及“国发[2011]4 号”《关
退税
于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行
开发软件销售增值税退税收入。
合计 -- 21,905,433.26 -- --
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,164.64 32,164.64 32,164.64 32,164.64
库存商品 190,920,618.20 3,030,167.60 187,890,450.60 184,274,248.78 3,030,167.60 181,244,081.18
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在建系统集成
14,269,372.25 14,269,372.25 39,959,762.33 39,959,762.33
项目成本
发出商品 48,959,208.20 48,959,208.20 35,505,879.68 35,505,879.68
合计 254,181,363.29 3,030,167.60 251,151,195.69 259,772,055.43 3,030,167.60 256,741,887.83
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 3,030,167.60 3,030,167.60
合计 3,030,167.60 3,030,167.60
8、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
划分为持有待售的资产 190,000.00 190,000.00 2015 年 09 月 10 日
划分为持有待售的资产 220,972.39 656,292.00 84,000.00 2015 年 10 月 31 日
合计 410,972.39 846,292.00 84,000.00 --
其他说明：
（1）公司控股子公司深圳万国思迅软件有限公司与自然人葛春2014年7月达成协议，双方约定未来一
年内，公司以19.00万元价格将其持有的南京万国思迅软件有限公司剩余全部19.00%股权转让给自然人葛
春。截至2015年6月30日，股权转让手续正在办理中。
（2）公司下属子公司中电器件公司处置海南房产，合同价款为656,292元，截至2015年6月30日房产过
户手续尚未完成。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 541,642,070.77 121,500,000.00
预交税金 732,715.49
合计 541,642,070.77 122,232,715.49
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 4,226,398.46 466,707.61 3,759,690.85 10,880,170.40 466,707.61 10,413,462.79
按成本计量的 4,226,398.46 466,707.61 3,759,690.85 10,880,170.40 466,707.61 10,413,462.79
合计 4,226,398.46 466,707.61 3,759,690.85 10,880,170.40 466,707.61 10,413,462.79
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现金红
被投资单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 持股比 利
增加 减少 增加 减少
例
汕头华汕电
子器件有限 3,759,690.85 3,759,690.85 1.85% 100,000.00
公司
深圳京宝实
300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
业有限公司
天津房地产
166,707.61 166,707.61 166,707.61 166,707.61 0.01%
股份公司
合计 4,226,398.46 4,226,398.46 466,707.61 466,707.61 -- 100,000.00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 466,707.61 466,707.61
期末已计提减值余额 466,707.61 466,707.61
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值
减 其他
权益法下确 其他 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 少 综合 其 期末余额
追加投资 认的投资损 权益 现金股利 减值 期末
投 收益 他
益 变动 或利润 准备 余额
资 调整
一、合营企业
二、联营企业
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迅付信息科
75,724,872.74 2,140,608.88 77,865,481.62
技有限公司
深圳市垅运
照明电器有 26,183,576.05 611,551.69 26,795,127.74
限公司
SnapShot
6,653,771.94 58,698,526.22 -2,401,604.20 62,950,693.96
GmbH
Galasys PLC 42,139,601.00 4,033,124.76 46,172,725.76
小计 108,562,220.73 100,838,127.22 4,383,681.13 213,784,029.08
合计 108,562,220.73 100,838,127.22 4,383,681.13 213,784,029.08
其他说明
长期股权投资本期比期初增长109.78%，主要系本期新增对SnapShot GmbH公司以及Galasys PLC公司的投资所致。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 112,570,982.02 47,296,193.90 159,867,175.92
2.本期增加金额 79,624.16 79,624.16
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
无形资产转入 79,624.16 79,624.16
3.本期减少金额 951.40 951.40
（1）处置
（2）其他转出 951.40 951.40
4.期末余额 112,570,030.62 47,375,818.06 159,945,848.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 33,997,423.58 2,613,570.31 36,610,993.89
2.本期增加金额 7,363,546.05 225,342.46 7,588,888.51
（1）计提或摊销 7,363,546.05 225,342.46 7,588,888.51
3.本期减少金额 372.93 372.93
（1）处置
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（2）其他转出 372.93 372.93
4.期末余额 41,360,596.70 2,838,912.77 44,199,509.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 71,209,433.92 44,536,905.29 115,746,339.21
2.期初账面价值 78,573,558.44 44,682,623.59 123,256,182.03
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 379,540,952.05 26,109,750.65 7,934,672.69 11,965,690.82 425,551,066.21
2.本期增加金额 46,176,272.16 1,121,612.33 121,938.78 433,189.54 47,853,012.81
（1）购置 46,176,272.16 1,121,612.33 121,938.78 433,189.54 47,853,012.81
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 519,238.69 353,317.39 157,351.22 63,168.47 1,093,075.77
（1）处置或报废 519,238.69 353,317.39 157,351.22 63,168.47 1,093,075.77
4.期末余额 425,197,985.52 26,885,650.37 7,899,260.25 12,335,711.89 472,318,608.03
二、累计折旧
1.期初余额 60,518,616.68 20,182,218.28 4,771,996.32 8,533,650.20 94,006,481.48
2.本期增加金额 7,363,125.35 3,177,159.12 413,465.42 601,872.72 11,555,622.61
（1）计提 7,363,125.35 3,177,159.12 413,465.42 601,872.72 11,555,622.61
3.本期减少金额 661,817.91 268,881.33 148,376.75 49,155.14 1,128,231.13
（1）处置或报废 661,817.91 268,881.33 148,376.75 49,155.14 1,128,231.13
80
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4.期末余额 67,219,924.12 23,090,496.07 5,037,084.99 9,086,367.78 104,433,872.96
三、减值准备
1.期初余额 59,460.72 649,396.07 439,420.38 103,760.66 1,252,037.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 3,802.39 3,802.39
（1）处置或报废 3,802.39 3,802.39
4.期末余额 59,460.72 645,593.68 439,420.38 103,760.66 1,248,235.44
四、账面价值
1.期末账面价值 357,918,600.68 3,141,955.84 2,422,754.88 3,145,583.45 366,628,894.85
2.期初账面价值 318,962,874.65 5,278,136.30 2,723,255.99 3,328,279.96 330,292,546.90
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司子公司深圳万国思迅软件有限公司 58,458,329.00 元房产系 2014 年刚交房结转，
尚未办理完毕；公司子公司北海石基信息技术有限公司拟继续新建房产，6,213,793.03
房屋建筑物 110,848,394.19
元房产和未来新建房产一并办理产权；公司子公司杭州西软信息公司 46,176,272.16 元
房产系 2015 年刚交房结转，尚未办理。
其他说明
（3）产权有瑕疵的固定资产
房屋建筑物中公司子公司中国电子器件工业有限公司固定资产--房屋及建筑物年末余额中原值为
1,157.83万元的房产未取得土地使用权证。该房产位于北京朝阳区新源街18号楼，目前用于对外出租，该
房产在子公司2006年改制前由子公司的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“朝全字第08263号”
房产证，但未取得对应土地使用权证。公司子公司中国电子器件工业有限公司2006年改制后，该房产一直
由其实际所有并用于对外出租，且租金收益归公司所有。
（4） 截止2015年6月30日，公司子公司香港精密模具有限公司固定资产账面原值4,486.53万元的房产已抵
押给中国银行（香港）有限公司以获取银行授信额度。固定资产中所有权受限情况:
项目 年末账面余额（元） 受限原因
固定资产 44,865,329.67 银行授信抵押
合 计 44,865,329.67
（5） 固定资产年末未发现新的减值情形，故未补提固定资产减值准备。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
81
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 64,760,048.84 200,221,221.22 264,981,270.06
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 64,760,048.84 200,221,221.22 264,981,270.06
二、累计摊销
1.期初余额 4,973,023.85 111,111,077.68 116,084,101.53
2.本期增加金额 13,713,994.86 13,713,994.86
（1）计提 13,713,994.86 13,713,994.86
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,973,023.85 124,825,072.54 129,798,096.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 59,787,024.99 75,396,148.68 135,183,173.67
2.期初账面价值 59,787,024.99 89,110,143.54 148,897,168.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 42.21%。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
杭州西软科技有限公司 41,079,739.22 41,079,739.22
82
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
Infrasys International Ltd 17,998,450.56 6,844.36 17,991,606.20
南京银石计算机系统有限公司 47,742,187.30 47,742,187.30
上海正品贵德软件有限公司 19,522,150.61 19,522,150.61
深圳万国思迅软件有限公司 155,906,824.65 155,906,824.65
深圳市奥凯软件有限公司 520,173.45 520,173.45
合计 282,769,525.79 6,844.36 282,762,681.43
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海正品贵德软件有限公司 6,360,774.78 6,360,774.78
合计 6,360,774.78 6,360,774.78
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对商誉进行了减值测试，根据新的测试结果，收购上海正品贵德软件有限公司形成的商誉未
发生需要补提商誉减值准备的情形。
其他说明
Infrasys International Ltd的商誉本期变动额系港币汇率变动导致的外币报表折算差额所致。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修费 0.00 2,398,445.00 42,734.58 2,355,710.42
合计 2,398,445.00 42,734.58 2,355,710.42
其他说明
长期待摊费用本期比期初增长100%，主要系公司下属子公司南京银石装修办公室发生的费用所致。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,991,858.71 8,295,119.57 27,461,557.40 6,700,797.76
内部交易未实现利润 1,972,062.50 271,257.43 1,972,062.50 271,257.43
预提费用 3,117,984.03 779,496.01
83
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 37,963,921.21 8,566,377.00 32,551,603.93 7,751,551.20
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 249,397,026.36 59,657,246.06 249,397,026.36 59,657,246.06
境外股东分配股利应交的税金 4,315,792.73 712,105.80 4,317,434.55 712,376.70
合计 253,712,819.09 60,369,351.86 253,714,460.91 60,369,622.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 8,566,377.00 7,751,551.20
递延所得税负债 60,369,351.86 60,369,622.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,253,490.17 20,910,747.70
可抵扣亏损 16,099,841.23 18,922,709.39
内部交易未实现利润 1,624,107.56
合计 37,353,331.40 41,457,564.65
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 4,522,773.31
2016 年 3,196,651.18 2,877,495.07
2017 年 974,401.02 1,404,539.82
2018 年 9,380,332.04 9,364,174.65
2019 年 753,726.54 753,726.54
2020 年 1,794,730.45
84
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 16,099,841.23 18,922,709.39 --
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付股权转让款定金及购房款等 52,815,222.00 67,812,441.05
合计 52,815,222.00 67,812,441.05
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 65,016,301.13 6,652,074.81
合计 65,016,301.13 6,652,074.81
短期借款分类的说明：
短期借款本期比期初增长877.38%，主要系公司子公司石基（香港）有限公司以人民币5800万元银行存款质押向
STANDARD CHARTERED (HONG KONG)LIMITED贷款700万欧元所致。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 34,195,052.64 37,622,475.61
合计 34,195,052.64 37,622,475.61
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 106,782,470.71 143,176,755.31
合计 106,782,470.71 143,176,755.31
85
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收客户货款 187,090,372.95 208,029,955.96
合计 187,090,372.95 208,029,955.96
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,224,730.94 115,073,886.59 122,889,091.25 21,409,526.28
二、离职后福利-设定提存计划 404,038.26 9,787,283.70 9,961,979.71 229,342.25
合计 29,628,769.20 124,861,170.29 132,851,070.96 21,638,868.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 12,919,924.17 104,073,794.67 113,388,897.47 3,604,821.37
2、职工福利费 36,146.30 36,146.30
3、社会保险费 257,788.25 4,442,099.71 4,445,717.46 254,170.50
其中：医疗保险费 275,484.59 3,856,688.71 3,858,058.11 274,115.19
工伤保险费 -10,146.96 239,233.03 236,883.00 -7,796.93
生育保险费 -7,549.38 346,177.97 350,776.35 -12,147.76
4、住房公积金 83,148.69 4,795,486.28 4,783,670.28 94,964.69
5、工会经费和职工教育经费 15,963,869.83 1,607,362.86 110,662.97 17,460,569.72
8. 辞退福利 118,996.77 123,996.77 -5,000.00
合计 29,224,730.94 115,073,886.59 122,889,091.25 21,409,526.28
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
86
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、基本养老保险 404,244.63 9,325,337.77 9,499,824.91 229,757.49
2、失业保险费 -206.37 461,945.93 462,154.80 -415.24
合计 404,038.26 9,787,283.70 9,961,979.71 229,342.25
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -5,533,103.17
营业税 38,113.91 70,334.42
企业所得税 14,102,507.08 39,085,398.87
个人所得税 1,517,764.94 609,330.67
城市维护建设税 313,427.78 1,135,700.47
房产税 272,248.31 235,134.39
教育费附加 158,248.28 588,541.46
河道工程修建维护管理费 2,990.27
地方教育发展费 80,903.51 263,052.48
水利建设专项基金 275,366.44 338,219.46
土地使用税 8,220.00 756.00
印花税 1,788.90 2,230.00
合计 11,238,476.25 42,328,698.22
其他说明：
应交税费本期比期初下降73.45%，主要系本期缴纳上年期末应交企业所得税所致。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 3,433,109.70 2,523,469.85
保修期维护费 330,677.47 1,060,143.76
借款 171,182.40 400,000.00
股权转让款 5,000,000.00 7,500,000.00
代付离退休人员费用 4,291,141.95 5,031,415.49
北京广厦世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 4,792,800.00
其他 2,915,095.73 6,454,251.24
87
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 20,934,007.25 27,762,080.34
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
代付离退休人员费用 4,291,141.95 注1
北京广厦世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 注2
台山核电合营有限公司 1,000,000.00 保证金
合计 10,083,941.95 --
其他说明
注1：代付离退休人员费用系公司2006年度改制时根据国家、政府部门的相关文件规定及改制方案，可从彩虹集团公司
在公司前身中国电子器件工业总公司的国有净资产中支付、预留的费用，该款项包括在岗职工经济补偿金、内退人员预留费
用、退休人员预留费用及公司改制后离休人员费用。
注2：应付北京广厦世纪房地产开发有限责任公司4,792,800.00元，系中央级基本建设经营性基金，由于双方对债务金额
存在争议，故一直未进行偿还。
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,952,000.00 261,000.00 261,000.00 3,952,000.00 政府补助
合计 3,952,000.00 261,000.00 261,000.00 3,952,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
石基银行卡收单一体化系统 注（1） 400,000.00 400,000.00 与收益相关
石基第三方支付业务 注（2） 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
面向电子商务领域的新一代供应链云计
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
算平台研发及产业化 注（3）
自治区级研发中心项目款 注（4） 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
西软酒店集团网络数据中心 注（5） 252,000.00 252,000.00 与资产相关
广西科学研究与技术开发计划项目 注
60,000.00 60,000.00 与资产相关
（6）
SHI JI CRM 客户关系管理系统软件项目
240,000.00 240,000.00 与资产相关
款 注（7）
扶持资金及科技创新成果奖金 261,000.00 261,000.00 0.00 与收益相关
88
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 3,952,000.00 261,000.00 261,000.00 3,952,000.00 --
其他说明：
（1）2014年12月，根据“北财企[2014]26号”文，公司收到“石基银行卡收单一体化系统”补助资金40.00
万元。
（2）2014年12月，广西自治区工业和信息化委员会补助北海石基信息技术有限公司“石基第三方支付
业务”100.00万元资金，若未经验收或验收不合格将退回补助资金。
（3）2013年12月，深圳市科技创新委员会补助公司子公司深圳万国思迅软件有限公司 “面向电子商
务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化”项目100.00万元，该项目尚未验收。
（4）2012年11月，广西自治区工业和信息化委员会补助公司子公司北海石基信息技术有限公司“自治
区级研发中心”100.00万元项目经费，若验收不合格，将退回资金，该项目尚未验收。
（5）2010年10月，公司子公司杭州西软科技有限公司与杭州市信息化办公室签订的“杭州市信息服务
业发展资助项目合同书”，项目合同书约定杭州市信息化办公室向杭州西软科技有限公司资助经费总额
42.00万元，用于西软酒店集团网络数据中心的研究开发，资助款于2010年度拨付25.20万元，若验收不合
格，将退回资金，该项目尚未验收。
（6）2011年7月，公司子公司北海石基信息技术有限公司与广西科技厅签订的“广西科学研究与技术
开发计划项目合同”，广西科技厅向北海石基信息技术有限公司提供补助经费15.00万元，该项目已于2014
年验收，该项目根据资产折旧与摊销进度计入损益。
（7）2012年12月，广西自治区工业和信息化委员会补助北海石基信息技术有限公司“SHI JI CRM客户
关系管理系统软件”60.00万元项目经费，该项目已于2014年验收，该项目根据资产折旧与摊销进度计入损
益。
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 309,120,000.00 309,120,000.00
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 税后归属于 期末余额
得税 属于少
前发生额 收益当期转 母公司
费用 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其
-1,288,615.61 2,798,035.19 2,798,035.19 1,509,419.58
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他 8,146.59 8,146.59 8,146.59
综合收益中享有的份额
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
外币财务报表折算差
-1,296,762.20 2,789,888.60 2,789,888.60 1,501,272.99
额
其他综合收益合计 -1,288,615.61 2,798,035.19 2,798,035.19 1,509,419.58
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,780,320.47 4,780,320.47
合计 4,780,320.47 4,780,320.47
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,571,672,670.09 1,228,393,386.10
调整后期初未分配利润 1,571,672,670.09 1,228,393,386.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 173,402,223.71 382,047,507.19
减：提取法定盈余公积 1,673,823.20
应付普通股股利 37,094,400.00 37,094,400.00
期末未分配利润 1,707,980,493.80 1,571,672,670.09
调整期初未分配利润明细：
1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 899,322,748.12 526,029,909.83 1,026,727,348.80 674,860,267.21
其他业务 6,607,402.44 294,142.68 8,818,606.09 294,142.68
合计 905,930,150.56 526,324,052.51 1,035,545,954.89 675,154,409.89
90
北京中长石基信息技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 282,261.13 986,353.98
城市维护建设税 2,715,779.87 2,767,552.81
教育费附加 1,213,931.76 1,306,034.77
河道工程修建维护管理费 20,736.07 8,946.66
地方教育费附加 809,377.37 700,740.90
水利建设基金 155,953.69 119,038.25
合计 5,198,039.89 5,888,667.37
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1、职工薪酬 34,516,116.43 35,518,425.57
2、差旅费 4,975,487.04 4,295,651.23
3、运费 3,670,618.49 3,880,874.66
4、交通费 221,655.01 289,969.55
5、办公费 2,092,243.70 712,103.13
6、通讯费 572,327.73 609,432.95
7、业务招待费 1,864,404.57 1,595,215.72
8、业务宣传费 1,574,464.02 1,381,049.73
9、租赁费 3,029,229.84 2,779,950.62
10、水电费 83,770.16 120,307.04
11、折旧费 280,377.76 263,637.36
12、修理费 139,004.95 130,063.81
13、其他 2,874,787.23 4,496,804.79
合计 55,894,486.93 56,073,486.16
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1、职工薪酬 91,038,975.32 73,680,591.50
91
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2、研发支出 20,997,396.42 20,277,602.21
3、无形资产摊销 13,713,994.86 13,702,902.10
4、交通费 640,447.44 410,936.37
5、办公费 4,285,448.90 2,471,848.38
6、通讯费 1,583,304.26 1,388,774.20
7、业务招待费 670,760.79 616,551.20
8、业务宣传费 494,400.04 651,099.41
9、差旅费 6,769,962.11 2,722,131.08
10、水电费 1,198,454.03 1,436,501.20
11、税费 1,565,852.01 1,292,546.30
12、租赁费 2,835,106.28 3,531,705.74
13、修理费 141,538.60 678,984.96
14、折旧费 11,610,338.96 7,864,487.04
15、其他 6,520,838.11 8,549,784.39
合计 164,066,818.13 139,276,446.08
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -3,071,366.74 -5,572,402.83
汇兑损失 70,098.34 454,172.43
其他 124,247.84 335,538.12
利息支出 187,672.92 266,906.68
合计 -2,689,347.64 -4,515,785.60
其他说明：
财务费用本期比上年同期增长40.45%，主要系本期收到的银行利息收入较上年有所减少所致。
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,826,883.29 6,441,770.29
合计 10,826,883.29 6,441,770.29
其他说明：
资产减值损失本期比上年同期增长68.07%，主要系本期会计估计变更，坏账准备计提比例提高所致。
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37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,383,681.13 3,705,695.04
处置长期股权投资产生的投资收益 1,123,934.31
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 100,000.00
理财产品收益 8,275,865.66 6,401,309.39
合计 12,759,546.79 11,230,938.74
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,628.58
其中：固定资产处置利得 1,628.58 1,628.58
政府补助 261,000.00 285,000.00 261,000.00
增值税退税 29,168,069.24 24,940,372.34
其他税收返还 420,700.00
其他 1,163,850.05 202,412.72 1,163,850.05
合计 30,594,547.87 25,848,485.06 1,426,478.63
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
扶持资金及科技创新成果奖金 261,000.00 285,000.00 与收益相关
增值税退税 29,168,069.24 24,940,372.34 与收益相关
其他税收返还 420,700.00 与收益相关
合计 29,429,069.24 25,646,072.34 --
其他说明：
增值税返还系公司根据国务院“国发[2000]18号”《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及
“国发[2011]4号”《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内
应收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
39、营业外支出
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 25,913.35 9,725.24 25,913.35
其中：固定资产处置损失 25,913.35 9,725.24 25,913.35
罚款损失 248.71 15,547.00 248.71
赞助、捐赠支出
存货盘亏
其他损失 3.99 16,709.40 3.99
税款滞纳金 38.08
合计 26,166.05 42,019.72 26,166.05
其他说明：
营业外支出本期比上年同期下降37.73%，主要系上年同期海关纳报金较多，而本期未发生相关营业外支出所致。
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,077,292.53 13,207,680.92
递延所得税费用 -815,096.70 -561,623.31
合计 10,262,195.83 12,646,057.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 189,637,146.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 28,671,518.77
子公司适用不同税率的影响 -571,521.00
调整以前期间所得税的影响 6,681,515.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 170,481.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -709,601.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -603,744.05
所得税费用 10,262,195.83
41、其他综合收益
详见附注 28。
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42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财政补贴 261,000.00
利息收入 3,071,366.74 5,572,402.83
合计 3,332,366.74 5,572,402.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到其他与经营活动有关的现金本期比上年同期下降40.2%，主要系本期收到银行利息收入较少所致。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及差旅费 18,123,141.75 10,201,733.82
通讯费 2,155,631.99 1,998,207.15
交通费 862,102.45 700,905.92
研究开发费 6,806,409.48 20,607,063.14
租赁费 5,864,336.12 6,311,656.36
业务招待费 2,535,165.36 2,211,766.92
零星维修费用 280,543.55 809,048.77
销售佣金 119,303.08 346,516.90
咨询费和审计费 1,081,663.67 648,827.79
其他 32,616,053.69 27,779,897.66
合计 70,444,351.14 71,615,624.43
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收大连信开数码有限公司款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
收到其他与投资活动有关的现金本期比上年同期增长100%，主要系本期收到大连信开公司归还借款1500万所致.
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43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 179,374,950.23 181,618,307.17
加：资产减值准备 10,826,883.29 6,441,770.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,052,462.17 9,071,883.51
无形资产摊销 13,713,994.86 16,626,697.30
长期待摊费用摊销 42,734.58 -91,976.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -306,168.58 -1,123,934.31
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 25,917.34 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -2,689,347.64 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） -12,759,546.79 -10,107,004.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -814,825.80 -568,486.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -270.90 6,862.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,590,692.14 -16,662,472.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -467,530,357.54 -21,849,261.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -106,669,486.31 -23,848,375.44
其他 402,669,493.74 3,034,492.15
经营活动产生的现金流量净额 39,527,124.79 142,548,502.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 228,610,787.15 308,131,215.25
减：现金的期初余额 695,052,002.46 402,857,861.26
现金及现金等价物净增加额 -466,441,215.31 -94,726,646.01
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中： --
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减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,500,000.00
其中： --
深圳万国思迅软件有限公司 2,500,000.00
取得子公司支付的现金净额 2,500,000.00
其他说明：
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期比上年同期下降98.49%，主要系本期支付深圳思迅75%的剩余股权转让
款，较上年同期大幅减少所致。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 228,610,787.15 695,052,002.46
其中：库存现金 462,417.67 306,492.52
可随时用于支付的银行存款 210,005,023.30 677,889,861.85
可随时用于支付的其他货币资金 18,143,346.18 14,403,346.94
三、期末现金及现金等价物余额 228,610,787.15 695,052,002.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 76,143,346.18 21,403,346.94
其他说明：
现金及现金等价物净增加额本期比上年同期下降392.41%，主要系本期购买理财产品较多，导致现金及现金等价物大幅
减少所致。
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 76,143,346.18 保证金、质押借款
固定资产 44,865,329.67 银行授信抵押
合计 121,008,675.85 --
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45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 19,861,184.92
其中：美元 20,217.68 6.1136 123,602.81
港币 16,033,187.84 0.7886 12,643,771.93
新加坡元 905,381.00 4.5580 4,126,726.60
林吉特 1,810,632.56 1.6387 2,967,083.58
应收账款 -- -- 11,759,110.37
港币 11,320,759.90 0.7886 8,927,551.26
新加坡元 250,348.35 4.5580 1,141,087.78
林吉特 1,031,592.93 1.6387 1,690,471.33
其他应收款 -- 12,294.75
其中：港币 15,590.60 0.7886 12,294.75
应付账款 2,051,726.79
其中：港币 2,451,456.14 0.7886 1,933,218.31
新加坡元 25,779.06 4.5580 117,500.96
林吉特 614.83 1.6387 1,007.52
其他应付款 1,739,805.46
其中：港币 1,876,091.25 0.7886 1,479,485.56
新加坡元 25,866.01 4.5580 117,897.27
林吉特 86,911.96 1.6387 142,422.63
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
石基（香港）有限公司 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys International Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys Singapore Pte Ltd 新加坡 新加坡元 主要经营业务位于新加坡
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 林吉特元 主要经营业务位于马来西亚
Pos Master Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港
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Infrasys (HK) Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港
香港精密模具有限公司 香港 港元 主要经营业务位于香港
SnapShot GmbH 奥地利 欧元 主要经营业务位于奥地利
Galasys PLC 中国及东南亚 林吉特元 主要经营业务位于中国及东南亚
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
上海石基信息技术有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 100.00% 设立
北京石基昆仑软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 82.40% 设立
杭州西软科技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 100.00% 购买
杭州西软信息技术有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 100.00% 设立
北京中长石基软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00% 设立
北海石基信息技术有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00% 设立
北海乐宿国际旅行社有限公司 北海 北海 旅游服务业 100.00% 设立
南京银石计算机系统有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 100.00% 购买
南京银石支付系统科技有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 100.00% 设立
南京银石电脑系统工程有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 100.00% 购买
上海正品贵德软件有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 70.00% 购买
现化电脑系统（北京）有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00% 设立
北京现化信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00% 设立
石基（香港）有限公司 香港 香港 投资控股 100.00% 设立
Infrasys International Ltd 香港 香港 销售终端系统 100.00% 购买
Infrasys Singapore Pte Ltd 新加坡 新加坡 销售终端系统 100.00% 购买
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚 销售终端系统 100.00% 设立
Pos Master Ltd 香港 香港 销售终端系统 70.00% 设立
Infrasys (HK) Ltd 香港 香港 销售终端系统 100.00% 设立
中国电子器件工业有限公司 北京 北京 电子设备销售 100.00% 购买
中国电子器件工业海南有限公司 海南 海南 电子设备销售 100.00% 购买
香港精密模具有限公司 香港 香港 电子设备销售 100.00% 购买
北京中长商通科技有限公司 北京 北京 投资咨询 100.00% 购买
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北京中电创新科技有限公司 北京 北京 电子设备销售 100.00% 购买
海南中电器件精模公司 海南 海南 电子设备销售 100.00% 购买
深圳万国思迅软件有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 75.00% 购买
深圳市奥凯软件有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 100.00% 购买
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2015年6月30日止的
半年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司
所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股比 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称
例 的损益 告分派的股利 权益余额
深圳万国思迅软件有限公司 25.00% 4,977,800.35 2,500,000.00 26,238,086.01
北京石基昆仑软件有限公司 17.60% 1,604,831.10 1,760,000.00 6,275,986.36
上海正品贵德软件有限公司 30.00% -542,328.33 -30,653.30
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
深圳万国
思迅软件 64,855,919.19 59,319,204.93 124,175,124.12 18,222,780.07 1,000,000.00 19,222,780.07 61,503,614.28 59,985,208.33 121,488,822.61 25,447,679.95 1,000,000.00 26,447,679.95
有限公司
北京石基
昆仑软件 56,408,946.58 1,650,543.69 58,059,490.27 22,400,476.84 0.00 22,400,476.84 56,418,369.65 1,842,721.89 58,261,091.54 21,720,436.65 21,720,436.65
有限公司
上海正品
贵德软件 3,880,497.45 105,246.69 3,985,744.14 4,087,921.81 0.00 4,087,921.81 5,263,272.84 135,092.11 5,398,364.95 3,692,781.52 3,692,781.52
有限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
深圳万国思迅软件有限公司 35,906,165.69 19,911,201.39 19,911,201.39 6,929,451.26 28,144,771.31 15,069,993.01 15,069,993.01 7,342,831.38
北京石基昆仑软件有限公司 15,098,223.48 9,118,358.54 9,118,358.54 2,119,709.68 9,967,036.52 5,259,961.68 5,259,961.68 1,193,493.90
上海正品贵德软件有限公司 3,629,863.84 -1,807,761.10 -1,807,761.10 -1,720,060.58 2,350,059.80 -3,126,123.58 -3,126,123.58 -3,683,642.10
中国电子器件工业有限公司 592,916,550.43 18,742,168.83 18,742,168.83 -41,194,439.02
其他说明：
公司2013年10月收购了中国电子器件工业有限公司55.00%股权，自2013年11月1日起将其纳入合并范围，中国电子器件工业有限公司上年数据是指
2014年1-6月经营数据。2014年7月公司收购其少数股东持有45.00%的股权，股权收购完成后公司持有中国电子器件工业有限公司55.00%的股权增加至
100.00%。
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 间 营企业投资的会
地 直接
接 计处理方法
迅付信息科技有限公司 上海 上海 电子支付 22.50% 权益法
深圳市垅运照明电器有限公司 深圳 深圳 电子镇流器生产销售 35.71% 权益法
主要是做酒店数据分析和
SnapShot GmbH 奥地利 奥地利 38.83% 权益法
需求管理的软件服务公司。
主要从事主题公园和景区
中国及东
Galasys PLC 英国 票务系统的销售及提供整 20.00% 权益法
南亚地区
体解决方案。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
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（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
迅付信息科技 深圳市垅运照 SnapShot 迅付信息科技 深圳市垅运照 SnapShot
Galasys PLC Galasys PLC
有限公司 明电器有限公司 GmbH 有限公司 明电器有限公司 GmbH
流动资产 590,573,413.79 95,135,123.74 38,718,881.57 105,433,958.00 544,754,042.36 88,710,533.37 1,289,150.48 68,829,150.00
非流动资产 28,080,163.74 30,467,969.53 5,377,830.40 15,656,139.80 45,943,958.85 30,138,657.08 3,345,557.80 12,591,300.00
资产合计 618,653,577.53 125,603,093.27 44,096,711.97 121,090,097.80 590,698,001.21 118,849,190.45 4,634,708.28 81,420,450.00
流动负债 379,581,613.11 42,389,387.88 2,783,587.71 12,580,299.90 373,105,176.56 36,515,544.30 3,279,545.32 13,151,775.00
非流动负债 5,910,781.82 2,207,312.61 306,436.90 5,910,781.82 2,395,499.19 329,587.50
负债合计 379,581,613.11 48,300,169.70 4,990,900.32 12,886,736.80 373,105,176.56 42,426,326.12 5,675,044.51 13,481,362.50
少数股东权益 3,108,264.88 3,108,264.88
归属于母公司股东权益 239,071,964.42 74,194,658.69 39,105,811.65 108,203,361.00 217,592,824.65 73,314,599.45 -1,040,336.23 67,939,087.50
按持股比例计算的净资产份额 53,791,191.99 27,604,874.01 15,184,786.66 21,640,672.20 48,958,385.55 26,183,576.05 -403,962.56 13,587,817.50
调整事项 26,766,487.19 901,285.00 26,766,487.19 969,375.00
--商誉 26,766,487.19 901,285.00 26,766,487.19 969,375.00
对联营企业权益投资的账面价值 77,865,481.62 26,795,127.74 62,950,693.96 46,172,725.76 75,724,872.74 26,183,576.05 6,653,771.94
营业收入 160,642,872.74 50,110,215.18 303,883.16 73,428,508.30 128,508,594.64 114,820,268.04 271,422.83 68,071,275.00
净利润 9,513,817.25 1,412,920.84 -6,183,746.07 20,165,623.80 12,141,891.66 5,797,298.94 -6,497,214.46 16,560,450.00
其他综合收益 36,207.06
综合收益总额 9,550,024.31 1,412,920.84 -6,183,746.07 20,165,623.80 12,141,891.66 5,797,298.94 -6,497,214.46 16,560,450.00
本年度收到的来自联营企业的股利 3,214,260.00
103
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九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金等，这些金融工具的主要目的在于为保证本公司的正常运营。
本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，
最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司银行存款主要存放于大中型银行，本公司认为其不存在重
大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失；合并资产负债表中应收账款的账面价值
正是本公司可能面临的最大信用风险，于2015年6月30日，公司应收账款前5名占全部应收账款的比重为
17.02%，本公司并未面临重大信用集中风险。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化
数据，参见附注（七）3和附注（七）6的披露。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司通过利用银行存款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险，本公司
的目标是运用多种融资手段以保持公司的正常运行。本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期
期限分析如下：
期末
单位：元
金融负债
项目
1 年以内（含 1 年）1-2 年（含 2 年）2-3 年（含 3 年）3-4 年（含 4 年） 4 年以上 合计
短期借款 65,016,301.13 65,016,301.13
应付票据 34,195,052.64 34,195,052.64
应付账款 106,782,470.71 106,782,470.71
其他应付款 20,934,007.25 20,934,007.25
合计 226,927,831.73 226,927,831.73
期初
单位：元
金融负债
项目
1 年以内（含 1 年）1-2 年（含 2 年）2-3 年（含 3 年）3-4 年（含 4 年） 4 年以上 合计
短期借款 6,735,531.74 6,735,531.74
应付票据 37,622,475.61 37,622,475.61
应付账款 143,176,755.31 143,176,755.31
其他应付款 27,762,080.34 27,762,080.34
合计 215,296,843.00 215,296,843.00
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
104
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利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司的的主要业务经营领域位于境内，但也存在一定的国际业务，涉及采购与销售，取得的收入与
支出结算币种包含美元、港币等多种货币。政府在外币汇兑交易方面的限制可能导致未来汇率相比现行或
历史汇率波动较大。
对于本公司截止 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12 月 31 日各类外币金融资产和外币金融负债，如果人民
币对其他货币升值或贬值 1%，其他因素保持不变，则对本公司净利润及股东权益的影响列示如下：
单位：元
期末 期初
项目
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
人民币对外币综合贬值 1% 349,726.09 349,726.09 252,140.83 252,140.83
人民币对外币综合升值 1% -349,726.09 -349,726.09 -252,140.83 -252,140.83
注 1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注 2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要产生于短期借款等带息债务，浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险；本公司截止 2015 年 6 月 30 日、2014 年 12
月 31 日有息负债分别为 65,016,301.13 元、6,652,074.81 元，有息负债金额较小，利率变动对本公司的影响
可以忽略不计。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由
于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因
素而引起的。
公司目前未面临其他重大价格风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
李仲初 63.00% 63.00%
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是李仲初。
105
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、 1.。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2.。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市垅运照明电器有限公司 联营单位
4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,130,283.05 1,854,250.70
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 深圳市陇运照明电器有限公司 3,214,260.00 3,214,260.00
其他应收款 深圳市陇运照明电器有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
6、关联方承诺
（1）公司子公司中国电子器件工业有限公司固定资产中位于北京朝阳区新源街18号楼房产目前未取
得土地使用权证。该房产建筑面积为1,521.80平方米，房产账面原值为1,157.84万元，目前用于对外出租，
该房产在公司2006年改制前由子公司的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“朝全字第08263号”
房产证，但未取得对应土地使用权证。中国电子器件工业有限公司2006年改制后，该房产一直由中国电子
器件工业有限公司实际所有并用于对外出租，且租金收益归中国电子器件工业有限公司所有。公司控股股
东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损
失，李仲初先生承诺将给予足额补偿。
（2）公司控股子公司深圳京宝实业有限公司因营业期限过期（超期经营），自2011年12月31日至2012
年12月31日被自动限制超期经营。目前，深圳京宝实业有限公司的锁定限制信息状态栏显示其仍处于“限
制中”。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如深圳京宝实业有限公司需承担任何形式的负债/或
有负债对中国电子器件工业有限公司造成损失，其愿意承担经济补偿责任。
106
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十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2015年6月30日，本公司无需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2015年6月30日，本公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 37,094,400.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 37,094,400.00
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）经营分部基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一种
不同的业务类型与模式，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和
服务。
本公司的经营分部的分类与内容如下：
1）计算机应用及服务行业
计算机应用及服务行业主要业务内容包括：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；
销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务；安装计算机；货物
进出口、技术进出口、代理进出口等业务。
2）商品批发流通行业
商品批发流通行业主要业务内容包括：电子元器件、设备、专用材料、电子产品及应用产品的设计、
开发、生产、销售、售后服务及维修；电子器件系统工程的总承包；承办组织进出口货源和配套服务；进
出口业务；五金交电、通讯器材、计算机及外部设备、钢材、建筑材料、照明设备、仪器议表、一般化工
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材料、办公用品及设备、服装百货的销售；与上述业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务；物业管理。
医用电子仪器设备；医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设备；医用激光仪器设备；
医用高频仪器设备；医用磁共振设备、医用X射线设备；医用X射线附属设备及部件；医用化验和基础设
备器具；体外循环及血液处理设备、手术室、急救室、诊疗室设备及器具；医用高分子材料及制品；物理
治疗及健康设备；体外检验分析器；病房护理设备及器具的经营；批发预包装食品。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
计算机应用及服务行 商品批发与贸
项目 分部间抵销 合计
业 易行业
对外营业收入 453,295,788.54 452,634,362.02 905,930,150.56
分部间交易收入 5,586,111.97 5,624,497.63 -11,210,609.60
销售费用 37,422,934.85 18,471,552.08 55,894,486.93
利息收入 2,996,165.60 75,201.14 3,071,366.74
利息费用 168,423.42 19,249.50 187,672.92
对联营企业和合营企业的投资收益 3,772,129.44 611,551.69 4,383,681.13
资产减值损失 12,766,621.53 -1,930,618.14 -9,120.10 10,826,883.29
折旧费和摊销费 20,307,934.17 12,593,306.39 32,901,240.56
利润总额 190,953,591.64 -1,345,711.14 29,265.56 189,637,146.06
资产总额 1,819,932,421.59 748,056,988.18 -921,130.40 2,567,068,279.37
负债总额 365,042,101.79 195,392,340.72 -912,010.30 559,522,432.21
对联营企业和合营企业的长期股权投资 186,988,901.34 26,795,127.74 213,784,029.08
长期股权投资以外的其他非流动资产增
-14,997,219.05 -14,997,219.05
加额
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
108
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 6,249
30,142, 87.31 3,065,9 10.17 27,076, 58.79 802,517 5,446,98
组合计提坏账准 ,505. 12.84%
769.18 % 60.49 % 808.69 % .46 7.65
备的应收账款 11
单项金额不重大 4,379
4,379,8 12.69 4,379,8 100.00 41.21 4,379,8
但单独计提坏账 ,843. 100.00%
43.44 % 43.44 % % 43.44
准备的应收账款 44
10,62
34,522, 100.00 7,445,8 10.17 27,076, 100.00 5,182,3 5,446,98
合计 9,348 48.76%
612.62 % 03.93 % 808.69 % 60.90 7.65
.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
组合 1 22,142,562.91 1,107,128.11 5.00%
1 年以内小计 22,142,562.91 1,107,128.11 5.00%
1至2年 4,497,906.40 449,790.64 10.00%
2至3年 1,920,323.98 384,064.80 20.00%
3至4年 705,611.69 352,805.85 50.00%
4至5年 520,965.57 416,772.46 80.00%
5 年以上 355,398.63 355,398.63 100.00%
合计 30,142,769.18 3,065,960.49 10.17%
确定该组合依据的说明：
组合1 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，
结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,263,443.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额
星巴克企业管理（中国）有限公司 595,700.55 1.98% 29,785.03
天津高银国际俱乐部有限公司 593,075.30 1.97% 118,615.06
武汉泛海城市广场开发投资有限公司/
539,457.64 1.79% 26,972.88
武汉汉口泛海喜来登酒店
金华职业技术学院 460,600.00 1.53% 46,060.00
北京金雁饭店 446,207.00 1.48% 44,620.70
合 计 2,635,040.49 8.74% 266,053.67
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 192,91 183,10 58,45
99.34 9,803,6 97.86 2,975,1 55,477,5
组合计提坏账准 2,163.4 5.08% 8,496.1 2,710 5.09%
% 67.37 % 25.95 84.97
备的其他应收款 9 2 .92
单项金额不重大
1,275
但单独计提坏账 1,275,8 1,275,8 1,275,8
0.66% ,834. 2.14% 100.00%
准备的其他应收 34.80 34.80 34.80
80
款
194,18 183,10 59,72
100.00 11,079, 100.00 4,250,9 55,477,5
合计 7,998.2 5.71% 8,496.1 8,545 7.12%
% 502.17 % 60.75 84.97
9 2 .72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
110
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
组合 1 191,165,054.19 9,558,252.71 5.00%
1 年以内小计 191,165,054.19 9,558,252.71 5.00%
1至2年 1,554,453.61 155,445.36 10.00%
2至3年 79,273.84 15,854.77 20.00%
3至4年 55,303.19 27,651.60 50.00%
4至5年 58,078.66 46,462.93 80.00%
5 年以上 0.00 0.00 100.00%
合计 192,912,163.49 9,803,667.37 5.08%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,828,541.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
增值税退税 1,814,471.38 2,008,789.74
代垫差旅费 630,687.16 518,340.66
备用金、押金、保证金 230,441.49 70,019.39
借款 15,712.39 297,140.50
其他 250,385.90 18,310.00
子公司往来款（内部往来） 191,246,299.97 56,815,945.43
合计 194,187,998.29 59,728,545.72
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
石基（香港）有限公司 子公司往来款 172,858,605.08 1 年以内 89.02% 8,642,930.25
上海石基信息技术有限公司 子公司往来款 15,232,429.65 1 年以内 7.84% 761,621.48
北京石基昆仑软件有限公司 子公司往来款 2,463,317.24 1 年以内 1.27% 123,165.86
北京市海淀区国际税务局第六税
增值税退税 1,814,471.38 1 年以内 0.93% 90,723.57
务所
南京银石计算机系统有限公司 子公司往来款 691,948.00 1 年以内 0.36% 34,597.40
合计 -- 193,060,771.35 -- 99.42% 9,653,038.56
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
名称
预计收取时间：2015 年 12 月 31 日之前，金额：
1,814,471.38 元。依据：增值税返还系公司根据国
务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和集成电路
应收税务机关退税 增值税退税款 1,814,471.38 1 年以内 产业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于
印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若
干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行
开发软件销售增值税退税收入。
合计 -- 1,814,471.38 -- --
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,137,246,941.71 6,360,774.78 1,130,886,166.93 1,137,246,941.71 6,360,774.78 1,130,886,166.93
合计 1,137,246,941.71 6,360,774.78 1,130,886,166.93 1,137,246,941.71 6,360,774.78 1,130,886,166.93
（1）对子公司投资
单位： 元
本期 本期 本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 末余额
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上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00 117,500,000.00
北海石基信息技术有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
石基（香港）有限公司 30,933,500.00 30,933,500.00
南京银石计算机系统有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00
上海正品贵德软件有限公司 19,929,000.00 19,929,000.00 6,360,774.78
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71 554,884,441.71
深圳万国思迅软件有限公司 205,000,000.00 205,000,000.00
合计 1,137,246,941.71 1,137,246,941.71 6,360,774.78
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,291,150.83 64,000,112.87 101,977,561.24 84,533,672.06
其他业务 50,789.10 19,819.57 3,370,000.00 19,819.57
合计 94,341,939.93 64,019,932.44 105,347,561.24 84,553,491.63
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,740,000.00 8,240,000.00
合计 15,740,000.00 8,240,000.00
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -24,284.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 261,000.00
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委托他人投资或管理资产的损益 8,275,865.66 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 100,000.00
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,163,597.35
减：所得税影响额 975,432.40
少数股东权益影响额 419,514.00
合计 8,381,231.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税退税收入系公司根据国务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和集成电路
产业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于印发进一步鼓励软件产业和集成
增值税退税收入 29,168,069.24
电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增
值税退税收入，由于该收入预计可以持续获得，故将不作为非经常性损益。
合计 29,168,069.24
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.85% 0.56 0.56
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
8.42% 0.53 0.53
股东的净利润
3、其他
变动30%以上的财务指标：
资产负债表项目：
（1）货币资金本期比期初下降67.11%，主要系本期购买理财产品较多，导致货币资金大幅减少所致；
（2）应收票据本期比期初下降43.21%，主要系下属子公司中电器件公司应收票据本期兑现所致；
（3）其他应收款本期比期初下降39.23%，主要系下属子公司中电器件本期收回大连信开公司借款1500
万所致；
（4）划分为持有待售的资产本期比期初增长116.3%，主要系下属子公司中电器件处置海南房产尚未
完成所致；
（5）其他流动资产本期比期初增长343.12%，主要系本期购买的理财产品增加所致；
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（6）可供出售金融资产本期比期初下降63.90%，主要系本公司对参股公司SnapShot GmbH增加投资后，
调整为长期股权投资所致；
（7）长期股权投资本期比期初增长109.78%，主要系本期新增对SnapShot GmbH公司以及Galasys公司
的投资所致；
（8）长期待摊费用本期比期初增长100%，主要系公司下属子公司南京银石装修办公室发生的费用所
致；
（9）短期借款本期比期初增长877.38%，主要系公司子公司石基（香港）有限公司以银行存款质押向
STANDARD CHARTERED (HONG KONG)LIMITED贷款700万欧元所致；
（10）应交税费本期比期初下降73.45%，主要系本期缴纳上年期末应交企业所得税所致；
（11）其他综合收益本期比期初增长217.13%，主要系外汇汇率变动所致。
利润表项目：
（1）财务费用本期比上年同期增长40.45%，主要系本期收到的银行利息收入较上年有所减少所致；
（2）资产减值损失本期比上年同期增长68.07%，主要系本期会计估计变更，坏账准备计提比例提高
所致；
（3）营业外支出本期比上年同期下降37.73%，主要系上年同期海关纳报金较多，而本期未发生相关
营业外支出所致；
（4）少数股东损益本期比上年同期减少50.98%，主要系下属子公司中电器件本期为100%持股比例，
而上年同期有45%的少数股东持股所致。
现金流量表项目：
（1）收到的税费返还本期比上年同期增长65.97%，主要系本期收到增值税退税收入较多所致；
（2）收到其他与经营活动有关的现金本期比上年同期下降40.2%，主要系本期收到银行利息收入较少
所致；
（3）收回投资收到的现金本期比上年同期增长475.66%，主要系本期收回购买理财产品额度较上期增
加较多所致；
（4）取得投资收益收到的现金本期比上年同期增长30.85%，主要系本期购买理财产品较多，理财收
益较上年同期较多所致；
（5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比上年同期下降84.10%，主要系
本期处置资产较上年同期减少所致；
（6）收到其他与投资活动有关的现金本期比上年同期增长100%，主要系本期收到大连信开公司归还
借款1500万所致；
（7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上年同期下降50.30%，主要系本期
购入固定资产、无形资产较上年同期较少所致；
（8）投资支付的现金本期比上年同期增长593.78%，主要系本期购买理财产品较多以及本期新增对
SnapShot GmbH公司、Galasys公司的投资共同所致；
（9）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期比上年同期下降98.49%，主要系本期支付深圳
思迅75%的剩余股权转让款，较上年同期大幅减少所致；
（10）取得借款收到的现金本期比上年同期增长1845.47%，主要系公司子公司石基（香港）有限公司
以银行存款质押向STANDARD CHARTERED (HONG KONG)LIMITED贷款700万欧元所致；
（11）偿还债务支付的现金本期比上年同期下降100%，主要系本期无需偿还债务所致；
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（12）子公司支付给少数股东的股利、利润本期比上年同期增长142.05%，主要系本期新增对深圳思
迅子公司少数股东分配的股利所致；
（13）现金及现金等价物净增加额本期比上年同期下降392.41%，主要系本期购买理财产品较多，导
致现金及现金等价物大幅减少所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长李仲初先生签名的2015年半年度报告全文。
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