北京中长石基信息技术股份有限公司
2016 年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表 1-2
— 母公司资产负债表 3-4
— 合并利润表 5
— 母公司利润表 6
— 合并现金流量表 7
— 母公司现金流量表 8
— 合并所有者权益变动表 9-10
— 母公司所有者权益变动表 11-12
— 财务报表附注 13-118
0
信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
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ShineWing N o.8, Chao yang men Bei dajie ,
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certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
审计报告
XYZH/2017BJA40398
北京中长石基信息技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称石基信息）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是石基信息管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1
三、 审计意见
我们认为，石基信息财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了石基信息 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一七年四月六日
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合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、1 2,644,765,481.81 2,021,649,691.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产（如重要）
应收票据 六、2 2,055,230.00 1,700,000.00
应收账款 六、3 342,576,439.79 258,440,366.07
预付款项 六、4 57,299,859.27 30,419,347.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六、5 1,400,000.00 1,613,698.63
应收股利 - 18,509,953.47
其他应收款 六、6 59,571,126.14 32,021,651.68
买入返售金融资产
存货 六、7 262,444,226.14 244,036,766.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、8 248,606,400.40 1,047,809,296.22
流动资产合计 3,618,718,763.55 3,656,200,771.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、9 33,099,737.03 162,397,909.21
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、10 557,307,067.59 295,340,518.59
投资性房地产 六、11 106,243,764.19 137,202,391.00
固定资产 六、12 350,295,620.18 344,501,556.14
在建工程 六、13 13,540,623.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、14 231,066,519.43 110,599,099.49
开发支出 六、15 1,198,699.83
商誉 六、16 1,113,402,158.39 414,463,776.91
长期待摊费用 六、17 5,232,479.44 1,899,166.69
递延所得税资产 六、18 27,163,847.22 10,426,589.15
其他非流动资产 六、19 143,771,084.00
非流动资产合计 2,438,550,516.45 1,620,602,091.18
资产总计 6,057,269,280.00 5,276,802,862.32
3
合并资产负债表（续）
2016 年 12 月 31 日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 六、20 28,511,052.33
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债（如重要）
应付票据 六、21 60,459,186.91 38,700,157.52
应付账款 六、22 121,617,453.52 114,771,269.10
预收款项 六、23 414,571,036.98 234,716,663.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、24 76,134,454.26 32,185,848.82
应交税费 六、25 82,114,952.35 36,464,971.61
应付利息
应付股利
其他应付款 六、26 52,108,608.81 26,281,495.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 六、27 38,750,000.00 21,250,000.00
流动负债合计 845,755,692.83 532,881,457.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、28 33,581,250.00 19,480,800.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、29 366,666.67 3,652,000.00
递延所得税负债 六、18 49,750,612.21 54,796,351.99
其他非流动负债
非流动负债合计 83,698,528.88 77,929,151.99
负 债 合 计 929,454,221.71 610,810,609.96
所有者权益：
股本 六、30 1,066,788,753.00 355,596,251.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、31 1,617,721,001.67 2,325,696,175.15
减：库存股
其他综合收益 六、32 8,404,854.66 45,305,898.32
专项储备
盈余公积 六、33 17,239,605.73 9,944,007.95
一般风险准备
未分配利润 六、34 2,229,233,489.44 1,890,410,306.15
归属于母公司股东权益合计 4,939,387,704.50 4,626,952,638.57
少数股东权益 188,427,353.79 39,039,613.79
股东权益合计 5,127,815,058.29 4,665,992,252.36
负债和股东权益总计 6,057,269,280.00 5,276,802,862.32
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并利润表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业总收入 2,662,608,134.04 1,986,663,614.65
其中:营业收入 六、35 2,662,608,134.04 1,986,663,614.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,330,820,869.49 1,657,015,592.13
其中：营业成本 六、35 1,585,298,092.88 1,186,045,015.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、36 20,288,667.27 13,364,821.62
销售费用 六、37 183,966,682.23 121,545,703.17
管理费用 六、38 556,670,439.23 334,960,981.44
财务费用 六、39 -81,529,853.82 -11,541,209.75
资产减值损失 六、40 66,126,841.70 12,640,279.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、41 16,693,504.74 19,740,253.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,886,164.54 2,789,071.82
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 348,480,769.29 349,388,276.50
加：营业外收入 六、42 131,606,991.13 55,924,758.91
其中：非流动资产处置利得 18,007.56 3,835.97
减：营业外支出 六、43 2,483,498.91 510,750.04
其中：非流动资产处置损失 644,164.12 392,132.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 477,604,261.51 404,802,285.37
减：所得税费用 六、44 71,806,414.00 31,942,083.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 405,797,847.51 372,860,202.23
归属于母公司股东的净利润 388,790,331.19 360,995,723.54
少数股东损益 17,007,516.32 11,864,478.69
六、其他综合收益的税后净额 -36,901,043.66 46,594,513.93
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -36,901,043.66 46,594,513.93
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -36,901,043.66 46,594,513.93
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
-176,441.21 668,941.30
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -27,953,813.62 27,953,813.62
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -8,770,788.83 17,971,759.01
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 368,896,803.85 419,454,716.16
归属于母公司股东的综合收益总额 351,889,287.53 407,590,237.47
归属于少数股东的综合收益总额 17,007,516.32 11,864,478.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.39
（二）稀释每股收益 0.36 0.39
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
合并现金流量表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,250,750,012.95 2,302,902,962.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 78,050,188.52 65,471,880.91
收到其他与经营活动有关的现金 六、46 95,397,068.71 16,307,339.25
经营活动现金流入小计 3,424,197,270.18 2,384,682,182.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,885,070,584.13 1,373,894,919.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 455,415,436.98 280,021,373.47
支付的各项税费 264,559,219.76 174,648,193.51
支付其他与经营活动有关的现金 六、46 205,914,268.46 217,807,763.53
经营活动现金流出小计 2,810,959,509.33 2,046,372,249.93
经营活动产生的现金流量净额 613,237,760.85 338,309,932.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,190,626,613.69 4,351,748,887.50
取得投资收益收到的现金 31,444,594.86 13,487,636.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 118,907.16 1,471,304.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,984,770.17
收到其他与投资活动有关的现金 六、46 20,281,050.30
投资活动现金流入小计 2,222,190,115.71 4,392,973,649.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,019,717.57 15,669,020.46
投资支付的现金 1,602,270,203.48 5,657,386,270.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 509,605,183.68 82,634,862.13
支付其他与投资活动有关的现金 六、46 53,964,384.22
投资活动现金流出小计 2,143,895,104.73 5,809,654,537.51
投资活动产生的现金流量净额 78,295,010.98 -1,416,680,888.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 2,372,172,426.15
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 28,511,052.33
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、46 34,526,214.64
筹资活动现金流入小计 38,526,214.64 2,400,683,478.48
偿还债务所支付的现金 28,511,052.33 4,134,259.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,399,071.12 44,283,056.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,760,000.00 6,760,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,910,123.45 48,417,315.93
筹资活动产生的现金流量净额 -34,383,908.81 2,352,266,162.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 243,658.41 1,191,275.81
五、现金及现金等价物净增加额 657,392,521.43 1,275,086,482.65
加：期初现金及现金等价物余额 1,967,686,183.97 692,599,701.32
六、期末现金及现金等价物余额 2,625,078,705.40 1,967,686,183.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
6
合并股东权益变动表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 备
一、上年期末余额 355,596,251.00 2,325,696,175.15 45,305,898.32 9,944,007.95 1,890,410,306.15 39,039,613.79 4,665,992,252.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 355,596,251.00 2,325,696,175.15 45,305,898.32 9,944,007.95 1,890,410,306.15 39,039,613.79 4,665,992,252.36
三、本期增减变动金额（减
711,192,502.00 -707,975,173.48 -36,901,043.66 7,295,597.78 338,823,183.29 149,387,740.00 461,822,805.93
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -36,901,043.66 388,790,331.19 17,007,516.32 368,896,803.85
（二）所有者投入和减少资
3,217,328.52 134,140,223.68 137,357,552.20
本
1．股东投入的普通股 4,000,000.00 4,000,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
7,114,900.00 7,114,900.00
益的金额
4．其他 -3,897,571.48 130,140,223.68 126,242,652.20
（三）利润分配 7,295,597.78 -49,967,147.90 -1,760,000.00 -44,431,550.12
1．提取盈余公积 7,295,597.78 -7,295,597.78
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-42,671,550.12 -1,760,000.00 -44,431,550.12
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 711,192,502.00 -711,192,502.00
1．资本公积转增资本（或
711,192,502.00 -711,192,502.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,066,788,753.00 1,617,721,001.67 8,404,854.66 17,239,605.73 2,229,233,489.44 188,427,353.79 5,127,815,058.29
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
7
合并股东权益变动表（续）
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 309,120,000.00 -1,288,615.61 4,780,320.47 1,571,672,670.09 29,890,166.97 1,914,174,541.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 309,120,000.00 -1,288,615.61 4,780,320.47 1,571,672,670.09 29,890,166.97 1,914,174,541.92
三、本期增减变动金额
46,476,251.00 2,325,696,175.15 46,594,513.93 5,163,687.48 318,737,636.06 9,149,446.82 2,751,817,710.44
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 46,594,513.93 360,995,723.54 11,864,478.69 419,454,716.16
（二）所有者投入和减
46,476,251.00 2,325,696,175.15 2,372,172,426.15
少资本
1．股东投入的普通股 46,476,251.00 2,325,696,175.15 2,372,172,426.15
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 5,163,687.48 -42,258,087.48 -6,760,000.00 -43,854,400.00
1．提取盈余公积 5,163,687.48 -5,163,687.48
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-37,094,400.00 -6,760,000.00 -43,854,400.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,044,968.13 4,044,968.13
四、本期期末余额 355,596,251.00 2,325,696,175.15 45,305,898.32 9,944,007.95 1,890,410,306.15 39,039,613.79 4,665,992,252.36
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
母公司资产负债表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,451,116,810.42 1,413,685,496.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产（如重要）
应收票据
应收账款 十七、1 28,506,386.28 16,214,662.78
预付款项 21,882,579.57 15,197,588.41
应收利息 1,400,000.00 1,400,000.00
应收股利 39,638,479.31 39,638,479.31
其他应收款 十七、2 106,436,053.21 24,583,305.94
存货 71,622,049.40 42,300,603.50
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 - 522,010,730.00
流动资产合计 1,720,602,358.19 2,075,030,866.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,765,055,007.05 1,486,221,166.93
投资性房地产
固定资产 95,587,530.22 98,939,211.98
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,587,425.59 14,116,567.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,227,842.79
其他非流动资产 143,771,084.00
非流动资产合计 2,873,457,805.65 1,743,048,030.13
资 产 总 计 4,594,060,163.84 3,818,078,896.50
9
母公司资产负债表（续）
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债（如重要）
应付票据
应付账款 40,699,572.85 13,218,378.16
预收款项 118,040,484.03 53,451,181.54
应付职工薪酬 15,609,149.27 3,653,032.79
应交税费 9,364,718.70 3,298,405.81
应付利息
应付股利
其他应付款 1,082,063,046.77 518,655,283.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 31,500,000.00
流动负债合计 1,297,276,971.62 592,276,281.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 33,581,250.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,581,250.00
负 债 合 计 1,330,858,221.62 592,276,281.94
所有者权益:
股本 1,066,788,753.00 355,596,251.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,638,668,573.15 2,342,746,175.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 104,877,458.46 97,581,860.68
未分配利润 452,867,157.61 429,878,327.73
股东权益合计 3,263,201,942.22 3,225,802,614.56
负债和股东权益总计 4,594,060,163.84 3,818,078,896.50
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
母公司利润表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业收入 十七、4 432,380,484.34 224,687,065.15
减：营业成本 十七、4 288,064,502.06 141,931,209.95
税金及附加 3,302,270.21 1,522,817.18
销售费用 15,147,368.49 1,468,158.04
管理费用 126,434,243.13 67,885,118.62
财务费用 -52,275,282.98 -7,106,097.01
资产减值损失 5,663,049.14 -244,085.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
十七、5 18,300,533.35 26,633,860.37
列）
其中：对联营企业和合营
9,099,990.12
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,344,867.64 45,863,804.24
加：营业外收入 20,644,733.60 10,125,352.68
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 21,067.85 4,693.81
其中：非流动资产处置损失 4,693.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
84,968,533.39 55,984,463.11
列）
减：所得税费用 12,012,555.61 4,347,588.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,955,977.78 51,636,874.77
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 72,955,977.78 51,636,874.77
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11
母公司现金流量表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,029,650.65 281,083,660.21
收到的税费返还 19,453,450.16 10,367,340.45
收到其他与经营活动有关的现金 617,597,366.35 39,657,307.36
经营活动现金流入小计 1,138,080,467.16 331,108,308.02
购买商品、接受劳务支付的现金 318,203,696.76 174,363,745.33
支付给职工以及为职工支付的现金 41,905,739.52 9,265,044.92
支付的各项税费 39,566,437.86 13,719,121.46
支付其他与经营活动有关的现金 48,210,693.95 140,044,654.88
经营活动现金流出小计 447,886,568.09 337,392,566.59
经营活动产生的现金流量净额 690,193,899.07 -6,284,258.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 602,000,000.00 1,375,050,000.00
取得投资收益收到的现金 2,289,452.05 25,304,951.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 357.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流入小计 604,289,452.05 1,400,555,308.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 181,932.85
投资支付的现金 750,852,600.00 2,324,885,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 463,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,214,652,600.00 2,325,066,932.85
投资活动产生的现金流量净额 -610,363,147.95 -924,511,624.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,372,172,426.15
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,372,172,426.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,671,550.12 37,094,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,671,550.12 37,094,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 -42,671,550.12 2,335,078,026.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,159,201.00 1,404,282,143.28
加：期初现金及现金等价物余额 1,413,685,496.43 9,403,353.15
六、期末现金及现金等价物余额 1,450,844,697.43 1,413,685,496.43
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
12
母公司股东权益变动表
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 355,596,251.00 2,342,746,175.15 97,581,860.68 429,878,327.73 3,225,802,614.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 355,596,251.00 2,342,746,175.15 97,581,860.68 429,878,327.73 3,225,802,614.56
三、本期增减变动金额
711,192,502.00 -704,077,602.00 7,295,597.78 22,988,829.88 37,399,327.66
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 72,955,977.78 72,955,977.78
（二）所有者投入和减少
7,114,900.00 7,114,900.00
资本
1．股东投入的普通股 2,372,172,426.15
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
7,114,900.00 7,114,900.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 7,295,597.78 -49,967,147.90 -42,671,550.12
1．提取盈余公积 7,295,597.78 -7,295,597.78
2．对所有者（或股东）
-42,671,550.12 -42,671,550.12
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
711,192,502.00 -711,192,502.00
转
1．资本公积转增资本（或
711,192,502.00 -711,192,502.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,066,788,753.00 1,638,668,573.15 104,877,458.46 452,867,157.61 3,263,201,942.22
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
13
母公司股东权益变动表（续）
2016 年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 金额单位：人民币元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 309,120,000.00 17,050,000.00 92,418,173.20 420,499,540.44 839,087,713.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 309,120,000.00 17,050,000.00 92,418,173.20 420,499,540.44 839,087,713.64
三、本期增减变动金额
46,476,251.00 2,325,696,175.15 5,163,687.48 9,378,787.29 2,386,714,900.92
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 51,636,874.77 51,636,874.77
（二）所有者投入和减少
46,476,251.00 2,325,696,175.15 2,372,172,426.15
资本
1．股东投入的普通股 46,476,251.00 2,325,696,175.15 2,372,172,426.15
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 5,163,687.48 -42,258,087.48 -37,094,400.00
1．提取盈余公积 5,163,687.48 -5,163,687.48
2．对所有者（或股东）
-37,094,400.00 -37,094,400.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 355,596,251.00 2,342,746,175.15 97,581,860.68 429,878,327.73 3,225,802,614.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
14
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团或
本集团)是 2001 年 12 月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66
号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更而成的股份有限公司。
本公司前身北京中长石基信息技术有限责任公司系于 1998 年由李仲初、郭家满投资
设立的有限责任公司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资
本为人民币 200 万元，其中：李仲初出资 160 万元，占注册资本的 80%；郭家满出资 40
万元，占注册资本的 20%，于 1998 年 2 月 6 日在北京市工商行政管理局登记注册。
2000 年 11 月，经公司 2000 年度股东会决议，郭家满将其所持有公司 20%的股权分别
转让给李彩练、焦梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为 500 万元，其中：李仲初
出资 400 万元，占注册资本的 80%；李彩练出资 40 万元，占注册资本的 8%；焦梅荣出资
35 万元，占注册资本的 7%；郭灵红出资 15 万元，占注册资本的 3%；李殿坤出资 10 万元，
占注册资本的 2%。
2001 年 4 月，经公司 2001 年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石基
信息技术有限公司，同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为 625
万元，其中：李仲初出资 400 万元，占注册资本的 64%；长春燃气股份有限公司出资 125
万元，占注册资本 20%；李彩练出资 40 万元，占注册资本的 6.4%；焦梅荣出资 35 万元，
占注册资本的 5.6%；郭灵红出资 15 万元，占注册资本的 2.4%；李殿坤出资 10 万元，占
注册资本的 1.6%。
2001 年 8 月，经公司 2001 年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司 6.4%
的股权全部转让给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司 2.4%的股权全部
转让给陈国强。
2001 年 12 月，经公司 2001 年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经
济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66 号”文批准，公司由有限责任公司整体变更
为股份有限公司，以 2001 年 10 月 31 日经审计后净资产，按 1：1 的折股比率，原有股东
持股比例不变，折为股本 3,300.00 万股。其中：李仲初 2,112 万股，占总股本的 64%；
长春燃气股份有限公司 660 万股，占总股本的 20%；北京业勤投资顾问有限公司 211.20 万
股，占总股本的 6.4%；焦梅荣 184.80 万股，占总股本的 5.6%；陈国强 79.20 万股，占总
股本的 2.4%；李殿坤 52.80 万股，占总股本的 1.6%。
2004 年 6 月，经公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年末未分配利润中的 900 万
元转增股本，转增后公司总股本增至 4,200 万元，其中：李仲初 2,688 万股，占总股本
13
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的 64%；长春燃气股份有限公司 840 万股，占总股本的 20%；北京业勤投资顾问有限公司
268.80 万股，占总股本的 6.4%；焦梅荣 235.20 万股，占总股本的 5.6%；陈国强 100.80 万
股，占总股本的 2.4%；李殿坤 67.20 万股，占总股本的 1.6%。
2005 年 1 月，经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司 20％的
股权全部转让给李仲初。
2007 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189 号文核准，同意公司
向社会公开发行人民币普通股股票 1,400.00 万股，变更后公司的注册资本为 5,600.00
万元，其中：李仲初 3,528.00 万股，占总股本的 63.00%；北京业勤投资顾问有限公司 268.80
万股，占总股本的 4.80%；焦梅荣 235.20 万股，占总股本的 4.20%；陈国强 100.80 万股，
占总股本的 1.80%；李殿坤 67.20 万股,，占总股本的 1.2%；社会公众股 1,400.00 万股，
占总股本的 25.00%。
2008 年 5 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 5,600.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 11,200.00 万元，公司于 2008
年 5 月 20 日完成了工商变更登记。
2009 年 8 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 11,200.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 22,400.00 万元，公司于 2009
年 8 月 4 日完成了工商变更登记。
2011 年 4 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 8,512.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 30,912.00 万元，公司于 2011
年 6 月 1 日完成了工商变更登记。
2015 年 12 月，根据公司股东会决议，公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发行
人民币普通股共计 46,476,251 股，实际募集资金净额 237,217.24 万元，其中 4,647.63
万元计入实收资本，剩余部分计入资本公积，变更后的公司注册资本为人民币普通股
35,559.63 万元，本次发行新增股份已于 2015 年 12 月 7 日在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜，并于 2015 年 12 月 18 日上市交易。
2016 年 4 月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 71,119.00 万元，变更后公司注册资本为 106,678.88 万元，公司于 2016 年 9 月 20 日
完成了工商变更登记。
本公司属软件服务行业，主要从事酒店、零售、餐饮软件的开发以及相关产品的销售
等。公司经营范围主要为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售
开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务（未取得
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专项审批的项目除外）；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法
自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括 56 家子公司，其中二级子公司 14 家、三级子公司 21
家、四级子公司 18 家、五级子公司 3 家。与上年相比，本年因非同一控制下企业合并增
加北京长京益康信息科技有限公司、上海时运信息技术有限公司、北京航信华仪软件技术
有限公司、eFuture Information Technology Inc、SnapShot GmbH、Great Kylin Investment
Ltd 等 15 家，因投资设立增加百望金税科技有限公司、Shiji (Singapore) Pte Ltd 等 4
家。因注销减少中国电子器件工业海南有限公司等 2 家。
详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内
容。
三、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策
和会计估计编制。
2.持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在可能导致对本集团自报表期末起
12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，认为以持续经营为基础编制财务
报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
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3. 营业周期
本集团以 12 个月为一个经营周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非
现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的
各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易
的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产
或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收
益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、
归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取
得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合
并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团
合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下
的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有
的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日
起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表
期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步
取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权
益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或
净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表
中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报
表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损
益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
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置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经
营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负
债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构
成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项
目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
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本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之
一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于
进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件
之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损
失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该
金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所
嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续
的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资
产主要包括可供出售金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值
变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或
损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未
被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够
可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用
公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售
金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
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的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资
收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资
产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以
及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按
照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分
的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价
确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服
务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存
在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本集团主要以市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，
以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即
第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次
输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使
用第三层次输入值，xx（披露具体金融资产或负债的名称，下同）使用第一层次输入值，
xx（披露具体金融资产或负债的名称，下同）使用第二层次输入值，xx（披露具体金融资
产或负债的名称，下同）使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允
价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：①债务人发生严重的财务困难；
②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或
进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
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对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将占应收款项比重超过 30％的单个客户
应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
计提方法 值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
行减值测试。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1（计算机及服务行业） 按账龄分析法计提坏账准备
组合 2（商品批发行业） 按账龄分析法计提坏账准备
组合 3（备用金组合） 不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。
1）组合 1 计算机及服务行业采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
2）组合 2 商品批发行业采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 1 1
1-2 年 30 30
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
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（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减
值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未
坏账准备的计提方法
发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中再进行减值测试。
12. 存货
本集团存货主要包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗
品、库存商品、在建系统集成项目成本、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法/个别计价法确定其实际成本，低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领
用时按一次摊销法摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安
排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营
政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向
被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份
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额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长
期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通
过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在
合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价
值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子
交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不
做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股
权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方
法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本
额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及
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会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价
的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的
有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交
易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权
对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并
转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用
权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用成本方法计提折旧或摊销。并按照与房屋建筑物或土地使用
权一致的政策进行折旧或摊销。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年，单位价值 5000 元的有形资产。
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固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确
认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及家具等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资
产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值
率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 5-50 5 1.90-19.00
2 电子设备 3-5 5 19.00-31.67
3 运输设备 5-12 5 7.92-19.00
4 办公设备及家具 5 5 19.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者
作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认
融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届
满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入
固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至
资产的购建或生产活动重新开始。
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专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件著作权等，按取得时
的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际
成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥
有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价
值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合
同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益
对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方
法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶
段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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19. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固
定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改
良支出等各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会
计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务
的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资
产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义
务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换
取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退
福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利
产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不
能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服
务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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22. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按
照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公
允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
24. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、系统
集成收入、技术支持与维护收入、一次性技术开发收入、让渡资产使用权收入。收入确认
政策如下：
（1）销售自行开发研制的软件产品收入
自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。
对于不需要安装就可以使用的软件产品，本集团在已将软件产品使用权上的主要风险
和报酬转给购货方；本集团既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的
软件产品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地
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计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的软件产品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（2）销售商品收入
本集团已将外购商品的所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权相
联系的继续管理权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够流入
企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（3）系统集成收入
系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。
本集团在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上的主要
风险和报酬转给购货方，本集团既没有保留与所有权及使用权相联系的继续管理权；也没
有对已售出的使用权及所有权实施控制；系统安装调试完毕并取得购货方的确认；与交易
相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（4）技术支持与维护收入
技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维
护、技术与应用咨询、产品升级等。
本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持
与维护合同规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护
收入。
（5）一次性技术开发收入
一次性技术开发主要是指根据本集团客户的要求对自行开发研究的软件进行再次开
发，向客户一次性收取的技术开发费。
本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，项目完工时确认收入的实现。
（6）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括资金使用费收入等。
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本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡
资产使用权收入。
25. 政府补助
本集团的政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政
府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付
的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到
财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
26. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认
相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认递延所得税资产。
27. 租赁
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与
最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
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28. 其他重要的会计政策和会计估计
无
29. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
本年未发生重要的会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
本年未发生重要的会计估计变更。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
注1
增值税 应税收入 3%、6%、17%
注2
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
企业所得税 应纳税所得额 注3
注 1：安装及技术支持与维护收入增值税税率为 6%，其他增值税销项税税率均为 17%，
其中杭州连边科技有限公司为小规模纳税人增值税税率为 3%。
注 2：公司全资子公司上海石基信息技术有限公司及控股子公司上海正品贵德软件有
限公司为应纳流转税额的 1%，其他各公司为应纳流转税额的 7%。
注 3:不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 实际执行所得税税率
北京中长石基信息技术股份有限公司 15.00%
南京银石计算机系统有限公司 15.00%
南京银石支付系统科技有限公司 15.00%
现化电脑系统（北京）有限公司 15.00%
北京富基融通科技有限公司 15.00%
北京长京益康信息科技有限公司 15.00%
北京石基昆仑软件有限公司 15.00%
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深圳市思迅软件股份有限公司 15.00%
广州万迅电脑软件有限公司 15.00%
北京航信华仪软件技术有限公司 15.00%
北京现化信息技术有限公司 12.50%
杭州西软信息技术有限公司 12.50%
杭州连边科技有限公司 简易征收按照当期营业收入的 1%
北海石基信息技术有限公司 6.00%
公司石基（香港）有限公司 16.50%
Infrasys International Ltd 16.50%
nfrasys (HK) Ltd 16.50%
香港精密模具有限公司 16.50%
万达控股有限公司 16.50%
eFuture Holding Inc 16.50%
Pos Master Ltd 16.50%
Infrays ( HK ) Ltd 16.50%
浩华管理顾问（亚太）有限公司 16.50%
Infrasys Singapore Pte Ltd 18.00%
Shiji ( Singapore ) Pte.Ltd 18.00%
Horwath Asia Pacific ( Singapore ) Pte.Ltd 18.00%
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 20.00%
GREAT KYLIN INVESTMENT LIMITED 0.00%
2. 税收优惠
（1）所得税税率 15.00%
本公司及子公司北京石基昆仑软件有限公司、深圳市思迅软件股份有限公司、现化电
脑系统（北京）有限公司、广州万迅电脑软件有限公司、南京银石计算机系统有限公司、
南京银石支付系统科技有限公司、北京富基融通科技有限公司、北京长京益康信息科技有
限公司、北京航信华仪软件技术有限公司为高新技术企业，企业所得税税率为 15.00%。
（2）所得税税率实际执行 12.50%
本公司之子公司北京现化信息技术有限公司、杭州西软信息技术有限公司，系软件企
业，根据“财税[2012]27 号”文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所
得税政策的通知》的规定，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至
第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享
受至期满为止。其中北京现化信息技术有限公司本年属于减半征收期的第一年、杭州西软
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信息技术有限公司本年属于减半征收期的第三年，实际执行的企业所得税税率为 12.50% 。
（3）所得税税率实际执行 6.00%
本公司之子公司北海石基信息技术有限公司为国家重点软件企业，根据“北银国税备
字[2014]3 号”文减按 10%征收企业所得税，同时根据“北银国税函[2015]2 号”文，减
免公司 2014 年至 2020 年度地方分享企业所得税部分，北海石基信息技术有限公司 2016
年度实际执行的企业所得税税率为 6.00% 。
（4）简易征收按照当期营业收入 1.00%
本公司之控股子公司杭州连边科技有限公司系小型微利企业，根据《国家税务总局关
于印发《企业所得税核定征收办法》（试行）的通知》（国税发〔2008〕30 号），第四条、
第一款的规定“税务机关应根据纳税人具体情况，对核定征收企业所得税的纳税人，核定
应税所得率或者核定应纳所得税额。具有下列情形之一的，核定其应税所得率：（一）能
正确核算（查实）收入总额，但不能正确核算（查实）成本费用总额的”，本年经浙江省
杭州市江干区国家税务局认定，杭州连边科技有限公司的所得税按当期营业收入 1%征收。
（5）境外所得税税率 16.50%
本公司之子公司石基（香港）有限公司、Infrasys International Ltd、Infrasys (HK)
Ltd、香港精密模具有限公司、万达控股有限公司、eFuture Holding Inc、Pos Master Ltd、
Infrays ( HK ) Ltd、浩华管理顾问（亚太）有限公司系在香港境内设立的公司，企业所
得税税率为 16.50%。
（6）境外所得税税率 18.00%
本公司之子公司 Infrasys Singapore Pte Ltd、Shiji ( Singapore ) Pte.Ltd、Horwath
Asia Pacific ( Singapore ) 系在新加坡境内设立的公司，企业所得税税率为 18%。
（7）境外所得税税率 20.00%
本公司之子公司 Infrasys Malaysia Sdn Bhd 系在马来西亚境内设立的公司，企业所
得税税率为 20%。
（8）境外免征所得税
本公司之子公司 GREAT KYLIN INVESTMENT LIMITED 系在英属维尔京群岛的公司，本
年度收益免征所得税，实际执行的所得税税率为 0.00%
（9）所得税税率 25.00%
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除此以外其他公司均（包括设立于德国的子公司 AC Project GmbH、控股子公司
Snapshot GmbH）执行 25.00%的企业所得税税率。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年
末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系
指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 411,045.38 331,113.61
银行存款 2,624,037,851.66 2,000,086,803.53
其他货币资金 20,316,584.77 21,231,774.65
合计 2,644,765,481.81 2,021,649,691.79
其中：存放在境外的款项总额 272,894,495.92 66,579,422.78
注：期末所有权或使用权受到限制的货币资金余额为 19,686,776.41 元。
2. 应收票据
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,276,380.00 1,700,000.00
商业承兑汇票 778,850.00 0.00
合计 2,055,230.00 1,700,000.00
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
387,842,384.62 95.99 45,501,120.40 11.73 342,341,264.22
坏账准备的应收账款
其中:组合 1 259,677,078.09 64.27 40,195,980.47 15.48 219,481,097.62
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
组合 2 128,165,306.53 31.72 5,305,139.93 4.14 122,860,166.60
单项金额不重大但单项计
16,216,990.51 4.01 15,981,814.94 98.55 235,175.57
提坏账准备的应收账款
合计 404,059,375.13 100.00 61,482,935.34 — 342,576,439.79
(续表)
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
298,387,773.19 99.82 39,947,407.12 13.39 258,440,366.07
坏账准备的应收账款
其中:组合 1 180,351,667.11 60.34 33,087,511.47 18.35 147,264,155.64
组合 2 118,036,106.08 39.48 6,859,895.65 5.81 111,176,210.43
单项金额不重大但单项计
552,662.60 0.18 552,662.60 100.00 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 298,940,435.79 100.00 40,500,069.72 — 258,440,366.07
1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
组合 1, 计算机应用及服务行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 163,412,337.94 8,170,616.92 5.00
1-2 年 45,339,280.69 4,533,928.07 10.00
2-3 年 20,272,474.28 4,054,494.86 20.00
3-4 年 11,901,257.07 5,950,628.53 50.00
4-5 年 6,327,080.10 5,061,664.08 80.00
5 年以上 12,424,648.01 12,424,648.01 100.00
合计 259,677,078.09 40,195,980.47 —
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
组合 2,商品批发行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 119,169,803.83 1,191,698.04 1.00
1-2 年 6,937,422.60 2,081,226.78 30.00
2-3 年 51,729.98 25,864.99 50.00
3 年以上 2,006,350.12 2,006,350.12 100.00
合计 128,165,306.53 5,305,139.93 —
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 12,588,362.00 元。
（3） 本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,489,055.49
其中重要的应收账款核销情况
款项是否
应收账款性 核销
单位名称 核销原因 履行的核销程序 由关联交
质 金额
易产生
贵州红华物流有限公司 应用及服务 1,150,000.00 客户倒闭 内部管理层审批 否
天虹商场股份有限公司 应用及服务 438,800.00 客户倒闭 内部管理层审批 否
中百仓储超市有限公司 应用及服务 340,000.00 店铺关闭 内部管理层审批 否
惠州广元通投资有限公司 应用及服务 337,749.49 客户倒闭 内部管理层审批 否
唐山人人邻居超市有限
应用及服务 224,000.00 客户倒闭 内部管理层审批 否
公司
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
年末余额合 坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
台山核电合营有限公司 14,403,141.41 1 年以内 3.56 144,031.41
北京方普石科技有限公司 8,029,500.00 1 年以内 1.99 80,295.00
北京京东世纪贸易有限公司 7,123,144.02 1 年以内 1.76 71,231.44
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款
年末余额合 坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
〇五单位五五二部 6,231,399.99 1 年以内 1.54 62,314.00
上海国赢信息科技有限公司 5,955,009.94 1 年以内 1.47 59,550.10
合计 41,742,195.36 — 10.32 417,421.95
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 42,758,322.75 74.62 28,971,426.02 95.24
1－2 年 14,346,832.33 25.04 978,391.53 3.22
2－3 年 162,393.16 0.28 469,529.61 1.54
3 年以上 32,311.03 0.06 0.00 0.00
合计 57,299,859.27 100.00 30,419,347.16 100.00
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
占预付款项年末余额
单位名称 年末余额 账龄
合计数的比例(%)
1 年以内 450 万；
北京泰能软件有限公司 17,500,000.00 30.54
1-2 年 1,300 万
联想（北京）有限公司 13,618,109.95 1 年以内 23.77
富士施乐实业发展（中国）有
4,107,026.09 1 年以内 7.17
限公司
百望股份有限公司 2,627,371.96 1 年以内 4.59
MDIINC. 2,325,490.37 1 年以内 4.06
合计 40,177,998.37 — 70.13
5. 应收利息
项目 年末余额 年初余额
定期存款 0.00 213,698.63
结构性存款 1,400,000.00 1,400,000.00
合计 1,400,000.00 1,613,698.63
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
69,116,010.82 86.30 9,544,884.68 13.81 59,571,126.14
账准备的应收账款
其中:组合 1 56,934,657.60 71.09 5,957,325.64 10.46 50,977,331.96
组合 2 9,541,309.67 11.91 3,587,559.04 37.60 5,953,750.63
组合 3 2,640,043.55 3.30 0.00 0.00 2,640,043.55
单项金额不重大但单项计提
10,974,452.16 13.70 10,974,452.16 100.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 80,090,462.98 100.00 20,519,336.84 — 59,571,126.14
（续表）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
41,385,774.09 100 9,364,122.41 22.63 32,021,651.68
账准备的应收账款
其中:组合 1 35,602,446.37 86.03 5,843,616.76 16.41 29,758,829.61
组合 2 5,783,327.72 13.97 3,520,505.65 60.87 2,262,822.07
组合 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 41,385,774.09 100 9,364,122.41 — 32,021,651.68
（2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
1）组合 1, 计算机应用及服务行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 47,676,197.98 2,332,484.19 5.00
1-2 年 4,234,112.23 423,411.22 10.00
2-3 年 1,565,157.45 313,031.48 20.00
3-4 年 600,401.20 300,200.60 50.00
4-5 年 1,352,952.93 1,082,362.34 80.00
5 年以上 1,505,835.81 1,505,835.81 100.00
合计 56,934,657.60 5,957,325.64 —
2）组合 2,商品批发行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 5,785,295.25 57,852.95 1.00
1-2 年 322,076.19 96,622.86 30.00
2-3 年 1,710.00 855.00 50.00
3 年以上 3,432,228.23 3,432,228.23 100.00
合计 9,541,309.67 3,587,559.04 —
3）组合 3，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
备用金组合 2,640,043.55 0.00 0.00
注：备用金组合，因不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。
（3） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 9,755,119.61 元。
（4） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 22,440,588.01 7,331,939.55
备用金、押金、保证金 19,346,238.66 8,184,225.99
代垫款 12,650,729.82 11,557,392.97
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
增值税退税款 25,652,906.49 14,312,215.58
合计 80,090,462.98 41,385,774.09
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备年末
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
余额
数的比例（%）
增值税退税款 退税款 25,652,906.49 1 年以内 32.03 1,282,645.32
金航数码科技有
往来款 3,227,280.00 1 年以内 4.03 32,272.80
限责任公司
深圳市垅运照明
往来款 3,000,000.00 5 年以上 3.75 3,000,000.00
电器有限公司
中国银联股份有
押金、保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.25 50,000.00
限公司
富基赛维（北京）
科 技 有 限 公 司 往来款 520,514.00 5 年以上 0.65 520,514.00
（网店网）
合计 — 33,400,700.49 — 41.71 4,885,432.12
（6） 涉及政府补助的应收款项
其他应收款期末余额中涉及政府补助的应收款项为软件行业增值税即征即退税款，金
额为 25,652,906.49 元。
7. 存货
（1） 存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 0.00 0.00 0.00
库存商品 152,941,702.08 3,152,204.85 149,789,497.23
周转材料 1,369.20 0.00 1,369.20
未完工项目成本 33,713,650.22 2,451,956.61 31,261,693.61
发出商品 81,391,666.10 0.00 81,391,666.10
合计 268,048,387.60 5,604,161.46 262,444,226.14
（续表）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,164.64 0.00 32,164.64
库存商品 154,325,078.62 3,076,477.55 151,248,601.07
周转材料 0.00 0.00 0.00
未完工项目成本 39,378,442.59 0.00 39,378,442.59
发出商品 53,377,557.82 0.00 53,377,557.82
合计 247,113,243.67 3,076,477.55 244,036,766.12
（2） 存货跌价准备
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
库存商品 3,076,477.55 661,339.09 0.00 585,611.79 0.00 3,152,204.85
未完工项
0.00 1,748,019.98 4,240,846.42 3,536,909.79 0.00 2,451,956.61
目成本
合计 3,076,477.55 2,409,359.07 4,240,846.42 4,122,521.58 0.00 5,604,161.46
注：本年增加“其他”系非同一控制下企业合并增加。
（3） 存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
库存商品 可变现净值低于账面价值 对外销售
未完工项目成本 可变现净值低于账面价值 对外销售
8. 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
理财产品 235,010,000.00 976,500,000.00
待抵扣进项税 4,321,804.19 21,298,566.22
待摊费用 3,476,186.89 0.00
预缴增值税 5,798,409.32 0.00
在途资金 0.00 50,010,730.00
合计 248,606,400.40 1,047,809,296.22
9. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
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年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
债务工具
可供出售
33,566,444.64 466,707.61 33,099,737.03 162,864,616.82 466,707.61 162,397,909.21
权益工具
按公
允价值计 0.00 0.00 0.00 158,638,218.36 0.00 158,638,218.36
量的
按成本
33,566,444.64 466,707.61 33,099,737.03 4,226,398.46 466,707.61 3,759,690.85
计量的
合计 33,566,444.64 466,707.61 33,099,737.03 162,864,616.82 466,707.61 162,397,909.21
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（2） 年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资
本年现金
被投资单位 本年 本年 本年 单位持股
年初 本年增加 年末 年初 年末 红利
减少 增加 减少 比例(%)
汕头华汕电子器件有限公司 3,759,690.85 0.00 0.00 3,759,690.85 0.00 0.00 0.00 0.00 1.85 383,914.10
深圳京宝实业有限公司 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 59.96 0.00
天津市房地产发展（集团）
166,707.61 0.00 0.00 166,707.61 166,707.61 0.00 0.00 166,707.61 0.01 0.00
股份有限公司
上海鸿鹊信息科技有限公司 0.00 2,300,000.00 0.00 2,300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00
StayNTouch Inc 0.00 27,040,046.18 0.00 27,040,046.18 0.00 0.00 0.00 0.00 15.00 0.00
合计 4,226,398.46 29,340,046.18 0.00 33,566,444.64 466,707.61 0.00 0.00 466,707.61 - 383,914.10
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（3） 可供出售金融资产减值准备
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
年初已计提减值金额 466,707.61 0.00 466,707.61
本年计提 0.00 0.00 0.00
其中：从其他综合收益转入 0.00 0.00 0.00
本年减少 0.00 0.00 0.00
其中：期后公允价值回升转回 0.00 0.00 0.00
年末已计提减值金额 466,707.61 0.00 466,707.61
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 长期股权投资
本年增减变动 减值
宣告发放 计提 准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益 年末余额
追加投资 减少投资 现金股利 减值 其他 年末
的投资损益 益调整 变动
或利润 准备 余额
一、联营企业
浙江未来酒店网络技术
0.00 10,500,000.00 0.00 -675,172.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,824,827.44 0.00
有限公司
上海仁大商业保理有限
11,248,165.29 0.00 0.00 29,374.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,277,539.47 0.00
公司
迅付信息科技有限公司 57,681,948.91 0.00 0.00 1,279,157.00 389,668.05 0.00 0.00 0.00 0.00 59,350,773.96 0.00
深圳市垅运照明电器有
27,467,606.06 0.00 -27,467,606.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
限公司
Galasys Plc 47,590,703.70 0.00 0.00 -56,449.27 -1,775,669.14 3,161,376.74 0.00 0.00 0.00 48,919,962.03 0.00
SnapShot GmbH 52,739,468.95 0.00 0.00 -5,838,074.16 0.00 0.00 0.00 0.00 -46,901,394.79 0.00 0.00
科传计算机科技控股有
98,612,625.68 0.00 0.00 6,821,533.69 -1,003,556.31 6,865,539.10 0.00 0.00 0.00 111,296,142.16 0.00
限公司
青岛海信智能商用系统
0.00 140,687,600.00 0.00 9,775,162.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,462,762.68 0.00
有限公司
H and R Group Ltd 0.00 163,320,801.88 0.00 550,632.98 2,213,116.19 90,508.80 0.00 0.00 0.00 166,175,059.85 0.00
合计 295,340,518.59 314,508,401.88 -27,467,606.06 11,886,164.54 -176,441.21 10,117,424.64 0.00 0.00 -46,901,394.79 557,307,067.59 0.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值 — — —
1.年初余额 170,116,055.33 20,077,964.86 190,194,020.19
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00
（1）外购 0.00 0.00 0.00
（2）固定资产转入 0.00 0.00 0.00
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00
3.本年减少金额 17,268,773.64 14,707,260.75 31,976,034.39
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 17,268,773.64 14,707,260.75 31,976,034.39
4.年末余额 152,847,281.69 5,370,704.11 158,217,985.80
二、累计折旧和累计摊销 — — —
1.年初余额 50,057,626.58 2,934,002.61 52,991,629.19
2.本年增加金额 12,111,754.76 133,850.28 12,245,605.04
（1）计提或摊销 12,217,362.62 133,850.28 12,351,212.90
（2）汇率变动 -105,607.86 0.00 -105,607.86
3.本年减少金额 10,730,560.85 2,532,451.77 13,263,012.62
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 10,730,560.85 2,532,451.77 13,263,012.62
4.年末余额 51,438,820.49 535,401.12 51,974,221.61
三、减值准备 — — —
1.年初余额 0.00 0.00 0.00
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00
3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 0.00 0.00 0.00
四、账面价值 — — —
1.年末账面价值 101,408,461.20 4,835,302.99 106,243,764.19
2.年初账面价值 120,058,428.75 17,143,962.25 137,202,391.00
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12. 固定资产
（1） 固定资产明细表
办公设备
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 合计
及家具
一、账面原值 — — — — —
1.年初余额 400,959,765.61 8,563,635.15 16,981,234.32 30,397,018.31 456,901,653.39
2.本年增加金额 35,547,066.40 4,934,307.06 22,873,920.55 4,177,631.98 67,532,925.99
（1）购置 11,922,512.61 250,878.95 7,511,787.45 1,668,737.76 21,353,916.77
（2）企业合并增加 0.00 4,675,320.10 15,613,556.91 2,508,894.22 22,797,771.23
（3）汇率变动影响 0.00 8,108.01 -251,423.81 0.00 -243,315.80
（4）投资性房地产转入 23,624,553.79 0.00 0.00 0.00 23,624,553.79
3.本年减少金额 15,270,069.16 1,572,778.79 6,600,591.77 810,072.98 24,253,512.70
（1）处置或报废 8,914,289.01 1,572,778.79 6,600,591.77 810,072.98 17,897,732.55
（2）转入投资性房地产 6,355,780.15 0.00 0.00 0.00 6,355,780.15
4.年末余额 421,236,762.85 11,925,163.42 33,254,563.10 33,764,577.31 500,181,066.68
二、累计折旧 — — — — —
1.年初余额 68,950,472.41 5,683,941.74 12,963,932.60 23,615,659.31 111,214,006.06
2.本年增加金额 34,783,715.68 4,745,465.34 14,635,931.48 4,586,702.94 58,751,815.44
（1）计提 18,535,822.18 597,328.42 4,730,162.09 2,901,298.92 26,764,611.61
（2）企业合并增加 0.00 4,142,920.62 9,901,686.02 1,685,404.02 15,730,010.66
（3）汇率变动影响 0.00 5,216.30 4,083.37 0.00 9,299.67
（4）投资性房地产转入 16,247,893.50 0.00 0.00 0.00 16,247,893.50
3.本年减少金额 14,486,320.91 1,412,890.78 4,610,951.54 719,418.87 21,229,582.10
（1）处置或报废 8,448,329.77 1,412,890.78 4,610,951.54 719,418.87 15,191,590.96
（2）转入投资性房地产 6,037,991.14 0.00 0.00 0.00 6,037,991.14
4.年末余额 89,247,867.18 9,016,516.30 22,988,912.54 27,482,943.38 148,736,239.40
三、减值准备 — — — — —
1.年初余额 59,460.72 377,276.13 99,958.27 649,396.07 1,186,091.19
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 36,884.09 36,884.09
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 36,884.09 36,884.09
4.年末余额 59,460.72 377,276.13 99,958.27 612,511.98 1,149,207.10
四、账面价值 — — — — —
1.年末账面价值 331,929,434.95 2,531,370.99 10,165,692.29 5,669,121.95 350,295,620.18
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办公设备
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 合计
及家具
2.年初账面价值 331,949,832.48 2,502,417.28 3,917,343.45 6,131,962.93 344,501,556.14
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋建筑物 2,563,060.00
（3） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
一、二期同时申请，目前二期尚未
客户技术支持服务中心 5,009,464.62
施工，故未能取得房产证
双铁兴苑 1-2714 到 1-2721 10,496,920.01 目前正在办理
恒生科技园 28 栋 45,474,067.00 目前正在办理
13. 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末余额 年初余额
项目 减值 账面 减值 账面
账面余额 账面价值
准备 余额 准备 价值
办公楼改造项目 13,540,623.15 0.00 13,540,623.15 0.00 0.00 0.00
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初余额 本年增加 转入固定 其他 年末余额
资产 减少
办公楼改造项目 0.00 13,540,623.15 0.00 0.00 13,540,623.15
（续）
工程累 利息 本年
其中：本
计投入 资本 利息
工程 年利息 资金
工程名称 预算数 占预算 化累 资本
进度 资本化 来源
比例 计金 化率
金额
（%） 额 （%）
办公楼改造项目 100,000,000.00 13.54 13.54 0.00 0.00 0.00 自筹
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14. 无形资产
项目 土地使用权 商标权 软件 著作权 合计
一、账面原值 — — — — —
1.年初余额 53,317,762.83 0.00 0.00 151,077,102.96 204,394,865.79
2.本年增加金额 14,707,260.75 2,450,000.00 58,701,387.73 220,751,054.53 296,609,703.01
(1)购置 0.00 0.00 43,793,776.50 35,358,057.83 79,151,834.33
(2)内部研发 0.00 0.00 0.00 7,782,090.43 7,782,090.43
(3)企业合并增加 0.00 2,450,000.00 19,030,855.86 179,892,032.47 201,372,888.33
(4)投资性房地产转入 14,707,260.75 0.00 0.00 0.00 14,707,260.75
(5)汇率变动 0.00 0.00 -4,123,244.63 -2,281,126.20 -6,404,370.83
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 68,025,023.58 2,450,000.00 58,701,387.73 371,828,157.49 501,004,568.80
二、累计摊销 — — — — —
1.年初余额 7,026,324.83 0.00 0.00 86,769,441.47 93,795,766.30
2.本年增加金额 5,079,657.76 0.00 12,446,553.08 144,412,709.38 161,938,920.22
（1）计提 2,547,205.99 0.00 1,813,687.06 38,809,929.73 43,170,822.78
（2）投资性房地产转入 2,532,451.77 0.00 0.00 0.00 2,532,451.77
（3）企业合并增加 0.00 0.00 17,522,698.08 107,325,239.46 124,847,937.54
（4）汇率变动 0.00 0.00 -6,889,832.06 -1,722,459.81 -8,612,291.87
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 12,105,982.59 0.00 12,446,553.08 231,182,150.85 255,734,686.52
三、减值准备 — — — — —
1.年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本年增加金额 0.00 2,074,000.00 0.00 12,129,362.85 14,203,362.85
（1）计提 0.00 0.00 0.00 7,666,666.67 7,666,666.67
（2）合并增加 0.00 2,074,000.00 0.00 4,462,696.18 6,536,696.18
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 0.00 2,074,000.00 0.00 12,129,362.85 14,203,362.85
四、账面价值 — — — — —
1.年末账面价值 55,919,040.99 376,000.00 46,254,834.65 128,516,643.79 231,066,519.43
2.年初账面价值 46,291,438.00 0.00 0.00 64,307,661.49 110,599,099.49
注：本年末通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 55.62%。
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15. 开发支出
年 本年增加 本年减少
初
项目 确认为无形 年末余额
余 内部开发支出 合并增加 转入当期损益
资产
额
sinfonia酒店前台管
0.00 11,236,638.94 0.00 0.00 11,236,638.94 0.00
理系统
荣盛预付卡项目 0.00 7,667,077.39 0.00 0.00 7,667,077.39 0.00
畅联募集资金项目 0.00 6,885,037.19 0.00 0.00 6,885,037.19 0.00
石基数字酒店信息
管理系统与阿里云 0.00 6,812,097.00 0.00 0.00 6,812,097.00 0.00
直链项目
广东益华集团益通
0.00 6,244,905.70 0.00 0.00 6,244,905.70 0.00
卡项目
Sinfonia会员管理子
0.00 5,512,866.12 0.00 0.00 5,512,866.12 0.00
模块软件开发
思迅商业零售业软件
0.00 4,850,680.66 0.00 0.00 4,850,680.66 0.00
产品升级升级开发
餐饮管理系统多渠
道支付数据接口软 0.00 4,617,025.24 0.00 0.00 4,617,025.24 0.00
件开发
美食联网通中央信
0.00 3,568,434.44 0.00 0.00 3,568,434.44 0.00
息管理 Gourmate
唐宫 Pay@Table 0.00 3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00 0.00
美食联网通云平台
0.00 3,170,034.70 0.00 0.00 3,170,034.70 0.00
餐饮管理
古北水镇项目 0.00 3,120,335.87 0.00 0.00 3,120,335.87 0.00
酒店PMS管理系统多
渠道支付数据接口 0.00 2,953,321.05 0.00 0.00 2,953,321.05 0.00
软件开发
美食联网通微信点
0.00 2,940,811.51 0.00 0.00 2,940,811.51 0.00
菜系统
XMSSaaS版本 0.00 2,836,093.00 0.00 0.00 2,836,093.00 0.00
零售管理系统多渠
道支付数据接口软 0.00 2,776,121.78 0.00 0.00 2,776,121.78 0.00
件开发
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年 本年增加 本年减少
初
项目 确认为无形 年末余额
余 内部开发支出 合并增加 转入当期损益
资产
额
阿里-XMS.AliV１.0 0.00 2,281,713.19 0.00 0.00 2,281,713.19 0.00
思迅eshop商业软件
0.00 2,112,488.45 0.00 0.00 2,112,488.45 0.00
升级升级开发
思迅餐饮业软件产
0.00 1,827,572.03 0.00 0.00 1,827,572.03 0.00
品升级开发
慧金宝支付系统
0.00 1,617,005.37 0.00 0.00 1,617,005.37 0.00
V1.0
微餐厅微商店在线
0.00 1,533,102.85 0.00 0.00 1,533,102.85 0.00
产品升级开发
思迅网络天店软件
0.00 1,493,659.81 0.00 0.00 1,493,659.81 0.00
升级开发
PM-002384 微钱包移
0.00 1,485,258.64 0.00 0.00 1,485,258.64 0.00
动支付平台
酒店集团中央预定
0.00 1,474,574.70 0.00 0.00 1,474,574.70 0.00
系统 V1.0
PM-002960 全渠道云
0.00 1,426,414.68 0.00 0.00 1,426,414.68 0.00
中台升级3.0
Pastoral酒店前台管
0.00 1,334,035.63 0.00 0.00 1,334,035.63 0.00
理系统
商友百购信息管理
0.00 1,307,816.93 0.00 0.00 1,307,816.93 0.00
系统
第三方电商平台清
0.00 1,295,523.54 0.00 0.00 1,295,523.54 0.00
算系统软件开发
商友分销管理系统 0.00 1,294,435.58 0.00 0.00 1,294,435.58 0.00
昆仑证件识别/公安
0.00 1,251,997.39 0.00 0.00 1,251,997.39 0.00
接口系统V1.0
PM-002215 企业 app
0.00 1,234,091.92 699,609.76 0.00 1,933,701.68 0.00
应用产品项目
PM-003440 全渠道产
0.00 1,206,061.23 0.00 0.00 1,206,061.23 0.00
品集群
酒店商务客人住店
0.00 1,196,353.06 0.00 0.00 1,196,353.06 0.00
信息（忠诚度）管理
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年 本年增加 本年减少
初
项目 确认为无形 年末余额
余 内部开发支出 合并增加 转入当期损益
资产
额
系统 V4.0
零供平台项目 0.00 1,166,904.33 0.00 0.00 1,166,904.33 0.00
会员电商平台接口
0.00 1,148,513.79 0.00 0.00 1,148,513.79 0.00
系统软件开发
思迅大型商贸企业
信息管理系统升级 0.00 1,067,836.30 0.00 0.00 1,067,836.30 0.00
开发
酒店增值税自动化
0.00 1,057,242.24 0.00 0.00 1,057,242.24 0.00
软件
桌边付 XPOS 系统软
0.00 1,033,662.36 0.00 0.00 1,033,662.36 0.00
件开发
酒店 CRM 系统V3.0 0.00 1,029,420.08 0.00 0.00 1,029,420.08 0.00
石基酒店前台电子
0.00 1,001,597.91 0.00 0.00 1,001,597.91 0.00
签名系统V3.0
PM-003250mySHOPR6标
0.00 1,349,824.08 0.00 663,534.15 686,289.93 0.00
准版
商友客户关系管理
0.00 843,779.70 3,390,432.50 4,234,212.20 0.00 0.00
系统 V10.0
商友网上购物管理
0.00 812,102.00 2,072,242.08 2,884,344.08 0.00 0.00
系统 V10.0
商友客管理软件（手
0.00 891,704.50 0.00 0.00 114,495.00 777,209.50
机 APP）
商友连锁超市管理
0.00 314,750.33 0.00 0.00 0.00 314,750.33
系统 V8.5
商友超市管理系统
0.00 106,740.00 0.00 0.00 0.00 106,740.00
（浏览器版）
其他小项目合计 0.00 32,960,612.42 0.00 0.00 32,960,612.42 0.00
合计 0.00 148,848,275.63 6,162,284.34 7,782,090.43 146,029,769.71 1,198,699.83
注：本公司开发支出分为研究阶段和开发阶段，研发项目进开发阶段开始资本化，本
年末公司资本化的项目均已进入开发阶段。
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16. 商誉
（1） 商誉原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
企业合并形成 其他 处置 其他
杭州西软科技有
41,079,739.22 0.00 0.00 0.00 0.00 41,079,739.22
限公司
Infrasys
International 19,114,085.08 0.00 1,293,817.08 0.00 0.00 20,407,902.16
Ltd
南京银石计算机
47,742,187.30 0.00 0.00 0.00 0.00 47,742,187.30
系统有限公司
上海正品贵德软
19,522,150.61 0.00 0.00 0.00 0.00 19,522,150.61
件有限公司
深圳市思迅软件
155,906,824.65 0.00 0.00 0.00 0.00 155,906,824.65
股份有限公司
深圳市奥凯软件
520,173.45 0.00 0.00 0.00 0.00 520,173.45
有限公司
万达控股有限公
79,090,040.70 0.00 6,420,639.93 0.00 0.00 85,510,680.63
司
浩华管理顾 问
（亚太）有限公 56,516,207.92 0.00 3,837,096.82 0.00 0.00 60,353,304.74
司
杭州连边科技有
1,333,142.76 0.00 0.00 0.00 0.00 1,333,142.76
限公司
北京商用星联信
0.00 64,769.98 0.00 0.00 0.00 64,769.98
息科技有限公司
上海时运信息技
0.00 9,251,741.81 0.00 0.00 0.00 9,251,741.81
术有限公司
北京长京益康信
0.00 518,792,424.49 0.00 0.00 518,792,424.49
息科技有限公司
eFuture Holding
0.00 124,234,649.30 7,589,961.49 0.00 0.00 131,824,610.79
Inc
北京阳光物业管
0.00 124,035.18 0.00 0.00 0.00 124,035.18
理有限公司
北京航信华仪软 0.00 5,846,357.23 0.00 0.00 0.00 5,846,357.23
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
企业合并形成 其他 处置 其他
件技术有限公司
SnapShotGmbH 0.00 56,293,888.17 0.00 0.00 0.00 56,293,888.17
合计 420,824,551.69 714,607,866.16 19,141,515.32 0.00 0.00 1,154,573,933.17
注：其他增加系外币汇率变动所致。
（2） 商誉减值准备
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
计提 其他 处置 其他
上海正品贵德软件
6,360,774.78 0.00 0.00 0.00 0.00 6,360,774.78
有限公司
浩华管理顾问（亚
0.00 20,811,000.00 0.00 0.00 0.00 20,811,000.00
太）服务有限公司
万达控股有限公司 0.00 14,000,000.00 0.00 0.00 0.00 14,000,000.00
合计 6,360,774.78 34,811,000.00 0.00 0.00 0.00 41,171,774.78
注 1：2015 年 9 月，公司以 1,000.00 万美元收购浩华管理顾问（亚太）有限公司 75%
股权，形成商誉 5,651.62 万元，股权转让款中 300.00 万美元根据浩华公司业绩情况支付。
2015 年、2016 年浩华公司的业绩指标未完成，公司预计 2017 年业绩指标仍无法完成，期
末对原确认的商誉计提 300.00 万美元减值准备。
注 2:2015 年 7 月，公司以 7,500.00 万元人民币收购万达控股有限公司，形成商誉
7,909.00 万元，股权转让款中 2,125.00 万元根据万达公司截至 2016 年完成酒店连接上
线数量支付，截至 2016 年末，公司按照约定实际应支付 725.00 万元，万达控股有限公司
没有完成 1,400.00 万元对应的连接上线数量，公司对此计提商誉减值准备。
17. 长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额
装修费 1,899,166.69 6,336,851.23 3,003,538.48 0.00 5,232,479.44
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税资
差异 产 差异 产
资产减值准备 55,881,498.23 11,269,176.87 44,827,640.26 9,409,334.36
内部交易未实现利润 82,537.64 12,380.65 1,547,528.92 386,882.23
预提费用 2,958,150.90 739,537.73 2,521,490.23 630,372.56
可抵扣亏损 60,571,007.88 15,142,751.97 0.00 0.00
合计 119,493,194.65 27,163,847.22 48,896,659.41 10,426,589.15
（2） 未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税负 应纳税暂时性 递延所得税负
差异 债 差异 债
境外股东分配股利应交的
6,544,338.18 1,079,815.80 4,585,050.91 756,533.40
税金
非同一控制下合并形成的
资产账面价值与计税基础 194,683,185.64 48,670,796.41 226,317,003.50 54,039,818.59
之间的差异
合计 201,227,523.82 49,750,612.21 230,902,054.41 54,796,351.99
（3） 未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 54,732,473.40 20,260,160.95
可抵扣亏损 28,992,908.67 19,612,127.01
合计 83,725,382.07 39,872,287.96
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末金额 年初金额
2016 年 0.00 2,877,495.07
2017 年 0.00 1,404,539.82
2018 年 0.00 4,327,598.33
2019 年 196,259.81 753,726.54
2020 年 20,806,569.64 10,896,801.19
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年份 年末金额 年初金额
2021 年 7,990,079.22 0.00
合计 28,992,908.67 20,260,160.95
19. 其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额
预付股权转让款定金及购房款等 0.00 143,771,084.00
20. 短期借款
借款类别 年末余额 年初余额
质押借款 0.00 28,511,052.33
21. 应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 60,459,186.91 38,700,157.52
22. 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末余额 年初余额
应付供应商货款 121,617,453.52 114,771,269.10
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
北京科码先锋互联网技术股份有限公司 1,997,336.70 对方未催收
上海阳程科技有限公司 1,050,000.00 对方未催收
中智建设技术工程有限责任公司 1,049,681.16 对方未催收
武汉道远商业管理咨询工作室 399,400.00 对方未催收
上海良讯科技有限公司 382,400.00 对方未催收
北京胜龙科技股份有限公司 349,805.70 对方未催收
北京中科商信科技有限公司 293,200.97 对方未催收
上海维渊信息技术有限公司 283,018.91 对方未催收
上海缔堃智能工程有限公司 275,000.03 对方未催收
杭州贰拾叁度建筑装饰工程有限公司 259,429.88 对方未催收
合计 6,339,273.35 —
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
23. 预收款项
（1） 预收款项
项目 年末余额 年初余额
预收销售款 367,868,124.56 168,431,768.72
预收服务款 46,702,912.42 66,284,894.31
合计 414,571,036.98 234,716,663.03
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
中国农业银行股份有限公司靖江市支行 2,470,314.50 项目尚未完结
中国建设银行股份有限公司青岛市分行 2,223,335.00 项目尚未完结
美心星巴克咖啡有限公司 1,649,389.15 项目尚未完结
中国工商银行股份有限公司江苏省分
1,616,224.85 项目尚未完结
行营业部
中国工商银行股份有限公司江苏省分
1,616,224.85 项目尚未完结
行营业部
中国银行股份有限公司无锡分行 1,495,067.51 项目尚未完结
中山市大信通智能科技有限公司 1,296,182.05 项目尚未完结
郑州茂丰置业有限公司 1,254,000.00 项目尚未完结
北京美大星巴克 1,243,402.75 项目尚未完结
广州岭南国际酒店管理有限公司 1,241,535.00 项目尚未完结
合计 16,105,675.66 —
24. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 31,941,577.69 460,465,838.45 417,264,220.58 75,143,195.56
离职后福利-设定提存计划 244,271.13 38,337,163.75 37,590,176.18 991,258.70
辞退福利 0.00 2,067,024.71 2,067,024.71 0.00
合计 32,185,848.82 500,870,026.91 456,921,421.47 76,134,454.26
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 14,239,830.57 401,935,756.46 359,791,504.12 56,384,082.91
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
职工福利费 0.00 7,224,875.50 7,024,600.50 200,275.00
社会保险费 289,106.50 20,200,312.86 19,670,361.47 819,057.89
其中：医疗保险费 320,394.41 17,965,996.86 17,511,198.74 775,192.53
工伤保险费 1,868.56 625,937.35 616,155.42 11,650.49
生育保险费 -33,156.47 1,608,378.65 1,543,007.31 32,214.87
住房公积金 122,004.00 27,034,439.92 26,981,894.80 174,549.12
工会经费和职工教育经费 17,290,636.62 1,896,703.71 1,622,109.69 17,565,230.64
劳务派遣工资 0.00 2,173,750.00 2,173,750.00 0.00
合计 31,941,577.69 460,465,838.45 417,264,220.58 75,143,195.56
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 224,105.51 36,385,808.67 35,674,066.15 935,848.03
失业保险费 20,165.62 1,951,355.08 1,916,110.03 55,410.67
合计 244,271.13 38,337,163.75 37,590,176.18 991,258.70
25. 应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 14,185,946.41 9,631,468.38
营业税 0.00 135,991.24
企业所得税 61,737,441.86 23,283,936.30
个人所得税 2,332,368.72 1,341,654.98
城市维护建设税 1,758,908.78 938,132.35
房产税 381,982.16 0.00
土地使用税 15,121.76 7,462.76
教育费附加 1,283,016.10 675,539.79
地方水利建设基金 334,190.60 320,285.46
关税 65,568.48 68,043.59
印花税 20,407.48 58,028.33
河道工程修建维护管理费 0.00 4,428.43
合计 82,114,952.35 36,464,971.61
59
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26. 其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
预提费用 15,736,948.77 3,223,620.61
往来款 8,930,880.40 2,895,023.55
押金、保证金 5,771,967.94 2,857,724.87
北京广夏世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 4,792,800.00
国家机关维修基金 2,839,907.24 2,828,749.15
代离退休人员费用 1,928,874.88 3,615,445.41
保修期维护费 728,970.69 703,673.38
股权转让款 0.00 5,000,000.00
其他 11,378,258.89 364,458.59
合计 52,108,608.81 26,281,495.56
注：预提费用为本公司之子公司石基（香港）有限公司预提的人工费用、审计费用、
行政费用、保险费用等。
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
陈末 1,000,000.00 保证金未到期
北京广夏世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 注1
离退休人员费用 1,769,284.20 注2
合计 7,562,084.20 —
注 1：应付北京广厦世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 元，系本公司之子
公司中国电子器件工业有限公司中央级基本建设经营性基金，由于双方对债务金额存在争
议，故一直未进行偿还。
注 2：代付离退休人员费用系本公司之子公司中国电子器件工业有限公司 2006 年度
改制时根据国家、政府部门的相关文件规定及改制方案，可从彩虹集团公司在该子公司前
身中国电子器件工业总公司的国有净资产中支付、预留的费用，该款项包括在岗职工经济
补偿金、内退人员预留费用、退休人员预留费用及公司改制后离休人员费用，根据改制方
案，中国电子器件工业有限公司代为管理并支付。
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27. 其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
预估股权收购款 38,750,000.00 21,250,000.00
注：预估股权收购款系公司预估的期后一年以内根据股权转让协议约定预计需要支付
的对价。
28. 长期应付款
款项性质 年末余额 年初余额
预估股权收购款 33,581,250.00 19,480,800.00
注：预估股权收购款系公司预估的期后一年以上根据协议约定可能需要支付的股权转
让款。
29. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 3,652,000.00 1,106,666.67 4,392,000.00 366,666.67
（2） 政府补助项目
本年计入营
本年新增 其他 与资产相关/
政府补助项目 年初余额 业外收入金 年末余额
补助金额 变动 与收益相关
额
石基银行卡收单一体
注1 400,000.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 与收益相关
化系统
石基第三方支付业务
注2 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 与收益相关
自治区级研发中心项
注3 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 与收益相关
目款
石基信用卡收单系统
注4 0.00 120,000.00 0.00 0.00 120,000.00 与收益相关
面向电子商务领域的
新一代供应链云计算 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 与收益相关
注5
平台研发及产业化
西软酒店集团网络数
注6 252,000.00 0.00 252,000.00 0.00 0.00 与收益相关
据中心
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年计入营
本年新增 其他 与资产相关/
政府补助项目 年初余额 业外收入金 年末余额
补助金额 变动 与收益相关
额
百货商业信息管理
注7 0.00 286,666.67 40,000.00 0.00 246,666.67 与资产相关
系统
2016 年度高新技术
注8 0.00 700,000.00 700,000.00 0.00 0.00 与收益相关
产业发展资金
合计 3,652,000.00 1,106,666.67 4,392,000.00 0.00 366,666.67 —
注 1：2014 年 12 月，根据“北财企[2014]26 号”文，本公司收到“石基银行卡收单
一体化系统”补助资金 40.00 万元，该项目本年已验收。
注 2：2014 年 12 月，广西自治区工业和信息化委员会补助本公司之子公司北海石基
信息技术有限公司“石基第三方支付业务”100.00 万元资金，该项目本年已验收。
注 3：:2012 年 11 月，广西自治区工业和信息化委员会补助本公司之子公司北海石基
信息技术有限公司“自治区级研发中心”100.00 万元项目经费，该项目本年已验收合格。
注 4：2016 年 6 月本公司之子公司北海石基信息技术有限公司收到北海财政局拨来石
基信用卡收单系统专项资金 12.00 万元，本年已验收完成。
注 5：2013 年 12 月，深圳市科技创新委员会补助本公司之子公司深圳万国思迅软件
有限公司“面向电子商务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化”项目 100.00 万
元，该项目已验收。
注 6：2010 年 10 月，本公司之子公司杭州西软科技有限公司与杭州市信息化办公室
签订的“杭州市信息服务业发展资助项目合同书”，项目合同书约定杭州市信息化办公室
向杭州西软科技有限公司资助经费总额 42.00 万元，用于西软酒店集团网络数据中心的研
究开发，资助款于 2010 年度拨付 25.20 万元，该项目本年已验收，将上年收取的资金转
入营业外收入。
注 7：2012 年 12 月，根据“朝科产文[2012]11 号”文，本公司之子公司北京长京益
康信息科技有限公司收到“百货商业信息管理系统”项目的补助资金 40.00 万元；项目编
号为 12110000072 的科技企业技术创新经费，并经双方确认，本年项目实施完成，验收合
格，并与 2013 年 1 月 18 日取得无形资产软件著作权：商友商业信息管理系统 V9.0，软
著登字第 0528860 号。该项目根据资产年限进行摊销，本年确认营业外收入 4.00 万元。
注 8：2016 年 11 月，本公司之子公司北京长京益康信息科技有限公司与北京市朝阳
区信息化工作办公室签订的“朝阳区高新技术产业发展引导资金（信息服务业方向）支持
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目协议书，本项目投资总额 1,250.00 万元，其中企业自筹 1,180.00 万元；项目合同书
约定北京市朝阳区信息化工作办公室向北京长京益康信息科技有限公司资助经费总额
70.00 万元，用于流通行业全渠道一体化平台研发项目。此项目已于 2016 年 11 月 24 日
经双方确认，项目实施完成，验收合格，因此本年结转至营业外收入。
30. 股本
本年变动增减（+、-）
项目 年初余额 发行 送 其 年末余额
公积金转股 小计
新股 股 他
股份
355,596,251.00 0.00 0.00 711,192,502.00 0.00 711,192,502.00 1,066,788,753.00
总额
注：本年增加系根据 2016 年 4 月 21 日本公司召开的 2015 年度股东大会审议通过《2015
年度利润分配方案》，确定本公司 2015 年度利润分配方案为：本公司以 2015 年 12 月 31
日总股本 355,596,251 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.2 元（含
税），共计派发 42,671,550.12 元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股，剩
余未分配利润 1,847,738,756.03 元结转至下一年度。
31. 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 2,325,696,175.15 0.00 715,090,073.48 1,610,606,101.67
其他资本公积 0.00 7,114,900.00 0.00 7,114,900.00
合计 2,325,696,175.15 7,114,900.00 715,090,073.48 1,617,721,001.67
注：本年增加系根据第五届董事会 2016 年第十四次临时会议审议通过《关于公司 2016
年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，本公司向 506 名激励对象首次授予 735.78 万
股股票期权的条件已经成就，本公司董事会确定 2016 年 10 月 18 日为本公司 2016 年股票
期权激励计划首次授予期权的授予日。本公司选用国际通行的 B-S（布莱克-舒尔斯）期
权定价模型对 2016 年股权激励计划首次授予的 735.78 万份股票期权的公允价值进行估
计。将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，使资本公积增加 7,114,900.00
元。
本年减少系因 “股本”变动事项影响减少 711,192,502.00 元；因购买子公司北京航
信软件技术有限公司 40%的少数股权，购买成本与取得的股权比例计算的净资产份额的差
额，冲减资本公积，使资本公积减少 3,897,571.48 元。
32. 其他综合收益
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年发生额
减：前期计入
减：所 税后归属
项目 年初余额 本年所得税 其他综合收 税后归属于母 年末余额
得税费 于少数股
前发生额 益当期转入 公司
用 东
损益
一、以后将重分类
进损益的其他综 45,305,898.32 -36,901,043.66 0.00 0.00 -36,901,043.66 0.00 8,404,854.66
合收益
其中：权益法下在
被投资单位以后
将重分类进损益 677,087.89 -176,441.21 0.00 0.00 -176,441.21 0.00 500,646.68
的其他综合收益
中享有的份额
可供出售金融资
产公允价值变动 27,953,813.62 -27,953,813.62 0.00 0.00 -27,953,813.62 0.00 0.00
损益
持有至到期投资
重分类为可供出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
售金融资产损益
现金流量套期损
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益的有效部分
外币财务报表折
16,674,996.81 -8,770,788.83 0.00 0.00 -8,770,788.83 0.00 7,904,207.98
算差额
其他综合收益合计 45,305,898.32 -36,901,043.66 0.00 0.00 -36,901,043.66 0.00 8,404,854.66
33. 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 9,944,007.95 7,295,597.78 0.00 17,239,605.73
注：本年增加的法定盈余公积为根据母公司净利润的 10%提取盈余公积。
34. 未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 1,890,410,306.15 1,571,672,670.09
加：年初未分配利润调整数 0.00 0.00
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 0.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年 上年
会计政策变更 0.00 0.00
重要前期差错更正 0.00 0.00
同一控制合并范围变更 0.00 0.00
其他调整因素 0.00 0.00
本年年初余额 1,890,410,306.15 1,571,672,670.09
加：本年归属于母公司所有者的净利润 388,790,331.19 360,995,723.54
减：提取法定盈余公积 7,295,597.78 5,163,687.48
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 42,671,550.12 37,094,400.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
本年年末余额 2,229,233,489.44 1,890,410,306.15
35. 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,647,273,840.09 1,569,839,755.40 1,973,376,322.35 1,172,874,989.92
其他业务 15,334,293.95 15,458,337.48 13,287,292.30 13,170,025.99
合计 2,662,608,134.04 1,585,298,092.88 1,986,663,614.65 1,186,045,015.91
36. 税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 107,751.58 788,729.30
城市维护建设税 10,865,058.77 7,012,147.71
教育费附加 4,204,141.41 3,092,835.32
地方教育费附加 2,800,491.84 2,026,752.44
房产税 1,336,401.30 0.00
土地使用税 74,732.58 0.00
印花税 448,567.67 0.00
车船税 23,330.00 0.00
其他 428,192.12 444,356.85
合计 20,288,667.27 13,364,821.62
注：根据财政部颁发的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的有关规定，利
润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，原计入管理费用的房产税、
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及
附加”项目。
37. 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 107,396,485.34 73,964,302.65
交通差旅费 23,015,386.88 15,337,433.50
办公会议费 11,046,084.33 4,757,352.34
业务招待费 9,561,989.44 4,754,926.99
运输费 8,872,851.35 8,263,786.91
租赁费 8,825,766.91 6,476,515.07
业务宣传费 3,614,671.15 3,738,122.66
服务费 2,857,227.73 1,038,268.29
分销费 2,359,273.21 0.00
邮电通讯费 2,173,870.00 1,225,577.98
车辆使用费 835,624.68 487,459.24
咨询费 664,464.19 81,651.39
折旧及摊销 540,331.48 840,683.79
维修费 423,026.42 384,310.34
员工期权 350,717.87 0.00
水电费 259,556.20 126,917.55
物料消耗费 130,901.27 0.00
其他 1,038,453.78 68,394.47
合计 183,966,682.23 121,545,703.17
38. 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
研发支出 146,029,769.71 96,183,190.68
职工薪酬 226,594,022.36 154,240,813.96
折旧及摊销 64,549,632.36 34,843,919.28
租赁费 29,335,276.91 11,781,144.45
办公费 19,555,118.67 10,016,108.83
交通差旅费 16,223,125.51 12,309,357.27
聘请中介机构费 16,045,987.83 2,082,170.46
股权激励款 7,114,900.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
其他 6,647,896.79 965,565.32
员工期权费用 4,730,504.21 0.00
服务费 4,514,143.27 613,046.79
通讯费 3,796,953.90 3,558,990.43
上市公司维护费 3,727,477.39 0.00
业务招待费 2,334,509.05 1,690,703.93
水电费 2,286,985.48 2,352,726.80
修理费 1,861,863.77 1,133,080.74
税费 946,593.53 2,975,501.21
业务宣传费 375,678.49 214,661.29
合计： 556,670,439.23 334,960,981.44
39. 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 319,521.00 428,656.11
减：利息收入 73,422,681.00 14,122,336.58
加：汇兑损失 -9,488,341.42 1,567,564.87
加：其他支出 1,061,647.60 584,905.85
合计 -81,529,853.82 -11,541,209.75
40. 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 22,343,481.61 11,597,791.22
存货跌价损失 2,409,359.07 1,042,488.52
无形资产减值损失 7,666,666.67 0.00
商誉减值损失 33,707,334.35 0.00
合计 66,126,841.70 12,640,279.74
41. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,886,164.54 2,789,071.82
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,467,606.06 1,500,839.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
0.00 0.00
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 0.00 0.00
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项目 本年发生额 上年发生额
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 700,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 383,914.10 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 0.00 0.00
其他 9,891,032.16 14,750,342.47
合计 16,693,504.74 19,740,253.98
注 1：处置长期股权投资产生的投资收益系本年处置联营单位深圳市垅运照明电器有
限公司形成投资损失 5,467,606.06 元。
注 2：其他为理财产品的投资收益。
42. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得 18,007.56 3,835.97 18,007.56
其中：固定资产处置利得 18,007.56 3,835.97 18,007.56
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00 0.00
政府补助-其他 8,441,863.40 1,342,900.00 8,441,863.40
政府补助-增值税退税 83,740,983.18 52,579,759.66 0.00
政府补助-其他税费返还 532,337.80 40,855.79 532,337.80
其他 38,873,799.19 1,957,407.49 38,873,799.19
合计 131,606,991.13 55,924,758.91 47,866,007.95
注 1：政府补助-其他税费返还主要包括个税手续费返还 15.38 万元，地方教育费附
加返还 13.08 万元，其他税费返还 247,728.35 元。
注 2：其他主要包括本公司之子公司石基（香港）有限公司收购浩华管理顾问（亚太）
有限公司因其未达到业绩对赌条件不需支付及预计不需支付的款项 2,015.12 万元；根据
本公司之子公司石基（香港）有限公司收购万达控股有限公司之约定，根据万达控股有限
公司业绩完成情况相应减少股权转让款 1,355.61 万元；浩华管理顾问（亚太）有限公司
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
收取展会赞助收入 353.63 万元；收取成都高投中筑置业有限公司退回购房款对应 5%违约
金 118.86 万元。
（2） 政府补助-其他明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
《杭州市信息服务业发展专项
西软酒店集团网络数 资金管理办法》与《关于印发
420,000.00 0.00 与收益相关
据中心 杭州市信息软件电子商务产业
政策实施办法的通知》
2015 年科技创新成果
45,000.00 0.00 北高新管[2016]4 号 与收益相关
奖励
《石基跨境支付平台
2,000,000.00 0.00 北高新管[2016]18 号 与收益相关
项目》扶持资金
北海市物流扶持专项
250,000.00 0.00 北财企[2015]19 号 与收益相关
资金
自治区信息服务业发
1,000,000.00 0.00 桂工信电软[2014]956 号 与资产相关
展专项资金项目
石基银行卡收单一体
400,000.00 0.00 北工信字[2016]244 号 与收益相关
化系统
自治区级研发中心创 桂工信科技[2012]796 号以及被
1,000,000.00 0.00 与资产相关
新能力建设补助资金 审计单位相关说明
北海市科学技术局 15
5,000.00 0.00 北政发[2016]46 号 与收益相关
年科技进奖（三等）
自治区人民政府关于降低实体
经济企业成本若干措施的意
见、以及北海市人民政府网站
就业岗位社保补贴 5,463.40 0.00 与收益相关
上的 2016 年第一季度享受企业
新增就业岗位社会保险补贴的
公示
软件谷 2015 年度财政
861,300.00 385,900.00 雨发委[2012]22 号 与收益相关
扶持资金
深财科〔2013〕16 号关于印发
财委高新专项资助 45,100.00 0.00 《2012 年度深圳市高新技术产 与收益相关
业专项补助资金申报指南》
69
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
《南山区自主创新产业发展专
南山财政局付来企业
600,000.00 0.00 项资金经济发展分项资金实施 与收益相关
上市融资奖励 细则》
《深圳市科技研发资金管理办
思迅电子商务供应
1,000,000.00 0.00 法》、《深圳市科技计划项目管 与收益相关
链平台软件 理办法》
财政扶持金 70,000.00 0.00 — 与收益相关
百货商业信息管理系
40,000.00 0.00 朝科产文[2012]11 号 与资产相关
统
2016 年朝阳区高新技术产业发
2016 年度高新技术产 展引导资金（信息服务业方向）
700,000.00 0.00 与收益相关
业发展资金 支持项目协议书：流通行业全
渠道一体化凭条研发项目
工业和信息化委员会
2015 自治区技术创新 0.00 300,000.00 桂工信科技[2015]493 与收益相关
示范企业补助资金
北海市创建节水奖励 0.00 8,000.00 北创节办[2014]3 号 与收益相关
北海市财政局 2015 年
自治区工业新产品补 0.00 80,000.00 北财企[2015]18 号 与收益相关
助资金
北海高新区管委会物
0.00 250,000.00 北财企[2014]31 号 与收益相关
流补贴扶持资金
高新区管委会拨付的
0.00 北高新管[2015]9 号 与收益相关
科技创新成果奖金 11,000.00
区科学技术厅拨入项目专项资
广西科学研究与技术
0.00 60,000.00 金（石基客户技术支持服务系 与资产相关
开发项目计划
统）
收北海市财政局拨付 2012 年自
SHI JI CRM 客户关系管 治区信息服务业发展专项资金
0.00 240,000.00 与资产相关
理系统软件项目款 （SHI JI CRM 客户关系管理系统
软件项目）
老旧车更新淘汰补助 0.00 8,000.00 京政办发[2015]5 号 与收益相关
合计 8,441,863.40 1,342,900.00 — —
43. 营业外支出
70
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
计入本年非经常性
项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
非流动资产处置损失 644,164.12 392,132.50 644,164.12
其中：固定资产处置损失 644,164.12 392,132.50 644,164.12
无形资产处置损失 0.00 0.00 0.00
罚款损失 2,100.00 0.00 2,100.00
税款滞纳金 1,482,793.71 7,311.91 1,482,793.71
其他 354,441.08 111,305.63 354,441.08
合计 2,483,498.91 510,750.04 2,483,498.91
注：税款滞纳金主要为本公司之子公司北京富基融通科技有限公司支付的增值税税款
滞纳金及残疾人社保滞纳金 1,397,832.36 元。
44. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当年所得税费用 74,193,122.18 40,223,195.82
递延所得税费用 -2,386,708.18 -8,281,112.68
合计 71,806,414.00 31,942,083.14
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 477,604,261.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 71,640,639.23
子公司适用不同税率的影响 -22,092,315.36
调整以前期间所得税的影响 427,563.00
非应税收入的影响 -1,364,998.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -955,419.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -734,322.45
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 21,950,566.77
处置权益法核算的长期股权投资累计确认的投资收益的影响 2,934,700.69
所得税费用 71,806,414.00
45. 其他综合收益
71
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
详见本附注“六、32 其他综合收益”相关内容。
46. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 73,422,681.00 12,507,074.93
政府补助 8,441,863.40 1,035,182.44
保证金 5,523,813.30 0.00
赞助收入 3,536,236.18 0.00
租金 3,174,188.15 0.00
代收款 731,580.43 0.00
其他 566,706.25 2,765,081.88
合计 95,397,068.71 16,307,339.25
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付其他与经营活动有关的现金 195,125,825.05 217,807,763.53
其中：办公差旅费 71,603,635.71 51,167,443.48
专有技术转让及许可费 0.00 47,963,254.17
租赁费 36,645,253.98 12,642,963.97
研究开发费 17,094,738.39 12,722,098.48
聘请中介机构费 15,921,477.07 2,082,170.46
业务招待费 11,908,289.68 6,209,648.95
运费 8,872,851.35 8,271,135.91
通讯费 5,725,822.74 4,780,200.38
业务宣传费 3,887,114.07 3,973,619.95
上市公司维护费 3,727,477.39 0.00
在途资金 0.00 50,010,730.00
3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收大连信开数码有限公司款 0.00 15,000,000.00
保证金 0.00 5,281,050.30
合计 0.00 20,281,050.30
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
用于借款的质押存款 0.00 34,526,214.64
保证金 0.00 19,437,293.18
处置固定资产收到的净现金负数 0.00 876.40
合计 0.00 53,964,384.22
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收回的质押存款 34,526,214.64 0.00
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： — —
净利润 405,797,847.51 372,860,202.23
加：资产减值准备 66,126,841.71 12,640,279.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
39,115,824.51 35,730,157.45
折旧
无形资产摊销 43,170,822.78 30,312,050.94
长期待摊费用摊销 3,003,538.48 250,833.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
626,156.56 388,296.53
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） -9,168,820.42 1,547,710.22
投资损失（收益以“-”填列） -16,693,504.74 -19,740,253.98
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -7,432,447.96 -2,706,481.34
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 5,045,739.78 -5,617,427.47
存货的减少（增加以“-”填列） -5,210,344.85 11,335,746.13
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -105,813,490.38 -41,329,651.87
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 194,669,597.87 -57,361,529.52
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 613,237,760.85 338,309,932.37
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — —
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况： — —
现金的年末余额 2,625,078,705.40 1,967,686,183.97
减：现金的年初余额 1,967,686,183.97 692,599,701.32
加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 657,392,521.43 1,275,086,482.65
（3） 当年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 666,634,017.56
其中：北京长京益康信息科技有限公司 447,000,000.00
北京商用星联信息科技有限公司 1,172,900.00
上海时运信息技术有限公司 10,800,000.00
北京航信华仪软件技术有限公司 6,000,000.00
北京阳光物业管理有限公司 200,000.00
Hetras Deutschland GmbH 34,605,090.41
SnapShot GmbH 14,711,027.15
Great Kylin Investment Ltd 152,145,000.00
eFuture Holding Inc 0.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 157,028,833.88
其中：北京长京益康信息科技有限公司 95,770,243.67
北京商用星联信息科技有限公司 1,877,192.62
上海时运信息技术有限公司 2,226,952.04
北京航信华仪软件技术有限公司 524,239.59
北京阳光物业管理有限公司 79,041.19
Hetras Deutschland GmbH 0.00
SnapShot GmbH 5,384,718.77
Great Kylin Investment Ltd 0.00
eFuture Holding Inc 51,166,446.00
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 0.00
取得子公司支付的现金净额 509,605,183.68
（4） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
74
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
现金 2,625,078,705.40 1,967,686,183.97
其中：库存现金 411,045.38 331,113.61
可随时用于支付的银行存款 2,624,037,851.66 1,965,560,588.89
可随时用于支付的其他货币资金 629,808.36 1,794,481.47
现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
年末现金和现金等价物余额 2,625,078,705.40 1,967,686,183.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
0.00 53,963,507.82
和现金等价物
47. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 16,846,869.17 保函、保证金
货币资金 2,839,907.24 国家机关维修基金
合计 19,686,776.41 —
48. 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 — — —
其中：美元 28,501,777.04 6.9370 197,716,827.33
欧元 7,267,462.26 7.3068 53,101,893.24
港币 4,979,242.36 0.8945 4,453,932.29
英镑 44,389.80 8.5094 377,730.56
新币 410,033.25 4.7995 1,967,954.58
林吉特 1,929,027.90 1.5527 2,995,201.62
应收账款 — — —
其中：美元 623,500.50 6.9370 4,325,222.97
欧元 258,666.15 7.3068 1,890,021.82
港币 7,469,958.98 0.8945 6,681,878.31
新币 588,532.60 4.7995 2,824,662.21
林吉特 402,134.33 1.5527 624,393.97
应付账款 — — —
其中：美元 139,593.60 6.9370 968,360.80
欧元 553,898.25 7.3068 4,047,223.73
港币 3,689,173.35 0.8945 3,299,965.56
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
林吉特 588.97 1.5527 914.49
其他应收款 — — —
其中：美元 226,151.57 6.9370 1,568,813.44
欧元 269,995.37 7.3068 1,972,802.17
港币 1,122,280.22 0.8945 1,003,879.66
林吉特 11,985.00 1.5527 18,609.11
新币 254,137.15 4.7995 1,219,731.25
其他应付款 — — —
其中：美元 863,559.94 6.9370 5,990,515.30
欧元 1,941,979.14 7.3068 14,189,653.18
港币 695,229.46 0.8945 621,882.75
新币 373,260.77 4.7995 1,791,465.07
林吉特 29,496.07 1.5527 45,798.55
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并
（1） 本年发生的非同一控制下企业合并
股权取得比 股权取得
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 购买日
例（%） 方式
北京长京益康信息科技有限公司 2016.1.4 630,000,000.00 100.00 收购 2016.1.4
北京商用星联信息科技有限公司 2016.4.1 1,172,900.00 100.00 收购 2016.4.1
北京航信华仪软件技术有限公司 2016.9.1 6,000,000.00 60.00 收购 2016.9.1
上海时运信息技术有限公司 2016.3.1 12,880,850.00 75.00 收购 2016.3.1
北京阳光物业管理有限公司 2016.1.1 200,000.00 100.00 收购 2016.1.1
SnapShot GmbH 2016.10.31 65,472,881.30 51.19 收购 2016.10.31
Great Kylin Investment Ltd 2016.5.26 152,145,000.00 100.00 收购 2016.5.26
eFuture Holding Inc 2016.2.29 131,317,704.68 52.47 收购 2016.2.29
Hetras Deutschland GmbH 2016.8.3 34,341,960.00 100.00 收购 2016.8.3
（续）
购买日至年末被购买 购买日至年末被购买
被购买方名称 购买日的确定依据
方的收入 方的净利润
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
购买日至年末被购买 购买日至年末被购买
被购买方名称 购买日的确定依据
方的收入 方的净利润
已经股东会批准，且
北京长京益康信息科技有限公司 152,763,209.57 29,557,527.52
工商变更已办理完成
北京商用星联信息科技有限公司 已经股东会批准 18,450,741.03 6,401,761.45
北京航信华仪软件技术有限公司 已经股东会批准 2,121,308.26 -934,818.50
上海时运信息技术有限公司 已经股东会批准 11,453,644.71 854,369.14
北京阳光物业管理有限公司 已经股东会批准 310.99 -516,009.63
SnapShot GmbH 已经股东会批准 218,502.55 6,088,632.22
Great Kylin Investment Ltd 已经股东会批准 0.00 550,632.98
eFuture Holding Inc 取得实际控制权 163,802,810.86 -7,457,574.38
Hetras Deutschland GmbH 已经股东会批准 4,223,817.47 11,230,617.36
（2） 合并成本及商誉
北京长京益康信息 北京商用星联信
项目
科技有限公司 息科技有限公司
现金 567,000,000.00 1,172,900.00
或有对价的公允价值 63,000,000.00 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00 0.00
合并成本合计 630,000,000.00 1,172,900.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 111,207,575.51 1,108,130.02
商誉 518,792,424.49 64,769.98
（续 1）
北京航信华仪软件 上海时运信息技
项目
技术有限公司 术有限公司
现金 6,000,000.00 12,880,850.00
或有对价的公允价值 0.00 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00 0.00
合并成本合计 6,000,000.00 12,880,850.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 153,642.77 3,629,108.19
商誉 5,846,357.23 9,251,741.81
（续 2）
77
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京阳光物业管理
项目 SnapShot GmbH
有限公司
现金 200,000.00 15,192,792.08
或有对价的公允价值 0.00 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00 50,280,089.22
合并成本合计 200,000.00 65,472,881.30
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 75,964.82 9,178,993.13
商誉 124,035.18 56,293,888.17
（续 3）
Great Kylin eFuture Holding
项目
Investment Ltd Inc
现金 152,145,000.00 131,317,704.68
或有对价的公允价值 0.00 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00 0.00
合并成本合计 152,145,000.00 131,317,704.68
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 152,145,000.00 7,083,055.38
商誉 0.00 124,234,649.30
（续 4）
项目 Hetras Deutschland GmbH
现金 36,532,923.12
或有对价的公允价值 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 0.00
合并成本合计 36,532,923.12
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 36,532,923.12
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值
0.00
份额的金额
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
北京长京益康信息科技有限公司 北京商用星联信息科技有限公司
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： — — — —
货币资金 95,770,243.67 95,770,243.67 1,877,192.62 1,877,192.62
应收款项 26,521,963.20 26,521,963.20 3,831,078.01 3,831,078.01
78
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京长京益康信息科技有限公司 北京商用星联信息科技有限公司
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
存货 908,506.56 908,506.56 0.00 0.00
其他流动资产 10,840,341.77 10,840,341.77 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 1,844,153.36 1,536,068.70 16,168.04 16,168.04
无形资产 12,633,494.02 10,592,623.08 14,316.20 14,316.20
开发支出 5,462,674.58 5,462,674.58 0.00 0.00
长期待摊 1,182,334.58 1,182,334.58 0.00 0.00
递延所得税资产 933,289.73 933,289.73 0.00 0.00
负债： — — — —
借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付款项 35,282,481.85 35,282,481.85 3,915,965.69 3,915,965.69
应付职工薪酬 616,755.71 616,755.71 534,880.20 534,880.20
应交税费 8,351,178.39 8,351,178.39 179,778.96 179,778.96
递延收益 286,666.67 286,666.67 0.00 0.00
递延所得税负债 352,343.34 0.00 0.00 0.00
净资产 111,207,575.51 109,210,963.25 1,108,130.02 1,108,130.02
减：少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00
取得的净资产 111,207,575.51 109,210,963.25 1,108,130.02 1,108,130.02
（续 1）
北京航信华仪软件技术有限公司 上海时运信息技术有限公司
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： — — — —
货币资金 524,239.59 524,239.59 2,226,952.04 2,226,952.04
应收款项 984,395.38 984,395.38 2,115,240.95 2,115,240.95
存货 121,971.32 121,971.32 168,598.76 168,598.76
其他流动资产 0.00 0.00 252,000.00 252,000.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 158,608.03 178,818.62 231,870.00 119,468.63
无形资产 487,882.06 55,939.70 281,200.00 0.00
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊 0.00 0.00 0.00 0.00
79
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京航信华仪软件技术有限公司 上海时运信息技术有限公司
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税资产 0.00 0.00 0.00 0.00
负债： — — — —
借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付款项 1,920,415.41 1,920,415.41 280,035.11 280,035.11
应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税费 -2,323.26 -2,323.26 58,615.38 58,615.38
递延收益 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 102,932.94 0.00 98,400.34 0.00
净资产 256,071.29 -52,727.54 4,838,810.92 4,543,609.89
减：少数股东权益 102,428.52 -21,091.02 1,209,702.73 1,135,902.47
取得的净资产 153,642.77 -31,636.52 3,629,108.19 3,407,707.42
（续 2）
北京阳光物业管理有限公司 SnapShot GmbH
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： — — — —
货币资金 79,041.19 79,041.19 5,817,278.51 5,817,278.51
应收款项 0.00 0.00 5,992,801.94 5,992,801.94
存货 0.00 0.00 56,643.95 56,643.95
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 0.00 0.00 1,073,519.34 1,073,519.34
无形资产 0.00 0.00 36,307,137.58 36,307,137.58
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00 17,931,221.33 17,931,221.33
负债： — — — —
借款 0.00 0.00 1,254,508.23 1,254,508.23
应付款项 0.00 0.00 47,992,871.31 47,992,871.31
应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税费 3,076.37 3,076.37 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00 0.00 0.00
80
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京阳光物业管理有限公司 SnapShot GmbH
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
净资产 75,964.82 75,964.82 17,931,223.11 17,931,223.11
减：少数股东权益 0.00 0.00 8,752,229.99 8,752,229.99
取得的净资产 75,964.82 75,964.82 9,178,993.12 9,178,993.12
（续 3）
Great Kylin Investment Ltd eFuture Holding Inc
项目 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： — — — —
货币资金 0.00 0.00 61,166,446.00 61,166,446.00
应收款项 0.00 0.00 71,204,274.46 71,204,274.46
存货 0.00 0.00 25,448,224.00 25,448,224.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 152,145,000.00 26,051,541.07 0.00 0.00
固定资产 0.00 0.00 3,814,763.00 3,814,763.00
无形资产 0.00 0.00 34,814,830.00 34,814,830.00
递延所得税资产 0.00 0.00 10,180,311.01 10,180,311.01
负债： — — — —
借款 0.00 0.00 6,143,097.00 6,143,097.00
应付款项 0.00 0.00 86,618,008.80 86,618,008.80
应付职工薪酬 0.00 0.00 8,478,830.00 8,478,830.00
应交税费 0.00 0.00 13,419,275.00 13,419,275.00
递延收益 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
净资产 152,145,000.00 26,051,541.07 91,969,637.67 91,969,637.67
减：少数股东权益 0.00 0.00 84,886,582.29 84,886,582.29
取得的净资产 152,145,000.00 26,051,541.07 7,083,055.38 7,083,055.38
注：eFuture Holding Inc 股权购买日账面不可辨认净资产中商誉金额为 8,062.57
万元。
（续 4）
项目 Hetras Deutschland GmbH
81
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： — —
货币资金 372,015.35 372,015.35
应收款项 753,751.59 753,751.59
固定资产 237,850.66 237,850.66
无形资产 38,633,057.01 15,193.47
负债： — —
应付款项 3,463,751.49 3,463,751.50
净资产 36,532,923.12 -2,084,940.43
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 36,532,923.12 -2,084,940.43
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前 购买日之前
购买日之前原 购买日之前原 购买日之前原持 原持有股权 与原持有股
被购买方 持有股权在购 持有股权在购 有股权按照公允 在购买日的 权相关的其
名称 买日的账面价 买日的公允价 价值重新计量产 公允价值的 他综合收益
值 值 生的利得或损失 确定方法及 转入投资收
主要假设 益的金额
SnapShot 评估报告
48,182,274.96 50,280,089.22 2,097,814.26 0.00
GmbH 公允价值
2. 同一控制下企业合并
无
82
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 处置子公司
按照 丧失控 与原子
丧失
公允 制权之 公司股
处置价款与处 丧失控 控制
价值 日剩余 权投资
置投资对应的 丧失控制 制权之 权之
股权处 丧失控制 重新 股权公 相关的
股权处 股权处 丧失控制 合并财务报表 权之日剩 日剩余 日剩
子公司名称 置比例 权时点的 计量 允价值 其他综
置价款 置方式 权的时点 层面享有该子 余股权的 股权的 余股
（%） 确定依据 剩余 的确定 合收益
公司净资产份 比例 账面价 权的
股权 方法及 转入投
额的差额 值 公允
产生 主要假 资损益
价值
的利 设 的金额
中国电子器件工业海南 得或
0.00 100.00 清算 2016.10.31 清算日 0.00 — — — —
损失 — —
有限公司
海南中电器件精模公司 0.00 100.00 清算 2016.1.1 清算日 0.00 — — — — — —
83
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 其他原因的合并范围变动
本年因新设子公司百望金税科技有限公司、石基商用信息技术有限公司、
ShiJi(Singpore) pte.Ltd 、Shiji (US) Inc 使合并范围增加 4 家。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
计算机应用
上海石基信息技术有限公司 上海 上海 100.00 0.00 设立
服务业
计算机应用
上海正品贵德软件有限公司 上海 上海 70.00 0.00 购买
服务业
计算机应用
北京石基昆仑软件有限公司 北京 北京 84.27 0.00 设立
服务业
计算机应用
杭州西软科技有限公司 杭州 杭州 100.00 0.00 购买
服务业
计算机应用
杭州西软信息技术有限公司 杭州 杭州 0.00 100.00 设立
服务业
计算机应用
杭州连边科技有限公司 杭州 杭州 0.00 70.00 购买
服务业
计算机应用
北京中长石基软件有限公司 北京 北京 100.00 0.00 设立
服务业
计算机应用
北海石基信息技术有限公司 北海 北海 100.00 0.00 设立
服务业
北海乐宿国际旅行社有限公
北海 北海 旅游服务业 0.00 100.00 设立
司
计算机应用
银石科技有限公司 北海 北海 0.00 100.00 设立
服务业
南京银石计算机系统有限公 计算机应用
南京 南京 0.00 100.00 购买
司 服务业
南京银石支付系统科技有限 计算机应用
南京 南京 0.00 100.00 设立
公司 服务业
84
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
南京银石电脑系统工程有限 计算机应用
南京 南京 0.00 100.00 购买
公司 服务业
电子设备销
中国电子器件工业有限公司 北京 北京 100.00 0.00 购买
售
电子设备销
香港精密模具有限公司 香港 香港 0.00 100.00 购买
售
电子设备销
北京中长商通科技有限公司 北京 北京 0.00 100.00 购买
售
北京阳光物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 0.00 100.00 购买
深圳市思迅软件股份有限公 计算机应用
深圳 深圳 75.00 0.00 购买
司 服务业
计算机应用
深圳万国思迅网络有限公司 深圳 深圳 0.00 75.00 设立
服务业
计算机应用
深圳市奥凯软件有限公司 深圳 深圳 0.00 75.00 购买
服务业
上海时运信息技术股份有限 计算机应用
上海 上海 75.00 0.00 购买
公司 服务业
北京长京益康信息科技有限 计算机应用
北京 北京 100.00 0.00 购买
公司 服务业
北京长益联合信息科技有限 计算机应用
北京 北京 0.00 100.00 购买
公司 服务业
北京商用星联信息科技有限 计算机应用
北京 北京 0.00 100.00 购买
公司 服务业
计算机应用
石基商用信息技术有限公司 北海 北海 100.00 0.00 设立
服务业
计算机应用
百望金税科技有限公司 北海 北海 60.00 0.00 设立
服务业
北京航信华仪软件技术有限 计算机应用
北京 北京 100.00 0.00 购买
公司 服务业
石基（香港）有限公司 香港 香港 投资控股 100.00 0.00 设立
销售终端系
Infrasys International Ltd 香港 香港 0.00 100.00 购买
统
销售终端系
Infrasys SingaporePteLtd 新加坡 新加坡 0.00 100.00 购买
统
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
马来西 销售终端系
InfrasysMalaysiaSdnBhd 马来西亚 0.00 100.00 设立
亚 统
销售终端系
PosMasterLtd 香港 香港 0.00 70.00 设立
统
销售终端系
Infrasys(HK)Ltd 香港 香港 0.00 100.00 设立
统
现化电脑系统（北京）有限 计算机应用
北京 北京 0.00 100.00 设立
公司 服务业
计算机应用
北京现化信息技术有限公司 北京 北京 0.00 100.00 设立
服务业
ArmitageHoldingsLimited 香港 香港 投资控股 0.00 100.00 购买
计算机应用
广州万迅电脑软件有限公司 广州 广州 0.00 100.00 购买
服务业
酒店数据
SnapshotGmbh 奥地利 奥地利 0.00 69.07 购买
服务业
酒店数据
SnapshotUSAInc. 美国 美国 0.00 69.07 设立
服务业
酒店数据
SnapshotPolandsp.z.o.o 波兰 波兰 0.00 69.07 设立
服务业
酒店数据
StraightShots.r.o 捷克 捷克 0.00 69.07 设立
服务业
酒店数据
SnapshotDeutschlandGmbH 德国 德国 0.00 69.07 设立
服务业
eFutureInformationTechnol
开曼 开曼 投资控股 0.00 52.68 购买
ogyInc
计算机应用
北京富基融通科技有限公司 北京 北京 0.00 52.68 购买
服务业
计算机应用
海南富基融通科技有限公司 海南 海南 0.00 52.68 购买
服务业
北京微店互联网服务有限公 计算机应用
北京 北京 0.00 52.68 购买
司 服务业
HorwathConsultingServices 酒店管理
香港 香港 0.00 75.00 购买
AsiaPacificLimited 咨询
浩华管理顾问（北京）有限 酒店管理
北京 北京 0.00 75.00 购买
公司 咨询
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
HorwathAsiaPacific(Singap 酒店管理
新加坡 新加坡 0.00 75.00 购买
ore)PreLtd 咨询
GreatKylinInvestmentLimit 英属维尔 英属维尔
投资控股 0.00 100.00 购买
ed 京群岛 京群岛
计算机应
ACProjectGmbH 奥地利 奥地利 0.00 85.77 设立
用服务业
ACSoftwareDeutsechlandGmb 计算机应
德国 德国 0.00 85.77 设立
H 用服务业
计算机应
ACDeliverysp.z.o.o 波兰 波兰 0.00 85.77 设立
用服务业
计算机应
HetrasDeutschlandGmbH 德国 德国 0.00 85.77 购买
用服务业
计算机应
ShiJi(Singpore)pte.Ltd 新加坡 新加坡 0.00 100.00 设立
用服务业
计算机应
Shiji(US)Inc 美国 美国 0.00 100.00 设立
用服务业
（2） 重要的非全资子公司
本年向少数股
少数股东 本年归属于少 年末少数股东权
子公司名称 东宣告分派的
持股比例 数股东的损益 益余额
股利
上海正品贵德软件有限
30.00% 222,046.00 0.00 888,044.00
公司
上海时运信息技术有限
25.00% 213,592.29 0.00 1,423,295.02
公司
北京石基昆仑软件有限
17.60% 3,941,524.13 1,760,000.00 9,559,130.92
公司
深圳市思迅软件股份有
25.00% 12,387,881.67 0.00 41,025,622.45
限公司
百望金锐科技有限公司 40.00% -61,459.81 0.00 3,938,540.19
杭州连边科技有限公司 30.00% -167,071.51 0.00 993,054.08
eFuture Information
47.67% -3,587,196.66 0.00 81,426,617.96
Technology Inc
Horwath Consulting
Services Asia Pacific 25.00% 904,861.75 0.00 3,221,748.39
Limited
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年向少数股
少数股东 本年归属于少 年末少数股东权
子公司名称 东宣告分派的
持股比例 数股东的损益 益余额
股利
AC Project GmbH 14.23% 3,444,770.86 0.00 9,989,020.01
Snapshot Gmbh 30.93% -2,017,689.98 0.00 35,251,717.37
88
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
北京石基昆仑软件有限公司 82,307,164.72 738,133.96 83,045,298.68 28,732,054.83 0.00 28,732,054.83
深圳市思迅软件股份有限公司 129,225,964.36 57,836,375.06 187,062,339.42 22,959,849.62 0.00 22,959,849.62
上海时运信息技术有限公司 5,757,962.38 82,689.60 5,840,651.98 147,471.92 0.00 147,471.92
上海正品贵德软件有限公司 5,386,310.34 307,564.18 5,693,874.52 2,733,727.87 0.00 2,733,727.87
百望金税科技有限公司 10,977,338.24 82,088.43 11,059,426.67 1,213,076.19 0.00 1,213,076.19
Snapshot Gmbn 65,250,625.76 58,386,398.72 123,637,024.48 10,105,797.80 0.00 10,105,797.80
eFuture Holding Inc 148,569,679.29 111,232,175.10 259,801,854.39 93,283,539.37 0.00 93,283,539.37
（续 1）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京石基昆仑软件有限公司 62,319,374.79 1,421,919.05 63,741,293.84 21,823,073.44 0.00 21,823,073.44
深圳市思迅软件股份有限公司 83,777,607.84 59,831,490.12 143,609,097.96 28,058,134.86 1,000,000.00 29,058,134.86
上海时运信息技术有限公司 — — — — — —
上海正品贵德软件有限公司 4,420,245.31 322,532.51 4,742,777.82 2,522,784.49 0.00 2,522,784.49
百望金税科技有限公司 — — — — — —
Snapshot Gmbn — — — — — —
89
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 年初余额
eFuture Holding Inc — — — — — —
（续 2）
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 额 金流量
北京石基昆仑软件有限公司 45,494,523.35 22,395,023.45 22,395,023.45 2,467,454.04 29,317,818.62 15,377,565.51 15,377,565.51 9,948,832.74
深圳市思迅软件股份有限公
100,239,837.68 49,551,526.70 49,551,526.70 36,659,646.33 78,141,324.34 39,509,820.44 39,509,820.44 41,876,475.57
司
上海时运信息技术有限公司 11,453,644.71 854,369.14 854,369.14 527,005.73 — — — —
上海正品贵德软件有限公司 11,072,522.53 740,153.32 740,153.32 -716,758.61 11,798,608.33 514,409.90 514,409.90 -823,556.98
百望金税科技有限公司 2,339,230.67 -153,649.52 -153,649.52 -2,131,904.13 — — — —
Snapshot Gmbn 215,468.01 -6,004,001.90 -6,004,001.90 -8,920,167 — — — —
eFuture Holding Inc 163,802,810.86 -7,457,574.38 -7,457,574.38 -25,748,066.95 — — — —
注 1：本公司本年以现金形式收购上海时运信息技术有限公司 75%股权，自 2016 年 4 月 1 日起纳入合并范围，年初数不纳入合并范围，故年初
数和上年发生额为 0.00，本年指 2016 年 4 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。
注 2：本公司本年 3 月与百望股份有限公司合资设立百望金税科技有限公司，故年初余额和上年数为 0.00。
注 3：本公司之子公司石基（香港）有限公司本年以现金形式收购 Snapshot Gmbn12.36%股权后达到控制，本年初 Snapshot Gmbn 作为联营单
位核算，自 2016 年 10 月 31 日起纳入合并范围，年初数及上年发生额详见本附注八.3，本年指 2016 年 10 月 31 日至 2016 年 12 月 31 日。
90
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 4：本公司之子公司石基（香港）有限公司期初将对 eFuture Holding Inc 的投资计入可供出售金融资产，2016 年 2 月 29 日，董事会改选
后石基（香港）有限公司对其实施控制，自此纳入合并报表范围，年初数及上年发生额为 0.00，本年指 2016 年 2 月 29 日至 2016 年 12 月 31 日。
91
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况
本公司 2016 年 10 月收购本年收购本公司之子公司北京航信华仪软件技术有限公司
剩余 40%的少数股权；
（2） 在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
项目 北京航信华仪软件技术有限公司
现金 4,000,000.00
非现金资产的公允价值 0.00
购买成本/处置对价合计 4,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 102,428.52
差额 3,897,571.48
其中：调整资本公积 3,897,571.48
调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00
3. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
对合营企
持股比例（%）
业或联营
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资
地
直接 间接 的会计处
理方法
迅付信息科技有限公司 上海 上海 电子支付 22.50 0.00 权益法
科传计算机科技控股有限
香港 香港 软件开发与销售 30.00 0.00 权益法
公司
上海仁大商业保理有限公
上海 上海 保理业务 22.50 0.00 权益法
司
青岛海信智能商用系统股 终端产品信息服
青岛 青岛 25.00 0.00 权益法
份有限公司 务及销售
浙江未来酒店网络技术有
杭州 杭州 软件开发与销售 21.00 0.00 权益法
限公司
92
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对合营企
持股比例（%）
业或联营
主要经营
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资
地
直接 间接 的会计处
理方法
H and R Group Ltd 德国 德国 电子支付 0.00 40.00 权益法
英属泽西 英属泽西
Galasys Plc 软件开发与销售 20.00 0.00 权益法
岛 岛
93
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重要的联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额
科传计算机科 青岛海信智能 浙江未来酒店 Snap
项目 迅付信息科技 上海仁大商业 H and R Group
技控股有限公 商用系统股份 网络技术有限 Galasys PLC Shot
有限公司 保理有限公司 Ltd
司 有限公司 公司 GmbH
流动资产 629,452,258.32 94,979,248.91 100,466,948.37 495,917,719.86 43,536,418.27 0.00 132,302,107.58 —
其中：现金和现金等价物 518,349,911.02 60,143,597.28 15,450,048.96 231,018,148.32 1,878,645.04 0.00 19,337,786.95 —
非流动资产 97,071,585.70 17,122,970.72 193,265.20 28,593,514.32 5,156,255.03 78,092,234.34 25,270,925.37 —
资产合计 726,523,844.02 112,102,219.63 100,660,213.57 524,511,234.18 48,692,673.30 78,092,234.34 157,573,032.96 —
流动负债： 564,770,347.42 33,131,793.58 50,537,815.92 162,994,642.70 1,907,780.73 18,855,253.03 52,098,536.53 —
非流动负债 15,028,005.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
负债合计 579,798,352.92 33,131,793.58 50,537,815.92 162,994,642.70 1,907,780.73 18,855,253.03 52,098,536.53 —
少数股东权益 0.00 -164,204.43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
归属于母公司股东权益 146,725,491.10 79,134,630.48 50,122,397.65 361,516,591.48 46,784,892.57 59,236,981.31 105,474,496.43 —
按持股比例计算的净资
33,013,235.50 23,740,388.43 11,277,539.47 90,379,147.87 9,824,827.44 23,694,792.53 21,094,899.29 —
产份额
调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
--商誉 26,766,487.19 87,555,753.73 0.00 60,083,614.81 0.00 142,480,267.32 27,825,062.74 —
--内部交易未实现利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
--其他 -428,948.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
对联营企业权益投资的 59,350,773.96 111,296,142.16 11,277,539.47 150,462,762.68 9,824,827.44 166,175,059.85 48,919,962.03 —
94
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额/本年发生额
账面价值
存在公开报价的联营企
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
业权益投资的公允价值
营业收入 218,618,997.11 115,406,218.53 3,345,253.58 499,496,824.85 15,508,577.50 5,698,071.14 48,162,245.57 —
财务费用 -4,648,709.29 0.00 -3,972.26 -1,571,174.32 -39,571.55 0.00 85,765.14 —
所得税费用 -298,666.41 3,030,239.39 58,436.75 2,555,985.73 -1,065,976.55 876.73 707,154.89 —
净利润 5,685,142.21 23,392,629.94 130,551.90 39,100,650.71 -3,215,107.43 -1,421,663.47 3,199,833.04 —
终止经营的净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
其他综合收益 1,374,204.66 -3,510,285.34 0.00 0.00 0.00 -5,713,981.06 -1,870,574.71 —
综合收益总额 7,059,346.87 19,882,344.60 130,551.90 39,100,650.71 -3,215,107.43 -7,135,644.52 1,329,258.33 —
本年度收到的来自联营
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
企业的股利
（续）
年初余额/上年发生额
青岛海信 浙江未来
科传计算机科
项目 迅付信息科技有 上海仁大商业 智能商用 酒店网络 H and R
技控股有限公 Galasys PLC Snap Shot GmbH
限公司 保理有限公司 系统股份 技术有限 Group Ltd
司
有限公司 公司
流动资产 466,078,659.84 72,070,184.18 50,001,845.75 — — — 114,641,593.56 17,197,631.06
其中：现金和现金等 385,663,234.66 31,987,202.32 15,001,845.75 — — — 35,304,966.00 14,977,644.51
95
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额/上年发生额
价物
非流动资产 40,327,017.90 4,044,993.07 0.00 — — — 18,128,396.52 18,230,063.12
资产合计 506,405,677.74 76,115,177.25 50,001,845.75 — — — 132,769,990.08 35,427,694.18
流动负债： 379,374,421.71 20,773,152.14 10,000.00 — — — 24,608,230.92 4,724,719.79
非流动负债 2,181,207.83 0.00 0.00 — — — 0.00 2,314,180.44
负债合计 381,555,629.54 20,773,152.14 10,000.00 — — — 24,608,230.92 7,038,900.23
少数股东权益 0.00 -16,538.16 0.00 — — — 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 124,850,048.20 55,358,563.27 49,991,845.75 — — — 108,161,759.16 28,388,793.95
按持股比例计算的净
28,091,260.85 16,607,568.98 11,248,165.29 — — — 21,632,351.83 11,023,368.69
资产份额
调整事项 0.00 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
--商誉 26,766,487.19 82,005,056.70 0.00 — — — 25,958,351.87 41,716,100.26
--内部交易未实现利润 0.00 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
--其他 2,824,200.87 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
对联营企业权益投资
57,681,948.91 98,612,625.68 11,248,165.29 — — — 47,590,703.70 52,739,468.95
的账面价值
存在公开报价的联营企
0.00 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
业权益投资的公允价值
营业收入 260,982,291.07 75,504,016.05 0.00 — — — 32,965,400.52 1,414,728.23
财务费用 -3,426,293.89 0.00 -206.75 — — — 0.00 73,053.41
所得税费用 -601,858.07 3,711,393.19 0.00 — — — 0.00 -3,946,020.44
96
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年初余额/上年发生额
净利润 -10,596,699.79 19,205,794.89 -8,154.25 — — — 8,386,944.54 -9,443,838.90
终止经营的净利润 0.00 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
其他综合收益 -1,613,212.93 -2,450,684.00 0.00 — — — 9,653,136.48 0.00
综合收益总额 -12,209,912.72 16,755,110.89 -8,154.25 — — — 18,040,081.02 -9,443,838.90
本年度收到的来自联
0.00 0.00 0.00 — — — 0.00 0.00
营企业的股利
注：科传计算机科技控股有限公司、Galasys PLC 本年商誉金额与年初不一致系汇率变动影响；迅付信息科技有限公司本年调整事项其他系对被投资
单 位 报 表 进 行 审 阅 后 进 行 的 调 整 。
97
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
年末余额 / 本年 年初余额 / 上年
项目
发生额 发生额
联营企业： — —
投资账面价值合计 0.00 27,467,606.06
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
--净利润 0.00 3,448,909.46
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 3,448,909.46
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况
说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险
管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
本集团的主要主要业务经营领域位于境内，但也存在一定的国际业务。本集团承受汇
率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以港币、欧元、美元进
行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除
下表所述资产及负债的美元和港币余额和零星的欧元、英镑、新币、林吉特余额外，本集
团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、欧元等余额的资产和负债产生的汇率
风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金 – 美元 28,501,777.04 9,856,459.20
98
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金 - 港币 4,979,242.36 3,308,545.93
货币资金 - 欧元 7,267,462.26 6.7
货币资金 - 英镑 44,389.80 28,969.41
货币资金-新币 410,033.25 360,345.00
货币资金-林吉特 1,929,027.90 2,211,674.00
应收账款-美元 623,500.50 2,883,130.72
应收账款-欧元 258,666.15 0.00
应收账款-港币 7,469,958.98 8,475,357.00
应收账款-新币 588,532.60 0.00
应收账款-林吉特 402,134.33 491,046.00
其他应收款-美元 226,151.57 203,529.38
其他应收款-欧元 269,995.37 0.00
其他应收款-港币 1,122,280.22 1,563,074.00
其他应收款-新币 11,985.00 32,561.00
其他应收款-林吉特 254,137.15 41,885.00
短期借款-欧元 0.00 4,018,357.81
应付账款-美元 139,593.60 1,956,724.89
应付账款-欧元 553,898.25 0.00
应付账款-港币 3,689,173.35 1,670,536.00
应付账款-林吉特 588.97 13,408.00
应付账款-新币 0.00 9,436.00
其他应付款-美元 863,559.94 91,867.00
其他应付款-欧元 1,941,979.14 0.00
其他应付款-港币 695,229.46 3,307,108.63
其他应付款-新币 373,260.77 303,690.00
其他应付款-林吉特 29,496.07 86,287.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的研究。
2) 利率风险
本集团期末无银行借款及应付债券，不存在利率风险。
3）价格风险
本集团目前未面临其他重大价格风险。
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2) 信用风险
于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而
言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允
价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额
前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：41,742,195.36元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信
誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团通过利用银行存款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动
性风险，本集团的目标是运用多种融资手段以保持公司的正常运行。
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益
可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某
一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化
是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损
益和权益的税后影响如下：
2016 年度 2015 年度
項目 汇率变动 对净利润的 对所有者权 对净利润的影 对所有者权益
影响 益的影响 响 的影响
所有外币 对人民币升值 5% 3,132,302.70 3,132,302.70 2,503,983.50 1,605,395.55
所有外币 对人民币贬值 5% -3,132,302.70 -3,132,302.70 -2,503,983.50 -1,605,395.55
(2)利率风险敏感性分析
本集团期末无借款，不存在利率风险，无需进行利率风险敏感性分析。
十、 公允价值的披露
本集团本年末不存在以公允价值计量的资产和负债。
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方
对本公司 对本公司
控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比 的表决权
例(%) 比例(%)
李仲初 — — — 54.77% 54.77%
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”
相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其
他合营或联营企业情况如下：
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营或联营企业名称 与本公司关系
青岛海信智能商用系统有限公司 联营企业
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）购销商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
青岛海信智能商用系统有限公司 购销商品 11,665,765.52 0.00
（2）采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
青岛海信智能商用系统有限公司 采购商品 50,637,488.22 0.00
2. 管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 670.14 万元 532.20 万元
其中：（各金额区间人数）
100 万元以上 2 0
80-100 万元 0 2
60-80 万元 3 3
40-60 万元 0 1
20-40 万元 2 2
20 万元以下 5 5
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青岛海信智能商用
应收账款 1,947,504.90 19,475.05 0.00 0.00
系统有限公司
2. 应付项目
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 青岛海信智能商用系统有限公司 15,835,335.47 0.00
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
预付账款 青岛海信智能商用系统有限公司 1,077,435.90 0.00
（四） 关联方承诺
1. 本公司之子公司中国电子器件工业有限公司固定资产中位于北京朝阳区新源街
18 号楼房产目前未取得土地使用权证。该房产建筑面积为 1,521.80 平方米，房产账面原
值为 1,157.84 万元，目前用于对外出租，该房产在公司 2006 年改制前由子公司的前身中
国电子器件工业总公司所有，并已取得“朝全字第 08263 号”房产证，但未取得对应土地
使用权证。中国电子器件工业有限公司 2006 年改制后，该房产一直由中国电子器件工业
有限公司实际所有并用于对外出租，且租金收益归中国电子器件工业有限公司所有。公司
控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，因未取得该房产
权属证明而遭受任何损失，李仲初先生承诺将给予足额补偿。
2. 本 公 司 之 子 公 司 中 国 电 子 器 件 工 业 有 限 公 司 投 资 性 房 地 产 中 账 面 原 值 为
3,100.92 万元位于海淀区复兴路甲 65 号（底商部分）的房产，在中国电子器件工业有限
公司 2006 年改制前由中国电子器件工业有限公司的前身中国电子器件工业总公司所有，
并已取得“京房权证海国更字第 00701 号”房产证，中国电子器件工业有限公司 2006 年
改制后，该房产一直由公司实际所有并用于对外出租，且租金收益归中国电子器件工业有
限公司所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，
因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生将给予足额补偿。
3. 本公司之控股子公司深圳京宝实业有限公司因营业期限过期（超期经营），自 2011
年 12 月 31 日至 2012 年 12 月 31 日被自动限制超期经营。目前，深圳京宝实业有限公
司的锁定限制信息状态栏显示其仍处于“限制中”。本公司控股股东及实际控制人李仲初
先生承诺，如深圳京宝实业有限公司需承担任何形式的负债/或有负债对中国电子器件工
业有限公司造成损失，其愿意承担经济补偿责任。
（五） 其他
无
十二、 股份支付
1． 股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 7,114,900.00
公司本年行权的各项权益工具总额 0.00
公司本年失效的各项权益工具总额 0.00
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 情况
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 25.38 元/股
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0.00
2． 以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 “布莱克-舒尔斯”期权定价模型
对可行权权益工具数量的确定依据
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,114,900.00
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,114,900.00
3． 以现金结算的股份支付情况
无
4． 股份支付的终止或修改情况
无
十三、 或有事项
本集团期末无重要或有事项。
十四、 承诺事项
不可撤销经营租赁
项目 2016 年 12 月 31 日
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 —
资产负债表日后第 1 年 28,942,359.79
资产负债表日后第 2 年 12,693,276.49
资产负债表日后第 3 年及以后年度 18,973,932.35
合计 60,609,568.63
十五、 资产负债表日后事项
1．本公司于 2015 第四次总裁办公会审议通过本公司之子公司石 基（香港）
有限公司购买 eFuture Holding Inc 股权的议案，收购 事项完成后石基（香港）
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
有限公司持有 eFuture 50.61% 股权；本公司于 2016 年 6 月 6 日召开第五届董事
会 2016 年第七次临时会议审议通过 石基（香港）有限公司向 eFuture 公司提交
非具约束力的私有化交易提议函，拟以每股 6.32 美元的价格收购除石基（香港）
及 其 关 联 方 持 有 股 份 以 外 的 eFuture 公 司 已 发 行 在 外 的 全 部 流 通 普 通 股 股 份 ；
2016 年 9 月 23 日达成达成《并购协议及计划》、《投票协议》等私有化交易相关
文件，石基（香港）有限公司 按每股 6.42 美元的价格现金收购。2017 年 1 月 12
日，本公司之子公司 eFuture Holding Inc 私有化交易完成，依据《并购协议及
计划》等相关协议，并购完成后，eFuture Holding Inc 不再是纳斯达克资本市
场公开上市的公司，成为石基（香港）有限公司的全资子公司。
2.经本公司第六届董事会 2017 年第二次临时会议决议通过，本公司之子公司
石基（香港）有限公司拟与 Review Rank S.A. 公司现有 27 名股东及标的公司签
署《Review Rank S.A. 股权购买协议》，拟以现金 20,260,413 欧元购买标的公
司原股东转让股份合计 733,377 股，占标的公司现有股本总数 1,156,022 股的
63.43% ；拟以 610 万欧元认购标的公司新发行股份 903,344 股；累计占标的公司
增发后股本总额的的 79.43% ；截至 2017 年 4 月 6 日，上述款项已支付，股权注
册变更登记已完成，Review Rank S.A. 成为石基（香港）有限公司的控股子公司。
3.根据公司 2017 年 4 月 6 日董事会决议 2016 年度利润分配预案：拟 以未分
配利润向全体股东按每 10 股派发人民币 0.4 元（含税）的现金股利，共计派发
42,671,550.12 元，剩余未分配利润结转至下一年度。上述预案尚需经股东大会
批准。
十六、 其他重要事项
1. 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
1）经营分部的基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品分开组织和管理。本公司的每个
经营分部是一种不同的业务类型与模式，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同
于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司经营分部的分类与内容如下：
a 计算机应用及服务行业
计算机应用及服务行业主要业务内容包括：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；
电子商务；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口等业务。
b 商品批发流通行业
商品批发流通行业主要业务内容包括：电子元器件、设备、专用材料、电子产品及应
用产品的设计、开发、生产、销售、售后服务及维修；电子器件系统工程的总承包；承办
组织进出口货源和配套服务；进出口业务；五金交电、通讯器材、计算机及外部设备、钢
材、建筑材料、照明设备、仪器议表、一般化工材料、办公用品及设备、服装百货的销售；
与上述业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务；物业管理。医用电子仪器设备；医用
光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设备；医用激光仪器设备；医用高频
仪器设备；医用磁共振设备、医用 X 射线设备；医用 X 射线附属设备及部件；医用化验和
基础设备器具；体外循环及血液处理设备、手术室、急救室、诊疗室设备及器具；医用高
分子材料及制品；物理治疗及健康设备；体外检验分析器；病房护理设备及器具的经营；
批发预包装食品。说明报告分部的具体确定依据、分部会计政策。
（2） 本年度报告分部的财务信息
计算机应用及服 商品批发与贸易
项目 抵销 合计
务行业 行业
营业收入 1,449,078,859.11 1,229,731,263.33 16,201,988.40 2,662,608,134.04
营业成本 447,219,186.26 1,153,356,366.72 15,277,460.10 1,585,298,092.88
销售费用 147,223,546.94 36,743,455.80 320.51 183,966,682.23
利息收入 72,958,613.22 464,067.78 0.00 73,422,681.00
财务费用 -82,451,791.91 921,938.09 0.00 -81,529,853.82
对联营企业和合营
11,886,164.54 0.00 0.00 11,886,164.54
企业的投资收益
资产减值损失 66,979,704.86 -721,185.74 131,677.42 66,126,841.70
折旧费和摊销费 59,282,243.80 23,315,400.18 0.00 82,597,643.98
利润总额 484,516,194.81 -7,043,931.23 -131,997.93 477,604,261.51
资产总额 5,286,359,028.76 773,982,254.86 3,072,003.62 6,057,269,280.00
负债总额 703,702,886.11 229,039,077.29 3,287,741.69 929,454,221.71
对联营企业和合营
企业的长期股权投 557,307,067.59 0.00 0.00 557,307,067.59
资
（3） 对外交易收入信息
1）分产品类别的对外交易收入
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
计算机应用及服务行业 1,448,154,330.81 992,851,121.84
商品批发与贸易行业 1,214,453,803.23 993,812,492.81
合计： 2,662,608,134.04 1,986,663,614.65
2）分地区的对外交易收入
项目 本年发生额 上年发生额
中国大陆地区 2,560,649,515.52 992,851,121.84
中国大陆地区以外的国家和地区 101,958,618.52 993,812,492.81
合计： 2,662,608,134.04 1,986,663,614.65
2. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
36,263,110.34 100.00 7,756,724.06 21.39 28,506,386.28
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 36,263,110.34 100.00 7,756,724.06 — 28,506,386.28
(续)
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
金额 比例（%） 金额
例（%）
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 6,439,235.7
22,653,898.52 100.00 28.42 16,214,662.78
账准备的应收账款 4
单项金额不重大但单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 22,653,898.52 100.00 6,439,235.74 — 16,214,662.78
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 25,370,003.70 1,268,500.18 5.00
1-2 年 3,841,074.17 384,107.42 10.00
2-3 年 53,146.00 10,629.20 20.00
3-4 年 754,588.96 377,294.48 50.00
4-5 年 2,640,523.65 2,112,418.92 80.00
5 年以上 3,603,773.86 3,603,773.86 100.00
合计 36,263,110.34 7,756,724.06 —
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 1,317,488.32 元。
（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
年末余额合 坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
成都大鸿置业有限公司 2,640,000.00 1 年以内 7.28 132,000.00
中国工商银行 ICBC 2,522,500.00 1-2 年 6.96 252,250.00
北京王府饭店 2,240,349.69 1 年以内 6.18 112,017.48
广东安华美博商业经营管理有
1,390,000.00 1 年以内 3.83 69,500.00
限公司
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款
年末余额合 坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
西安君邦置业有限公司诺富特
1,307,444.00 1 年以内 3.61 65,372.20
酒店
合计 10,100,293.69 — 27.86 505,014.68
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
112,022,103.96 98.67 5,586,050.75 4.99 106,436,053.21
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
1,509,510.47 1.33 1,509,510.47 100.00 0.00
提坏账准备的其他应收款
合计 113,531,614.43 100.00 7,095,561.22 — 106,436,053.21
（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
27,333,306.34 100.00 2,750,000.40 10.26 24,583,305.94
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的其他应收款
合计 27,333,306.34 100.00 2,750,000.40 — 24,583,305.94
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 110,528,838.97 5,526,441.95 5.00
1-2 年 179,788.00 17,978.80 10.00
2-3 年 20,000.00 4,000.00 20.00
3-4 年 75,260.00 37,630.00 50.00
合计 110,803,886.97 5,586,050.75 —
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
押金备用金组合 1,218,216.99 0.00 0.00
（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 4,345,560.82 元。
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
关联方往来款 107,356,759.55 22,971,844.97
代垫款 2,671,004.02 595,081.39
备用金、押金、保证金 1,854,364.99 768,225.04
增值税即征即退税款 1,649,485.87 1,707,965.35
其他 0.00 1,290,189.59
合计 113,531,614.43 27,333,306.34
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
末余额
数的比例（%）
上海石基信息
内部往来 47,287,101.25 一年以内 41.65 2,329,249.87
技术有限公司
110
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应收款
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
末余额
数的比例（%）
石基（香港）有
内部往来 59,571,769.46 一年以内 52.47 2,978,588.47
限公司
百望金税科技
内部往来 497,888.84 一年以内 0.44 24,894.44
有限公司
增值税即征即
增值税即征即退 1,649,485.87 一年以内 1.45 82,474.29
退税款
陈宇程 备用金 200,000.00 一年以内 0.18 0.00
合计 — 109,206,245.42 — 96.19 5,415,207.07
（5） 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（6） 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
上海正品贵德软件有限公司 19,929,000.00 6,360,774.78 13,568,225.22 19,929,000.00 6,360,774.78 13,568,225.22
上海时运信息技术有限公司 12,881,250.00 0.00 12,881,250.00 0.00 0.00 0.00
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00 0.00 117,500,000.00 117,500,000.00 0.00 117,500,000.00
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
北海石基信息技术有限公司 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00
石基（香港）有限公司 930,933,500.00 0.00 930,933,500.00 471,268,500.00 0.00 471,268,500.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71 0.00 554,884,441.71 554,884,441.71 0.00 554,884,441.71
深圳市思迅软件股份有限公司 205,000,000.00 0.00 205,000,000.00 205,000,000.00 0.00 205,000,000.00
北京长京益康信息科技有限公司 630,000,000.00 0.00 630,000,000.00 0.00 0.00 0.00
百望金锐科技有限公司 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00
北京航信华仪软件技术有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00
对联营、合营企业投资
浙江未来酒店网络技术有限公司 9,824,827.44 0.00 9,824,827.44 0.00 0.00 0.00
青岛海信智能商用系统有限公司 150,462,762.68 0.00 150,462,762.68 0.00 0.00 0.00
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 2,771,415,781.83 6,360,774.78 2,765,055,007.05 1,492,581,941.71 6,360,774.78 1,486,221,166.93
（2） 对子公司投资
本年
被投资单位 年初余额 本年增加 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额
减少
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00
上海正品贵德软件有限公司 19,929,000.00 0.00 0.00 19,929,000.00 0.00 6,360,774.78
上海时运信息技术有限公司 0.00 12,881,250.00 0.00 12,881,250.00 0.00 0.00
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00 0.00 0.00 117,500,000.00 0.00 0.00
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
北海石基信息技术有限公司 110,000,000.00 0.00 0.00 110,000,000.00 0.00 0.00
石基（香港）有限公司 471,268,500.00 459,665,000.00 0.00 930,933,500.00 0.00 0.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71 0.00 0.00 554,884,441.71 0.00 0.00
深圳市思迅软件股份有限公司 205,000,000.00 0.00 0.00 205,000,000.00 0.00 0.00
北京长京益康信息科技有限公司 0.00 630,000,000.00 0.00 630,000,000.00 0.00 0.00
百望金锐科技有限公司 0.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00
北京航信华仪软件技术有限公司 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 1,492,581,941.71 1,118,546,250.00 0.00 2,611,128,191.71 0.00 6,360,774.78
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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 对联营、合营企业投资
本年增减变动
减值准
年初 权益法下确 其他综 宣告发放
被投资单位 减少 其他权 计提减 年末余额 备年末
余额 追加投资 认的投资损 合收益 现金股利 其他
投资 益变动 值准备 余额
益 调整 或利润
二、联营企业
浙江未来酒店网络技
0.00 10,500,000.00 0.00 -675,172.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,824,827.44 0.00
术有限公司
青岛海信智能商用系
0.00 140,687,600.00 0.00 9,775,162.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,462,762.68 0.00
统有限公司
合计 0.00 151,187,600.00 0.00 9,099,990.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 160,287,590.12 0.00
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 431,686,167.76 288,033,969.19 223,985,486.95 141,891,570.81
其他业务 694,316.58 30,532.87 701,578.20 39,639.14
合计 432,380,484.34 288,064,502.06 224,687,065.15 141,931,209.95
5. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,099,990.12 0.00
成本法核算的长期股权投资收益 8,240,000.00 23,240,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
0.00 0.00
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
0.00 0.00
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
0.00 0.00
产生的利得
其他 960,543.23 3,393,860.37
合计 18,300,533.35 26,633,860.37
十八、 财务报告批准
本财务报告于 2017 年 4 月 6 日由本公司董事会批准报出。
115
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非
经常性损益（2008）》的规定，本集团 2016 年度非经常性损益如下：
项目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 -626,156.56
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 2,247,437.80
计入当期损益的政府补助 6,726,763.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 9,891,032.16
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
0.00
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,034,464.40 注1
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -39,174,940.41 注2
小计 16,098,600.79
116
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 说明
所得税影响额 2,414,790.12
少数股东权益影响额（税后） 418,443.05
合计 13,265,367.62
注 1：其他营业外收入主要包括本公司之子公司石基（香港）有限公司收购浩华管理
顾问（亚太）有限公司因其未达到业绩对赌条件不需支付及预计不需支付的款项 2,015.12
万元；根据本公司之子公司石基（香港）有限公司收购万达控股有限公司之约定，根据万
达控股有限公司业绩完成情况相应减少股权转让款 1,355.61 万元；浩华管理顾问（亚太）
有限公司收取展会赞助收入 353.63 万元；收取成都高投中筑置业有限公司退回购房款对
应 5%违约金 118.86 万元。
其他营业外支出主要包括税款滞纳金 1,482,793.71 元。
注 2：其他符合非经常性损益定义的损益项目包括商誉减值准备 33,707,334.35 元，
处置长期股权投资产生的投资损失 5,467,606.06 元。
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2016 年度加权平
均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 8.09% 0.36 0.36
扣除非经常性损益后归属于
7.81% 0.35 0.35
母公司股东的净利润
北京中长石基信息技术股份有限公司
二○一七年四月六日
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