汉钟精机:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(截止2013年12月31日)2014-03-29
上海汉钟精机股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2014]002143 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
上海汉钟精机股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2013 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 上海汉钟精机股份有限公司 2013 年度控股股 1
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2014]002143 号
上海汉钟精机股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海汉
钟精机股份有限公司(以下简称贵公司)2013 年度财务报表,包括
2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注,并于 2014 年 3 月 27 日签发了大华审字
[2014]002346 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板
信息披露业务备忘录第 4 号:年度报告披露相关事项》的规定,就贵
公司编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司
2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
第1页
大华特字[2014] 002143 号关联方资金占用情况的专项说明
内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施
2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,
我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公
司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:上海汉钟精机股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:乐超军
中国北京 中国注册会计师:边俊豪
二〇一四年三月二十七日
第2页
附件:
上海汉钟精机股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
资金占用方类 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算的 2013年期初占用 2013年度占用累 2013年度偿还累 2013年期末占用
占用形成原因 占用性质
别 名称 司的关联关系 会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 资金余额
汉钟精机股份有限公司 实际控制法人 应收账款 477.53 2,395.32 2,459.88 412.97 经营性占用
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计 - - - 477.53 2,395.32 2,459.88 412.97 经营性占用
关联自然人及
其控制的法人
小计 - - -
其 他 关 联 人 及 日立机械制造(上海)有限公司 联营企业 应收账款 - 77.97 71.55 6.42 经营性占用
其附属企业
小计 - - - - 77.97 71.55 6.42 经营性占用
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计 - - -
总计 - - - 477.53 2,473.29 2,531.43 419.39
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