合并资产负债表
2018年12月31日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、1 5,767,644,803.85 1,714,961,087.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 六、2 466,671,002.88 441,935,740.87
其中：应收票据 六、2.1 1,467,000.00 701,358.65
应收账款 六、2.2 465,204,002.88 441,234,382.22
预付款项 六、3 50,454,415.43 56,015,619.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、4 112,994,984.90 59,938,225.32
其中：应收利息 六、4.1 67,159,836.82 191,892.43
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、5 332,529,942.87 271,557,513.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、6 231,560,986.58 1,519,206,353.74
流动资产合计 6,961,856,136.51 4,063,614,540.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、7 3,206,655.79 63,144,486.17
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、8 426,420,725.56 353,173,204.23
投资性房地产 六、9 52,245,113.70 56,328,348.58
固定资产 六、10 320,198,940.86 328,105,170.26
在建工程 六、11 80,128,551.80 52,062,798.61
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、12 665,367,512.13 420,020,093.50
开发支出 六、13 13,383,741.22 72,734,817.91
商誉 六、14 1,628,798,365.20 1,308,452,845.56
长期待摊费用 六、15 2,481,770.53 3,558,700.55
递延所得税资产 六、16 56,667,961.64 48,829,569.24
其他非流动资产 六、17 17,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 3,266,399,338.43 2,723,910,034.61
资产总计 10,228,255,474.94 6,787,524,575.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1
合并资产负债表 (续)
2018年12月31日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 六、18 16,384,830.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 六、19 150,108,230.72 259,116,046.33
预收款项 六、20 543,299,282.84 524,427,735.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、21 164,160,629.06 97,730,575.25
应交税费 六、22 180,858,297.95 87,565,813.01
其他应付款 六、23 255,058,287.34 114,200,855.20
其中：应付利息 六、23.1 2,962,485.74
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、24 192,051.65 2,373,958.82
其他流动负债 六、25 2,081,250.00 31,500,000.00
流动负债合计 1,295,758,029.56 1,133,299,814.96
非流动负债：
长期借款 六、26 208,467,614.63
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、27 121,540.00 2,277,410.00
长期应付职工薪酬
预计负债 六、28 1,396,700.29
递延收益 六、29 1,066,666.67 456,666.67
递延所得税负债 六、16 38,998,207.74 40,888,366.88
其他非流动负债
非流动负债合计 40,186,414.41 253,486,758.47
负 债 合 计 1,335,944,443.97 1,386,786,573.43
股东权益：
股本 六、30 1,066,903,353.00 1,066,788,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、31 4,074,082,072.08 1,658,040,546.24
减：库存股
其他综合收益 六、32 303,673,134.85 18,809,655.67
专项储备
盈余公积 六、33 38,278,825.78 38,278,825.78
一般风险准备
未分配利润 六、34 2,826,287,929.62 2,469,484,345.23
归属于母公司股东权益合计 8,309,225,315.33 5,251,402,125.92
少数股东权益 583,085,715.64 149,335,876.21
股东权益合计 8,892,311,030.97 5,400,738,002.13
负债和股东权益总计 10,228,255,474.94 6,787,524,575.56
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2
母公司资产负债表
2018年12月31日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,596,869.32 405,784,707.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 十七、1 52,890,217.90 35,762,072.00
其中：应收票据
应收账款 52,890,217.90 35,762,072.00
预付款项 918,663.30 3,206,293.60
其他应收款 十七、2 2,240,499,194.73 551,375,472.39
其中：应收利息
应收股利 51,998,479.31 51,998,479.31
存货 146,306,435.69 116,575,476.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,617,512.82 525,144,978.71
流动资产合计 2,469,828,893.76 1,637,849,000.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,335,763,176.09 2,971,615,240.28
投资性房地产
固定资产 88,967,122.65 92,124,359.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,968,950.30 7,058,283.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,793,505.78 6,200,272.72
其他非流动资产 17,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 2,466,992,754.82 3,094,498,156.61
资 产 总 计 4,936,821,648.58 4,732,347,157.18
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
母公司资产负债表 (续)
2018年12月31日
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 年末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 249,931,566.39 171,306,803.42
预收款项 136,043,101.42 171,539,911.61
应付职工薪酬 35,140,725.36 25,740,058.33
应交税费 2,855,269.33 664,863.03
其他应付款 1,148,476,137.56 869,775,485.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,081,250.00 31,500,000.00
流动负债合计 1,574,528,050.06 1,270,527,121.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,081,250.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,081,250.00
负 债 合 计 1,574,528,050.06 1,272,608,371.97
股东权益:
股本 1,066,903,353.00 1,066,788,753.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,695,060,742.80 1,667,484,765.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 125,916,678.51 125,916,678.51
未分配利润 474,412,824.21 599,548,587.95
股东权益合计 3,362,293,598.52 3,459,738,785.21
负债和股东权益总计 4,936,821,648.58 4,732,347,157.18
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4
合并利润表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业总收入 3,097,519,391.45 2,961,186,590.64
其中:营业收入 六、35 3,097,519,391.45 2,961,186,590.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,655,233,938.61 2,610,379,985.76
其中：营业成本 六、35 1,706,536,829.15 1,639,529,519.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、36 24,528,142.02 22,300,529.18
销售费用 六、37 228,948,212.59 188,605,905.77
管理费用 六、38 550,565,348.16 518,418,205.11
研发费用 六、39 259,042,966.97 199,668,174.15
财务费用 六、40 -159,430,270.20 -910,076.63
其中：利息费用 8,360,083.93 2,225,074.32
利息收入 154,317,154.66 36,514,455.38
资产减值损失 六、41 45,042,709.92 42,767,728.72
加：其他收益 六、42 102,233,475.40 93,685,498.83
投资收益（损失以“－”号填列） 六、43 57,312,272.19 52,277,471.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,280,197.96 10,092,854.41
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、44 142,972.55 17,169.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 601,974,172.98 496,786,744.79
加：营业外收入 六、45 8,119,946.48 4,904,270.87
减：营业外支出 六、46 2,964,395.63 17,336,291.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 607,129,723.83 484,354,724.40
减：所得税费用 六、47 64,468,697.91 59,390,579.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 542,661,025.92 424,964,145.31
（一）按经营持续性分类 542,661,025.92 424,964,145.31
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 542,661,025.92 424,964,145.31
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 542,661,025.92 424,964,145.31
1.归属于母公司所有者的净利润 463,482,459.69 419,028,697.62
2.少数股东损益 79,178,566.23 5,935,447.69
六、其他综合收益的税后净额 284,863,479.18 10,404,801.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 六、48 284,863,479.18 10,404,801.01
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 284,863,479.18 10,404,801.01
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -467,690.14 924,614.26
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 285,331,169.32 9,480,186.75
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 827,524,505.10 435,368,946.32
归属于母公司股东的综合收益总额 748,345,938.87 429,433,498.63
归属于少数股东的综合收益总额 79,178,566.23 5,935,447.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.43 0.39
（二）稀释每股收益（元/股） 0.43 0.39
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
5
母公司利润表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本年发生额 上年发生额
一、营业收入 十七、4 548,748,659.47 408,374,133.68
减：营业成本 十七、4 382,674,637.48 265,790,148.02
税金及附加 3,956,423.31 3,186,461.23
销售费用 26,904,480.81 19,966,913.22
管理费用 127,815,950.08 134,612,956.48
研发费用 49,252,040.00 46,074,845.12
财务费用 -10,069,763.50 -14,677,227.81
其中：利息费用
利息收入 12,208,092.10 16,258,833.97
资产减值损失 91,477,482.74 25,463,010.21
加：其他收益 17,558,713.22 16,831,417.62
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 70,563,626.40 259,534,205.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,972,433.31 6,768,160.73
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -35,140,251.83 204,322,650.77
加：营业外收入 5,544,155.17 85,921.09
减：营业外支出 23,617.86 98,736.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -29,619,714.52 204,309,835.14
减：所得税费用 -11,162,826.08 -6,082,365.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,456,888.44 210,392,200.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -18,456,888.44 210,392,200.51
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -18,456,888.44 210,392,200.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
6
合并现金流量表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,457,959,141.17 3,234,253,554.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 94,533,088.21 96,774,473.68
收到其他与经营活动有关的现金 六、49 106,178,462.04 55,712,981.88
经营活动现金流入小计 3,658,670,691.42 3,386,741,010.37
购买商品、接受劳务支付的现金 1,942,866,512.74 1,848,715,654.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 715,015,080.34 544,403,636.32
支付的各项税费 267,013,880.54 270,340,857.74
支付其他与经营活动有关的现金 234,435,709.33 210,218,631.89
经营活动现金流出小计 六、49 3,159,331,182.95 2,873,678,780.15
经营活动产生的现金流量净额 六、49 499,339,508.47 513,062,230.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,483,724,222.00 3,404,680,000.00
取得投资收益收到的现金 57,488,780.81 34,423,368.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 123,586.54 65,553.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 169,918,871.00
收到其他与投资活动有关的现金 六、49 123,750,000.00 4,700,000.00
投资活动现金流入小计 3,665,086,589.35 3,613,787,792.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 237,825,452.74 183,110,115.67
投资支付的现金 2,268,473,187.35 4,808,032,198.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 328,893,860.13 252,942,951.01
支付其他与投资活动有关的现金 4,700,000.00
投资活动现金流出小计 2,839,892,500.22 5,244,085,265.04
投资活动产生的现金流量净额 825,194,089.13 -1,630,297,472.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000,000.00
取得借款所收到的现金 222,287,536.94
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六、49 3,285,579,167.01
筹资活动现金流入小计 3,285,579,167.01 242,287,536.94
偿还债务所支付的现金 227,034,352.53 14,717,406.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 127,476,473.49 60,136,624.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,400,000.00 15,240,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 六、49 222,767,253.75
筹资活动现金流出小计 354,510,826.02 297,621,284.62
筹资活动产生的现金流量净额 2,931,068,340.99 -55,333,747.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49,495,823.99 1,332,628.12
五、现金及现金等价物净增加额 六、49 4,305,097,762.58 -1,171,236,361.93
加：期初现金及现金等价物余额 六、49 1,453,842,343.47 2,625,078,705.40
六、期末现金及现金等价物余额 六、49 5,758,940,106.05 1,453,842,343.47
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
7
母公司现金流量表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本年发生额 上年发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 516,115,587.10 455,956,596.72
收到的税费返还 15,994,386.26 17,375,286.51
收到其他与经营活动有关的现金 422,325,443.10 67,226,552.67
经营活动现金流入小计 954,435,416.46 540,558,435.90
购买商品、接受劳务支付的现金 346,769,574.94 286,962,708.12
支付给职工以及为职工支付的现金 90,745,232.51 86,090,419.58
支付的各项税费 23,251,487.81 36,006,922.50
支付其他与经营活动有关的现金 1,314,307,403.24 642,440,150.38
经营活动现金流出小计 1,775,073,698.50 1,051,500,200.58
经营活动产生的现金流量净额 -820,638,282.04 -510,941,764.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 1,090,000,000.00
取得投资收益收到的现金 67,054,753.09 243,134,285.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,067,054,753.09 1,333,134,285.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,905,121.71 560,647.56
投资支付的现金 535,020,312.50 1,814,020,312.50
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 536,925,434.21 1,824,580,960.06
投资活动产生的现金流量净额 530,129,318.88 -491,446,674.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 222,487,253.75
筹资活动现金流入小计 222,487,253.75
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 106,678,875.30 42,671,550.12
支付其他与筹资活动有关的现金 222,487,253.75
筹资活动现金流出小计 106,678,875.30 265,158,803.87
筹资活动产生的现金流量净额 115,808,378.45 -265,158,803.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -174,700,584.71 -1,267,547,243.40
加：期初现金及现金等价物余额 183,297,454.03 1,450,844,697.43
六、期末现金及现金等价物余额 8,596,869.32 183,297,454.03
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
8
合并股东权益变动表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
本年
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益合计
优先股 永续债 其他 准备
一、上年年末余额 1,066,788,753.00 1,658,040,546.24 18,809,655.67 38,278,825.78 2,469,484,345.23 149,335,876.21 5,400,738,002.13
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,066,788,753.00 1,658,040,546.24 18,809,655.67 38,278,825.78 2,469,484,345.23 149,335,876.21 5,400,738,002.13
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 114,600.00 2,416,041,525.84 284,863,479.18 356,803,584.39 433,749,839.43 3,491,573,028.84
（一）综合收益总额 284,863,479.18 463,482,459.69 79,178,566.23 827,524,505.10
（二）股东投入和减少资本 114,600.00 2,416,041,525.84 354,571,273.20 2,770,727,399.04
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 114,600.00 27,575,977.05 27,690,577.05
4.其他 2,388,465,548.79 354,571,273.20 2,743,036,821.99
（三）利润分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,066,903,353.00 4,074,082,072.08 303,673,134.85 38,278,825.78 2,826,287,929.62 583,085,715.64 8,892,311,030.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
9
合并股东权益变动表（续）
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
上年
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 减：库存 一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益合计
优先股 永续债 其他 股 准备
一、上年年末余额 1,066,788,753.00 1,617,721,001.67 8,404,854.66 17,239,605.73 2,229,233,489.44 188,427,353.79 5,127,815,058.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,066,788,753.00 1,617,721,001.67 8,404,854.66 17,239,605.73 2,229,233,489.44 188,427,353.79 5,127,815,058.29
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 40,319,544.57 10,404,801.01 21,039,220.05 240,250,855.79 -39,091,477.58 272,922,943.84
（一）综合收益总额 10,404,801.01 419,028,697.62 5,935,447.69 435,368,946.32
（二）股东投入和减少资本 40,319,544.57 -115,067,071.66 -29,786,925.27 -104,534,452.36
1.股东投入的普通股 2,500,000.00 2,500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 28,816,192.60 28,816,192.60
4.其他 11,503,351.97 -115,067,071.66 -32,286,925.27 -135,850,644.96
（三）利润分配 21,039,220.05 -63,710,770.17 -15,240,000.00 -57,911,550.12
1.提取盈余公积 21,039,220.05 -21,039,220.05
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -42,671,550.12 -15,240,000.00 -57,911,550.12
4.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,066,788,753.00 1,658,040,546.24 18,809,655.67 38,278,825.78 2,469,484,345.23 149,335,876.21 5,400,738,002.13
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
10
母公司股东权益变动表
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
本年
项 目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益 合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 1,066,788,753.00 1,667,484,765.75 125,916,678.51 599,548,587.95 3,459,738,785.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,066,788,753.00 1,667,484,765.75 125,916,678.51 599,548,587.95 3,459,738,785.21
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 114,600.00 27,575,977.05 -125,135,763.74 -97,445,186.69
（一）综合收益总额 -18,456,888.44 -18,456,888.44
（二）股东投入和减少资本 114,600.00 27,575,977.05 27,690,577.05
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 114,600.00 27,575,977.05 27,690,577.05
4.其他
（三）利润分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,066,903,353.00 1,695,060,742.80 125,916,678.51 474,412,824.21 3,362,293,598.52
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
11
母公司股东权益变动表（续）
2018年度
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司 单位：人民币元
上年
项 目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益 合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 1,066,788,753.00 1,638,668,573.15 104,877,458.46 452,867,157.61 3,263,201,942.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,066,788,753.00 1,638,668,573.15 104,877,458.46 452,867,157.61 3,263,201,942.22
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 28,816,192.60 21,039,220.05 146,681,430.34 196,536,842.99
（一）综合收益总额 210,392,200.51 210,392,200.51
（二）股东投入和减少资本 28,816,192.60 28,816,192.60
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额 28,816,192.60 28,816,192.60
4.其他
（三）利润分配 21,039,220.05 -63,710,770.17 -42,671,550.12
1.提取盈余公积 21,039,220.05 -21,039,220.05
2.对股东的分配 -42,671,550.12 -42,671,550.12
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
（五）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额 1,066,788,753.00 1,667,484,765.75 125,916,678.51 599,548,587.95 3,459,738,785.21
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
12
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团
或本集团)是 2001 年 12 月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函
[2001]66 号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更而成的股份有
限公司。
本公司前身北京中长石基信息技术有限责任公司系于 1998 年由李仲初、郭家满投资
设立的有限责任公司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册
资本为人民币 200 万元，其中：李仲初出资 160 万元，占注册资本的 80%；郭家满出资
40 万元，占注册资本的 20%，于 1998 年 2 月 6 日在北京市工商行政管理局登记注册。
2000 年 11 月，经公司 2000 年度股东会决议，郭家满将其所持有公司 20%的股权分
别转让给李彩练、焦梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为 500 万元，其中：李
仲初出资 400 万元，占注册资本的 80%；李彩练出资 40 万元，占注册资本的 8%；焦梅荣
出资 35 万元，占注册资本的 7%；郭灵红出资 15 万元，占注册资本的 3%；李殿坤出资
10 万元，占注册资本的 2%。
2001 年 4 月，经公司 2001 年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石
基信息技术有限公司，同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为
625 万元，其中：李仲初出资 400 万元，占注册资本的 64%；长春燃气股份有限公司出资
125 万元，占注册资本 20%；李彩练出资 40 万元，占注册资本的 6.4%；焦梅荣出资 35
万元，占注册资本的 5.6%；郭灵红出资 15 万元，占注册资本的 2.4%；李殿坤出资 10 万
元，占注册资本的 1.6%。
2001 年 8 月，经公司 2001 年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司
6.4%的股权全部转让给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司 2.4%的股权
全部转让给陈国强。
2001 年 12 月，经公司 2001 年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经
济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66 号”文批准，公司由有限责任公司整体变更
为股份有限公司，以 2001 年 10 月 31 日经审计后净资产，按 1：1 的折股比率，原有股
东持股比例不变，折为股本 3,300.00 万股。其中：李仲初 2,112 万股，占总股本的
64%；长春燃气股份有限公司 660 万股，占总股本的 20%；北京业勤投资顾问有限公司
211.20 万股，占总股本的 6.4%；焦梅荣 184.80 万股，占总股本的 5.6%；陈国强 79.20
万股，占总股本的 2.4%；李殿坤 52.80 万股，占总股本的 1.6%。
13
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2004 年 6 月，经公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年末未分配利润中的 900 万
元转增股本，转增后公司总股本增至 4,200 万元，其中：李仲初 2,688 万股，占总股本
的 64%；长春燃气股份有限公司 840 万股，占总股本的 20%；北京业勤投资顾问有限公司
268.80 万股，占总股本的 6.4%；焦梅荣 235.20 万股，占总股本的 5.6%；陈国强 100.80
万股，占总股本的 2.4%；李殿坤 67.20 万股，占总股本的 1.6%。
2005 年 1 月，经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司 20％的
股权全部转让给李仲初。
2007 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189 号文核准，同意公
司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 1,400.00 万 股 ， 变 更 后 公 司 的 注 册 资 本 为
5,600.00 万元，其中：李仲初 3,528.00 万股，占总股本的 63.00%；北京业勤投资顾问
有限公司 268.80 万股，占总股本的 4.80%；焦梅荣 235.20 万股，占总股本的 4.20%；陈
国强 100.80 万股，占总股本的 1.80%；李殿坤 67.20 万股,，占总股本的 1.2%；社会公
众股 1,400.00 万股，占总股本的 25.00%。
2008 年 5 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 5,600.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 11,200.00 万元，公司于
2008 年 5 月 20 日完成了工商变更登记。
2009 年 8 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 11,200.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 22,400.00 万元，公司于
2009 年 8 月 4 日完成了工商变更登记。
2011 年 4 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 8,512.00 万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股 30,912.00 万元，公司于
2011 年 6 月 1 日完成了工商变更登记。
2015 年 12 月，根据公司股东会决议，公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发
行 人民 币普 通股 共计 46,476,251 股， 实际募集 资金 净额 237,217.24 万元 ，其 中
4,647.63 万元计入股本，剩余部分计入资本公积，变更后的公司注册资本为人民币普通
股 35,559.63 万元，本次发行新增股份已于 2015 年 12 月 7 日在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜，并于 2015 年 12 月 18 日上市交易。
2016 年 4 月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民
币 71,119.00 万元，变更后公司注册资本为 106,678.88 万元，公司于 2016 年 9 月 20 日
完成了工商变更登记。
14
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2018 年 10 月 19 日，根据公司第六届董事会 2018 年第六次临时会议审议通过《关
于公司 2016 年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及
《关于公司 2016 年股票期权激励计划首次授予股票期权采用自主行权模式的议案》。根
据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，截至 2018 年 12 月 31
日，员工共计行权 114,600 股，使股本增加 11.46 万元。
本公司属软件服务行业，主要从事酒店、零售、餐饮软件的开发以及相关产品的销
售等。公司经营范围主要为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；
销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务
（未取得专项审批的项目除外）；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出
口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门
批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。）
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括 78 家子公司，其中二级子公司 13 家、三级子公司 23
家、四级子公司 33 家、五级子公司 8 家，六级子公司 1 家。与上年相比，本年因非同一
控制下企业合并增加北京宝库在线技术有限公司、广州合光信息技术有限公司、南京客
至软件有限公司、StayntouchInc、CONCEPTEK-SISTEMASDEINFORMAOS.A.等 6 家，因新
设 北 海 环 企 软 件 科 技 有 限 公 司 、 ShijiIndiaLLP 、 ShijiJapan 株 式 会 社 、
Shiji(Thailand)Limited 、 ShijiMiddleEast-FZLLC 、 ShijiSlovakias.r.o 、
Shiji(Macau)Limited 等 增 加 8 家 。 因 注 销 海 南 富 基 融 通 科 技 有 限 公 司 、
ArmitageHoldingsLimited 、 SnapshotUSAInc. 、 ACSoftwareDeutsechlandGmbH 减 少 4
家，因 ACProjectGmbH 和 SnapshotGmbh 合并为 ShijiGmbH 而减少 1 家。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内
容。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
会计政策和会计估计编制。
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（2） 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在可能导致对本集团自报表
期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，认为以持续经营为基础编
制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本
集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
若公司营业周期不同于 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准
的，应说明营业周期及确定依据。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
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于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集
团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债
并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达
到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最
终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易
分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方
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的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报
表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务
报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取
得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当
期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
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（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合
收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条
件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出
售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同
所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理
人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的
现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含
需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混
合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的
利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价
值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融
资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原
直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的
现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
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3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个
层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输
入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量
整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
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10. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的
可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金 本公司将占应收款项比重超过 30％的单个客户应收款
额标准 项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
单项金额重大并单项计提坏账
单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
准备的计提方法
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1（计算机及服务行业） 按账龄分析法计提坏账准备
组合 2（商品批发行业） 按账龄分析法计提坏账准备
组合 3（备用金组合） 不计提坏账准备
1）组合 1 计算机及服务行业采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
2）组合 2 商品批发行业采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 1 1
1-2 年 30 30
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
3）采用其他方法的应收款项坏账准备计提：
备用金组合 不计提坏账准备
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款
坏账准备的计提方法
项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
行减值测试。
11. 存货
本集团存货主要包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值
易耗品、库存商品、在建系统集成项目成本、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，根据业务
的不同分别采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本，低值易耗品于领用时按一次
摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材
料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要
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综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和
经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人
员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在
取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例
如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一
揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览
交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属
于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关
其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价
值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的
长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成
本的方法。
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本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成
本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相
应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份
额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会
计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比
例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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13. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式
计量。
本集团投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使
用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 40-50 0 2-2.5
房屋建筑物 20-35 5 2.71-4.75
14. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。本集团固定资产单位价值 5,000 元以上
的，按年限平均法计提折旧；自 2015 年 5 月起，单位价值 5,000 元（含）以下的固定资
产，采用加速折旧法一次性计提折旧。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及家具等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 5-50 5 1.90-19.00
2 电子设备 3-5 5 19.00-31.67
3 运输设备 5-10 5 9.5-19.00
4 办公设备及家具 5 5 19.00
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。
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16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售
状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产
在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术、非专利技术、软件著作权
等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其
他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际
成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合
并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行
初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其
受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及
摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发
阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改
良支出等各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险
费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提
供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和
义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
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职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计
负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
21. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义
务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的
公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负
债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承
担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条
件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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23. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、系
统集成收入、技术支持与维护收入、一次性技术开发收入、让渡资产使用权收入、业务
推广费收入。收入确认政策如下：
（1）销售自行开发研制的软件产品收入
自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。
对于不需要安装就可以使用的软件产品，本集团在已将软件产品使用权上的主要风
险和报酬转给购货方；本集团既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售
出的软件产品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够
可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的软件产品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（2）销售商品收入
本集团已将外购商品的所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权
相联系的继续管理权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够
流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（3）系统集成收入
系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。
本集团在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上的主
要风险和报酬转给购货方，本集团既没有保留与所有权及使用权相联系的继续管理权；
也没有对已售出的使用权及所有权实施控制；系统安装调试完毕并取得购货方的确认；
与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入
实现。
（4）技术支持与维护收入
技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统
维护、技术与应用咨询、产品升级等。
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本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支
持与维护合同规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与
维护收入。
（5）一次性技术开发收入
一次性技术开发主要是指根据本集团客户的要求对自行开发研究的软件进行再次开
发，向客户一次性收取的技术开发费。
本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，项目完工时确认收入的实
现。
（6）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括资金使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让
渡资产使用权收入。
（7）业务推广费收入
业务推广费收入主要是指在使用本公司产品的商户系统中安装架设支付宝或微信支
付通道，为支付宝或微信的支付提供推广和安装服务，支付宝或微信向本公司支付一定
的推广和服务费
24. 政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中，与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府
文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照系统、合理的
方法计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补
助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将
贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供
贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性
优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率
法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收
益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行
会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
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26. 租赁
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
27. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
根据财政部颁发的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
〔2018〕15 号）的有关规定，对于 2018 年 6 月 30 日及之后的财务报表按照新报表格式
编制，并对可比期间的比较数据按照新报表格式要求进行调整。本集团因未提前执行新
金融准则和新收入准则，因此在编制 2018 年 12 月 31 日报表时，按照《一般企业财务报
表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）》格式进行列报，主要变化
内容如下：
项目 新报表名称 旧报表名称 变化情况
“应收票据”、“应收账
应收票据及应收账 —应收票据
1.资产负债表 款”项目合并为“应收票
款 —应收账款
据及应收账款”项目；
—应收利息 “应收利息”及“应收股
其他应收款 —应收股利 利”科目归并至“其他应
—其他应收款 收款”科目
—固定资产 “固定资产清理”项目归
固定资产
—固定资产清理 并至“固定资产”项目
—在建工程 “工程物资”项目归并至
在建工程
—工程物资 “在建工程”项目
“应付票据”及“应付账
应付票据及应付账 —应付票据
款”项目合并为“应付票
款 —应付账款
据及应付账款”项目
—应付利息 “应付利息”及“应付股
其他应付款 —应付股利 利”项目归并至“其他应
—其他应付款 付款”项目
—长期应付款 “专项应付款”项目归并
长期应付款
—专项应付款 至“长期应付款”项目
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项目 新报表名称 旧报表名称 变化情况
从“管理费用”项目中分
2.利润表 研发费用 无
拆“研发费用”项目
1）本集团据此对比较报表数据进行追溯调整，具体调整明细列示如下：
项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收票据 701,358.65 -701,358.65 0.00
应收账款 441,234,382.22 -441,234,382.22 0.00
应收票据及应收账款 0.00 441,935,740.87 441,935,740.87
应收利息 191,892.43 -191,892.43 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
其他应收款 59,746,332.89 191,892.43 59,938,225.32
应付票据 84,077,205.31 -84,077,205.31 0.00
应付账款 175,038,841.02 -175,038,841.02 0.00
应付票据及应付账款 0.00 259,116,046.33 259,116,046.33
应付利息 0.00 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
其他应付款 114,200,855.20 0.00 114,200,855.20
专项应付款 196,160.00 -196,160.00 0.00
长期应付款 2,081,250.00 196,160.00 2,277,410.00
管理费用 718,086,379.26 -199,668,174.15 518,418,205.11
研发费用 0.00 199,668,174.15 199,668,174.15
2）本公司亦前述政策变更情况对比较报表数据进行追溯调整，具体调整明细列示如
下：
项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应收票据 0.00 0.00 0.00
应收账款 35,762,072.00 -35,762,072.00 0.00
应收票据及应收账款 0.00 35,762,072.00 35,762,072.00
应收利息 0.00 0.00 0.00
应收股利 51,998,479.31 -51,998,479.31 0.00
其他应收款 499,376,993.08 51,998,479.31 551,375,472.39
应付票据 0.00 0.00 0.00
应付账款 171,306,803.42 -171,306,803.42 0.00
应付票据及应付账款 0.00 171,306,803.42 171,306,803.42
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项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应付利息 0.00 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
其他应付款 869,775,485.58 0.00 869,775,485.58
管理费用 180,687,801.60 -46,074,845.12 134,612,956.48
研发费用 0.00 46,074,845.12 46,074,845.12
（2）重要会计估计变更及前期会计差错更正事项
无
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
注1
增值税 应税收入 3%、6%、11%、16%、17%
注2
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
企业所得税 应纳税所得额 注3
注 1：安装及技术支持与维护收入增值税销项税税率为 6%，不动产租赁业务增值税
销项税税率为 10%/11%，其他增值税销项税税率均为 16%/17%，其中连边科技为小规模纳
税人增值税税率为 3%；本集团根据增值税不同业务适用的税率计算的增值税销项税额，
扣除可抵扣的进项税后的差额计算缴纳增值税，当销项税额小于可抵扣的进项税额时结
转至留底税额，并根据预计的可留底税额及预交的增值税可抵扣的时间长短重分类至
“其他流动资产”或“其他非流动资产”列报。
根据财税[2018]32 号文的规定，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原
适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%，本通知从 2018 年 5 月 1 日起执行。
注 2：上海石基按照 1%的税率缴纳城市建设维护税，上海正品按照 5%的税率缴纳城
市建设维护税，其他境内子公司按照 7%的税率缴纳城市建设维护税。
注 3:本集团内各企业 2018 年度适用的所得税税率情况如下：
实际执行
纳税主体名称 本附注简称
所得税税率
北京中长石基信息技术股份有限公司 公司或本公司 15.00%
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实际执行
纳税主体名称 本附注简称
所得税税率
上海石基信息技术有限公司 上海石基 25.00%
上海正品贵德软件有限公司 上海正品 25.00%
北京石基昆仑软件有限公司 石基昆仑 15.00%
杭州西软科技有限公司 西软科技 25.00%
杭州西软信息技术有限公司 西软信息 15.00%
杭州连边科技有限公司 连边科技 25.00%
北京中长石基软件有限公司 石基软件 25.00%
北海石基信息技术有限公司 北海石基 6.00%
北海环企软件科技有限公司 北海环企 25.00%
北京宝库在线技术有限公司 宝库在线 25.00%
北京绿行者旅行社有限公司 绿行者 25.00%
北海乐宿国际旅行社有限公司 北海乐宿 10.00%
银石科技有限公司 银石科技 0.00%
南京银石计算机系统有限公司 银石计算机 15.00%
南京银石支付系统科技有限公司 银石支付 15.00%
南京银石电脑系统工程有限公司 银石电脑 25.00%
中国电子器件工业有限公司 中电器件 25.00%
香港精密模具有限公司 香港精模 16.50%
北京中长商通科技有限公司 中长商通 25.00%
北京阳光物业管理有限公司 阳光物业 25.00%
深圳市思迅软件股份有限公司 思迅软件 15.00%
深圳万国思迅网络有限公司 思迅网络 25.00%
深圳市奥凯软件有限公司 奥凯软件 25.00%
南京客至软件有限公司 南京客至 25.00%
石基商用信息技术有限公司 石基商用 0.00%
北京商用星联信息科技有限公司 商用星联 25.00%
百望金税科技有限公司 百望金税 0.00%
敏付科技有限公司 敏付科技 25.00%
北京航信华仪软件技术有限公司 航信华仪 15.00%
石基（香港）有限公司 石基香港 16.50%
Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd Shiji Information 16.50%
Infrasys Singapore Pte Ltd Infrasys Singapore 17.00%
Pos Master Ltd Pos Master 16.50%
Infrasys(HK)Ltd Infrasys(HK) 16.50%
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实际执行
纳税主体名称 本附注简称
所得税税率
现化电脑系统（北京）有限公司 现化电脑 25.00%
北京现化信息技术有限公司 现化信息 12.50%
广州万迅电脑软件有限公司 广州万迅 15.00%
ShijiRetailInformationTechnologyCo.Ltd. 石基零售 0.00%
北京石基大商信息技术有限公司 石基大商 15.00%
北京富基融通信息技术有限公司 北京富基 25.00%
北京微店互联网服务有限公司 北京微店 25.00%
广州合光信息科技有限公司 广州合光 25.00%
上海时运信息技术有限公司 上海时运 15.00%
北京长京益康信息科技有限公司 长益科技 15.00%
北京长益联合信息科技有限公司 长益联合 25.00%
Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited Horwath 16.50%
浩华管理顾问（北京）有限公司 浩华管理(北京） 25.00%
浩华管理顾问(深圳)有限公司 浩华管理(深圳） 25.00%
Horwath Asia Pacific(Singapore)Pre Ltd Horwath Asia 17.00%
Shiji( Singapore) Pte Ltd Shiji( Singapore) 17.00%
Shiji Malaysia Sdn Bhd 100% Shiji Malaysia 20.00%
Shiji India LLP Shiji India 31.20%
Shiji Japan 株式会社 Shiji Japan 30.86%
Shiji Middle East-FZ
Shiji Middle East-FZ LLC 0.00%
LLC
ShiJi (Australia) Pty Ltd ShiJi (Australia) 27.50%
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. CONCEPTEK 21.00%
Shiji GmbH Shiji GmbH 25.00%
Snapshot Poland sp.z.o.o Snapshot Poland 19.00%
Straight Shots.r.o Straight 19.00%
Snapshot Deutschland GmbH Snapshot Deutschl 30.18%
Shiji Poland Shiji Poland 19.00%
Shiji Deutschland GmbH Shiji Deutschland 30.18%
Review Rank S.A. Review Rank 25.00%
Review Pro Inc Review Pro 35.00%
Review ProAsia Pacific Pte Ltd Review ProAsia 17.00%
Galasys Plc PLC 20.00%
Galasys Holdings Ltd Galasys Holdings 0.00%
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
实际执行
纳税主体名称 本附注简称
所得税税率
Galasys Solutions (MSC) SdnBhd Galasys Solutions 20.00%
Galasys Technologies (HK) Limited Galasys HK 16.50%
Galasys GLTSdn Bhd Galasys GLTSdn 20.00%
Galasys Solutions (UK) Limited Galasys Solutions (UK) 0.00%
ILogicSolutionsSdnBhd I Logic 20.00%
银科环企软件（苏州）有限公司 苏州环企 15.00%
Shiji (US) Inc Shiji(US)Inc 35.00%
Stayntouch Inc Stayntouch Inc 35.00%
Shiji Slovakia s.r.o Shiji Slovakia 21.00%
注 4：前述主要税率中除企业所得税外均为本集团境内子公司适用，不含境外子公
司。
2. 税收优惠
（1）享受的企业所得税优惠政策
1）享受所得税税率 15.00%的优惠企业情况
本公司及石基昆仑、西软信息、银石计算机、银石支付、思迅软件、航信华仪、广
州万讯、石基大商、上海时运、长益科技、苏州环企为高新技术企业，享受企业所得税
税率为 15.00%的优惠。
2）实际执行所得税税率 0.00%、12.50%的情况
银石科技、百望金税、石基商用、现化信息系为软件企业，根据“财税 [2012]27
号”文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规
定：“在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得
税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。”
其中百望金税、银石科技、石基商用均属于第二年免征企业所得税，实际执行的企业所
得税税率为 0.00%，现化信息本年属于减半征收期的第三年，实际执行的企业所得税税
率为 12.50%。
Shiji Retail 系在英属开曼群岛注册的公司，Galasys Holdings 系在英属维尔京群
岛注册的公司，Galasys Solutions (UK) Limited 系在英国注册的公司，Shiji Middle
East-FZLLC 系在迪拜注册的公司，依据当地政策 2018 年度收益免征所得税，实际执行
的所得税税率为 0.00%。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）实际执行所得税税率 10.00%的情况
北海乐宿系小型微利企业，根据“财税〔2017〕43 号”《关于扩大小型微利企业所
得税优惠政策范围的通知》的规定：“自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，符合
条件的小型微利企业，无论采取查账征收方式还是核定征收方式，其年应纳税所得额低
于 50 万元（含 50 万元）的，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税”，2018 年实际执行的企业所得税税率为 10.00%。
4）所得税税率实际执行 6.00%的情况
北海石基为国家重点软件企业，根据“财税[2012]27 号”文《关于进一步鼓励软件
产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》第四条的规定，减按 10%征收企业所
得税，同时根据“桂政发[2014]5 号”文《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促
进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》第六条第二项，减免公司 2018 年度
地方分享企业所得税部分，北海石基 2018 年度实际执行的企业所得税税率为 6.00%。
（2）享受增值税即征即退政策的情况
根据“国发[2000]18 号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及
“国发[2011]4 号”《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通
知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，在 2018 年 1 月 1 日
至 2018 年 5 月 1 日按 17%的法定税率征收增值税，2018 年 5 月 1 日之后按 16%的法定税
率征收增值税，以实际超过 3%的部分即征即退，自行开发软件实际税负为 3%。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2018 年 1 月 1 日，
“年末”系指 2018 年 12 月 31 日，“本年”系指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上
年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
库存现金 172,385.48 254,112.44
银行存款 5,756,886,989.62 1,451,125,536.45
其他货币资金 8,704,697.80 261,252,498.19
其他 1,880,730.95 2,328,940.74
合计 5,767,644,803.85 1,714,961,087.82
其中：存放在境外的款项总额 199,778,564.02 356,482,187.70
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：期末所有权或使用权受到限制的货币资金余额为 8,704,697.80 元：其他系公司
存放于支付宝账户上的资金款项，使用不受限制。
2. 应收票据及应收账款
项目 年末余额 年初余额
应收票据 1,467,000.00 701,358.65
应收账款 465,204,002.88 441,234,382.22
合计 466,671,002.88 441,935,740.87
2.1 应收票据
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,467,000.00 650,000.00
商业承兑汇票 0.00 51,358.65
合计 1,467,000.00 701,358.65
2.2 应收账款
（1） 应收账款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按信用风险特征组合计提坏
506,561,452.01 87.17 65,884,570.50 13.01 440,676,881.51
账准备的应收账款
其中:组合 1 410,543,112.61 70.65 55,767,848.52 13.58 354,775,264.09
组合 2 96,018,339.40 16.52 10,116,721.98 10.54 85,901,617.42
单项金额不重大但单项计提
74,559,726.68 12.83 50,032,605.31 67.10 24,527,121.37
坏账准备的应收账款
合计 581,121,178.69 100.00 115,917,175.81 — 465,204,002.88
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(续表)
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按信用风险特征组合计提坏
496,815,668.42 93.68 55,581,286.20 11.19 441,234,382.22
账准备的应收账款
其中:组合 1 381,540,360.95 71.94 48,984,772.35 12.84 332,555,588.60
组合 2 115,275,307.47 21.74 6,596,513.85 5.72 108,678,793.62
单项金额不重大但单项计提
33,503,597.37 6.32 33,503,597.37 100.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 530,319,265.79 100.00 89,084,883.57 — 441,234,382.22
（2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
组合 1,计算机应用及服务行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 267,172,195.99 13,358,609.82 5.00
1-2 年 87,094,375.23 8,709,437.53 10.00
2-3 年 16,789,547.87 3,357,909.58 20.00
3-4 年 14,760,250.61 7,380,125.33 50.00
4-5 年 8,824,883.23 7,059,906.58 80.00
5 年以上 15,901,859.68 15,901,859.68 100.00
合计 410,543,112.61 55,767,848.52 —
组合 2,商品批发行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 85,449,998.53 854,499.98 1.00
1-2 年 920,049.86 276,014.96 30.00
2-3 年 1,324,167.94 662,083.97 50.00
3 年以上 8,324,123.07 8,324,123.07 100.00
合计 96,018,339.40 10,116,721.98 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 应收账款坏账准备
本年计提坏账准备金额 30,945,326.04 元。
（4） 本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,113,033.80
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年
坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
末余额
的比例(%)
台山核电合营有限公司 16,331,892.81 1 年以内 2.81 163,318.93
财付通支付科技有限公司 11,502,776.89 1 年以内 1.98 575,138.84
金航数码科技有限责任公司 9,486,959.00 1 年以内 1.63 94,869.59
中国建设银行股份有限公司 1 年以内：5,661,194.92
8,466,511.95 1.46 563,591.45
信用卡中心 1-2 年：2,805,317.03
海南亚特兰蒂斯商旅发展有
7,550,613.00 1 年以内 1.30 377,530.65
限公司
合计 53,338,753.65 — 9.18 1,774,449.46
3. 预付款项
（1） 预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 48,948,047.76 97.01 48,319,657.07 86.26
1－2 年 1,154,993.03 2.29 7,362,398.09 13.15
2－3 年 69,572.95 0.14 220,179.33 0.39
3 年以上 281,801.69 0.56 113,385.00 0.20
合计 50,454,415.43 100.00 56,015,619.49 100.00
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
占预付款项年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
的比例(%)
JOYCHINA(HONGKONG)LIMITED 13,099,981.00 1 年以内 25.96
42
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占预付款项年
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
的比例(%)
DISGUISESYSTEMS(APAC)LTD 4,039,947.10 1 年以内 8.01
RTTECHNOLOGYLIMITED 2,636,228.70 1 年以内 5.22
联想图像（天津）科技有限公司 2,352,991.56 1 年以内 4.66
青岛海信智能商用系统有限公司 1,158,000.01 1 年以内 2.30
合计 23,287,148.37 — 46.15
4. 其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息 67,159,836.82 191,892.43
其他应收款 45,835,148.08 59,746,332.89
合计 112,994,984.90 59,938,225.32
4.1 应收利息
项目 年末余额 年初余额
定期存款及协定存款 67,159,836.82 191,892.43
4.2 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
按信用风险特征组合计提坏
48,745,034.61 69.62 9,844,271.89 20.20 38,900,762.72
账准备的应收账款
其中:组合 1 38,852,801.37 55.49 5,420,174.92 13.95 33,432,626.45
组合 2 7,126,261.42 10.18 4,424,096.97 62.08 2,702,164.45
组合 3 2,765,971.82 3.95 0.00 0.00 2,765,971.82
单项金额不重大但单项计提
21,274,022.24 30.38 14,339,636.88 67.40 6,934,385.36
坏账准备的应收账款
合计 70,019,056.85 100.00 24,183,908.77 — 45,835,148.08
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按信用风险特征组合计提坏账
70,700,542.75 85.70 10,954,209.86 15.49 59,746,332.89
准备的应收账款
其中:组合 1 59,528,476.00 72.16 6,812,539.98 11.44 52,715,936.02
组合 2 9,035,926.60 10.95 4,141,669.88 45.84 4,894,256.72
组合 3 2,136,140.15 2.59 0.00 0.00 2,136,140.15
单项金额不重大但单项计提坏
11,792,929.97 14.30 11,792,929.97 100.00 0.00
账准备的应收账款
合计 82,493,472.72 100.00 22,747,139.83 — 59,746,332.89
（2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
1）组合 1,计算机应用及服务行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 29,586,433.73 1,478,247.16 5.00
1-2 年 2,892,748.75 289,274.88 10.00
2-3 年 2,729,654.85 545,930.96 20.00
3-4 年 664,366.11 332,183.06 50.00
4-5 年 1,025,295.39 820,236.32 80.00
5 年以上 1,954,302.54 1,954,302.54 100.00
合计 38,852,801.37 5,420,174.92 —
2）组合 2,商品批发行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 593,706.09 5,937.06 1.00
1-2 年 3,013,236.31 903,970.89 30.00
2-3 年 10,260.00 5,130.00 50.00
3 年以上 3,509,059.02 3,509,059.02 100.00
合计 7,126,261.42 4,424,096.97 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
备用金组合 2,765,971.82 0.00 0.00
注：备用金组合，预期不存在减值风险，不计提坏账准备。
（3） 其他应收款坏账准备
本年计提坏账准备金额 1,536,481.58 元。
（4） 本年度实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 99,712.64
（5） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 9,844,827.46 28,217,331.75
备用金、押金、保证金 22,203,140.39 20,833,003.58
代垫款 17,878,537.95 14,774,567.33
增值税退税款 20,092,551.05 18,668,570.06
合计 70,019,056.85 82,493,472.72
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
末余额
数的比例（%）
增值税退税款 退税款 20,092,551.05 1 年以内 28.70 1,004,627.55
深圳市垅运照明电器有限公司 往来款 3,000,000.00 3 年以上 4.28 3,000,000.00
海淀区人民法院（南京汇贤） 保证金 2,212,392.00 1-2 年 3.16 663,717.60
中国银联股份有限公司 保证金 1,000,000.00 2-3 年 1.43 200,000.00
北京市燕保投资有限公司 押金 650,000.00 1-2 年 0.93 195,000.00
合计 — 26,954,943.05 — 38.50 5,063,345.15
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（7） 涉及政府补助的应收款项
其他应收款期末余额中涉及政府补助的应收款项为软件行业增值税即征即退税款，
金额为 20,092,551.05 元。
5. 存货
（1） 存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 216,788,391.45 9,282,736.72 207,505,654.73
周转材料 4,159.28 0.00 4,159.28
在建系统集成项目成本 19,346,959.01 2,163,436.77 17,183,522.24
发出商品 108,056,534.24 219,927.62 107,836,606.62
合计 344,196,043.98 11,666,101.11 332,529,942.87
（续表）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 156,721,440.40 6,908,639.77 149,812,800.63
周转材料 4,225.32 0.00 4,225.32
在建系统集成项目成本 17,735,672.32 1,412,076.44 16,323,595.88
发出商品 105,416,891.88 0.00 105,416,891.88
合计 279,878,229.92 8,320,716.21 271,557,513.71
（2） 存货跌价准备
本年增加 本年减少
项目 年初余额 其他 年末余额
计提 其他 转回或转销
转出
库存商品 6,908,639.77 3,340,660.26 0.00 966,563.31 0.00 9,282,736.72
在建系统集
1,412,076.44 2,014,407.01 0.00 1,263,046.68 0.00 2,163,436.77
成项目成本
发出商品 0.00 219,927.62 0.00 0.00 0.00 219,927.62
合计 8,320,716.21 5,574,994.89 0.00 2,229,609.99 0.00 11,666,101.11
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
库存商品 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 对外销售
在建系统集成项目成本 项目预计收益扣除项目预计成本及费用 对外销售
发出商品 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 —
6. 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
理财产品 178,900,000.00 1,467,680,000.00
待抵扣进项税 22,010,477.91 16,256,794.34
留抵进项税 10,472,476.25 0.00
待摊费用 6,379,688.62 3,493,007.95
预缴增值税 13,784,401.97 31,175,912.67
预缴企业所得税 13,941.83 600,638.78
合计 231,560,986.58 1,519,206,353.74
7. 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供 出
售债 务 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
工具
可供 出
售权 益 7,121,084.10 3,914,428.31 3,206,655.79 66,158,914.48 3,014,428.31 63,144,486.17
工具
按公 允
价值 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
量的
按成 本
7,121,084.10 3,914,428.31 3,206,655.79 66,158,914.48 3,014,428.31 63,144,486.17
计量的
合计 7,121,084.10 3,914,428.31 3,206,655.79 66,158,914.48 3,014,428.31 63,144,486.17
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（2） 年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被 本
投资 年
单位 现
被投资单位 本年
年初 本年增加 本年减少 年末 年初 本年增加 年末 持股 金
减少
比例 红
(%) 利
汕头华汕电子器件有限
3,759,690.85 0.00 0.00 3,759,690.85 2,547,720.70 0.00 0.00 2,547,720.70 1.85 0.00
公司
深圳京宝实业有限公司 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 59.96 0.00
天津市房地产发展（集
166,707.61 0.00 0.00 166,707.61 166,707.61 0.00 0.00 166,707.61 0.01 0.00
团）股份有限公司
上海鸿鹊信息科技有限
4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00
公司
Stay N Touch Inc 31,795,716.02 0.00 31,795,716.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.00 0.00
Kalibri Labs 26,136,800.00 0.00 26,136,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.00 0.00
Techtalk.travel GmbH 0.00 1,994,685.64 0.00 1,994,685.64 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00
央联一家（北京）电子
0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 90.00 0.00
商务有限公司
合计 66,158,914.48 2,894,685.64 61,932,516.02 7,121,084.10 3,014,428.31 900,000.00 0.00 3,914,428.31 - 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注: 央联一家（北京）电子商务公司（以下简称央联一家）由宝库在线公司和海禾
央联(北京)科贸有限责任公司（以下简称海禾央联）于 2014 年 6 月 20 日设立，股权占
比 90%，宝库在线公司及北海石基公司均不能对其实施控制，历史上亦未获得经营与财
务数据。根据宝库在线与北海石基公司的投资协议，宝库在线公司须剥离该部分股权，
但截止 2018 年 12 月 31 日尚未剥离完成。
（3） 可供出售金融资产减值准备
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
年初已计提减值金额 3,014,428.31 0.00 3,014,428.31
本年计提 900,000.00 0.00 900,000.00
其中：从其他综合收益转入 0.00 0.00 0.00
本年减少 0.00 0.00 0.00
其中：期后公允价值回升转回 0.00 0.00 0.00
年末已计提减值金额 3,914,428.31 0.00 3,914,428.31
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 长期股权投资
本年增减变动 减值
权益法下确 宣告发放现 计提 准备
被投资单位 年初余额 其他综合收 其他权益 年末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 减值 其他 年末
益调整 变动
益 润 准备 余额
联营企业 353,173,204.23 115,081,280.19 11,292,504.86 2,280,197.97 -467,690.14 -417,423.35 2,463,560.00 0.00 -29,472,778.48 426,420,725.56 0.00
浙江未来酒店网络技术有限
7,437,747.14 0.00 0.00 315,454.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,753,201.65 0.00
公司
上海仁大商业保理有限公司 11,292,504.86 0.00 11,292,504.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
迅付信息科技有限公司 58,637,537.11 0.00 0.00 -1,198,388.41 143,026.40 0.00 0.00 0.00 0.00 57,582,175.10 0.00
上海鸿鹊信息科技有限公司 0.00 1,856,372.00 0.00 -318,230.25 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 5,538,141.75 0.00
Touchpeak Software Inc 9,450,778.40 11,120,259.91 0.00 -7,452,386.53 18,523.08 -175,327.74 0.00 0.00 0.00 12,961,847.12 0.00
科传计算机科技控股有限公司 109,464,873.01 0.00 0.00 15,567,155.33 -629,239.62 0.00 0.00 0.00 0.00 124,402,788.72 0.00
青岛海信智能商用系统有限
156,889,763.71 0.00 0.00 5,656,978.80 0.00 0.00 2,463,560.00 0.00 0.00 160,083,182.51 0.00
公司
Kalibri Labs LLC 0.00 68,631,869.80 0.00 -10,290,385.48 0.00 -242,095.61 0.00 0.00 0.00 58,099,388.71 0.00
Stayntouch Inc 0.00 33,472,778.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -33,472,778.48 0.00 0.00
合计 353,173,204.23 115,081,280.19 11,292,504.86 2,280,197.97 -467,690.14 -417,423.35 2,463,560.00 0.00 -29,472,778.48 426,420,725.56 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 1：上海鸿鹊信息科技有限公司本年增减变动中其他增加 4,000,000.00 元，系因 2018 年 6 月本集团之全资子公司上海石基对其增资
185.64 万元，增资后持股比例 22.037%，并派出一名董事参与其经营管理，原在可供出售金融资产核算的投资款 4,000,000.00 元转为权益法核算
后计入其他变动中。
注 2：Stayntouch Inc 本年增减变动中其他减少 33,472,778.48 元，系本集团之全资子公司石基香港于 2018 年 9 月 13 日购买 Stayntouch
Inc 剩余 77.4%股权，使其成为本集团的全资子公司。
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9. 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值 — — —
1.年初余额 61,629,857.43 20,599,893.49 82,229,750.92
2.本年增加金额 142,004.51 0.00 142,004.51
（1）外购 0.00 0.00 0.00
（2）固定资产转入 0.00 0.00 0.00
（3）汇率变动 142,004.51 0.00 142,004.51
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 0.00 0.00 0.00
（3）汇率变动 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 61,771,861.94 20,599,893.49 82,371,755.43
二、累计折旧和累计摊销 — — —
1.年初余额 19,965,389.61 5,936,012.73 25,901,402.34
2.本年增加金额 2,820,899.00 1,404,340.39 4,225,239.39
（1）计提或摊销 2,748,508.42 1,404,340.39 4,152,848.81
（2）汇率变动 72,390.58 0.00 72,390.58
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 0.00 0.00 0.00
（3）汇率变动 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 22,786,288.61 7,340,353.12 30,126,641.73
三、减值准备 — — —
1.年初余额 0.00 0.00 0.00
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00
3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00
（2）其他转出 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 0.00 0.00 0.00
四、账面价值 — — —
1.年末账面价值 38,985,573.33 13,259,540.37 52,245,113.70
2.年初账面价值 41,664,467.82 14,663,880.76 56,328,348.58
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 固定资产
项目 年末账面价值 年初账面价值
固定资产 320,198,940.86 328,105,170.26
固定资产清理 0.00 0.00
合计 320,198,940.86 328,105,170.26
10.1 固定资产
（1） 固定资产明细表
办公设备
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 合计
及家具
一、账面原值 — — — — —
1.年初余额 421,120,153.98 11,300,070.01 41,582,900.23 33,142,102.72 507,145,226.94
2.本年增加金额 905,612.23 653,295.67 23,628,319.39 1,547,461.78 26,734,689.07
（1）购置 505,599.26 182,744.83 16,938,419.48 1,417,109.33 19,043,872.90
（2）企业合并增加 0.00 456,883.21 6,586,092.39 130,352.45 7,173,328.05
（3）汇率变动影响 400,012.97 13,667.63 103,807.52 0.00 517,488.12
（4）投资性房地产转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本年减少金额 0.00 1,927,386.57 807,192.91 906,726.98 3,641,306.46
（1）处置或报废 0.00 1,927,386.57 807,192.91 906,726.98 3,641,306.46
（2）转入投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）汇率变动影响 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 422,025,766.21 10,025,979.11 64,404,026.71 33,782,837.52 530,238,609.55
二、累计折旧 — — — — —
1.年初余额 111,285,567.25 8,968,412.15 29,732,367.19 28,256,881.84 178,243,228.43
2.本年增加金额 18,766,851.48 1,046,965.88 13,190,304.70 1,692,827.02 34,696,949.08
（1）计提 18,627,380.84 595,451.90 8,741,306.68 1,639,427.92 29,603,567.34
（2）企业合并增加 0.00 437,846.36 4,448,998.02 53,399.10 4,940,243.48
（3）汇率变动影响 139,470.64 13,667.62 0.00 0.00 153,138.26
3.本年减少金额 208,094.98 1,849,170.81 736,291.95 865,989.94 3,659,547.68
（1）处置或报废 208,094.98 1,849,170.81 667,839.78 865,989.94 3,591,095.51
（2）汇率变动影响 0.00 0.00 68,452.17 0.00 68,452.17
4.年末余额 129,844,323.75 8,166,207.22 42,186,379.94 29,083,718.92 209,280,629.83
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办公设备
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 合计
及家具
三、减值准备 — — — — —
1.年初余额 59,460.72 150,237.12 93,845.45 493,284.96 796,828.25
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本年减少金额 0.00 0.00 2,022.54 35,766.85 37,789.39
（1）处置或报废 0.00 0.00 2,022.54 35,766.85 37,789.39
4.年末余额 59,460.72 150,237.12 91,822.91 457,518.11 759,038.86
四、账面价值 — — — — —
1.年末账面价值 292,121,981.74 1,709,534.77 22,125,823.86 4,241,600.49 320,198,940.86
2.年初账面价值 309,775,126.01 2,181,420.74 11,756,687.59 4,391,935.92 328,105,170.26
（2） 未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
一、二期同时申请，目前二期尚未
北海客户技术支持服务中心 5,034,320.23
施工，故未能取得房产证
双铁兴苑 1-2714 到 1-2721 12,073,227.87 目前正在办理
恒生科技园 28 栋 38,185,261.46 目前正在办理
11. 在建工程
项目 年末账面价值 年初账面价值
在建工程 80,128,551.80 52,062,798.61
工程物资 0.00 0.00
合计 80,128,551.80 52,062,798.61
11.1 在建工程
（1） 在建工程明细表
年末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
办公楼改造项目 80,128,551.80 0.00 80,128,551.80 52,062,798.61 0.00 52,062,798.61
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 年初余额 本年增加 转入固 年末余额
其他减少
定资产
办公楼改造项目 52,062,798.61 30,691,305.34 0.00 2,625,552.15 80,128,551.80
（续表）
工程累计 其中： 本年利
利息资本
投入占预 工程 本年利 息资本 资金
工程名称 预算数 化累计金
算比例 进度 息资本 化率 来源
额
（%） 化金额 （%）
办公楼改造项目 — — — 0.00 0.00 0.00 自筹
注:根据本公司 2016 年第二次总裁办公会审议通过《关于修改中电器件办公大楼改
造方案的议案》和《关于办公大楼改造项目相关事项的议案》，本公司授权全资子公司
中电器件董事会办理办公大楼改造过程中相关事项。在投资额不超过 1 亿元人民币情况
下，根据中电器件公司制度设置审批权限；如投资额超过 1 亿元人民币，需申请另行审
批。
2018 年 2 月，经本公司总裁办公会审议通过，将办公楼改造项目投资额预算增加至
2.2 亿元，截止本年末相关支出尚未超出预计投资额。
12. 无形资产
项目 土地使用权 商标权 软件 著作权 合计
一、账面原值 — — — — —
1.年初余额 122,230,618.76 2,450,000.00 55,365,532.95 611,778,472.09 791,824,623.80
2.本年增加金额 0.00 28,706,811.22 20,437,519.15 290,192,429.66 339,336,760.03
(1)购置 0.00 0.00 18,852,522.14 3,271,100.00 22,123,622.14
(2)内部研发 0.00 0.00 0.00 238,070,545.86 238,070,545.86
(3)企业合并增加 0.00 28,706,811.22 466,501.15 38,910,200.02 68,083,512.39
(4)投资性房地产转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(5)汇率变动影响 0.00 0.00 1,118,495.86 9,940,583.78 11,059,079.64
3.本年减少金额 0.00 0.00 128,612.32 0.00 128,612.32
(1)处置 0.00 0.00 128,612.32 0.00 128,612.32
(2)汇率变动影响 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 122,230,618.76 31,156,811.22 75,674,439.78 901,970,901.75 1,131,032,771.51
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 土地使用权 商标权 软件 著作权 合计
二、累计摊销 — — — — —
1.年初余额 35,658,692.28 0.00 16,216,632.75 305,725,842.42 357,601,167.45
2.本年增加金额 7,472,898.95 522,989.76 6,083,726.91 79,670,175.60 93,749,791.22
(1)计提 7,472,898.95 510,447.03 5,759,613.77 75,435,426.90 89,178,386.65
(2)企业合并增加 0.00 0.00 0.00 836,745.00 836,745.00
(3)投资性房地产转入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(4)汇率变动影响 0.00 12,542.73 324,113.14 3,398,003.70 3,734,659.57
3.本年减少金额 0.00 0.00 128,612.32 0.00 128,612.32
(1)处置 0.00 0.00 128,612.32 0.00 128,612.32
(2)汇率变动影响 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 43,131,591.23 522,989.76 22,171,747.34 385,396,018.02 451,222,346.35
三、减值准备 — — — — —
1.年初余额 0.00 2,074,000.00 0.00 12,129,362.85 14,203,362.85
2.本年增加金额 0.00 0.00 0.00 239,550.18 239,550.18
（1）计提 0.00 0.00 0.00 239,550.18 239,550.18
（2）合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）汇率变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.年末余额 0.00 2,074,000.00 0.00 12,368,913.03 14,442,913.03
四、账面价值 — — — — —
1.年末账面价值 79,099,027.53 28,559,821.46 53,502,692.44 504,205,970.70 665,367,512.13
2.年初账面价值 86,571,926.48 376,000.00 39,148,900.20 293,923,266.82 420,020,093.50
本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 75.78%。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13. 开发支出
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 合并增加 确认为无形资产 转入当期损益
AboveCloud 40,697,139.43 91,037,847.70 0.00 131,734,987.13 0.00 0.00
Hetras2017 19,972,316.26 33,563,783.83 0.00 53,536,100.09 0.00 0.00
石基数字酒店电子菜单管理系统 G&M 0.00 14,909,656.60 0.00 0.00 14,909,656.60 0.00
前台及销售宴会管理系统 PMS/S&C 0.00 14,226,650.14 0.00 0.00 14,226,650.14 0.00
云 POS 服务平台-内部立项 2,554,767.13 11,909,852.34 0.00 14,464,619.47 0.00 0.00
U51 标准化产品项目 0.00 10,303,661.42 0.00 0.00 633,929.40 9,669,732.02
酒店增值税自动化软件 VAT 0.00 8,976,962.30 0.00 0.00 8,976,962.30 0.00
石基数字酒店餐厅收银系统 POS 0.00 8,339,377.34 0.00 0.00 8,339,377.34 0.00
环企逸享版产品整合项目 0.00 8,145,590.51 0.00 0.00 8,145,590.51 0.00
环企景区综合管控平台研发项目 0.00 7,835,134.30 0.00 0.00 7,835,134.30 0.00
环企新 SaaS 旅游目的地营销平台研发项目 0.00 7,820,742.37 0.00 0.00 7,820,742.37 0.00
Sinfonia 0.00 7,580,956.96 0.00 0.00 7,580,956.96 0.00
环企逸云终端研发项目 0.00 7,549,001.02 0.00 0.00 7,549,001.02 0.00
石基昆仑会务中心系统（简称 KEH）V1.0 0.00 6,620,694.91 0.00 0.00 6,620,694.91 0.00
富基信息 MSSV2.0 产品研发项目-内部立项 0.00 5,659,413.02 0.00 5,560,545.79 98,867.23 0.00
石基昆仑房包餐识别系统（简称 KPC）V1.0 0.00 5,598,432.69 0.00 0.00 5,598,432.69 0.00
西软云签名系统 V1 0.00 5,411,639.54 0.00 0.00 5,411,639.54 0.00
中台 O2O 业务拓展 V1.0 0.00 5,295,498.83 0.00 5,295,498.83 0.00 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 合并增加 确认为无形资产 转入当期损益
石基大数据平台 0.00 5,223,754.75 0.00 0.00 5,223,754.75 0.00
富基信息惠 GOV2.0 产品研发项目-内部立项 0.00 5,093,075.84 0.00 4,970,630.16 122,445.68 0.00
石基企业信息管理系统 0.00 4,745,335.87 0.00 0.00 4,745,335.87 0.00
环企逸速版系统研发项目 0.00 4,447,905.70 0.00 0.00 4,447,905.70 0.00
思迅商业零售业软件产品升级开发-008 0.00 4,231,810.13 0.00 0.00 4,231,810.13 0.00
美食联网通云平台预订[HeroTable]V2.0 0.00 4,184,825.78 0.00 0.00 4,184,825.78 0.00
扫码点餐-016 0.00 4,086,831.39 0.00 0.00 4,086,831.39 0.00
工程设备管理系统 0.00 3,954,446.55 0.00 0.00 3,954,446.55 0.00
美食联网通云平台餐饮[Hero]V3.0 0.00 3,867,418.43 0.00 0.00 3,867,418.43 0.00
西软云网站系统 V1 0.00 3,806,095.41 0.00 0.00 3,806,095.41 0.00
美食联网通云平台客户[HeroLoyalty]V2.0 0.00 3,679,402.12 0.00 0.00 3,679,402.12 0.00
西软云酒店管理软件 V2.0 0.00 3,416,849.64 0.00 0.00 3,416,849.64 0.00
美食联网通智能分析系统[:InfrasysBI]V2.0 0.00 3,408,695.49 0.00 0.00 3,408,695.49 0.00
Cambridge 康桥云酒店管理系统 0.00 3,332,993.81 0.00 0.00 3,332,993.81 0.00
2018ehop 移动管家 018 0.00 3,327,484.82 0.00 0.00 3,327,484.82 0.00
西软云公寓系统 V1 0.00 3,134,579.68 0.00 0.00 3,134,579.68 0.00
StayntouchInc 0.00 3,120,284.87 0.00 0.00 3,120,284.87 0.00
smp 平台系统 0.00 3,059,441.17 0.00 0.00 3,059,441.17 0.00
委托研发-思迅盘点及收货管理系统软件 V1.0 0.00 3,050,000.00 0.00 0.00 3,050,000.00 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 合并增加 确认为无形资产 转入当期损益
富基信息自助收银 POSV1.0 产品研发项目-内
0.00 2,832,617.20 0.00 2,832,617.20 0.00 0.00
部立项
天店软件升级开发 0.00 2,677,538.70 0.00 0.00 2,677,538.70 0.00
微钱包移动支付平台 0.00 2,646,313.90 0.00 0.00 2,646,313.90 0.00
石基昆仑中央预订中心系统（简称 CRS）
0.00 2,576,652.37 0.00 0.00 2,576,652.37 0.00
V3.16
自助收银（安卓版）-009 0.00 2,507,591.13 0.00 0.00 2,507,591.13 0.00
pastoral 0.00 2,484,640.25 0.00 0.00 2,484,640.25 0.00
扫码购 017 0.00 2,402,308.07 0.00 0.00 2,402,308.07 0.00
正品北京大兴国际机场智慧餐饮平台 V1.0 0.00 2,392,313.04 0.00 0.00 2,392,313.04 0.00
银石卡标记化服务平台（STS） 0.00 2,372,667.93 0.00 0.00 2,372,667.93 0.00
Glory 中央预订系统 0.00 2,266,953.32 0.00 0.00 2,266,953.32 0.00
微餐厅微商店在线产品升级开发-002 0.00 2,231,179.42 0.00 0.00 2,231,179.42 0.00
思迅大型商贸企业信息管理系统开发与服务-
0.00 2,169,299.08 0.00 0.00 2,169,299.08 0.00
004
思迅 eshop 商业软件升级开发-003 0.00 2,114,466.43 0.00 0.00 2,114,466.43 0.00
B/S 架构商友超市系统 2,200,773.21 1,972,478.35 0.00 4,173,251.56 0.00 0.00
011 考拉母婴系统 0.00 1,909,839.01 0.00 0.00 1,909,839.01 0.00
集团运营数据监控系统（简称 SOC）V1.0 0.00 1,709,864.06 0.00 0.00 1,709,864.06 0.00
自助收银 window-015 0.00 1,655,171.94 0.00 0.00 1,655,171.94 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 合并增加 确认为无形资产 转入当期损益
POS 服务中台系统 0.00 1,607,519.91 0.00 1,136,985.40 470,534.51 0.00
数字门店项目-内部研发 0.00 1,560,997.47 0.00 1,560,997.47 0.00 0.00
SOFTPOS 云推送 0.00 2,161,764.96 0.00 0.00 2,161,764.96 0.00
计算机公司项目计划书（云收银） 0.00 1,947,833.41 0.00 0.00 1,947,833.41 0.00
三亚海昌梦幻不夜城 0.00 1,736,352.27 0.00 0.00 1,736,352.27 0.00
银石通用支付平台 0.00 1,674,309.60 0.00 0.00 1,674,309.60 0.00
浙江康邻科技 0.00 1,289,088.48 0.00 0.00 1,289,088.48 0.00
任务管理系统 0.00 1,489,113.72 0.00 0.00 1,489,113.72 0.00
建材市场管理系统 0.00 1,401,555.09 0.00 1,297,569.52 103,985.57 0.00
建材商超门店系统 0.00 1,331,953.15 0.00 1,229,310.38 102,642.77 0.00
基于分布式计算的云销售管理应用研发 0.00 1,077,400.81 0.00 0.00 138,604.33 938,796.48
云 POS 专业款机端-内部立项 1,847,181.15 903,973.42 0.00 2,751,154.57 0.00 0.00
跨平台移动开发技术在酒店企业工作圈中的
0.00 865,481.43 0.00 0.00 53,881.44 811,599.99
应用
新一代 JAVA 富客户端技术在客房中央预订业
0.00 865,210.59 0.00 0.00 126,696.97 738,513.62
务中的应用
建材市场 POS 系统 0.00 826,318.68 0.00 758,206.06 68,112.62 0.00
云 POS 移动端-内部立项 1,486,872.41 582,239.95 0.00 2,069,112.36 0.00 0.00
POS 客屏自助收银系统 0.00 515,499.30 0.00 356,074.91 159,424.39 0.00
自营集合店系统 0.00 364,857.36 0.00 0.00 99,453.00 265,404.36
60
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
内部开发支出 合并增加 确认为无形资产 转入当期损益
会员微信小程序系统 0.00 340,376.28 0.00 0.00 91,489.00 248,887.28
可视化 CI 分析系统 0.00 303,125.55 0.00 0.00 83,705.00 219,420.55
购物中心餐饮系统 0.00 220,267.96 0.00 0.00 59,856.00 160,411.96
POS 销售中台服务项目 217,835.68 216,740.28 0.00 434,575.96 0.00 0.00
基于云计算的酒店企业服务平台研发 0.00 173,066.69 0.00 0.00 2,617.26 170,449.43
酒店社交媒体客人自助服务应用研发 0.00 163,399.22 0.00 0.00 2,873.69 160,525.53
新一代 JAVA 富客户端技术在公寓长租业务中
0.00 152,224.33 0.00 150,376.36 1,847.97 0.00
的应用
SWD-APPFABRICV2 2,369,181.08 0.00 0.00 2,369,181.08 0.00 0.00
SWD-APPsV2 1,388,751.56 0.00 0.00 1,388,751.56 0.00 0.00
其他小项目合计 0.00 41,113,744.76 0.00 0.00 41,113,744.76 0.00
合计 72,734,817.91 437,762,436.14 0.00 238,070,545.86 259,042,966.97 13,383,741.22
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14. 商誉
（1） 商誉原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
企业合并形成 其他 处置 其他
杭州西软科技有
41,079,739.22 0.00 0.00 0.00 0.00 41,079,739.22
限公司
Shiji
Information
19,070,965.66 0.00 919,200.88 0.00 0.00 19,990,166.54
Technology (Hong
Kong) Ltd
南京银石计算机
47,742,187.30 0.00 0.00 0.00 0.00 47,742,187.30
系统有限公司
上海正品贵德软
19,522,150.61 0.00 0.00 0.00 0.00 19,522,150.61
件有限公司
深圳市思迅软件
155,906,824.65 0.00 0.00 0.00 0.00 155,906,824.65
股份有限公司
深圳市奥凯软件
520,173.45 0.00 0.00 0.00 0.00 520,173.45
有限公司
广州万迅电脑软
81,300,916.76 0.00 3,243,834.79 0.00 0.00 84,544,751.55
件有限公司
Horwath
Consulting
57,762,859.44 0.00 1,781,041.52 0.00 0.00 59,543,900.96
Services Asia
Pacific Limited
杭州连边科技有
1,333,142.76 0.00 0.00 0.00 0.00 1,333,142.76
限公司
北京商用星联信
64,769.98 0.00 0.00 0.00 0.00 64,769.98
息科技有限公司
上海时运信息技
9,251,741.81 0.00 0.00 0.00 0.00 9,251,741.81
术有限公司
北京长京益康信
518,792,424.49 0.00 0.00 0.00 0.00 518,792,424.49
息科技有限公司
62
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
企业合并形成 其他 处置 其他
Shiji Retail
Information
123,188,310.37 0.00 5,937,549.53 0.00 0.00 129,125,859.90
Technology Co.
Ltd
北京阳光物业管
124,035.18 0.00 0.00 0.00 0.00 124,035.18
理有限公司
北京航信华仪软
5,846,357.23 0.00 0.00 0.00 0.00 5,846,357.23
件技术有限公司
Shiji GmbH 52,606,034.66 0.00 2,535,556.62 0.00 0.00 55,141,591.28
Review Rank S.A. 55,073,302.79 0.00 2,654,476.40 0.00 0.00 57,727,779.19
Galasys PLC 160,438,683.98 0.00 8,164,080.86 0.00 0.00 168,602,764.84
广州合光信息技
0.00 12,649,039.24 0.00 0.00 0.00 12,649,039.24
术有限公司
北京宝库在线网
0.00 45,492,725.87 0.00 0.00 0.00 45,492,725.87
络技术有限公司
南京客至软件有
0.00 5,045,531.13 0.00 0.00 0.00 5,045,531.13
限公司
Stayntouch Inc 0.00 207,663,050.53 0.00 0.00 884,978.06 206,778,072.47
CONCEPTEK-
SISTEMAS DE 0.00 30,753,438.12 237,329.44 0.00 0.00 30,990,767.56
INFORMAO S.A.
合计 1,349,624,620.34 301,603,784.89 25,473,070.04 0.00 884,978.06 1,675,816,497.21
注：其他变动为海外子公司商誉汇率变动影响所致。
（2） 商誉减值准备
本年增加 本年减少
被投资单位名称 年初余额 年末余额
计提 其他 处置 其他
上海正品贵德软件有限公司 6,360,774.78 0.00 0.00 0.00 0.00 6,360,774.78
HorwathConsultingServicesAsia
20,811,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,811,000.00
PacificLimited
广州万迅电脑软件有限公司 14,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,000,000.00
北京航信华仪软件技术有限公
0.00 5,846,357.23 0.00 0.00 0.00 5,846,357.23
司
合计 41,171,774.78 5,846,357.23 0.00 0.00 0.00 47,018,132.01
63
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了商誉减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，
然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
商誉减值测试情况如下：
ShijiInformati
杭州西软科技有 杭州连边科技 南京银石计算机系 上海正品贵德软件有
项目 onTechnology(H
限公司 有限公司 统有限公司 限公司
ongKong)Ltd
商誉账面余额① 41,079,739.22 1,333,142.76 19,990,166.54 47,742,187.30 19,522,150.61
商誉减值准备余额② 0.00 0.00 0.00 0.00 6,360,774.78
商誉的账面价值③=①-② 41,079,739.22 1,333,142.76 19,990,166.54 47,742,187.30 13,161,375.83
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 0.00 571,346.90 0.00 0.00 0.00
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值
41,079,739.22 1,904,489.66 19,990,166.54 47,742,187.30 13,161,375.83
⑤=④+③
资产组的账面价值⑥ 39,007,959.37 2,849,133.41 538,005.40 74,220.02
包含整体商誉资产组的账面减值⑦=⑥+⑤ 81,992,188.25 22,839,299.95 48,280,192.70 13,235,595.85
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金
156,480,427.21 241,876,235.47 168,245,582.14 216,373,003.56
额）⑧
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧ 0.00 0.00 0.00 0.00
64
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
Horwath Consulting
深圳市思迅软件 深圳市奥凯软 南京客至软件有 广州万迅电脑软件
项目 Services Asia
股份有限公司 件有限公司 限公司 有限公司
Pacific Limited
商誉账面余额① 155,906,824.65 520,173.45 5,045,531.13 84,544,751.55 59,543,900.96
商誉减值准备余额② 0.00 0.00 0.00 14,000,000.00 20,811,000.00
商誉的账面价值③=①-② 155,906,824.65 520,173.45 5,045,531.13 70,544,751.55 38,732,900.96
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 51,968,941.55 0.00 4,128,161.83 0.00 0.00
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值
207,875,766.20 520,173.45 9,173,692.96 70,544,751.55 38,732,900.96
⑤=④+③
资产组的账面价值⑥ 55,127,196.05 5,065,292.51 12,910,966.99
包含整体商誉资产组的账面减值⑦=⑥+⑤ 272,696,828.66 75,610,044.06 51,643,867.95
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金
475,974,766.74 79,552,187.87 91,747,165.35
额）⑧
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧ 0.00 0.00 0.00
（续表）
Shiji Retail
上海时运信息技 北京长京益康信息 广州合光信息技 北京宝库在线网
项目 Information
术有限公司 科技有限公司 术有限公司 络技术有限公司
Technology Co. Ltd
商誉账面余额① 9,251,741.81 518,792,424.49 129,125,859.90 12,649,039.24 45,492,725.87
商誉减值准备余额② 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
65
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
Shiji Retail
上海时运信息技 北京长京益康信息 广州合光信息技 北京宝库在线网
项目 Information
术有限公司 科技有限公司 术有限公司 络技术有限公司
Technology Co. Ltd
商誉的账面价值③=①-② 9,251,741.81 518,792,424.49 129,125,859.90 12,649,039.24 45,492,725.87
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 3,083,913.94 0.00 0.00 0.00 8,028,128.09
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价
12,335,655.75 518,792,424.49 129,125,859.90 12,649,039.24 53,520,853.96
值⑤=④+③
资产组的账面价值⑥ 100,571,770.99 6,861,066.47
包含整体商誉资产组的账面减值⑦=⑥+⑤ 773,474,750.37 60,381,920.43
资产组预计未来现金流量的现值（可收回
2,145,544,089.96 92,098,237.96
金额）⑧
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧ 0.00 0.00
（续表）
CONCEPTEK-
项目 SnapShot GmbH Review Rank S.A. Galasys PLC Stayntouch Inc SISTEMAS DE
INFORMAO S.A.
商誉账面余额① 55,141,591.28 57,727,779.19 168,602,764.84 206,778,072.47 30,990,767.56
商誉减值准备余额② 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉的账面价值③=①-② 55,141,591.28 57,727,779.19 168,602,764.84 206,778,072.47 30,990,767.56
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 0.00 0.00 30,150,936.49 0.00 0.00
66
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
CONCEPTEK-
项目 SnapShot GmbH Review Rank S.A. Galasys PLC Stayntouch Inc SISTEMAS DE
INFORMAO S.A.
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价
55,141,591.28 57,727,779.19 198,753,701.33 206,778,072.47 30,990,767.56
值⑤=④+③
资产组的账面价值⑥ 180,443,500.84 102,050,338.45 3,504,741.72 43,168,967.70 6,525,500.79
包含整体商誉资产组的账面减值⑦=⑥+⑤ 235,585,092.12 159,778,117.64 202,258,443.05 249,947,040.17 37,516,268.35
资产组预计未来现金流量的现值（可收回
327,506,108.13 1,107,381,794.81 221,404,653.80 667,182,443.91 411,151,436.20
金额）⑧
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
注 1：杭州西软、杭州连边：本公司以杭州西软合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以
前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
注 2：Shiji Information:Shiji Information 业务从 2018 年开始将其全部业务转移至本公司作为其中一个业务部，以该业务部的长期资产
（固定资产、无形资产）作为资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
注 3：南京银石：本公司以南京银石的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值
测试所确定的资产组一致。
67
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 4：上海正品：本公司以上海正品的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确
定的资产组一致。
注 5：深圳思迅、深圳奥凯、南京客至：本公司以深圳思迅合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与
购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
注 6：广州万讯：本公司以广州万讯的长期资产（固定资产、无形资产、开发支出）作为相关资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减
值测试所确定的资产组一致。
注 7：Horwath Asia：本公司以 Horwath Asia 合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前
年度商誉减值测试所确定的资产组一致。
注 8：石基零售、上海时运、长益科技、广州合光：本公司以石基零售合并的长期资产（固定资产、无形资产、开发支出）作为相关资产组
组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
注 9：宝库在线：本公司于 2018 年 5 月完成宝库在线的并购，期末以宝库在线合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关的资产组组
合，该资产组组合与购买日所确定的资产组一致。
注 10：Shiji Gmbh:本公司以 Shiji Gmbh 的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉
减值测试所确定的资产组一致。
注 11：Review Rank S.A.:本公司以 Review Rank 的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前
年度商誉减值测试所确定的资产组一致。
注 12：Galasys PLC：Galasys PLC 主要经营单位为苏州环企，本公司以苏州环企的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。
注 13：Stayntouch Inc:本公司于 2018 年 9 月完成 Stayntouch 的并购，期末以 Stayntouch 的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资
产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。
注 14：Conceptek：本公司于 2018 年 9 月完成 Conceptek 的并购，期末以 Conceptek 的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组
合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。
（4） 说明商誉减值测试过程、参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适
用）及商誉减值损失的确认方法。
1）重要假设及依据
持续经营假设。本次估值假定被估值资产现有用途不变且估值对象持续经营。
被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家的产业政策，各种经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化；
本次预测是基于现有的国家法律、法规、税收政策以及金融政策，不考虑今后的不可预测的重大变化；
假设利率、汇率、税赋基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）关键参数
关键参数
折现率（加
单位名称 稳定期
预测期 预测期增长率 利润率 权平均资本
增长率
成本 WACC）
杭州西软 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 6% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.19%
Shiji Information 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 10%至 13% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.19%
南京银石 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 2%至 4% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.19%
上海正品 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 15%至 76% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 13.29%
深圳思迅 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 9%至 15% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.19%
广州万讯 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 10%至 19.38% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 12.81%
浩华管理 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 3% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.44%
石基零售 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 4.36%至 31.5% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 14.19%
宝库在线 2019 年-2026 年（后续为稳定期） 5%至 60.55% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 16.06%
Shiji Gmbh 2019 年-2023 年（后续为稳定期） -98%至 466% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 10.26%
Review Rank S.A. 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 15%至 23.13% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 6.44%
Galasys PLC 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 25.98%-38.28% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 13.05%
Stayntouch Inc 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 19.7%至 160% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 13.18%
CONCEPTEK 2019 年-2023 年（后续为稳定期） 7%至 38.5% 持平 根据预测的收入、成本、费用等计算 10.47%
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5） 商誉减值测试的影响
经测试，除公司因收购航信华仪形成的商誉本期全部计提减值准备 5,846,357.23
元，其他单位因收购形成的商誉本期不存在重大减值。
15. 长期待摊费用
本年其
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
他减少
装修费 3,558,700.55 591,381.21 2,002,376.70 0.00 2,147,705.06
办公楼改造项目费用 0.00 295,454.55 65,398.72 0.00 230,055.83
宽带服务费 0.00 121,698.12 17,688.48 0.00 104,009.64
合计 3,558,700.55 1,008,533.88 2,085,463.90 0.00 2,481,770.53
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性
递延所得税资产
差异 产 差异
资产减值准备 110,952,624.20 18,422,996.68 93,726,607.81 15,540,009.93
内部交易未实现利润 6,905,908.11 1,035,886.22 9,064,301.13 1,359,645.17
预提费用 2,427,387.79 606,846.94 3,665,692.09 776,752.89
可抵扣亏损 168,958,479.13 36,602,231.80 126,687,765.84 31,153,161.25
合计 289,244,399.23 56,667,961.64 233,144,366.87 48,829,569.24
（2） 未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税负 应纳税暂时性
递延所得税负债
差异 债 差异
非同一控制下合并形成
的资产账面价值与计税 158,785,451.72 38,998,207.74 162,950,676.64 40,888,366.88
基础之间的差异
（3） 未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 44,728,989.80 44,440,751.21
71
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
可抵扣亏损 103,837,560.58 67,368,175.76
合计 148,566,550.38 111,808,926.97
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末金额 年初金额
2018 年 453,890.37 1,533,652.62
2019 年 8,647,190.51 1,582,125.48
2020 年 16,447,782.83 3,224,703.93
2021 年 28,060,128.28 25,018,582.24
2022 年 23,878,838.86 36,009,111.49
2023 年 26,349,729.73 0.00
合计 103,837,560.58 67,368,175.76
注：本集团本年因非同一控制下企业合并北京宝库使 2019 年、2020 年、2021 年的
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额增加。
17. 其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额
预付股权转让款 17,500,000.00 17,500,000.00
18. 短期借款
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 0.00 16,384,830.73
19. 应付票据及应付账款
类别 年末余额 年初余额
应付票据 14,624,355.66 84,077,205.31
应付账款 135,483,875.06 175,038,841.02
合计 150,108,230.72 259,116,046.33
19.1 应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 14,624,355.66 84,077,205.31
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.2 应付账款
（1） 应付账款明细
项目 年末余额 年初余额
应付供应商货款 123,298,372.46 170,166,470.21
应付供应商服务款 12,185,502.60 4,872,370.81
合计 135,483,875.06 175,038,841.02
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
中智建设技术工程有限责任公司 897,163.44 未结算
武汉道远商业管理咨询工作室 399,400.00 未到付款期
北京天宇海兴科技有限公司 316,000.00 未到付款期
万载县淡湾设计咨询服务部 315,000.00 对方未催款
北京今朝恒业电子技术有限公司 276,110.00 未到付款期
杭州贰拾叁度建筑装饰工程有限公司 259,429.88 对方未催款
杭州恒通云信息科技股份有限公司 249,678.00 未到付款期
新加坡 MICROS-FIDELO 238,062.08 未结算
北京育盟天下科技有限公司 226,400.00 对方未催收
合肥富佳信息科技有限公司 200,000.00 未到付款期
合计 3,377,243.40 —
20. 预收款项
（1） 预收款项明细
项目 年末余额 年初余额
预收销售款 538,374,625.33 502,620,831.46
预收服务款 4,924,657.51 21,806,904.16
合计 543,299,282.84 524,427,735.62
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
中国银行股份有限公司四川省分行 4,062,512.50 项目尚未完结
中国农业银行股份有限公司靖江市支行 2,485,400.00 项目尚未完结
中国建设银行股份有限公司青岛市分行 2,393,335.00 项目尚未完结
海南葛洲坝实业有限公司唯逸度假酒店 1,763,006.40 项目尚未完结
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
中山市大信通智能科技有限公司 1,562,782.06 项目尚未完结
中国银行股份有限公司无锡分行 1,558,040.01 项目尚未完结
中国银行股份有限公司常州分行 1,304,364.18 项目尚未完结
重庆康邦科技有限公司 1,302,000.00 项目尚未完结
MILLENNIUMCOPTHORNEINTLLTD 1,211,031.85 项目尚未完结
香港半岛酒店 1,175,436.90 项目尚未完结
中国农业银行股份有限公司瑞安市支行 1,042,655.50 项目尚未完结
中国银行股份有限公司四川省分行 986,531.59 项目尚未完结
中国银行股份有限公司上海市分行 947,672.07 项目尚未完结
中国银行股份有限公司乐山分行 921,690.00 项目尚未完结
中国银行股份有限公司辽宁省分行 884,497.02 项目尚未完结
深圳市皇庭唯尚会科技服务有限公司 824,040.00 项目尚未完结
中国银行股份有限公司安徽省分行 812,205.23 项目尚未完结
中国银行股份有限公司浙江省分行 801,525.59 项目尚未完结
中国农业银行股份有限公司桐乡市支行 797,445.50 项目尚未完结
大连中创装饰工程有限公司 784,500.00 项目尚未完结
重庆宾馆有限公司/重庆 JW 万豪酒店 727,839.95 项目尚未完结
浙江去啊网络技术有限公司 700,000.00 项目尚未完结
SHANGRI-LAINTERNATIONALHOTELS 678,712.11 项目尚未完结
中国银行股份有限公司浙江省分行 616,263.85 项目尚未完结
北京华氏未来信息技术有限公司 600,000.00 项目尚未完结
中国工商银行股份有限公司上海市分行 543,600.00 项目尚未完结
尊茂酒店控股有限公司 536,283.00 项目尚未完结
合计 32,023,370.31 —
21. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 96,404,254.10 915,286,966.44 849,777,652.14 161,913,568.40
离职后福利-设定提
1,326,321.15 48,233,745.76 47,632,148.11 1,927,918.80
存计划
辞退福利 0.00 727,280.63 408,138.77 319,141.86
合计 97,730,575.25 964,247,992.83 897,817,939.02 164,160,629.06
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（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和
76,570,605.63 851,111,121.59 786,228,834.24 141,452,892.98
补贴
职工福利费 207,835.00 7,637,948.03 7,637,948.03 207,835.00
社会保险费 1,008,473.14 26,770,645.67 26,410,166.30 1,368,952.51
其中：医疗保险费 950,308.03 24,066,042.63 23,760,278.48 1,256,072.18
工伤保险费 16,809.68 737,407.20 724,588.88 29,628.00
生育保险费 41,355.43 1,967,195.84 1,925,298.94 83,252.33
住房公积金 598,626.91 28,100,333.91 27,855,072.60 843,888.22
工会经费和职工教育
18,018,713.42 1,666,917.24 1,645,630.97 18,039,999.69
经费
合计 96,404,254.10 915,286,966.44 849,777,652.14 161,913,568.40
注：本年职工福利费增加是因为本集团海外子公司依据所在地相关政策计提的职工
补助津贴、节日费、假期费等福利性支出。
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 1,264,802.99 46,607,700.38 46,018,905.14 1,853,598.23
失业保险费 61,518.16 1,626,045.38 1,613,242.97 74,320.57
合计 1,326,321.15 48,233,745.76 47,632,148.11 1,927,918.80
22. 应交税费
项目 年末余额 年初余额
企业所得税 154,457,197.96 55,043,538.69
增值税 20,717,545.78 23,983,413.48
个人所得税 2,053,969.89 5,359,369.49
城市维护建设税 1,151,823.72 1,542,357.48
房产税 873,511.84 1,099,819.58
教育费附加 774,582.52 119,248.93
土地使用税 416,583.22 69,625.87
地方水利建设基金 250,525.69 4,975.17
营业税 113,635.83 0.00
印花税 48,840.30 296,880.21
关税 0.00 8,483.64
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末余额 年初余额
河道工程修建维护管理费 81.20 2,974.50
残疾人就业保障金 0.00 35,125.97
合计 180,858,297.95 87,565,813.01
23. 其他应付款
项目 年末余额 年初余额
应付利息 2,962,485.74 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 252,095,801.60 114,200,855.20
合计 255,058,287.34 114,200,855.2
23.1 应付利息
项目 年末余额 年初余额
长期借款应付利息 2,962,485.74 0.00
23.2 其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
往来款 26,961,518.20 10,923,589.36
股权转让款 74,878,504.60 66,653,686.26
预提费用 8,253,877.96 13,678,137.66
北京广夏世纪房地产开发有限责
4,792,800.00 4,792,800.00
任公司
国家机关维修基金 2,646,191.10 2,646,191.10
押金、保证金 2,257,006.31 1,506,782.85
代离退休人员费用 1,078,232.39 606,292.26
处置股权意向金 123,750,000.00 4,700,000.00
其他 7,477,671.04 8,693,375.71
合计 252,095,801.60 114,200,855.20
注 1：预提费用为本集团之子公司石基香港计提的应付审计费用、行政费用、保险
费用等。
注 2：代付离退休人员费用系本集团之子公司中电器件 2006 年度改制时根据国家、
政府部门的相关文件规定及改制方案，可从彩虹集团公司在该子公司前身中国电子器件
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工业总公司的国有净资产中支付、预留的费用，该款项包括在岗职工经济补偿金、内退
人员预留费用、退休人员预留费用及公司改制后离休人员费用，根据改制方案，中电器
件代为管理并支付。
注 3：处置股权意向金系为本期收到深圳盒子信息科技有限公司支付的购买迅付信
息科技有限公司股权的意向金 123,750,000.00 元。本次股权转让交易尚需经中国人民银
行或其分支机构审批通过，因此具有审批时间不确定造成交割时点无法确定。
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
应付北京广厦世纪房地产开发有限责任公司
北京广夏世纪房
4,792,800.00 元，系本集团之子公司中电器件中
地产开发有限责 4,792,800.00
央级基本建设经营性基金，由于双方对债务金额存
任公司
在争议，故一直未进行偿还。
24. 一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 192,051.65 2,373,958.82
25. 其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
预估的股权转让款 2,081,250.00 31,500,000.00
注：预估股权收购款系公司预估的期后一年以内根据股权转让协议约定预计需要支
付的对价。
26. 长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
保证借款 0.00 207,894,742.44
信用借款 0.00 572,872.19
合计 0.00 208,467,614.63
27. 长期应付款
项目 年末余额 年初余额
长期应付款 0.00 2,081,250.00
专项应付款 121,540.00 196,160.00
合计 121,540.00 2,277,410.00
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27.1 长期应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
预估的股权转让款 0.00 2,081,250.00
27.2 专项应付款
本年
项目 年初余额 本年减少 年末余额 形成原因
增加
根据《关于实施北海领航人
才计划、大力服务产业发展
北海组织部人
196,160.00 0.00 74,620.00 121,540.00 的 意 见 》 （ 北 发 [2015]8
才发展基金
号），拨付经费 20 万元作为
人才培训所需经费开支。
28. 预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因
未决诉讼 0.00 1,396,700.29 —
29. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
政府补助 456,666.67 900,000.00 290,000.00 1,066,666.67
（2） 政府补助项目
本年计入
本年新增补 与资产相关/
政府补助项目 年初余额 营业外收 其他变动 年末余额
助金额 与收益相关
入金额
石基信用卡收单
120,000.00 0.00 120,000.00 0.00 0.00 与收益相关
系统
sinfonia 酒店前
130,000.00 0.00 0.00 130,000.00 0.00 与资产相关
台管理系统
康桥云酒店管理
0.00 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00 与收益相关
系统
百货商业信息管
206,666.67 0.00 40,000.00 0.00 166,666.67 与资产相关
理系统
合计 456,666.67 900,000.00 160,000.00 130,000.00 1,066,666.67 —
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注 1：2018 年 12 月，根据“北财工交【2018】4 号”文，北海石基收到“康桥云酒
店管理系统”项目的补助资金 90.00 万元，用于酒店管理集团以及星级单位单体酒店的
前台管理需求。
注 2：其他变动系冲减 Sinfonia 酒店前台管理系统 V3.0 发生的期间费用。
30. 股本
本年变动增减（+、-）
项目 年初余额 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份
1,066,788,753.00 114,600.00 0.00 0.00 0.00 114,600.00 1,066,903,353.00
总额
注：根据公司第六届董事会 2018 年第六次临时会议审议通过《关于公司 2016 年股
票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及《关于公司 2016 年
股票期权激励计划首次授予股票期权采用自主行权模式的议案》，截至 2018 年 12 月 31
日，员工共计行权 114,600 股引起股本增加。
31. 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 1,622,109,453.64 2,393,661,147.68 1,101,791.42 4,014,668,809.90
其他资本公积 35,931,092.60 27,981,404.65 4,499,235.07 59,413,262.18
合计 1,658,040,546.24 2,421,642,552.33 5,601,026.49 4,074,082,072.08
注 1：公司不丧失控制权的情况下部分处置对子公司石基零售的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整股本溢价，由此确认股本溢价 2,389,567,340.21 元。
注 2：2018 年 11 月 20 日，公司购买子公司上海正品少数股东持有的 4.5%的少数股
东权益，购买成本与按持股比例自购买日开始持续计算的净资产份额的差额冲减资本公
积，使资本公积-股本溢价减少 1,101,791.42 元。
注:3：根据本附注“六、30”，员工截至 2018 年 12 月 31 日，自主行权 114,600
股，按照行权资金加上已行权股数在授予日的公允价值扣减股本的差额确认资本公积-股
本溢价 4,093,807.47 元，冲减原确认资本公积-其他资本公积 1,315,903.47 元。
注 4：其他资本公积本年增加系根据第五届董事会 2016 年第十四次临时会议审议通
过《关于公司 2016 年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，本公司向 506 名激励对
象首次授予 735.78 万股股票期权的条件已经成就，本公司董事会确定 2016 年 10 月 18
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
日为本公司 2016 年股票期权激励计划首次授予期权的授予日。本公司选用国际通行的
B-S（布莱克-舒尔斯）期权定价模型对 2016 年股权激励计划首次授予的 735.78 万份股
票期权的公允价值进行估计。将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积，使本年
资本公积增加 25,842,900.00 元。
注 5：2017 年 8 月 8 日，根据公司第六届董事会 2017 年第七次临时会议审议通过
《关于调整 2016 年股票期权激励计划首次授予对象、授予数量及注销部分期权的议案》
及《关于公司 2016 年股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》，将本公司
激励计划首次授予的激励对象人数由 506 名调整为 494 名，授予的股票期权数量由
797.28 万股（其中首次授予 735.78 万股，预留 61.5 万股）调整为 786.23 万股（其中
首次授予 724.73 万股，预留 61.5 万股），同时同意向 32 名股权激励对象授予预留的
61.5 万股股票期权，据此确认相应服务成本费用同时确认资本公积，使资本公积增加
2,138,504.65 元。
注 6：2018 年 10 月 19 日，根据公司第六届董事会 2018 年第六次临时会议审议通过
《关于调整 2016 年股票期权激励计划首次授予对象、授予数量及注销部分期权的议
案》，将本公司激励计划首次授予的激励对象人数由 494 名调整为 462 名，将本公司激
励计划预留部分的激励对象人数由 32 名调整为 29 名；授予的股票期权数量由 786.23 万
股（其中首次授予 724.73 万股，预留 61.5 万股）调整为 752.76 万股（其中首次授予
693.76 万股，预留 59 万股），由于授予股票期权数量的调整，相应调整减少股份支付
费用 3,183,331.60 元，同时调减资本公积。
32. 其他综合收益
本年发生额
减：前期计
减：所 税后归
项目 年初余额 本年所得税前发 入其他综合 税后归属于母 年末余额
得税费 属于少
生额 收益当期转 公司
用 数股东
入损益
以后将重分类进损
18,809,655.67 284,863,479.18 0.00 0.00 284,863,479.18 0.00 303,673,134.85
益的其他综合收益
其中：权益法下在
被投资单位以后将
重分类进损益的其 1,425,260.94 -467,690.14 0.00 0.00 -467,690.14 0.00 957,570.80
他综合收益中享有
的份额
外币财务报表折算
17,384,394.73 285,331,169.32 0.00 0.00 285,331,169.32 0.00 302,715,564.05
差额
其他综合收益合计 18,809,655.67 284,863,479.18 0.00 0.00 284,863,479.18 0.00 303,673,134.85
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33. 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 38,278,825.78 0.00 0.00 38,278,825.78
34. 未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 2,469,484,345.23 2,229,233,489.44
本年年初余额 2,469,484,345.23 2,229,233,489.44
加：本年归属于母公司所有者的净利润 463,482,459.69 419,028,697.62
减：提取法定盈余公积 0.00 21,039,220.05
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 106,678,875.30 42,671,550.12
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
其他 0.00 115,067,071.66
本年年末余额 2,826,287,929.62 2,469,484,345.23
35. 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,086,270,429.07 1,701,850,720.48 2,950,799,043.40 1,635,889,546.61
其他业务 11,248,962.38 4,686,108.67 10,387,547.24 3,639,972.85
合计 3,097,519,391.45 1,706,536,829.15 2,961,186,590.64 1,639,529,519.46
36. 税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
城市维护建设税 11,210,214.13 10,536,175.91
教育费附加 4,822,691.02 4,538,606.29
地方教育费附加 3,194,516.50 3,025,776.31
房产税 2,514,007.12 1,873,631.59
印花税 1,428,351.79 626,705.21
残疾人就业保障金 645,151.22 1,049,255.98
营业税（境外） 501,848.83 117,103.37
土地使用税 119,486.96 118,299.81
车船税 20,383.33 143,055.41
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
其他 71,491.12 271,919.30
合计 24,528,142.02 22,300,529.18
37. 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 146,494,778.90 111,638,984.74
交通差旅费 22,990,982.67 24,835,935.09
办公会议费 7,630,047.84 9,985,926.23
业务招待费 9,788,586.82 11,071,031.08
运输费 9,256,968.71 10,134,083.81
租赁费 8,514,608.54 8,079,753.30
业务宣传费 16,318,825.12 5,316,978.68
服务费 1,883,279.70 2,755,440.62
邮电通讯费 1,754,400.44 1,600,347.09
车辆使用费 795,227.15 770,182.86
咨询费 550,867.18 361,267.89
折旧及摊销 196,351.33 235,840.25
维修费 285,618.90 87,999.37
员工期权 0.00 397,339.35
水电费 481,195.88 581,123.63
物料消耗费 15,506.23 422,637.60
其他 1,990,967.18 331,034.18
合计 228,948,212.59 188,605,905.77
38. 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 276,105,971.81 273,527,427.92
折旧及摊销 114,014,659.09 97,366,466.27
租赁费 37,090,077.75 29,063,935.48
办公会议费 25,708,951.89 25,142,814.02
交通差旅费 25,453,952.09 18,139,486.05
聘请中介机构费 14,704,994.45 12,923,281.05
股权激励款 26,100,425.99 35,240,208.09
服务费 6,016,708.64 2,485,312.01
通讯费 4,712,564.12 5,861,397.14
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项目 本年发生额 上年发生额
上市公司维护费 28,054.49 693,800.10
业务招待费 3,450,505.03 4,076,453.88
水电费 3,105,151.59 2,912,321.57
修理费 1,789,323.96 2,815,476.13
业务宣传费 6,433,249.09 2,876,764.46
其他 5,850,758.17 5,293,060.94
合计 550,565,348.16 518,418,205.11
39. 研发费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 226,175,595.95 186,239,963.62
折旧及摊销 1,343,666.25 1,460,991.53
租赁费 1,727,488.42 1,501,093.43
办公费 849,618.70 660,921.12
交通差旅费 4,205,113.31 3,539,202.28
服务费 22,967,185.50 4,501,848.81
通讯费 552,913.79 445,327.26
业务招待费 185,328.21 72,139.10
水电费 494,661.97 224,294.56
业务宣传费 7,432.73 5,648.43
其他 360,397.11 289,375.15
软件认证费 173,565.03 727,368.86
合计 259,042,966.97 199,668,174.15
40. 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息费用 8,360,083.93 2,225,074.32
减：利息收入 154,317,154.66 36,514,455.38
加：汇兑损失 -18,781,463.93 30,408,369.56
其他支出 5,308,264.46 2,970,934.87
合计 -159,430,270.20 -910,076.63
41. 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 32,481,807.62 34,611,106.59
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项目 本年发生额 上年发生额
存货跌价损失 5,574,994.89 5,608,901.43
无形资产减值损失 239,550.18 0.00
商誉减值损失 5,846,357.23 0.00
可供出售金融资产减值损失 900,000.00 2,547,720.70
合计 45,042,709.92 42,767,728.72
42. 其他收益
项目 本年发生额 上年发生额
政府补助-软件产品增值税即征即退 96,622,079.81 88,522,960.74
软件产业发展专项扶持资金返还装修款 0.00 1,016,750.00
软件产业发展专项扶持资金返还房租 0.00 3,726,147.00
深圳市企业研究开发资助计划项目 0.00 419,000.00
个税手续费返还 2,356,834.22 0.00
附加税返还 809,977.54 641.09
研发资助 235,000.00 0.00
所得税返还 2,209,583.83 0.00
合计 102,233,475.40 93,685,498.83
43. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,280,197.96 10,092,854.41
处置长期股权投资产生的投资收益 7,398.09 15,095,538.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
0.00 0.00
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
0.00 0.00
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 0.00 0.00
取得控制权前，原持有权益法核算股权按照公允价值重新计量
0.00 -4,606,208.46
产生的利得或损失
理财收益 55,024,676.14 31,695,286.53
合计 57,312,272.19 52,277,471.11
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44. 资产处置收益（损失以“－”号填列）
本年 上年 计入本年非经常
项目
发生额 发生额 性损益的金额
非流动资产处置收益 142,972.55 17,169.97 142,972.55
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 142,972.55 17,169.97 142,972.55
其中:固定资产处置收益 142,972.55 17,169.97 142,972.55
45. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本年非经常
项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额
政府补助-其他 1,483,310.00 1,137,500.00 1,483,310.00
政府补助-增值税退税 0.00 0.00 0.00
政府补助-其他税费返还 0.00 397,678.15 0.00
捐赠利得 0.00 395,523.83 0.00
非流动资产毁损报废利得 307.69 0.00 307.69
其他 6,636,328.79 2,973,568.89 6,636,328.79
合计 8,119,946.48 4,904,270.87 8,119,946.48
注：其他主要包括本公司收到的所属子公司杭州西软原股东杨明魁违反竞业禁止协
议的违约金 5,400,000.00 元，稳岗补贴及社保补贴 585,197.58 元，无需退回押金以及
无需支付款项 210,164.07 元。
（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
北海市高新技术产业开发
区管理委员会 2016 年物 250,000.00 250,000.00 北财企[2015]19号 与收益相关
流扶持资金
2018高企培育奖励 200,000.00 0.00 雨委发〔2015〕33号 与收益相关
2017 年度科技创新奖励经
200,000.00 0.00 杭高新(2017)65号 与收益相关
费
石基信用卡收单系统研发
120,000.00 0.00 北科项字[2016]2号 与收益相关
补助
2017 年度高新技术企业认
120,000.00 0.00 穗府办[2015]127号 与收益相关
定补贴
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与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
政府产业奖励 116,310.00 0.00 雨委发[2015]33号 与收益相关
南山区国家高新技术企业 《南山区自主创新产业发展
100,000.00 0.00 与收益相关
专项资助 专项资金管理办法》
软件产业专项扶持资金 100,000.00 0.00 雨软办发〔2018〕1号 与收益相关
项目配套、系统集成资质 《广州市天河区产业发展专
奖励、企业创新新载体建 100,000.00 0.00 项资金支持天河科技园、天 与收益相关
设 河软件园发展实施办法》
2017 年第一批新增规模以
上其他营利性服务业企业 50,000.00 0.00 北发改服务[2017]40号 与收益相关
奖励资金
百货商业信息管理系统 40,000.00 40,000.00 朝科产文[2012]11号 与资产相关
2017 年省科技发展专项资
金（企业研究开发补助资 32,500.00 0.00 粤财工[2015]246号 与收益相关
金）项目
《深圳市财政委员会关于下
2017 年国家高新技术企业 达2016年、2017年高新技
30,000.00 0.00 与收益相关
认定奖补资金 术企业认定奖补资金的通
知》
科技创新成果奖 15,000.00 27,500.00 北高新创字[2017]5号 与收益相关
《广州市天河区产业发展专
CMMI 资质奖励、iso 资质
5,000.00 0.00 项资金支持天河科技园、天 与收益相关
奖励、软件著作权奖励
河软件园发展实施办法》
股权融资专项补贴 4,500.00 0.00 雨软办发[2018]1号 与收益相关
《关于开展2017年深圳市
深圳市民营及中小企业发 民营及中小企业发展专项资
展专项资金新三板挂牌补 0.00 500,000.00 金企业改制上市培育项目暨 与收益相关
贴项目资助 新三板挂牌补贴项目资助计
划预申报工作的通知》
秦淮区科技局高企补助 0.00 100,000.00 秦政规〔2017〕4号 与收益相关
国家自主创新奖励 0.00 100,000.00 苏政发[2016]107号 与收益相关
广西区科学技术厅 16 年
桂科高字〔2018〕4号；南
认定高新技术企业奖励性 0.00 50,000.00 与收益相关
科发〔2017〕27号
后补助
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
商务局 2017 年第一批北
0.00 50,000.00 北海商发[2017]53号 与收益相关
海电子商务发展基金
工业创新大赛优胜奖奖金 0.00 20,000.00 组办发[2017]5号 与收益相关
合计 1,483,310.00 1,137,500.00 — —
46. 营业外支出
计入本年非经常
项目 本年金额 上年金额
性损益的金额
非流动资产毁损报废损失 67,807.26 13,569,123.43 67,807.26
税款滞纳金 20,244.78 418.77 20,244.78
罚款损失 499,640.40 2,610.59 499,640.40
其他 2,376,703.19 3,764,138.47 2,376,703.19
合计 2,964,395.63 17,336,291.26 2,964,395.63
注：其他主要包括本公司本年支付给子公司上海时运原股东按照对赌协议约定的业
绩承诺应支付的股权转让款 2,320,312.50 元。
47. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当年所得税费用 77,646,139.45 74,062,367.43
递延所得税费用 -13,177,441.54 -14,671,788.34
合计 64,468,697.91 59,390,579.09
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 607,129,723.83
按法定/适用税率计算的所得税费用 91,069,458.57
子公司适用不同税率的影响 -16,124,927.91
调整以前期间所得税的影响 2,027,749.61
非应税收入的影响 -1,756,230.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,360,991.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,082,547.59
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项目 本年发生额
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,995,695.25
损的影响
研发费用加计扣除的影响 -14,869,286.64
因税收优惠期间税率调整导致确认递延所得税事项影响 -2,152,203.49
所得税费用 64,468,697.91
48. 其他综合收益
详见本附注“六、32 其他综合收益”相关内容。
49. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 87,349,210.27 37,722,562.95
政府补助 2,488,287.54 6,510,038.09
押金保证金及备用金 7,179,835.08 5,024,412.68
租金 0.00 1,661,544.88
代收款 891,936.88 2,441,261.38
房产税、土地使用税退回 0.00 1,180,140.19
个税返还 2,356,834.22 417,118.97
其他 5,912,358.05 755,902.74
合计 106,178,462.04 55,712,981.88
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
办公差旅费 73,783,934.49 74,325,219.40
租赁费 45,604,686.29 35,885,440.40
服务费 18,010,026.40 7,634,676.44
研究开发费 11,013,704.77 11,130,401.91
聘请中介机构费 13,279,018.70 13,284,548.94
业务招待费 12,657,420.71 15,147,484.96
运费 9,256,968.71 9,889,432.24
通讯费 6,466,964.56 7,461,744.23
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额 上年发生额
业务宣传费 22,335,362.92 7,872,372.88
上市公司维护费 28,054.49 693,800.10
押金、保证金 3,254,377.27 7,147,580.65
物业水电费 3,586,347.47 3,493,445.20
员工借款、备用金 1,909,083.27 2,640,620.40
代收代付款 1,916,000.00 0.00
财务手续费用 5,308,264.46 2,970,934.87
车辆使用、保险、维修费 2,870,170.01 5,878,708.32
其他 3,155,324.81 4,762,220.95
合计 234,435,709.33 210,218,631.89
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
深圳盒子信息科技有限公司支付的迅付
123,750,000.00 0.00
信息科技有限公司股权转让款
上海环迅股权收购意向金 0.00 4,700,000.00
合计 123,750,000.00 4,700,000.00
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
返还诚意金 4,700,000.00 0.00
合计 4,700,000.00 0.00
5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
集团内保外贷保证金收回 222,487,253.75 0.00
石基香港处置 shijiretail38%股权 3,063,091,913.26 0.00
合计 3,285,579,167.01 0.00
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付的发行股票的审计费、律师费等 0.00 280,000.00
支付的融资性保函保证金 0.00 222,487,253.75
合计 0.00 222,767,253.75
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： — —
净利润 542,661,025.92 424,964,145.31
加：资产减值准备 45,042,709.92 42,767,728.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,756,416.15 35,686,608.08
无形资产摊销 89,178,386.65 61,666,630.61
长期待摊费用摊销 2,085,463.90 2,309,490.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-142,972.55 13,551,953.46
“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 67,499.57 0.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） -10,421,380.00 31,300,815.76
投资损失（收益以“-”填列） -57,312,272.19 -52,277,471.11
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -7,838,392.40 -5,809,543.01
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -5,339,049.14 -8,862,245.33
存货的减少（增加以“-”填列） -64,243,266.34 -11,829,842.32
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -45,354,395.64 -166,364,410.37
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -22,800,265.38 145,958,369.52
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 499,339,508.47 513,062,230.22
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — —
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况： — —
现金的年末余额 5,758,940,106.05 1,453,842,343.47
减：现金的年初余额 1,453,842,343.47 2,625,078,705.40
加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 4,305,097,762.58 -1,171,236,361.93
（3） 当年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 318,340,833.51
其中：北京宝库在线技术有限公司 60,000,000.00
广州合光信息科技有限公司 7,664,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额
南京客至软件有限公司 4,400,000.00
Stayntouch Inc 208,524,775.03
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. 37,752,058.48
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 23,267,285.88
其中：北京宝库在线技术有限公司 10,741,482.89
广州合光信息科技有限公司 2,004,742.96
南京客至软件有限公司 3,992,688.44
Stayntouch Inc 5,576,041.97
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. 952,329.62
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 33,820,312.50
其中：北京长京益康信息科技有限公司 31,500,000.00
上海时运信息技术有限公司 2,320,312.50
取得子公司支付的现金净额 328,893,860.13
（4） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 5,758,940,106.05 1,453,842,343.47
其中：库存现金 172,385.48 254,112.44
可随时用于支付的银行存款 5,756,886,989.62 1,451,492,872.37
可随时用于支付的其他货币资金 1,880,730.95 2,095,358.66
现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
年末现金和现金等价物余额 5,758,940,106.05 1,453,842,343.47
其中：母公司或集团内子公司使用
0.00 0.00
受限制的现金和现金等价物
50. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 7,033,497.80 票据及保函保证金
货币资金 1,200,000.00 第三方支付业务的风险保证金
货币资金 471,200.00 共管账户
固定资产 9,468,813.97 抵押担保
合计 18,173,511.77 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
51. 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 — — —
其中：美元 496,056,205.95 6.8632 3,404,532,952.70
欧元 7,973,603.66 7.8473 62,571,260.04
港币 5,708,559.74 0.8762 5,001,840.04
英镑 46,862.95 8.6762 406,592.30
新币 2,824,807.16 5.0062 14,141,549.60
林吉特 0.00 1.6479 0.00
澳元 14.51 4.8250 69.99
应收账款 — — —
其中：美元 1,268,828.68 6.8632 8,708,224.99
欧元 3,378,142.22 7.8473 26,509,295.44
港币 4,934,449.15 0.8762 4,323,564.35
英镑 0.00 8.6762 0.00
新币 2,661,718.08 5.0062 13,325,093.06
林吉特 0.00 1.6479 0.00
澳元 0.00 4.8250 0.00
应付账款 — — —
其中：美元 568,828.41 6.8632 3,903,983.16
欧元 1,510,201.54 7.8473 11,851,004.56
港币 3,236,219.17 0.8762 2,835,575.23
英镑 0.00 8.6762 0.00
新币 0.00 5.0062 0.00
林吉特 27,437.84 1.6479 45,214.82
澳元 372,084.95 4.8250 1,795,309.90
其他应收款 — — —
其中：美元 9,402,809.72 6.8632 64,533,363.67
欧元 20,785.56 7.8473 163,110.52
港币 1,860,871.16 0.8762 1,630,495.31
英镑 0.00 8.6762 0.00
新币 98,328.26 5.0062 492,250.94
林吉特 193,675.02 1.6479 319,157.07
澳元 0.00 4.8250 0.00
其他应付款 — — —
其中：美元 292,930.39 6.8632 2,010,439.85
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
欧元 762,641.84 7.8473 5,984,679.31
港币 83,076,131.58 0.8762 72,791,306.49
英镑 0.00 8.6762 0.00
新币 0.00 5.0062 0.00
林吉特 0.00 1.6479 0.00
澳元 0.00 4.8250 0.00
长期借款（含一年内到
— — —
期的长期借款）
其中：欧元 24,473.50 7.8473 192,051.65
52. 政府补助
计入当期损益的
种类 金额 列报项目
金额
康桥云酒店管理系统 900,000.00 递延收益 0.00
百货商业信息管理系统 166,666.67 递延收益 0.00
北海市高新技术产业开发区管理委员
250,000.00 营业外收入 250,000.00
会 2016 年物流扶持资金
2018 高企培育奖励 200,000.00 营业外收入 200,000.00
2017 年度科技创新奖励经费 200,000.00 营业外收入 200,000.00
石基信用卡收单系统研发补助 120,000.00 营业外收入 120,000.00
2017 年度高新技术企业认定补贴 120,000.00 营业外收入 120,000.00
政府产业奖励 116,310.00 营业外收入 116,310.00
南山区国家高新技术企业专项资助 100,000.00 营业外收入 100,000.00
软件产业专项扶持资金 100,000.00 营业外收入 100,000.00
项目配套、系统集成资质奖励、企业
100,000.00 营业外收入 100,000.00
创新新载体建设
2017 年第一批新增规模以上其他营利
50,000.00 营业外收入 50,000.00
性服务业企业奖励资金
百货商业信息管理系统 40,000.00 营业外收入 40,000.00
2017 年省科技发展专项资金（企业研
32,500.00 营业外收入 32,500.00
究开发补助资金）项目
2017 年国家高新技术企业认定奖补资
30,000.00 营业外收入 30,000.00
金
科技创新成果奖 15,000.00 营业外收入 15,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
CMMI 资质奖励、iso 资质奖励、软件著
5,000.00 营业外收入 5,000.00
作权奖励
股权融资专项补贴 4,500.00 营业外收入 4,500.00
政府补助-软件产品增值税即征即退 96,622,079.81 其他收益 96,622,079.81
个税手续费返还 2,356,834.22 其他收益 2,356,834.22
所得税返还 2,209,583.83 其他收益 2,209,583.83
附加税返还 809,977.54 其他收益 809,977.54
研发资助 235,000.00 其他收益 235,000.00
合计 104,783,452.07 — 103,716,785.40
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
七、 合并范围的变化
1. 非同一控制下企业合并
（1） 本年发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得比 股权取得 购买日至年末被 购买日至年末被购
被购买方名称 股权取得成本 例（%） 购买日 购买日的确定依据
时点 方式 购买方的收入 买方的净利润
Stayntouch Inc 2018.9.13 241,239,612.43 100.00 收购 2018.9.13 合约 11,665,761.61 -11,327,890.06
CONCEPTEK- SISTEMAS DE
2018.8.30 37,752,058.48 100.00 收购 2018.8.30 合约 2,731,171.37 -361,652.71
INFORMAO S.A.
股权实际交割、并
广州合光信息技术有限公司 2018.5.9 19,160,000.00 100.00 购买 2018.5.9 且已办理完成工商 4,438,444.43 238,247.45
变更登记
股权实际交割、并
南京客至软件有限公司 2018.7.31 12,400,000.00 55.00 购买 2018.7.31 且已办理完成工商 3,571,644.58 -1,568,892.29
变更登记
股权实际交割、并
北京宝库在线网络技术有限公司 2018.6.6 60,000,000.00 85.00 购买 2018.6.6 且已办理完成工商 6,233,227.85 -4,264,532.04
变更登记
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 合并成本及商誉
CONCEPTEK- SISTEMAS DE 广州合光信息技术有 南京客至软件有限公 北京宝库在线技术
项目 Stayntouch Inc
INFORMAO S.A. 限公司 司 有限公司
现金 208,524,775.03 37,752,058.48 19,160,000.00 8,400,000.00 60,000,000.00
或有对价的公允价值 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 32,714,837.40 0.00 0.00 0.00 0.00
合并成本合计 241,239,612.43 37,752,058.48 19,160,000.00 12,400,000.00 60,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 33,576,561.90 6,998,620.36 6,510,960.76 7,354,468.87 14,507,274.13
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
207,663,050.53 30,753,438.12 12,649,039.24 5,045,531.13 45,492,725.87
价值份额的金额
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
CONCEPTEK- SISTEMAS DE
Stayntouch Inc 广州合光信息技术有限公司 南京客至软件有限公司 北京宝库在线技术有限公司
INFORMAO S.A.
项目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产： — — — — — — — — — —
货币资金 5,576,041.97 5,576,041.97 952,329.62 952,329.62 2,004,742.96 2,004,742.96 3,992,688.44 3,992,688.44 10,741,482.89 10,741,482.89
应收款项 2,580,202.48 2,580,202.48 5,562,831.35 5,562,831.35 0.00 0.00 9,046,899.71 9,046,899.71 37,955,549.53 37,955,549.53
存货 73,223.87 73,223.87 0.00 0.00 0.00 0.00 1,323.85 1,323.85 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,678.60 3,678.60
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
CONCEPTEK- SISTEMAS DE
Stayntouch Inc 广州合光信息技术有限公司 南京客至软件有限公司 北京宝库在线技术有限公司
INFORMAO S.A.
项目
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
固定资产 756,186.86 756,186.86 5,448,206.77 5,448,206.77 2,732.88 2,732.88 76,953.35 76,953.35 815,929.47 815,929.47
无形资产 41,541,461.26 0.00 10,861,066.65 10,861,066.65 8,135,600.00 0.00 1,742,100.00 0.00 7,214,142.10 42,042.10
长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 900,000.00 900,000.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42,735.05 42,735.05 0.00 0.00
负债： — — — — — — — — — —
借款 0.00 0.00 632,077.06 632,077.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付款项 16,950,554.54 16,950,554.54 15,193,736.97 15,193,736.97 2,075,945.98 2,075,945.98 0.00 0.00 36,219,282.57 36,219,282.57
预收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 530,845.90 530,845.90 706,811.00 706,811.00
应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00 0.00 329,097.36 329,097.36 495,859.14 495,859.14 1,661,028.88 1,661,028.88
应交税费 0.00 0.00 0.00 0.00 6,731.74 6,731.74 68,708.78 68,708.78 183,253.81 183,253.81
递延所得税负
0.00 0.00 0.00 0.00 1,220,340.00 0.00 435,525.00 0.00 1,793,025.00 0.00
债
净资产 33,576,561.90 -7,964,899.36 6,998,620.36 6,998,620.36 6,510,960.76 -404,299.24 13,371,761.58 12,065,186.58 17,067,381.33 11,688,306.33
减：少数股东
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,017,292.71 5,429,333.96 2,560,107.20 1,753,245.95
权益
取得的净资产 33,576,561.90 -7,964,899.36 6,998,620.36 6,998,620.36 6,510,960.76 -404,299.24 7,354,468.87 6,635,852.62 14,507,274.13 9,935,060.38
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 同一控制下企业合并
无
3. 其他原因的合并范围变动
本年因新设北海环企软件科技有限公司、Shiji India LLP 、Shiji Japan 株式会
社 、 Shiji( Thailand) Limited 、 Shiji Middle East-FZ LLC 、 Shiji Slovakia
s.r.o 、Shiji Malaysia Sdn Bhd 等增加 8 家。因注销海南富基融通科技有限公司、
Armitage Holdings Limited、 Snapshot USA Inc. 、 AC Software Deutsechland GmbH
减少 4 家，因 AC Project GmbH 和 Snapshot Gmbh 合并为 Shiji GmbH 而减少 1 家。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例（%） 取得方
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 式
上海石基信息技术有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 100.00 0.00 设立
上海正品贵德软件有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 74.50 0.00 购买
北京石基昆仑软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 82.40 0.00 设立
杭州西软科技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 100.00 0.00 购买
杭州西软信息技术有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
杭州连边科技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 0.00 70.00 购买
北京中长石基软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00 0.00 设立
北海石基信息技术有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00 0.00 设立
北海环企软件科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
北京宝库在线技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 85.00 购买
北京绿行者旅行社有限公司 北京 北京 旅游服务业 0.00 85.00 购买
北海乐宿国际旅行社有限公司 北海 北海 旅游服务业 0.00 100.00 设立
银石科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
南京银石计算机系统有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
南京银石支付系统科技有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
南京银石电脑系统工程有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
中国电子器件工业有限公司 北京 北京 电子设备销售 100.00 0.00 购买
香港精密模具有限公司 香港 香港 电子设备销售 0.00 100.00 购买
98
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%） 取得方
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 式
北京中长商通科技有限公司 北京 北京 电子设备销售 0.00 100.00 购买
北京阳光物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 0.00 100.00 购买
深圳市思迅软件股份有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 73.21 0.00 购买
深圳万国思迅网络有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 0.00 73.21 设立
深圳市奥凯软件有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 0.00 73.21 购买
南京客至软件有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00 55.00 购买
石基商用信息技术有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00 0.00 设立
北京商用星联信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
百望金税科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 60.00 0.00 设立
敏付科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00 0.00 设立
北京航信华仪软件技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00 0.00 购买
石基（香港）有限公司 香港 香港 投资控股 100.00 0.00 设立
Shiji Information Technology (Hong Kong)
香港 香港 销售终端系统 0.00 100.00 购买
Ltd
Infrasys Singapore Pte Ltd 新加坡 新加坡 销售终端系统 0.00 100.00 购买
Shiji( Macau) Limited 澳门 澳门 销售终端系统 0.00 100.00 购买
Pos Master Ltd 香港 香港 销售终端系统 0.00 70.00 购买
Infrasys (HK) Ltd 香港 香港 销售终端系统 0.00 100.00 购买
现化电脑系统（北京）有限公司 北京 北京 销售终端系统 0.00 100.00 购买
北京现化信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
广州万迅电脑软件有限公司 广州 广州 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
Shiji Retail Information Technology Co.
北京 开曼 投资控股 0.00 62.00 购买
Ltd.
北京石基大商信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 62.00 购买
北京富基融通信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 62.00 设立
北京微店互联网服务有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 62.00 购买
广州合光信息科技有限公司 广州 广州 计算机应用服务业 0.00 62.00 购买
上海时运信息技术有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 0.00 46.50 购买
北京长京益康信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 62.00 购买
北京长益联合信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00 62.00 购买
Horwath Consulting Services Asia Pacific
香港 香港 酒店管理咨询 0.00 75.00 购买
Limited
浩华管理顾问（北京）有限公司 北京 北京 酒店管理咨询 0.00 75.00 购买
浩华管理顾问(深圳)有限公司 深圳 深圳 酒店管理咨询 0.00 75.00 购买
99
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
主要 持股比例（%） 取得方
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 式
Horwath Asia Pacific(Singapore)Pre Ltd 新加坡 新加坡 酒店管理咨询 0.00 75.00 购买
Shiji( Singapore) Pte Ltd 新加坡 新加坡 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
Shiji Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
Shiji India LLP 印度 印度 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
Shiji Japan株式会社 日本 日本 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
Shiji( Thailand) Limited 泰国 泰国 计算机应用服务业 0.00 99.99 设立
Shiji Middle East-FZ LLC Dubai Dubai 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
ShiJi (Australia) Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. Portugual Portugual 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
Shiji GmbH 奥地利 奥地利 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
Snapshot Poland sp.z.o.o 波兰 波兰 酒店数据服务业 0.00 100.00 购买
Straight Shots.r.o 捷克 捷克 酒店数据服务业 0.00 100.00 购买
Snapshot Deutschland GmbH 德国 德国 酒店数据服务业 0.00 100.00 购买
Shiji Poland 波兰 波兰 酒店数据服务业 0.00 100.00 购买
Shiji Deutschland GmbH 德国 德国 酒店数据服务业 0.00 100.00 购买
Review Rank S.A. 西班牙 西班牙 酒店业数据分析 0.00 82.90 购买
Review Pro Inc 美国 美国 酒店业数据分析 0.00 82.90 购买
Review ProAsia Pacific Pte Ltd 新加坡 新加坡 酒店业数据分析 0.00 82.90 购买
Galasys Plc 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
英属维尔 英属维尔
Galasys Holdings Ltd 投资控股 0.00 84.83 购买
京群岛 京群岛
Galasys Solutions (MSC) SdnBhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
Galasys Technologies (HK) Limited 香港 香港 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
Galasys GLTSdn Bhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
Galasys Solutions (UK) Limited 英国 英国 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
ILogicSolutionsSdnBhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
银科环企软件（苏州）有限公司 苏州 苏州 计算机应用服务业 0.00 84.83 购买
Shiji (US) Inc 美国 美国 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
Stayntouch Inc 美国 美国 计算机应用服务业 0.00 100.00 购买
Shiji Slovakia s.r.o Slovakia Slovakia 计算机应用服务业 0.00 100.00 设立
100
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重要的非全资子公司
少数股 本年向少数股
本年归属于少数 年末少数股东权
子公司名称 东持股 东宣告分派的
股东的损益 益余额
比例 股利
上海正品贵德软件有限公司 25.50% -104,344.37 0.00 452,170.85
北京宝库在线网络技术有限公司 15.00% -639,679.81 0.00 1,920,427.39
北京石基昆仑软件有限公司 17.60% 4,419,693.19 0.00 13,289,256.12
深圳市思迅软件股份有限公司 26.79% 24,034,726.52 15,400,000.00 61,575,816.53
南京客至软件有限公司 45.00% -543,287.92 0.00 5,474,004.79
百望金锐科技有限公司 40.00% 1,885,976.82 0.00 5,967,737.06
Shiji Retail Information
38.00% 54,931,651.34 0.00 463,456,401.10
Technology Co.Ltd.
Review Rank S.A. 17.10% -1,408,684.46 0.00 28,308,411.30
101
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海正品贵德软件有限公司 6,150,244.19 74,220.02 6,224,464.21 4,451,245.18 0.00 4,451,245.18
北京宝库在线网络技术有限公司 5,923,725.04 13,764,174.46 19,687,899.50 5,301,211.46 1,583,838.75 6,885,050.21
北京石基昆仑软件有限公司 118,474,535.90 1,225,149.50 119,699,685.40 44,192,548.36 0.00 44,192,548.36
深圳市思迅软件股份有限公司 224,237,179.37 61,666,483.09 285,903,662.46 50,220,682.81 399,231.25 50,619,914.06
南京客至软件有限公司 11,781,963.26 2,068,574.93 13,850,538.19 1,286,851.85 399,231.25 1,686,083.10
百望金税科技有限公司 16,706,516.79 36,822.46 16,743,339.25 1,823,996.59 0.00 1,823,996.59
SnapshotGmbn — — — — — —
ACprojects — — — — — —
ShijiRetailInformationTechnologyCo.Ltd. 1,171,907,453.80 853,857,098.88 2,025,764,552.68 809,564,098.87 1,183,616.67 810,747,715.54
上海时运信息技术有限公司 — — — — — —
ReviewRankS.A 63,888,633.87 117,180,944.51 181,069,578.38 34,672,773.11 196,102.46 34,868,875.57
（续 1）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海正品贵德软件有限公司 5,559,413.13 388,406.82 5,947,819.95 3,765,407.31 0.00 3,765,407.31
北京宝库在线网络技术有限公司 — — — — — —
北京石基昆仑软件有限公司 89,267,479.69 944,609.12 90,212,088.81 39,816,844.89 0.00 39,816,844.89
102
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 年初余额
深圳市思迅软件股份有限公司 182,179,748.91 56,073,588.64 238,253,337.55 40,669,626.75 0.00 40,669,626.75
南京客至软件有限公司 — — — — — —
百望金税科技有限公司 11,523,716.28 43,089.47 11,566,805.75 1,362,405.14 0.00 1,362,405.14
SnapshotGmbn 44,021,498.23 78,339,139.64 122,360,637.87 7,495,092.56 0.00 7,495,092.56
ACprojects 24,490,340.71 140,415,534.87 164,905,875.58 8,016,655.26 0.00 8,016,655.26
ShijiRetailInformationTechnologyCo.Ltd. — — — — — —
上海时运信息技术有限公司 8,873,923.01 55,460.81 8,929,383.82 887,842.07 0.00 887,842.07
ReviewRankS.A 66,782,299.37 28,278,158.21 95,060,457.58 38,478,201.20 0.00 38,478,201.20
（续 2）
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额
总额 流量 流量
上海正品贵德软件有限公司 11,451,759.35 -409,193.61 -409,193.61 1,947,343.68 11,166,574.37 -777,734.01 -777,734.01 -782,541.09
北京宝库在线网络技术有限公司 6,233,227.85 -4,264,532.04 -4,264,532.04 8,430,723.13 — — — —
北京石基昆仑软件有限公司 56,203,406.97 25,111,893.12 25,111,893.12 466,676.54 34,474,551.04 11,082,000.07 11,082,000.07 2,074,268.81
深圳市思迅软件股份有限公司 221,835,357.29 89,157,744.89 89,157,744.89 97,828,264.31 144,334,728.54 60,770,371.94 60,770,371.94 69,990,984.23
南京客至软件有限公司 3,571,644.58 -1,207,306.49 -1,207,306.49 1,188,434.34 — — — —
百望金税科技有限公司 7,984,509.18 4,714,942.05 4,714,942.05 474,166.44 5,334,172.64 358,050.13 358,050.13 -2,457,021.83
SnapshotGmbn — — — — 21,684.34 -44,172,073.50 -44,172,073.50 -39,153,735.93
ACprojects — — — — 13,809,153.79 -8,605,680.51 -8,605,680.51 -14,767,325.90
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北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称 本年发生额 上年发生额
Shiji Retail Information
404,575,187.55 143,231,808.76 143,231,808.76 -515,811,843.80 — — — —
Technology Co.Ltd.
上海时运信息技术有限公司 9,299,791.23 3,248,800.08 3,248,800.08 4,570,747.50 10,360,021.56 2,348,361.69 2,348,361.69 -948,996.06
Review Rank S.A 81,604,738.41 6,927,229.31 6,927,229.31 10,655,689.63 59,639,817.05 1,579,681.38 1,579,681.38 -20,022,666.27
104
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况
石基香港于 2018 年完成对外转让石基零售 38%的股权。
（2） 在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
项目 ShijiRetailInformationTechnologyCo.Ltd.
现金 2,789,518,314.95
非现金资产公允价值 0.00
购买成本/处置对价合计 2,789,518,314.95
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
399,950,974.74
司净资产份额
差额 2,389,567,340.21
其中：调整资本公积 2,389,567,340.21
调整盈余公积 0.00
调整未分配利润 0.00
3. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例（%） 对合营企
主要 业或联营
注册
合营企业或联营企业名称 经营 业务性质 企业投资
地 直接 间接
地 的会计处
理方法
迅付信息科技有限公司 上海 上海 电子支付 22.50 0.00 权益法
科传计算机科技控股有限公司 香港 香港 软件开发与销售 30.00 0.00 权益法
终端产品信息服
青岛海信智能商用系统股份有限公司 青岛 青岛 25.00 0.00 权益法
务及销售
浙江未来酒店网络技术有限公司 杭州 杭州 软件开发与销售 21.00 0.00 权益法
上海鸿鹊信息科技有限公司 上海 上海 技术服务业 22.04 0.00 权益法
TouchpeakSoftwareInc 美国 美国 软件开发与销售 40.00 0.00 权益法
KalibriLabsLLC 美国 美国 技术服务业 36.67 0.00 权益法
105
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 重要的联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额
环迅（上海） 青岛海信智能 浙江未来酒店
项目 迅付信息科技 科传计算机科技 上海鸿鹊信息 TouchpeakSoftw
商业保理有限 商用系统股份 网络技术有限 KalibriLabsLLC
有限公司 控股有限公司 科技有限公司 areInc
公司 有限公司 公司
流动资产 864,866,149.87 133,190,238.06 — 577,741,134.38 50,322,858.75 1,138,349.06 3,122,861.62 20,437,339.91
其中：现金和现金
512,890,476.33 74,949,962.01 — 311,835,673.10 13,063,917.35 473,928.17 2,006,349.87 13,950,744.28
等价物
非流动资产 80,735,129.09 38,065,898.68 — 26,737,794.92 6,168,625.12 175,420.39 4,320,301.08 173,892.90
资产合计 945,601,278.96 171,256,136.74 — 604,478,929.30 56,491,483.87 1,313,769.45 7,443,162.70 20,611,232.81
流动负债： 806,736,227.27 27,906,580.09 — 204,480,658.48 20,994,122.10 1,053,617.04 262,906.40 7,858,398.32
非流动负债 0.00 1,570,213.50 — 0.00 0.00 0.00 5,701,789.60 0.00
负债合计 806,736,227.27 29,476,793.59 — 204,480,658.48 20,994,122.10 1,053,617.04 5,964,696.00 7,858,398.32
少数股东权益 0.00 -55,006.99 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司股东
138,865,051.69 141,834,350.14 — 399,998,270.82 35,497,361.77 260,152.41 1,478,466.70 12,752,834.49
权益
按持股比例计算的
31,244,636.64 42,550,305.04 — 99,999,567.71 7,454,445.97 57,329.79 591,386.68 4,676,464.41
净资产份额
调整事项 0.00 0.00 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
--商誉 26,766,487.19 81,852,483.68 — 60,083,614.81 0.00 5,480,811.96 12,370,460.43 53,422,924.30
106
北京中长石基信息技术股份有限公司财务报表附注
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额/本年发生额
环迅（上海） 青岛海信智能 浙江未来酒店
项目 迅付信息科技 科传计算机科技 上海鸿鹊信息 TouchpeakSoftw
商业保理有限 商用系统股份 网络技术有限 KalibriLabsLLC
有限公司 控股有限公司 科技有限公司 areInc
公司 有限公司 公司
--内部交易未实现
0.00 0.00 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
利润
--其他 -428,948.73 0.00 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
对联营企业权益投
57,582,175.10 124,402,788.72 — 160,083,182.52 7,454,445.97 5,538,141.75 12,961,847.11 58,099,388.71
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的 0.00 0.00 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公允价值
营业收入 280,492,378.81 178,379,720.56 — 582,932,162.10 137,391,183.33 3,507,896.77 3,178,334.60 13,490,625.81
财务费用 -1,687,943.94 - — -1,535,366.53 -47,893.41 1,825.56 155,290.40 -13,055.77
所得税费用 -1,934,613.85 3,980,107.15 — -2,627,061.39 0.00 0.00 0.00 22,882.76
净利润 -5,326,170.72 51,890,517.77 — 22,627,915.21 1,502,164.34 -3,917,132.76 -11,059,123.31 -30,491,638.36
终止经营的净利润 0.00 0.00 — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 635,672.87 -2,097,465.40 — 0.00 0.00 0.00 46,307.70 0.00
综合收益总额 -4,690,497.85 49,793,052.37 — 22,627,915.21 1,502,164.34 -3,917,132.76 -11,012,815.61 -30,491,638.36
本年度收到的来自
0.00 0.00 — 2,463,560.00 0.00 0.00 0.00 0.00
联营企业的股利
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
年初余额/上年发生额
科传计算机科 环迅（上海） 青岛海信智能 浙江未来酒店
项目 迅付信息科技 上海鸿鹊信息
技控股有限公 商业保理有限 商用系统股份 网络技术有限 TouchpeakSoftwareInc KalibriLabsLLC
有限公司 科技有限公司
司 公司 有限公司 公司
流动资产 695,013,513.55 92,209,150.18 132,401,909.92 344,341,385.26 38,247,017.19 — 5,531,217.42 —
其中：现金和现
642,778,311.62 56,275,794.22 16,984,715.22 78,799,892.24 28,616,882.01 — 3,987,074.88 —
金等价物
非流动资产 62,108,292.16 30,174,545.43 0.00 228,843,297.88 9,328,066.26 — 4,668,498.30 —
资产合计 757,121,805.71 122,383,695.61 132,401,909.92 573,184,683.14 47,575,083.45 — 10,199,715.72 —
流动负债： 613,566,256.17 30,342,397.83 82,212,999.41 185,960,087.53 12,157,239.94 — 530,521.70 —
非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 3,464,487.27 —
负债合计 613,566,256.17 30,342,397.83 82,212,999.41 185,960,087.53 12,157,239.94 — 3,995,008.97 —
少数股东权益 0.00 93,533.31 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
归属于母公司股
143,555,549.54 92,041,297.78 50,188,910.51 387,224,595.61 35,417,843.51 — 6,204,706.75 —
东权益
按持股比例计算
32,299,998.65 27,612,389.33 11,292,504.86 96,806,148.90 7,437,747.14 — 1,551,176.69 —
的净资产份额
调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
--商誉 26,766,487.19 81,852,483.68 0.00 60,083,614.81 0.00 — 7,899,601.71 —
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额/上年发生额
科传计算机科 环迅（上海） 青岛海信智能 浙江未来酒店
项目 迅付信息科技 上海鸿鹊信息
技控股有限公 商业保理有限 商用系统股份 网络技术有限 TouchpeakSoftwareInc KalibriLabsLLC
有限公司 科技有限公司
司 公司 有限公司 公司
--内部交易未实现
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
利润
--其他 -428,948.73 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
对联营企业权益
58,637,537.11 109,464,873.01 11,292,504.86 156,889,763.71 7,437,747.14 — 9,450,778.40 —
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
资的公允价值
营业收入 165,906,612.98 104,186,352.50 7,106,547.23 555,465,764.07 82,568,457.72 — 2,941,456.93 —
财务费用 -5,001,528.55 0.00 -6,805.80 316,598.39 -131,632.31 — 0.00 —
所得税费用 1,438,217.46 1,336,413.75 37,371.08 749,548.96 -3,789,016.36 — 0.00 —
净利润 -1,857,378.66 14,770,855.60 66,512.86 36,620,964.13 -11,367,049.07 — -1,449,567.74 —
终止经营的净利
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
润
其他综合收益 -1,312,562.90 4,066,469.70 0.00 0.00 0.00 — 0.00 —
综合收益总额 -3,169,941.56 18,837,325.30 66,512.86 36,620,964.13 -11,367,049.07 — -1,449,567.74 —
本年度收到的来
自联营企业的股 0.00 0.00 0.00 2,728,240.00 0.00 — 0.00 —
利
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情
况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该
风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
本集团的主要主要业务经营领域位于境内，但也存在一定的国际业务。本集团承受
汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以港币、欧元、美
元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31
日，除下表所述资产及负债的美元和港币余额和零星的欧元、英镑、新币余额外，本集
团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、欧元等余额的资产和负债产生的汇
率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
货币资金-美元 496,056,205.95 30,110,106.09
货币资金-港币 5,708,559.74 8,718,348.39
货币资金-欧元 7,973,603.66 26,914,858.24
货币资金-英镑 46,862.95 2,251,276.63
货币资金-新币 2,824,807.16 763,515.92
货币资金-澳元 14.51 0.00
应收账款-美元 1,268,828.68 474,589.69
应收账款-欧元 3,378,142.22 3,805,964.41
应收账款-港币 4,934,449.15 8,505,587.85
应收账款-新币 2,661,718.08 68,209.00
其他应收款-美元 9,402,809.72 163,002.58
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
其他应收款-欧元 20,785.56 1,119,696.47
其他应收款-港币 1,860,871.16 25,953,657.17
其他应收款-新币 98,328.26 99,316.60
其他应收款-林吉特 193,675.02 0.00
应付账款-美元 568,828.41 3,205,923.05
应付账款-欧元 1,510,201.54 991,734.09
应付账款-港币 3,236,219.17 1,716,973.70
应付账款-林吉特 27,437.84 0.00
应付账款-新币 0.00 275,694.58
应付账款-澳元 372,084.95 0.00
其他应付款-美元 292,930.39 1,068,111.12
其他应付款-欧元 762,641.84 895,356.69
其他应付款-港币 83,076,131.58 80,895,423.93
其他应付款-新币 0.00 227,434.65
短期借款-欧元 0.00 2,100,000.00
长期借款-欧元 24,473.50 27,023,001.50
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的研
究。
2)利率风险
本集团期末无银行借款及应付债券，不存在利率风险。
3）价格风险
本集团目前未面临其他重大价格风险。
(2)信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具
而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来
公允价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金
额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：53,338,753.65元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的
方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企
业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团通过利用银行存款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流
动性风险，本集团的目标是运用多种融资手段以保持公司的正常运行。
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权
益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性
对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量
的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2018 年度 2017 年度
項目 汇率变动 对净利润的 对所有者权益的 对净利润的影 对所有者权益
影响 影响 响 的影响
所有外币 对人民币升值5% 929,971.60 185,327,571.12 763,731.54 36,218,481.65
所有外币 对人民币贬值5% -929,971.60 -185,327,571.12 -763,731.54 -36,218,481.65
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费
用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和
负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期
损益和权益的税后影响如下：
2018 年度
项目 利率变动
对净利润的影响 对股东权益的影响
浮动利率借款 增加 1% 1,920.52 1,920.52
浮动利率借款 减少 1% -1,920.52 -1,920.52
十、 公允价值的披露
本集团本年末不存在以公允价值计量的资产和负债。
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
对本公司 对本公司
控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比 的表决权
例(%) 比例(%)
李仲初 — — — 54.76% 54.76%
2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企
业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余
额的其他合营或联营企业情况如下：
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营或联营企业名称 与本公司关系
青岛海信智能商用系统有限公司 联营企业
科传计算机科技控股有限公司 联营企业
4. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
淘宝（中国）软件有限公司 其他持股在10%以上的法人股东
百望股份有限公司 其他持股在10%以上的法人股东
（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
青岛海信智能商用系统股份有限公司 采购商品 59,741,334.28 71,362,369.01
百望股份有限公司 采购商品 2,410,807.64 3,166,816.55
科传计算机科技控股有限公司 接受服务 2,844,827.59 0.00
（2） 销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
青岛海信智能商用系统股份有限公司 销售商品 5,733,660.98 6,821,807.80
淘宝（中国）软件有限公司 提供劳务 14,128,201.91 4,519,899.45
百望股份有限公司 销售商品 1,407,908.49 0.00
科传计算机科技控股有限公司 销售商品 70,592.81 0.00
2. 关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 822.17万元 744.09万元
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青岛海信智能商用系
应收账款 745,231.83 7,452.32 0.00 0.00
统有限公司
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
淘宝（中国）软件有
应收账款 6,429,144.33 321,457.22 0.00 0.00
限公司
应收账款 百望股份有限公司 1,490,673.80 74,533.69 0.00 0.00
预付账款 百望股份有限公司 0.00 0.00 2,321,559.18 0.00
青岛海信智能商用系
预付账款 1,158,000.00 0.00 112,761.58 0.00
统有限公司
2. 应付项目
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 青岛海信智能商用系统有限公司 6,825,386.71 9,987,500.86
应付账款 百望股份有限公司 0.00 261,573.79
其他应付款 百望股份有限公司 1,320.00 0.00
（四） 关联方承诺
1. 本集团之子公司中电器件固定资产中位于北京朝阳区新源街 18 号楼房产目前未
取得土地使用权证。该房产建筑面积为 1,521.80 平方米，房产账面原值为 1,157.84 万
元，目前用于对外出租，该房产在公司 2006 年改制前由子公司的前身中国电子器件工业
总公司所有，并已取得“朝全字第 08263 号”房产证，但未取得对应土地使用权证。中
电器件 2006 年改制后，该房产一直由中电器件实际所有并用于对外出租，且租金收益归
中电器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运
行中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生承诺将给予足额补偿。
2. 本集团之子公司中电器件投资性房地产中账面原值为 3,100.92 万元位于海淀区
复兴路甲 65 号（底商部分）的房产，在中电器件 2006 年改制前由中电器件的前身中国
电子器件工业总公司所有，并已取得“京房权证海国更字第 00701 号”房产证。中电器
件 2006 年改制后，该房产一直由中电器件实际所有并用于对外出租，且租金收益归中电
器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行
中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生将给予足额补偿。
3. 本公司之控股子公司深圳京宝实业有限公司因营业期限过期（超期经营），自
2011 年 12 月 31 日至 2012 年 12 月 31 日被自动限制超期经营。目前，深圳京宝实业有
限公司的锁定限制信息状态栏显示其仍处于“限制中”。本公司控股股东及实际控制人
李仲初先生承诺，如深圳京宝实业有限公司需承担任何形式的负债/或有负债对中电器件
造成损失，其愿意承担经济补偿责任。
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十二、 股份支付
1． 股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 27,981,404.65
公司本年行权的各项权益工具总额 1,315,903.47
公司本年失效的各项权益工具总额 3,183,331.60
行权价格 25.24 元/股；可行权期
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和
限自 2018 年 10 月 18 日起至 2019
合同剩余期限
年 10 月 17 日止
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
—
余期限
2． 以权益结算的股份支付情况
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 “布莱克-舒尔斯”期权定价模型
根据首次授予股票期权的可行权条
对可行权权益工具数量的确定依据
件成就与否与行权期的约定确定
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 59,413,262.18
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 24,798,073.05
3． 以现金结算的股份支付情况
无
4． 股份支付的终止或修改情况
无
十三、 或有事项
本公司截至 2018 年 12 月 31 日，存在以下两起重大或有事项，具体如下：
1.本集团之子公司中电器件应收南京汇贤科技有限公司（以下简称南京汇贤）款项
2,052,636.89 元，账龄 1-2 年 827,880.00 元，2-3 年为 1,224,756.89 元；因南京汇贤
（法定代表人：高国峰）与第三方单位存在买卖合同纠纷，南京汇贤被申请破产清算，
中电器件于 2017 年 2 月 13 日向法院申请财产保全，请求对被申请人南京汇贤、高国峰
名下价值 2,212,392.00 元的财产提供担保。经法院经审查认为，申请人中电器件的申请
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
符合法律规定，裁定如下：冻结南京汇贤、高国峰名下价值 2,212,392.00 元的财产，并
于 2017 年 3 月 14 日立即执行财产保全措施，2018 年无新的进展情况。本公司基于对上
述债权已执行财产保全措施考虑，认为相应应收款项不具备重大减值风险，故此按照信
用风险组合计提坏账准备，计提坏账准备 860,742.45 元。
2.本集团之子公司中电器件应收北京益心康达投资管理有限公司（以下简称益心康
达）5,600,000.00 元，账龄为 3-4 年。此笔债权形成原因如下：
2013 年 1 月 17 日，中电器件与益心康达签订《医疗设备买卖合同》（下称买卖合
同），购买设备用于台州市博爱医院磁共振中心项目（下称项目）；买卖合同项下的标
的设备价款 800 万元，另收 10%即 80 万元的代理费。合同约定：签订后 10 日内益心康
达公司支付 280 万元，设备余款及代理费最迟于一年内付清，并约定一年内按季度支付
资金利息，益心康达未付清全部货款前，买卖合同所涉全部产品的所有权归中电器件所
有，益心康达以该项目中的运营收入作为履约担保。买卖合同在违约责任条款中约定：
如益心康达逾期付款超过 30 天，益心康达应支付合同总价款 30%的违约金，并中电器件
有权解除合同；超过 60 天仍未付款，中电器件除追究其违约责任外，可以收回设备自行
处置，并有权要求益心康达支付设备折旧费。同时，益心康达和博爱医院与本公司签订
了《医疗设备合作三方协议》（下称三方协议），三方协议约定与买卖合同相同，益心
康达到期未足额支付剩余货款，由博爱医院将益心康达应得收益全部汇入中电器件账
户。合同签订后，中电器件履行了合同义务，设备由博爱医院验收，投入至今，益心康
达公司未按约定支付后续货款及代理费等，博爱医院亦未按约定向中电器件支付运营收
入。中电器件将益心康达及博爱医院诉至法院，经北京市海淀区人民法院一审判决：
一、解除中电器件与益心康达于 2013 年 1 月 17 日签订的《医疗设备买卖合同》；二、
中电器件拟于判决生效后十日内自行前往博爱医院处取回合同设备；三、中电器件于判
决生效后十日内向益心康达返还款项 352,592.00 元（已付：280 万+270,400.00 元-折旧
费用 2,717,808 元）；四、驳回中电器件的其他诉讼请求。中电器件不服一审判决，上
诉于北京市第一中级人民法院，该法院经检查认为：一审法院针对中电器件与益心康达
之间的买卖合同关系进行了审理，但并未对中电器件与益心康达、博爱医院之间的法律
关系进行审理确定。二审法院裁定如下：一、撤销一审民事判决；二、发回北京市海淀
区人民法院重审。2018 年发回重审开庭一次，目前无明确进展情况。
基于上述事项，本公司聘请案件代理律师对此案件结果做出合理预计，律师认定此
案件被重新改判的可能性较大，此笔债权不存在重大减值风险。公司依此对此笔债权按
信用风险组合计提坏账准备，期末计提坏账准备余额为 5,600,000.00 元。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十四、 承诺事项
不可撤销经营租赁
项目 2018 年 12 月 31 日
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 —
资产负债表日后第 1 年 41,357,193.94
资产负债表日后第 2 年 24,327,263.24
资产负债表日后第 3 年及以后年度 27,736,099.45
合计 93,420,556.63
十五、 资产负债表日后事项
1. 根据本公司之子公司北海石基于 2018 年 12 月 29 日召开的北海石基股东会会议
及 2018 年第九次总裁办公会议审议通过，北海石基与追溯云信息发展股份有限公司（以
下简称追溯云）及其现有股东签订《股份转让及认购协议》，北海石基拟以自有资金合
计人民币 1.00 亿元收购追溯云原股东持有的部分股份并认购追溯云新增注册资本，本次
交易完成后，北海石基将持有追溯云 25.59%股权，追溯云将成为北海石基的联营企业。
2. 2019 年 1 月 24 日本公司 2019 年第六届第二十二次会议审议通过《全资子公司
杭州西软参股拓易科技暨关联交易》的决议，2019 年 1 月 24 日杭州西软与李仲初先生
签订股权转让协议，以 5,173,969.60 元受让李仲初先生所持拓易科技 28.7%股权，2019
年 1 月 24 日杭州西软与肖欣先生签订股权转让协议，以 526,410.07 元受让肖欣先生所
持拓易科技 2.92%股权，2019 年 1 月 24 日杭州西软与拓易科技公司签订《增资扩股协
议》，杭州西软以现金认购新增注册资本 6,056,282.12 元，认购价 6,056,282.12 元；
杭州西软与拓易部分原股东共同向拓易科技进行增资，本次交易完成后，拓易科技注册
资本由 18,046,303.99 增加到 27,941,673.59 元，杭州西软合计持股 42.08%，拓易成为
杭州西软参股子公司；2019 年 2 月 2 日杭州西软支付李仲初前述股权转让价款
5,173,969.60 元。2019 年 2 月 2 日杭州西软支付肖欣前述股权转让价款 526,410.07
元。截止财务报告报出日，尚未完成股权交割。
3. 2019 年 2 月 12 日本公司第六届董事会 2019 年第三次临时会议审议通过《关于
石基商用拟参与海信智能商用 57.75%股权摘牌的议案》的决议，本公司之子公司石基商
用拟以自有资金 46,231.80 万元以公开摘牌方式受让海信智能 57.75%股权，公司已直接
持有海信智能 25%的股权，合并计算后，公司共持有海信智能 82.75%股权，海信智能商
用将成为公司控股子公司。2019 年 2 月 14 日，青交所关于海信网络科技公开挂牌转让
海信智能 57.75%股权相关信息披露截止后，石基商用作为唯一的意向受让方，以公开转
让底价 46,231.80 万元为成交价与海信网络科技签署了《股权转让协议》，2019 年 2 月
28 日，海信智能向石基商用提供最新的股东名称及最新营业执照，完成工商变更登记备
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
案手续，标的股份正式完成交割。石基商用持有海信智能 57.75%股权，本公司直接持有
海信智能 25%股权，海信智能成为本公司控股子公司。
4. 2019 年 1 月，本公司之子公司 Shiji (US) Inc 以 290 万美元收购 Touchpeak
Software inc 60%的股权，收购完成后 Touchpeak Software inc 成为本公司全资子公
司，上述事项经本公司总裁办公会审议通过。
5. 2019 年 2 月 13 日，本公司之子公司 Shiji (US) Inc 以 1,350.00 万美元收购
Ice Portal Inc . 100%股权，上述事项经本公司总裁办公会审议通过。
6. 利润分配情况
项目 内容
拟分配的利润或股利 106,690,335.30
经审议批准宣告发放的利润或股利 106,690,335.30
7. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债
表日后事项。
十六、 其他重要事项
1. 分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
1）经营分部的基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品分开组织和管理。本公司的每
个经营分部是一种不同的业务类型与模式，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得
不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司经营分部的分类与内容如下：
a 计算机应用及服务行业
计算机应用及服务行业主要业务内容包括：技术开发、技术咨询、技术转让、技术
服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术
服务；电子商务；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口等业务。
b 商品批发流通行业
商品批发流通行业主要业务内容包括：电子元器件、设备、专用材料、电子产品及
应用产品的设计、开发、生产、销售、售后服务及维修；电子器件系统工程的总承包；
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承办组织进出口货源和配套服务；进出口业务；五金交电、通讯器材、计算机及外部设
备、钢材、建筑材料、照明设备、仪器议表、一般化工材料、办公用品及设备、服装百
货的销售；与上述业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务；物业管理。医用电子仪
器设备；医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设备；医用激光仪器
设备；医用高频仪器设备；医用磁共振设备、医用 X 射线设备；医用 X 射线附属设备及
部件；医用化验和基础设备器具；体外循环及血液处理设备、手术室、急救室、诊疗室
设备及器具；医用高分子材料及制品；物理治疗及健康设备；体外检验分析器；病房护
理设备及器具的经营；批发预包装食品。说明报告分部的具体确定依据、分部会计政
策。
（2） 本年度报告分部的财务信息
计算机应用及服务 商品批发与贸易
项目 抵销 合计
行业 行业
营业收入 1,978,205,379.45 1,158,236,824.36 38,922,812.36 3,097,519,391.45
营业成本 682,437,637.41 1,062,540,108.03 38,440,916.29 1,706,536,829.15
销售费用 192,682,862.02 36,270,574.70 5,224.13 228,948,212.59
利息收入 153,922,403.50 394,751.16 0.00 154,317,154.66
财务费用 -159,679,407.61 249,137.41 0.00 -159,430,270.20
对联营企业和合营
2,280,197.96 0.00 0.00 2,280,197.96
企业的投资收益
资产减值损失 40,925,408.42 7,703,231.08 3,585,929.58 45,042,709.92
折旧费和摊销费 101,607,742.44 23,412,524.26 0.00 125,020,266.70
利润总额 596,439,755.30 7,580,710.89 -3,109,257.64 607,129,723.83
资产总额 9,541,432,464.38 754,680,688.02 67,857,677.46 10,228,255,474.94
负债总额 1,188,305,099.07 215,530,647.80 67,891,302.90 1,335,944,443.97
对联营企业和合营
企业的长期股权投 426,420,725.56 0.00 0.00 426,420,725.56
资
（3） 对外交易收入信息
1）分产品类别的对外交易收入
项目 本年发生额 上年发生额
计算机应用及服务行业 1,978,205,379.45 1,719,039,394.64
商品批发与贸易行业 1,119,314,012.00 1,242,147,196.00
合计 3,097,519,391.45 2,961,186,590.64
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2）分地区的对外交易收入
项目 本年发生额 上年发生额
中国大陆地区 2,846,796,860.58 2,762,373,395.64
中国大陆地区以外的国家和地区 250,722,530.87 198,813,195.00
合计 3,097,519,391.45 2,961,186,590.64
（4） 对外交易成本信息
1）分产品类别的对外交易成本
项目 本年发生额 上年发生额
计算机应用及服务行业 685,785,694.83 465,154,876.47
商品批发与贸易行业 1,020,751,134.32 1,174,374,642.99
合计 1,706,536,829.15 1,639,529,519.46
2）分地区的对外交易成本
项目 本年发生额 上年发生额
中国大陆地区 1,618,920,003.81 1,593,648,974.73
中国大陆地区以外的国家和地区 87,616,825.34 45,880,544.73
合计 1,706,536,829.15 1,639,529,519.46
2. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收票据及应收账款
项目 年末余额 年初余额
应收票据 0.00 0.00
应收账款 52,890,217.90 35,762,072.00
合计 52,890,217.90 35,762,072.00
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1.1 应收账款
（1） 应收账款分类
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按信用风险特征组合计
62,124,258.00 97.22 9,234,040.10 14.86 52,890,217.90
提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 61,710,841.15 96.58 9,213,369.26 14.93 52,497,471.89
内部关联方组合 413,416.85 0.64 20,670.84 5.00 392,746.01
单项金额不重大但单项计
1,774,542.78 2.78 1,774,542.78 100.00 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 63,898,800.78 100.00 11,008,582.88 — 52,890,217.90
(续)
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按信用风险特征组合计
43,753,470.61 96.59 7,991,398.61 18.26 35,762,072.00
提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 42,628,762.56 94.11 7,935,163.21 18.61 34,693,599.35
内部关联方组合 1,124,708.05 2.48 56,235.40 5.00 1,068,472.65
单项金额不重大但单项计
1,543,212.43 3.41 1,543,212.43 100.00 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 45,296,683.04 100.00 9,534,611.04 — 35,762,072.00
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 45,707,822.12 2,285,391.11 5.00
1-2 年 6,572,414.55 657,241.46 10.00
2-3 年 3,736,406.93 747,281.39 20.00
3-4 年 335,524.50 167,762.25 50.00
4-5 年 14,900.00 11,920.00 80.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
5 年以上 5,343,773.05 5,343,773.05 100.00
合计 61,710,841.15 9,213,369.26 —
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
内部关联方组合 413,416.85 20,670.84 5.00
（2） 应收账款坏账准备
本年计提坏账准备金额 1,473,971.84 元。
（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年
坏账准备
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
年末余额
的比例(%)
海南亚特兰蒂斯商旅发展有
7,550,613.00 1 年以内 11.82 377,530.65
限公司
淘宝(中国)软件有限公司 6,429,144.33 1 年以内 10.06 321,457.22
星巴克企业管理（中国）有
4,763,298.63 1 年以内 7.45 238,164.93
限公司
西安迈科商业中心有限公司
3,079,248.00 1 年以内 4.82 153,962.40
君悦酒店分公司
2-3 年
1,473,573.43；
西宁万达广场投资有限公司 1,579,696.58 2.47 400,837.84
5 年以上
106,123.15
合计 23,402,000.54 - 36.62 1,491,953.04
2. 其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 51,998,479.31 51,998,479.31
其他应收款 2,188,500,715.42 499,376,993.08
合计 2,240,499,194.73 551,375,472.39
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2.1 应收股利
（1）应收股利明细
项目（或被投资单位） 年末余额 年初余额
北京石基昆仑软件有限公司 27,840,000.00 27,840,000.00
杭州西软信息技术有限公司 23,675,548.49 23,675,548.49
北海石基信息技术有限公司 482,930.82 482,930.82
合计 51,998,479.31 51,998,479.31
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
是否发生减
项目（或被投资单位） 年末余额 账龄 未收回原因 值及其判断
依据
集团资金统
北京石基昆仑软件有限公司 27,840,000.00 3 年以上 否
一管理
集团资金统
杭州西软信息技术有限公司 23,675,548.49 3 年以上 否
一管理
集团资金统
北海石基信息技术有限公司 482,930.82 3 年以上 否
一管理
合计 51,998,479.31 — — —
2.2 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
按信用风险特征组合计提坏
2,300,663,686.32 99.73 115,055,474.90 5.00 2,185,608,211.42
账准备的其他应收款
其中：账龄组合 4,729,147.10 0.21 347,990.10 7.36 4,381,157.00
内部关联方组合 2,294,149,695.92 99.45 114,707,484.80 5.00 2,179,442,211.12
备用金组合 1,784,843.30 0.08 0.00 0.00 1,784,843.30
单项金额不重大但单项计提
6,209,795.89 0.27 3,317,291.89 53.42 2,892,504.00
坏账准备的应收账款
合计 2,306,873,482.21 100.00 118,372,766.79 — 2,188,500,715.42
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
按信用风险特征组合计提坏
525,668,925.00 99.61 26,291,931.92 5.00 499,376,993.08
账准备的其他应收款
其中：账龄组合 4,395,286.78 0.84 299,719.59 6.82 4,095,567.19
内部关联方组合 519,844,246.60 98.50 25,992,212.33 5.00 493,852,034.27
备用金组合 1,429,391.62 0.27 0.00 0.00 1,429,391.62
单项金额不重大但单项计提
2,077,323.97 0.39 2,077,323.97 100.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 527,746,248.97 100.00 28,369,255.89 — 499,376,993.08
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 4,549,852.10 227,492.60 5.00
1-2 年 0.00 0.00 10.00
2-3 年 42,600.00 8,520.00 20.00
3-4 年 41,435.00 20,717.50 50.00
4-5 年 20,000.00 16,000.00 80.00
5 年以上 75,260.00 75,260.00 100.00
合计 4,729,147.10 347,990.10 —
2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部关联方组合 2,294,149,695.92 114,707,484.80 5.00
备用金组合 1,784,843.30 0.00 0.00
合计 2,295,934,539.22 114,707,484.80 —
（2） 其他应收款坏账准备
本年计提坏账准备金额 90,003,510.90 元。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
往来款 2,294,149,695.92 519,844,246.60
押金、保证金 1,166,471.24 1,503,574.37
备用金 1,784,843.30 1,429,391.62
代垫款 5,995,714.52 3,863,419.40
增值税退税款 884,253.23 1,105,616.98
员工行权款 2,892,504.00 0.00
合计 2,306,873,482.21 527,746,248.97
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
款项 坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄 年末余额合计
性质 余额
数的比例（%）
石基（香港）有限公
往来款 718,431,746.94 1 年以内 31.14 35,921,587.35
司
银石科技有限公司 往来款 683,660,000.00 1 年以内 29.64 34,183,000.00
北京长京益康信息科
往来款 630,000,000.00 1 年以内 27.31 31,500,000.00
技有限公司
上海石基信息技术有
往来款 104,679,586.56 1 年以内 4.54 5,233,979.33
限公司
中国电子器件工业有
往来款 59,810,000.00 1 年以内 2.59 2,990,500.00
限公司
合计 — 2,196,581,333.50 — 95.22 109,829,066.68
（5） 涉及政府补助的应收款项
预计收取
单位名称 补助项目 年末余额 账龄
时间 金额 依据
北京税务局 增值税退税 884,253.23 1 年以内 2019 年 884,253.23 财税<2011>100 号
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
上海正品贵德软件有限公司 21,129,000.00 6,360,774.78 14,768,225.22 19,929,000.00 6,360,774.78 13,568,225.22
上海时运信息技术有限公司 4,640,625.00 0.00 4,640,625.00 15,201,562.50 0.00 15,201,562.50
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00 0.00 117,500,000.00 117,500,000.00 0.00 117,500,000.00
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
北海石基信息技术有限公司 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00
石基（香港）有限公司 930,933,500.00 0.00 930,933,500.00 930,933,500.00 0.00 930,933,500.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71 0.00 554,884,441.71 554,884,441.71 0.00 554,884,441.71
深圳市思迅软件股份有限公司 205,000,000.00 0.00 205,000,000.00 205,000,000.00 0.00 205,000,000.00
北京长京益康信息科技有限公司 0.00 0.00 0.00 630,000,000.00 0.00 630,000,000.00
百望金锐科技有限公司 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00
北京航信华仪软件技术有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00
石基商用信息技术有限公司 200,000.00 0.00 200,000.00 200,000.00 0.00 200,000.00
敏付科技有限公司 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00
对联营、合营企业投资
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
浙江未来酒店网络技术有限公司 7,753,201.65 0.00 7,753,201.65 7,437,747.14 0.00 7,437,747.14
青岛海信智能商用系统有限公司 160,083,182.51 0.00 160,083,182.51 156,889,763.71 0.00 156,889,763.71
合计 2,342,123,950.87 6,360,774.78 2,335,763,176.09 2,977,976,015.06 6,360,774.78 2,971,615,240.28
（2） 对子公司投资
本年计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备年末余额
减值准备
上海石基信息技术有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00
上海正品贵德软件有限公司 19,929,000.00 1,200,000.00 0.00 21,129,000.00 0.00 6,360,774.78
上海时运信息技术有限公司 15,201,562.50 2,320,312.50 12,881,250.00 4,640,625.00 0.00 0.00
北京石基昆仑软件有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00
杭州西软科技有限公司 117,500,000.00 0.00 0.00 117,500,000.00 0.00 0.00
北京中长石基软件有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
北海石基信息技术有限公司 200,000,000.00 0.00 0.00 200,000,000.00 0.00 0.00
石基（香港）有限公司 930,933,500.00 0.00 0.00 930,933,500.00 0.00 0.00
中国电子器件工业有限公司 554,884,441.71 0.00 0.00 554,884,441.71 0.00 0.00
深圳市思迅软件股份有限公司 205,000,000.00 0.00 0.00 205,000,000.00 0.00 0.00
北京长京益康信息科技有限公司 630,000,000.00 0.00 630,000,000.00 0.00 0.00 0.00
百望金锐科技有限公司 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00
北京航信华仪软件技术有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
石基商用信息技术有限公司 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 减值准备年末余额
减值准备
敏付科技有限公司 110,000,000.00 0.00 0.00 110,000,000.00 0.00 0.00
合计 2,813,648,504.21 3,520,312.50 642,881,250.00 2,174,287,566.71 0.00 6,360,774.78
（3） 对联营、合营企业投资
本年增减变动
减值准
权益法下确 其他综
被投资单位 年初余额 追加 减少 其他权 宣告发放现金 计提减 年末余额 备年末
认的投资损 合收益 其他
投资 投资 益变动 股利或利润 值准备 余额
益 调整
二、联营企业
浙江未来酒店网络技
7,437,747.14 0.00 0.00 315,454.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,753,201.65 0.00
术有限公司
青岛海信智能商用系
156,889,763.71 0.00 0.00 5,656,978.80 0.00 0.00 2,463,560.00 0.00 0.00 160,083,182.51 0.00
统有限公司
合计 164,327,510.85 0.00 0.00 5,972,433.31 0.00 0.00 2,463,560.00 0.00 0.00 167,836,384.16 0.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 547,873,023.27 382,653,303.11 407,742,081.24 265,768,911.04
其他业务 875,636.20 21,334.37 632,052.44 21,236.98
合计 548,748,659.47 382,674,637.48 408,374,133.68 265,790,148.02
5. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,972,433.31 6,768,160.73
成本法核算的长期股权投资收益 42,075,000.00 236,785,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
0.00 0.00
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
0.00 0.00
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
0.00 0.00
量产生的利得
理财产品投资收益 22,516,193.09 15,981,045.21
合计 70,563,626.40 259,534,205.94
十八、 财务报告批准
本财务报告于 2019 年 4 月 19 日由本公司董事会批准报出。
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
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财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团 2018 年度非经常性损益如下：
项目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 75,472.98
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助 1,483,310.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 0.00
生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 55,024,676.14
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
0.00
值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
0.00
益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期
0.00
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
0.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
0.00
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
0.00
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,060,052.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -122,601.92
小计 62,520,910.12
所得税影响额 10,000,987.17
少数股东权益影响额（税后） 1,348,087.65
合计 51,171,835.30
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2018 年度加
权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利
6.83 0.43 0.43
润
扣除非经常性损益后归属
6.07 0.39 0.39
于母公司股东的净利润
北京中长石基信息技术股份有限公司
二○一九年四月十九日
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