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公司公告

汉钟精机:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-19  

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                      上海汉钟精机股份有限公司

             控股股东及其他关联方资金占用情况的
                                    专项说明
                              大华核字[2019]001613 号




            大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

          Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                上海汉钟精机股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2018 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   上海汉钟精机股份有限公司 2018 年度非经营        1
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                            大华核字[2019]001613 号


上海汉钟精机股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海汉
钟精机股份有限公司(以下简称上海汉钟公司)2018 年度财务报表,
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 17 日签发了大华审
字[2019]003482 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定,就
上海汉钟公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是上海汉钟公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
上海汉钟公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了


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                          大华核字[2019]001613 号关联方资金占用情况的专项说明


对上海汉钟公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解上海汉钟公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:上海汉钟精机股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:边俊豪



         中国北京                       中国注册会计师:赵卓然


                                        二〇一九年四月十七日




                            第2页
  附件:

                                                                              上海汉钟精机股份有限公司
                                                      2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                          单位:万元
                                                                                                2018年度占用累   2018年度占用
 非经营性                                 占用方与上市公司     上市公司核算    2018年期初占用                                   2018年度偿还 2018年期末占
                    资金占用方名称                                                              计发生金额(不    资金的利息                              占用形成原因    占用性质
 资金占用                                     的关联关系         的会计科目       资金余额                                      累计发生金额 用资金余额
                                                                                                    含利息)        (如有)
                                    实际控制人直接控制的
现大股东及 汉钟投资控股股份有限公司 法人                        其他应收款              0.10              -              -             0.10          -                   非经营性占用
其附属企业


前大股东及
其附属企业

   总计                     —                   —                 —                  0.10                                           0.10                                  —
                                                                                                2017年度往来累   2017年度往来
 其他关联                                 往来方与上市公司     上市公司核算    2017年期初往来                                   2017年度偿还 2017年期末往
                    资金往来方名称                                                              计发生金额(不    资金的利息                              往来形成原因    往来性质
 资金往来                                     的关联关系         的会计科目       资金余额                                      累计发生金额 来资金余额
                                                                                                    含利息)        (如有)
大股东及其
附属企业
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
及其控制的
法人
             日立机械制造(上海)有限
                                      联营企业                   应收账款              43.01           278.01                        265.91        55.11    销售商品     经营性往来
             公司
             德耐尔节能科技(上海)股
                                      联营企业                   应收账款             368.36         2,059.61                      2,183.34       244.63    销售商品     经营性往来
             份有限公司
             汉力能源科技股份有限公司 全资子公司之联营企业       应收账款             263.30           136.89                        308.80        91.39    销售商品     经营性往来
其他关联人
及其附属企   汉力能源科技股份有限公司 全资子公司之联营企业      其他应收款              3.29             2.19                          3.24         2.24    提供服务     经营性往来
业
             Century Corporation        控股子公司之少数股东     应收账款              63.64         1,909.67                      1,689.29       284.02    销售商品     经营性往来

             东元电机股份有限公司       控股子公司之少数股东     应收账款             235.56           888.06                        820.72       302.90    销售商品     经营性往来
                                        控股子公司之少数股东
             江西东成空调设备有限公司                            应收账款             181.87         1,079.15                      1,166.78        94.24    销售商品     经营性往来
                                        附属企业
   总计                     —                   —                 —               1,159.03         6,353.58           -         6,438.08     1,074.53       —            —

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