关于武汉三特索道集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2019）010031 号
武汉三特索道集团股份有限公司全体股东：
我们审计了武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称 “三特索道公司”）财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019 年
3 月 28 日出具了众环审字（2019）010151 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求，三特索道公
司编制了后附的截至 2018 年 12 月 31 日止三特索道公司控股股东及其他关联方 2018 年度《非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、合法及
完整是三特索道公司管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》所载资料与三特索道公司 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，
在所有重大方面未发现不一致之处。除了对三特索道公司实施于 2018 年度财务报表审计中
所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的
审计或其他程序。
为了更好地理解三特索道公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占
用情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供三特索道公司向中国证监会湖北监管局及深圳证券交易所披露控股股
东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一：控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 杨红青
中国注册会计师 王涛
中国 武汉 2019 年 3 月 28 日
附件一
武汉三特索道集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算 2018 年期初占用 2018 年度占用资金 2018 年度占用累计发 2018 年度偿还累计 2018 年期末占用 占用形成 占用性
资金占用方名称
资金占用 关联关系 的会计科目 资金余额 的利息(如有) 生金额（不含利息） 发生金额 资金余额 原因 质
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
其他关联
资金往来
武汉当代科技产业 经营性
第一大股东 预付账款 875,000.01 875,000.01 往来款
集团股份有限公司 占用
武汉当代科技产业 经营性
第一大股东 应收账款 51,401.00 214,079.50 122,576.50 142,904.00 往来款
集团股份有限公司 占用
当代金融信息技术 经营性
大股东及 第一大股东之关联方 预付账款 600,112.33 719,351.24 1,246,150.68 73,312.89 往来款
(武汉)有限公司 占用
其附属企
武汉当代商学研究 经营性
业 第一大股东之关联方 应收账款 120,385.00 120,385.00 往来款
院有限公司 占用
湖北当代研学旅行 经营性
第一大股东之关联方 应收账款 476,841.00 427,768.00 49,073.00 往来款
营地有限公司 占用
武汉当代教育有限 经营性
第一大股东之关联方 应收账款 88,923.00 56,556.00 145,479.00 往来款
公司 占用
保康三特九路寨旅 非经营
全资子公司 其他应收款 70,865,552.36 37,221,500.00 13,005,101.00 95,081,951.36 往来款
上市公司 游开发有限公司 性占用
的子公司 崇阳三特隽水河旅 非经营
全资子公司 其他应收款 60,951,247.52 55,355,100.00 10,002,000.00 106,304,347.52 往来款
及其附属 游开发有限公司 性占用
企业 崇阳三特隽水河生 非经营
控股子公司 其他应收款 2,200,000.00 2,200,000.00 往来款
态农庄开发有限公 性占用
司
湖北三特凤凰国际 非经营
控股子公司 其他应收款 1,358,331.00 129,880.00 639,174.00 849,037.00 往来款
旅行有限公司 性占用
广州市白云山三特 非经营
全资子公司 其他应收款 2,533,991.03 2,000.00 1,363,100.00 1,172,891.03 往来款
滑道有限公司 性占用
海南三特田野牧歌 非经营
全资子公司 其他应收款 1,216,825.33 36,696.60 1,253,521.93 往来款
旅业开发有限公司 性占用
杭州千岛湖三特旅 非经营
全资子公司 其他应收款 4,948,400.00 1,375,499.50 9,499.50 6,314,400.00 往来款
业有限公司 性占用
红安三特旅业开发 非经营
全资子公司 其他应收款 13,555,237.90 4,960,566.33 2,000.00 18,513,804.23 往来款
有限公司 性占用
华阴三特华山宾馆 非经营
全资子公司 其他应收款 2,235,368.03 208,315.85 2,000.00 2,441,683.88 往来款
有限公司 性占用
武汉三特景区营销 非经营
全资子公司 其他应收款 314,733.71 19.50 314,753.21 往来款
管理有限公司 性占用
武汉田野牧歌酒店 非经营
控股子公司 其他应收款 1,617,399.97 314,887.90 143,959.00 1,788,328.87 往来款
管理有限公司 性占用
海南浪漫天缘海上 非经营
全资子公司 其他应收款 40,954,907.30 14,494,810.92 9,388,338.00 46,061,380.22 往来款
旅业有限公司 性占用
武汉三特旅游产业 非经营
全资子公司 其他应收款 12,946,658.51 3,669,945.15 16,616,603.66 往来款
开发有限公司 性占用
克什克腾旗三特青 非经营
全资子公司 其他应收款 3,933,560.14 118,500.00 800,000.00 3,252,060.14 往来款
山索道有限公司 性占用
克什克腾旗三特旅 非经营
控股子公司 其他应收款 125,399,006.14 124,767,525.06 40,008,952.00 210,157,579.20 往来款
业开发有限公司 性占用
南漳三特古山寨旅 非经营
全资子公司 其他应收款 73,603,231.73 26,582,705.31 25,105,214.00 75,080,723.04 往来款
游开发有限公司 性占用
南漳三特旅游地产 非经营
全资子公司 其他应收款 2,047,000.00 2,047,000.00 往来款
开发有限公司 性占用
南漳三特漫云旅游 非经营
全资子公司 其他应收款 5,113,538.50 1,570,800.00 6,684,338.50 往来款
开发有限公司 性占用
杭州千岛湖索道有 非经营
全资子公司 其他应收款 1,738.00 1,738.00 往来款
限公司 性占用
三特伊欧斯户外运 非经营
控股子公司 其他应收款 123,633.20 211,957.95 334,312.42 1,278.73 往来款
动有限公司 性占用
武汉三特田野牧歌 非经营
全资子公司 其他应收款 4,023,063.89 4,023,063.89 往来款
旅游开发有限公司 性占用
武汉三特田野牧歌
非经营
俱乐部管理有限公 全资子公司 其他应收款 20,339,755.56 3,717,783.08 24,057,538.64 往来款
性占用
司
团风三特旅游开发 非经营
全资子公司 其他应收款 1,567,299.16 1,567,299.16 往来款
有限公司 性占用
武汉三特旅游物业 非经营
全资子公司 其他应收款 3,628,826.44 13,097.93 3,641,924.37 往来款
营销管理有限公司 性占用
钟祥大洪山旅游投 非经营
全资子公司 其他应收款 6,523,696.57 401,438.39 17,500.00 6,907,634.96 往来款
资开发有限公司 性占用
阿拉善盟三特旅游 非经营
全资子公司 其他应收款 10,043,475.00 1,788,961.56 4,200,000.00 7,632,436.56 往来款
发展有限公司 性占用
崇阳三特旅业发展 非经营
全资子公司 其他应收款 -9,383,460.26 52,238,361.38 6,668,952.00 36,185,949.12 往来款
有限公司 性占用
贵州三特梵净山旅 非经营
全资子公司 其他应收款 -177,432,247.46 712,081,481.70 489,787,969.00 44,861,265.24 往来款
业发展有限公司 性占用
武汉三特木兰川旅 非经营
全资子公司 其他应收款 -2,237,122.53 6,092,203.31 3,855,080.78 往来款
游开发有限公司 性占用
咸丰三特旅游开发 非经营
原全资子公司 其他应收款 25,544,859.12 24,145,453.92 49,690,313.04 往来款
有限公司 性占用
武汉三特爱乐玩旅 非经营
原控股子公司 其他应收款 22,500.00 2,002,000.00 2,024,500.00 往来款
游科技有限公司 性占用
上市公司 武汉市木兰生态置 非经营
原控股子公司 其他应收款 1,738.00 1,738.00 往来款
的子公司 业有限公司 性占用
及其附属 武汉三特大余湾旅 非经营
原控股子公司 其他应收款 30,921,738.00 11,178,583.05 34,997,321.05 7,103,000.00 往来款
企业 游开发有限公司 性占用
武汉三特大余塆旅 非经营
原控股子公司 应收利息 2,630,887.34 2,725,352.23 5,356,239.57 利息款
游开发有限公司 性占用
关联自然
人及其控
制的法人
湖北柴埠溪旅游股 经营性
联营单位 预付账款 11,061.00 147,624.00 158,685.00 往来款
份有限公司 占用
武汉三特爱乐玩旅 经营性
联营单位 预付账款 300,000.00 100,000.00 200,000.00 往来款
游科技有限公司 占用
天风证券股份有限 经营性
第一大股东之关联方 应收账款 98,000.00 98,000.00 往来款
其他关联 公司 占用
人及其附 天风证券股份有限 经营性
第一大股东之关联方 预付账款 6,837,500.00 4,837,500.00 2,000,000.00 往来款
属企业 公司 占用
天风证券股份有限 其他非流动资 经营性
第一大股东之关联方 1,000,000.00 95,911.95 904,088.05 往来款
公司 产 占用
武汉汉金堂投资有 经营性
联营单位 其他应收款 117,656.00 117,656.00 往来款
限公司 占用
武汉汉金堂投资有 联营单位 应收账款 3,943.00 3,943.00 往来款 经营性
限公司 占用
武夷山三特索道有 经营性
联营单位 应收账款 6,990.00 6,990.00 往来款
限公司 占用
武夷山三特索道有 非经营
联营单位 其他应收款 16,360,180.47 5,018.00 365,198.47 16,000,000.00 往来款
限公司 性占用
总计 360,218,956.01 2,725,352.23 1,094,667,109.13 719,936,958.95 737,674,458.42
注 1：武夷山三特索道有限公司因引入战略投资者，由公司全资子公司变为联营单位，截止报告期末武夷山三特索道有限公司原对公司的欠款已归还 36.52 万元，剩余 1,600 万元
未归还。
注 2：2018 年 4 月，公司与咸丰县国有资本运营有限公司签订股权转让协议，公司将持有的咸丰三特旅游开发有限公司 100.00%股权转让给咸丰县国有资本运营有限公司，咸丰
三特旅游开发有限公司不再是本公司的子公司。
注 3：2018 年 9 月，公司子公司武汉三特木兰川旅游开发有限公司将持有的武汉市木兰生态置业有限公司及其子公司武汉三特大余湾旅游开发有限公司全部股权转让给克什克腾
旗鑫泰投资管理有限责任公司，截止报告期末尚有部分款项未归还。
注 4：公司原子公司武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司成立于 2016 年，注册资本 1,000.00 万元，其中公司认缴 665.00 万元，持有 66.50%股权，自然人股东谭震宇认缴 335.00 万
元，持有 33.50%股权，2018 年 7 月，公司与谭震宇变更了双方的出资及股权比例，武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司注册资本仍为 1,000.00 万元，其中公司认缴 450.00 万元，
持有 45.00%股权，自然人股东谭震宇认缴 550.00 万元，持有 55.00%股权，武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司由控股子公司变为联营单位。
法定代表人： 卢胜 会计工作负责人： 张泉 总会计师： 张云韵 会计机构负责人： 赵良才