二〇〇九年第三季度报告
证券代码：002158
证券简称：汉钟精机
披露日期：2009 年10 月26 日2009 年第三季度报告全文
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上海汉钟精机股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人董事长廖哲男先生、董事总经理余昱暄先生、主管会计工作负责人邱玉
英女士及会计机构负责人(会计主管人员)王小波先生声明：保证季度报告中财务报告的真
实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 709,260,052.06 615,004,629.33 15.33%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 545,820,213.05 530,912,969.52 2.81%
股本（股） 158,025,000.00 150,500,000.00 5.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.45 3.53 -2.27%
2009 年7-9 月
比上年同期增
减（％）
2009 年1-9 月
比上年同期增
减（％）
营业总收入（元） 132,328,983.74 7.03% 298,132,461.61 -10.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,986,808.84 58.02% 52,532,243.53 9.99%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 66,062,828.24 2.27%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.42 -2.33%
基本每股收益（元/股） 0.2087 57.99% 0.3324 9.99%
稀释每股收益（元/股） 0.2087 57.99% 0.3324 9.99%
净资产收益率（%） 6.04% 2.01% 9.62% 0.40%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 6.01% 2.08% 9.33% 0.46%2009 年第三季度报告全文
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单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额附注
非流动资产处置损益 1,860,763.41
所得税影响额 -279,114.51
合计 1,581,648.90 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 15,173
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
余功金 955,373 人民币普通股
魏建忠 900,000 人民币普通股
宿少江 705,000 人民币普通股
张玲 672,000 人民币普通股
广州恒星冷冻机械制造有限公司 470,000 人民币普通股
李志军 438,621 人民币普通股
卢霭谦 422,636 人民币普通股
黄黎明 367,000 人民币普通股
上海富田空调冷冻设备有限公司 318,255 人民币普通股
山东富尔达空调设备有限公司 268,805 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业税金及附加比去年同期增长83.15%，主要原因为当期缴增值税额增加故相关附加税增加所致；
2、管理费用比去年同期增长44.78%，主要原因为公司加大对新产品的科研开发投入以及机器设备的维修上
升所致；
3、财务费用比去年同期增长58.57%，主要原因为募集资金利息收入减少、汇兑损失增加所致；
4、资产减值损失比去年同期下降36.20%，主要原因为报告期逾期应收货款减少所致；2009 年第三季度报告全文
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5、投资收益比去年同期增长100.00%，主要原因为报告期内增加持有至到期投资收益所致；
6、营业外收入比去年同期下降36.54%，主要原因为报告期内政府补助减少所致；
7、营业外支出比去年同期下降96.62%，主要原因为报告期内未发生捐赠支出所致；
8、所得税费用比去年同期下降46.51%，主要原因为2008 年1-9 月同期比较报表暂按25%税率计缴，而2008
年12 月份公司通过了高新技术企业认定，因此2009 年1-9 月份按15%的税率缴纳企业所得税所致；
9、应收账款较去年增加40.75%，主要原因系受市场影响应收账款信用期延长所致；
10、应收利息较去年下降64.50%，主要原因系定期存款利息收回所致；
11、其他应收款较去年增加40.71%，主要原因系报告期员工增加备用金借款所致；
12、其他流动资产较去年下降100.00%，主要原因系2008 年按25%预缴企业所得税退回所致；
13、持有至到期投资较去年增加256.91%，主要原因系报告期内增加投资理财产品所致；
14、固定资产较去年增加41.78%，主要原因系报告期内安装机器设备在建工程转入所致；
15、在建工程较去年增加383.13%，主要原因系报告期内募投项目投入支付厂房工程款及设备款所致；
16、无形资产较去年增加35.27%，主要原因系报告期内新增购买设计软件所致；
17、短期借款较去年增加141.96%，主要原因系报告期公司新增短期借款所致；
18、应付票据较去年增加100.00%，主要原因系报告期采购原料部分采用票据结算方式所致；
19、应付账款较去年增加61.00%，主要原因系报告期应付原材料采购款增加所致；
20、应交税费较去年增加162.01%，主要原因系报告期税费相应增加所致；
21、应付利息较去年增加32.37%，主要原因系报告期增加短期借款所致；
22、其他应付款较去年增加71.38%，主要原因系报告期增加分公司房租款所致；
23、递延所得税负债较去年下降62.49%，主要原因系应收利息产生应纳税暂时性差异减少所致；
24、投资活动产生的现金流入比去年同期增加13688.99％的主要原因为报告期内持有至到期投资收回本金及
获得投资收益所致；
25、投资活动产生的现金流出比去年同期增加408.22％的主要原因为募投项目建设，支付工程款、机器设备
款额增加及持有至到期投资增加所致；
26、筹资活动产生的现金流入比去年同期增加100.00％的主要原因为报告期内增加短期借款及子公司收到少
数股东投资额所致;
27、筹资活动产生的现金流出比去年同期增加34.43％的主要原因为报告期内偿还短期借款较去年同期上升
所致。2009 年第三季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司不存在向控股股东或其他关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
2、公司大股东及其一致行动人未发生提出或实施股份增持计划的情况；
3、公司与中国新兴建设开发总公司签署的《扩建生产厂房协议》，总金额为3,250 万人民币。报告期内，合
同正常履行。
4、2008 年度天健光华（北京）会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留的审计意见。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺
1、本公司股东控股股东巴拿马HERMES EQUITIES
CORP.、实际控制法人汉钟精机股份有限公司、实际
控制人廖哲男及股东维尔京群岛CAPITAL
HARVEST TECHNOLOGY LIMITED 均承诺：自股
票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人
回购该部分股份。
2、本公司股东上海富田空调冷冻设备有限公司、山
东富尔达空调设备有限公司、广州恒星冷冻机械制造
有限公司承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人
股份，也不由发行人收购该部分股份。对于其持有的
以发行前未分配利润转增股本所新增股份，自持有新
增股份之日起（以完成工商变更登记为基准日）的三
十六个月内，不转让其持有的该部分股份。
严格履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 公司与实际控制人汉钟精机股份有限公司（台湾汉严格履行中2009 年第三季度报告全文
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钟）在公司上市前签署的《避免同行业竞争协议》。
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2009 年度预计的经营业绩
归属母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%。
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 60,575,097.90
业绩变动的原因说明
1、市场需求回暖，销售业绩预计会好转；
2、公司募集资金投资项目已逐渐产生效益。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 302,415,115.12 282,414,074.04 314,242,634.72 314,242,634.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 48,935,830.96 48,935,830.96 43,290,151.56 43,290,151.56
应收账款 75,922,505.99 75,922,505.99 53,939,758.91 53,939,758.91
预付款项 21,020,973.01 21,015,013.01 28,495,811.53 28,495,811.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,537,954.45 1,537,954.45 4,331,773.97 4,331,773.97
应收股利2009 年第三季度报告全文
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其他应收款 790,428.82 946,575.32 561,732.47 561,732.47
买入返售金融资产
存货 76,034,834.32 76,034,834.32 67,003,408.49 67,003,408.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,327,717.23 4,327,717.23
流动资产合计 526,657,642.67 506,806,788.09 516,192,988.88 516,192,988.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 54,151,715.34 54,151,715.34 15,172,521.37 15,172,521.37
长期应收款
长期股权投资 12,000,000.00
投资性房地产
固定资产 93,249,730.50 93,249,730.50 65,771,197.26 65,771,197.26
在建工程 17,857,859.06 17,857,859.06 3,696,282.40 3,696,282.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,763,294.25 11,763,294.25 8,696,472.22 8,696,472.22
开发支出 733,336.65 733,336.65 709,136.65 709,136.65
商誉
长期待摊费用 2,554,563.74 2,554,563.74 2,759,119.35 2,759,119.35
递延所得税资产 2,291,909.85 2,291,909.85 2,006,911.20 2,006,911.20
其他非流动资产
非流动资产合计 182,602,409.39 194,602,409.39 98,811,640.45 98,811,640.45
资产总计 709,260,052.06 701,409,197.48 615,004,629.33 615,004,629.33
流动负债：
短期借款 60,974,000.00 60,974,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,683,610.00 3,683,610.00
应付账款 72,197,233.79 72,197,233.79 44,843,172.27 44,843,172.27
预收款项 4,827,052.09 4,827,052.09 5,347,083.98 5,347,083.98
卖出回购金融资产款2009 年第三季度报告全文
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,114,951.53 4,081,081.53 4,230,213.76 4,230,213.76
应交税费 8,758,577.54 8,758,577.54 3,342,840.00 3,342,840.00
应付利息 238,468.25 238,468.25 180,157.02 180,157.02
应付股利
其他应付款 467,093.51 463,613.51 272,548.48 272,548.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 155,260,986.71 155,223,636.71 83,416,015.51 83,416,015.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 253,450.47 253,450.47 675,644.30 675,644.30
其他非流动负债
非流动负债合计 253,450.47 253,450.47 675,644.30 675,644.30
负债合计 155,514,437.18 155,477,087.18 84,091,659.81 84,091,659.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 158,025,000.00 158,025,000.00 150,500,000.00 150,500,000.00
资本公积 284,219,612.96 284,219,612.96 291,744,612.96 291,744,612.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,888,332.93 18,888,332.93 18,888,332.93 18,888,332.93
一般风险准备
未分配利润 84,687,267.16 84,799,164.41 69,780,023.63 69,780,023.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 545,820,213.05 545,932,110.30 530,912,969.52 530,912,969.52
少数股东权益 7,925,401.83
所有者权益合计 553,745,614.88 545,932,110.30 530,912,969.52 530,912,969.52
负债和所有者权益总计 709,260,052.06 701,409,197.48 615,004,629.33 615,004,629.332009 年第三季度报告全文
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4.2 本报告期利润表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 132,328,983.74 132,328,983.74 123,632,660.86 123,632,660.86
其中：营业收入 132,328,983.74 132,328,983.74 123,632,660.86 123,632,660.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 95,780,399.05 95,593,903.63 98,378,803.79 98,378,803.79
其中：营业成本 80,265,019.10 80,265,019.10 90,942,697.44 90,942,697.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 89,492.46 89,492.46 39,838.96 39,838.96
销售费用 6,136,468.76 6,128,804.56 5,509,970.50 5,509,970.50
管理费用 10,616,386.65 10,438,139.35 8,140,994.46 8,140,994.46
财务费用 -1,290,541.48 -1,291,125.40 -6,659,193.28 -6,659,193.28
资产减值损失 -36,426.44 -36,426.44 404,495.71 404,495.71
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填
列）
180,035.28 180,035.28
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,728,619.97 36,915,115.39 25,253,857.07 25,253,857.07
加：营业外收入 257,260.00 257,260.00 824,111.18 824,111.18
减：营业外支出 19,113.60 19,113.60 136,259.49 136,259.49
其中：非流动资产处置损失 19,113.60 19,113.60
四、利润总额（亏损总额以“-”号36,966,766.37 37,153,261.79 25,941,708.76 25,941,708.762009 年第三季度报告全文
9
填列）
减：所得税费用 4,054,555.70 4,054,555.70 5,066,169.85 5,066,169.85
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,912,210.67 33,098,706.09 20,875,538.91 20,875,538.91
归属于母公司所有者的净利润 32,986,808.84 33,098,706.09 20,875,538.91 20,875,538.91
少数股东损益 -74,598.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2087 0.2095 0.1321 0.1321
（二）稀释每股收益 0.2087 0.2095 0.1321 0.1321
七、其他综合收益
八、综合收益总额 32,912,210.67 33,098,706.09 20,875,538.91 20,875,538.91
归属于母公司所有者的综合收
益总额
32,986,808.84 33,098,706.09 20,875,538.91 20,875,538.91
归属于少数股东的综合收益总
额
-74,598.17
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 298,132,461.61 298,132,461.61 331,798,856.15 331,798,856.15
其中：营业收入 298,132,461.61 298,132,461.61 331,798,856.15 331,798,856.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,345,969.13 240,159,473.71 272,406,022.87 272,406,022.87
其中：营业成本 203,000,134.91 203,000,134.91 249,273,607.71 249,273,607.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 159,104.06 159,104.06 86,869.39 86,869.39
销售费用 15,445,076.75 15,437,412.55 15,035,174.70 15,035,174.702009 年第三季度报告全文
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管理费用 25,749,568.72 25,571,321.42 17,785,893.54 17,785,893.54
财务费用 -4,127,841.97 -4,128,425.89 -9,963,488.38 -9,963,488.38
资产减值损失 119,926.66 119,926.66 187,965.91 187,965.91
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填
列）
314,139.52 314,139.52
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 58,100,632.00 58,287,127.42 59,392,833.28 59,392,833.28
加：营业外收入 1,879,915.01 1,879,915.01 2,962,255.73 2,962,255.73
减：营业外支出 19,151.60 19,151.60 567,059.49 567,059.49
其中：非流动资产处置损失 19,151.60 19,151.60 60,800.00 60,800.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
59,961,395.41 60,147,890.83 61,788,029.52 61,788,029.52
减：所得税费用 7,503,750.05 7,503,750.05 14,027,750.05 14,027,750.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 52,457,645.36 52,644,140.78 47,760,279.47 47,760,279.47
归属于母公司所有者的净利润 52,532,243.53 52,644,140.78 47,760,279.47 47,760,279.47
少数股东损益 -74,598.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3324 0.3331 0.3022 0.3022
（二）稀释每股收益 0.3324 0.3331 0.3022 0.3022
七、其他综合收益
八、综合收益总额 52,457,645.36 52,644,140.78 47,760,279.47 47,760,279.47
归属于母公司所有者的综合收
益总额
52,532,243.53 52,644,140.78 47,760,279.47 47,760,279.47
归属于少数股东的综合收益总
额
-74,598.17
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：上海汉钟精机股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司2009 年第三季度报告全文
11
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
255,270,116.12 255,270,116.12 312,396,541.45 312,396,541.45
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,730,648.82 8,730,648.82 367,417.31 367,417.31
收到其他与经营活动有关的现
金
12,183,614.18 12,182,236.57 14,366,963.67 14,366,963.67
经营活动现金流入小计 276,184,379.12 276,183,001.51 327,130,922.43 327,130,922.43
购买商品、接受劳务支付的现
金
169,038,975.37 169,038,975.37 220,565,005.36 220,565,005.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
18,611,483.02 18,611,483.02 15,182,628.86 15,182,628.86
支付的各项税费 21,649,735.41 21,649,735.41 20,007,214.25 20,007,214.25
支付其他与经营活动有关的现
金
821,357.08 821,020.55 6,778,101.26 6,778,101.26
经营活动现金流出小计 210,121,550.88 210,121,214.35 262,532,949.73 262,532,949.73
经营活动产生的现金流量
净额
66,062,828.24 66,061,787.16 64,597,972.70 64,597,972.702009 年第三季度报告全文
12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,000,000.00 48,000,000.00
取得投资收益收到的现金 334,945.55 334,945.55
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
64,413.50 64,413.50 351,000.00 351,000.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 48,399,359.05 48,399,359.05 351,000.00 351,000.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
44,217,847.44 44,217,847.44 28,180,020.74 28,180,020.74
投资支付的现金 87,000,000.00 99,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 131,217,847.44 143,217,847.44 28,180,020.74 28,180,020.74
投资活动产生的现金流量
净额
-82,818,488.39 -94,818,488.39 -27,829,020.74 -27,829,020.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,011,032.40
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
8,000,000.00
取得借款收到的现金 60,989,600.00 60,989,600.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 69,000,632.40 60,989,600.00
偿还债务支付的现金 25,200,000.00 25,200,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
38,596,522.76 38,596,522.76 42,564,657.17 42,564,657.17
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
11,032.402009 年第三季度报告全文
13
筹资活动现金流出小计 63,807,555.16 63,796,522.76 47,464,657.17 47,464,657.17
筹资活动产生的现金流量
净额
5,193,077.24 -2,806,922.76 -47,464,657.17 -47,464,657.17
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
-264,936.69 -264,936.69 33,264.59 33,264.59
五、现金及现金等价物净增加额 -11,827,519.60 -31,828,560.68 -10,662,440.62 -10,662,440.62
加：期初现金及现金等价物余
额
314,242,634.72 314,242,634.72 358,114,360.48 358,114,360.48
六、期末现金及现金等价物余额 302,415,115.12 282,414,074.04 347,451,919.86 347,451,919.86
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
上海汉钟精机股份有限公司
董事长：廖哲男
二〇〇九年十月二十二日
