江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
江苏常铝铝业股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张平、主管会计工作负责人计惠及会计机构负责人(会计主管人员)刘常胜声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,634,031,226.44 2,246,666,307.93 17.24%
归属于上市公司股东的净资产
814,621,557.93 527,817,297.74 54.34%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 532,775,678.35 22.32% 1,603,147,522.28 13.55%
归属于上市公司股东的净利润
8,742,230.26 137.23% 17,379,921.60 132.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,206,267.24 138.94% 17,366,310.91 132.15%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -26,000,693.54 70.05%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.024 135.82% 0.0500 132.26%
稀释每股收益（元/股） 0.024 135.82% 0.0500 132.26%
加权平均净资产收益率 1.41% 67.81% 3.07% 12.47%
注：报告期内，公司进行了重大资产重组，其中向常熟市铝箔厂发行的26,198,020股股份和向朱明发行的27,267,326股股
份已于2014年9月2日发行上市。截止本报告期末，公司总股本由340,000,000股增加至393,465,346股，用增加后的股数计算基
本每股收益。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -559,711.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
651,700.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,015.06
减：所得税影响额 2,362.82
合计 13,610.69 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 45,574
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
常熟市铝箔厂 境内非国有法人 40.36% 158,798,020 26,198,020
朱明 境内自然人 6.93% 27,267,326 27,267,326
张平 境内自然人 5.18% 20,400,000 15,300,000 质押 20,400,000
华润深国投信托
有限公司—泽熙 6
其他 1.29% 5,057,075
期单一资金信托
计划
卢玉美 境内自然人 0.54% 2,108,512
徐新 境内自然人 0.41% 1,600,500
刘飞 境内自然人 0.23% 900,000
上海康峰投资管
境内非国有法人 0.22% 850,000
理有限公司
陆平 境内自然人 0.21% 822,292
林宏波 境内自然人 0.16% 613,040
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
常熟市铝箔厂 132,600,000 人民币普通股 132,600,000
张平 5,100,000 人民币普通股 5,100,000
华润深国投信托有限公司—泽熙 6
5,057,075 人民币普通股 5,057,075
期单一资金信托计划
卢玉美 2,108,512 人民币普通股 2,108,512
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徐新 1,600,500 人民币普通股 1,600,500
刘飞 900,000 人民币普通股 900,000
上海康峰投资管理有限公司 850,000 人民币普通股 850,000
陆平 822,292 人民币普通股 822,292
林宏波 613,040 人民币普通股 613,040
财通证券—工行—金色钱塘—核心
599,905 人民币普通股 599,905
动力集合资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，张平持有常熟市铝箔厂 30.32%股份，是常熟市铝箔厂的第一大股东，
明 与常熟市铝箔厂存在关联关系，是一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策的变更及影响
自2014年7月1日起公司采用的会计政策为中国财政部于2014年发布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准
则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计
准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会
计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等具体会计准则、2014年6月20日修订的《企业会计准则第37号-金融工具列报》
和2014年7月23日发布的《企业会计准则—基本准则》。
除上述外，未变更部分公司采用中国财政部于2006年2月15日颁布的其他相关准则及有关规定。本次会计政策变更未对合并
会计报表带来重大影响。
（二）主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
1、应收账款：比期初上升46.02%，增加11504万元；
主要原因：系本期主营业务增长所致，本期主营业务收入比上年同期增长19127万元。
2、预付账款：比期初上升139.65%，增加1357万元；
主要原因：系材料采购预付款增加。
3、其他流动资产：比期初上升335333.33%，增加2683万元；
主要原因：其他流动资产列表项变动，应交税金借方数重分类至“其他流动资产”项目。
4、预收账款：比期初上升182.08%，增加128万元；
主要原因：系销售货物预收货款增加所致。
5、应交税费：比期初下降133.79%，减少2088万元；
主要原因：应交税费列表项变动，应交税金借方数重分类至“其他流动资产”项目。
6、长期应付款：比期初下降40.50%，减少7415万元；
主要原因：系按合同约定偿还到期融资租赁款项所致。
7、资本公积：比期初上升109.93%，增加21596万元；
主要原因：系本期定向增发股份所致。
8、未分配利润：比期初变动48.50%，增加1738万元；
主要原因：系本年公司各项管理措施取得效果，实现净利润1738万元所致。
9、销售费用：比上年同期上升67.26%，增加2218万元；
主要原因：本期包头子公司部分铸轧线已投入使用，新增子公司铸轧卷销售运费。
10、资产减值损失：比期初下降511.45%，减少1121万元；
主要原因：系公司根据同行业坏账准备计提比例，本期变更应收账款坏账准备计提比例所致。
11、投资收益：比上年同期上升478.23%，增加57万元；
主要原因：系合营方本期净利润比上年同期增长所致。
12、营业外收入：比上年同期下降57.45%，减少89万元；
主要原因：系本年获得的政府补贴收入比上年同期减少所致。
13、营业外支出：比上年同期上升2653.65%，增加62万元；
主要原因：系部分固定资产更新改造，按会计准则规定，原固定资产拆除部分作报废处理。
14、“收到其他与经营活动有关的现金”比上年同期下降65.76%，减少738万元；
主要原因：系政府补贴及其他收入比上年同期减少。
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15、“支付给职工以及为职工支付的现金”比上年同期上升33.18%，增加1202万元；
主要原因：系公司推进人力资源管理，调动员人生产积极性，使职工收入增加所致。
16、“支付的各项税费”比上年同期增加37.32%，增加530万元；
主要原因：系新增子公司本期交纳增值税、所得税所致。
17、“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”比上年同期下降31.04%，减少4753万元；
主要原因：系包头子公司工程项目前期投入集中在以前年度，部分资产已投入使用。本期投入比上年同期减少。
18、“取得借款收到的现金”比上年同期增加32.07%，增加38434万元及“偿还债务支付的现金”比上年同期增加47.33%，
增加46837万元；
主要原因：系本期借款周转速度加快所致。
19、“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”比上年同期增加34.98%，增加1642万元；
主要原因：系本期借款增加及票据贴现增加利息支出所致。
20、“支付其他与筹资活动有关的现金”比上年同期下降100%，减少3833万元；
主要原因：本期无支付其他与筹资活动有关的现金流量，与上年同期比的变动系上年同期支付保理款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、2013年12月18日公司发布公告筹划重大资产重组事项，以发行股份方式购买山东新合源热传输科技有限公司100%
的股权。本次交易，上市公司拟通过向常熟市铝箔厂、朱明非公开发行人民币普通股的方式购买其合计持有的山东新合源
100%的股权；同时，上市公司拟向不超过10名其他特定投资者发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过本次交易总额
的25%。本次交易完成后，上市公司将持有山东新合源100%的股权。
1、本次重大资产重组审议、审批程序：
（1）公司于2013年12月24日召开第四届董事会第七次会议,会议审议通过了《关于筹划重大资产重组的议案》。
（2）2014年3月14日，上市公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了本次交易重组预案及相关议案，同意公司进
行本次交易。
（3）2014年3月29日，上市公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了本次交易重组报告书及相关议案。
（4）2014年4月16日，上市公司召开2014年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合向特定对象非公开发行
股份购买资产并募集配套资金条件的议案》等相关议案。
（5）2014年6月18日，公司发行股份购买资产获得证监会上市公司并购重组审核委员会有条件通过。
（6）2014年7月25日，上市公司取得中国证监会“证监许可[2014]725号”《关于核准江苏常铝铝业股份有限公司向常熟
市铝箔厂等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。
2、本次交易的进展情况：
（1）向常熟市铝箔厂发行的26,198,020股股份和向朱明发行的27,267,326股股份已于2014年9月2日发行上市；
（2）上市公司尚需向主管工商登记机关办理因本次交易涉及的注册资本、实收资本、公司章程修订等事宜的变更登记
或备案手续；
（3）上市公司尚未办理募集本次重组涉及的配套资金等事项；
（4）本次交易过程中，相关各方签署了协议和承诺，对于协议或承诺期限尚未届满的，需继续履行。
二、因公司正在筹划重大事项，鉴于该事项存在重大不确定因素，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，
2014年8月19日公司发布重大事项停牌公告，筹划该重大事项。
三、2014年9月16日公司发布《关于筹划重大资产重组停牌的公告》，决定筹划重大资产重组事项，该事项的审议、审
批程序如下：
（1）公司于2014年9月15日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《筹划重大资产重组事项》的议案。
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（2）公司每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告，披露该事项的进展情况。
截至本报告披露之日，鉴于本次重大资产重组涉及的交易对方较多，相关审计、评估等工作量大，重组方案涉及的相关
问题仍需要与有关方面进行持续沟通，公司向深圳证券交易所申请了延期复牌，并争取在2014年12月15日前披露符合要求的
重大资产重组预案（或报告书）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
披露重大资产重组预案 2014 年 03 月 17 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
披露重大资产重组报告书 2014 年 04 月 01 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
股东大会审议重大资产重组事项 2014 年 04 月 17 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司发行股份购买资产获得证监会上市
2014 年 06 月 18 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司并购重组审核委员会有条件通过
关于发行股份购买资产并募集配套资金
2014 年 07 月 28 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
获得中国证监会正式批复的公告
披露重大事项停牌公告 2014 年 08 月 19 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
关于筹划重大资产重组停牌的公告 2014 年 09 月 16 日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
山东新合源 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低
于 2,300 万元、2,600 万元及 2,800 万元。本次重组完
成后，在业绩承诺期内任一会计年度，如山东新合源
截至当期期末累积实际净利润数小于截至当期期末累
积承诺净利润数，则常熟市铝箔厂、朱明应按所持山
常熟市铝箔 2014 年 09
东新合源的股份比例以股份方式向上市公司补偿。业 三年 严格履行
厂、朱明 月 02 日
绩承诺期届满时，需对山东新合源股权进行减值测试，
并在承诺期最后一个会计年度专项审核意见出具后三
资产重组时所作承诺
十个工作日内出具减值测试结果。若山东新合源股权
期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数×本次发行价
格，则常熟市铝箔厂、朱明应向上市公司以股份方式
补偿。
承诺通过本次重大资产重组取得的股份自上市之日起
36 个月内不转让或委托他人管理本次发行前直接或间
常熟市铝箔 2014 年 09
接持有的常铝股份的股份，也不由常铝股份回购持有 三年 严格履行
厂、朱明 月 02 日
的该部分股份。若在承诺年度常铝股份实施转增或送
股分配的，则应锁定的股份数进行相应调整。
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一、将按照《公司法》等法律法规、上市公司、山东
新合源现行有效的《公司章程》的有关规定行使股东
权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务。二、将避免一切非法占用
上市公司、山东新合源的资金、资产的行为。三、将
尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法
常熟市铝箔
避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场 2014 年 07
厂、朱明、 长期 严格履行
公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合 月 25 日
张平
法程序，按照上市公司现行有效的《公司章程》、有关
法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关
规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不
通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
四、对因未履行本承诺函中所作的承诺而给上市公司
造成的一切损失，将承担赔偿责任。
一、保证在持有上市公司的股份期间，不会直接或间
接地以任何方式（包括但不限于自营、合营或联营）
参与或进行与上市公司主营业务存在直接或间接竞争
的任何业务活动；不向其他业务与上市公司相同、相
近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息
等商业秘密；不投资于与上市公司相同的业务，不经
2014 年 07
张平 营有损于上市公司利益的业务，不生产经营与上市公 长期 严格履行
月 25 日
司相同的产品；如因任何原因引起与上市公司发生同
业竞争，将积极采取有效措施，放弃此类同业竞争；
二、保证本人的直系亲属遵守上述承诺；三、本人不
再持有上市公司的股份或从上市公司及其关联公司离
职后三年之内，本承诺持续有效；四、愿意承担因本
人及本人的直系亲属违反上述承诺而给上市公司造成
的全部经济损失。
一、保证在持有江苏常铝铝业股份有限公司 5%以上股
份期间，不会直接或间接地以任何方式（包括但不限
于自营、合营或联营）参与或进行与山东新合源主营
业务存在直接或间接竞争的任何业务活动；不向其他
业务与山东新合源相同、相近或在任何方面构成竞争
的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术
或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；不投资于与 2014 年 07
朱明 长期 严格履行
山东新合源相同的业务，不经营有损于山东新合源利 月 25 日
益的业务，不生产经营与山东新合源相同的产品；如
因任何原因引起与山东新合源发生同业竞争，将积极
采取有效措施，放弃此类同业竞争；二、保证本人的
直系亲属遵守本承诺；三、本人愿意承担因本人及本
人的直系亲属违反上述承诺而给山东新合源造成的全
部经济损失。
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江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一、公司保证在持有上市公司股份期间，不会直接或
间接地以任何方式（包括但不限于自营、合营或联营）
参与或进行与上市公司主营业务存在直接或间接竞争
的任何业务活动；不向其他业务与上市公司相同、相
近或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息
常熟市铝箔 2014 年 07
等商业秘密；不投资于与上市公司相同的业务，不经 长期 严格履行
厂 月 25 日
营有损于上市公司利益的业务，不生产经营与上市公
司相同的产品；如因任何原因引起与上市公司发生同
业竞争，将积极采取有效措施，放弃此类同业竞争；
二、在公司不再持有上市公司的股份后三年之内，本
承诺持续有效；三、公司愿意承担因违反上述承诺而
给上市公司造成的全部经济损失。
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他
人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的
首次公开发行或再融 2007 年 08
张平 股份；除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股 长期 严格履行
资时所作承诺 月 21 日
份不得超过其所持有公司股份总数的 25%，离职后半
年内，不转让其所持有的公司股份
其他对公司中小股东 未来三年（2012-2014）每年度以现金方式分配的利润 2012 年 01
公司 三年 严格履行
所作承诺 不少于当年度实现的可分配利润的 10%。 月 01 日
承诺是否及时履行 是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2014 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
2,300 至 2,500
元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） -5,920.91
1、公司自 9 月 1 日起与山东新合源实现并表，子公司业绩的稳定增长有助
于夯实上市公司业绩；2、本年度，公司持续性推进节支降本、增产增收和
业绩变动的原因说明 精细化管理措施，提升了公司的产销规模和盈利能力；3、包头公司铸轧工
序开始量产，且已达到设计产能的 50%以上，提升了上市公司的原材料自
给能力和公司的盈利能力。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 167,751,046.66 228,038,043.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 89,780,360.42 116,159,626.80
应收账款 365,016,158.51 249,976,994.49
预付款项 23,284,253.43 9,715,769.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,970,181.19 12,134,665.00
买入返售金融资产
存货 486,916,202.97 550,450,137.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,834,666.60 8,000.00
流动资产合计 1,172,552,869.78 1,166,483,237.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 6,102,078.46 5,412,151.51
投资性房地产
固定资产 637,354,716.69 566,653,970.44
在建工程 484,781,764.96 380,836,425.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,660,212.70 124,662,447.40
开发支出
商誉 179,001,045.63
长期待摊费用
递延所得税资产 2,578,538.22 2,618,075.81
其他非流动资产
非流动资产合计 1,461,478,356.66 1,080,183,070.27
资产总计 2,634,031,226.44 2,246,666,307.93
流动负债：
短期借款 1,319,231,106.16 1,183,971,710.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 94,525,380.69 103,011,044.15
应付账款 231,790,899.66 197,932,213.39
预收款项 3,372,832.15 1,195,711.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,238,022.17
应交税费 5,275,104.99 -15,609,166.39
应付利息 2,146,556.26 2,622,777.77
应付股利
其他应付款 35,170,857.04 46,787,513.23
12
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 176,251.85 396,566.67
流动负债合计 1,695,927,010.97 1,520,308,370.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 108,960,206.74 183,112,982.29
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 30,502.50 1,200.00
其他非流动负债 14,491,948.30 15,426,457.44
非流动负债合计 123,482,657.54 198,540,639.73
负债合计 1,819,409,668.51 1,718,849,010.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 393,465,346.00 340,000,000.00
资本公积 412,224,316.65 196,443,800.00
减：库存股
专项储备
其他综合收益 178,160.00
盈余公积 27,209,813.20 27,209,813.20
一般风险准备
未分配利润 -18,456,393.86 -35,836,315.46
外币报表折算差额 315.94
归属于母公司所有者权益合计 814,621,557.93 527,817,297.74
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 814,621,557.93 527,817,297.74
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,634,031,226.44 2,246,666,307.93
计
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
13
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2、母公司资产负债表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 121,863,373.14 223,895,273.86
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 64,655,775.58 116,159,626.80
应收账款 316,726,250.54 249,976,994.49
预付款项 28,528,282.74 9,561,534.64
应收利息
应收股利
其他应收款 691,382,952.87 516,742,756.69
存货 441,623,432.27 550,450,137.84
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,027,141.52 8,000.00
流动资产合计 1,672,807,208.66 1,666,794,324.32
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 326,109,940.96 55,412,151.51
投资性房地产
固定资产 435,672,369.84 446,541,744.75
在建工程 20,099,268.28 9,356,337.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,970,277.49 38,745,321.76
开发支出
商誉
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长期待摊费用
递延所得税资产 1,205,125.83 2,595,229.56
其他非流动资产
非流动资产合计 821,056,982.40 552,650,785.20
资产总计 2,493,864,191.06 2,219,445,109.52
流动负债：
短期借款 1,137,862,080.00 1,183,971,710.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 90,525,380.69 103,011,044.15
应付账款 132,156,419.08 155,939,824.99
预收款项 146,280,415.49 695,711.64
应付职工薪酬 135,113.28
应交税费 1,665,544.85 -5,697,939.79
应付利息 968,230.26 2,622,777.77
应付股利
其他应付款 36,091,079.42 46,787,513.23
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 176,251.85 396,566.67
流动负债合计 1,545,860,514.92 1,487,727,208.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 108,960,206.74 183,112,982.29
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 32,640.00 1,200.00
其他非流动负债 14,491,948.30 15,426,457.44
非流动负债合计 123,484,795.04 198,540,639.73
负债合计 1,669,345,309.96 1,686,267,848.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 393,465,346.00 340,000,000.00
资本公积 412,224,316.65 196,443,800.00
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江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益 178,160.00
盈余公积 27,209,813.20 27,209,813.20
一般风险准备
未分配利润 -8,558,754.75 -30,476,352.07
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 824,518,881.10 533,177,261.13
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,493,864,191.06 2,219,445,109.52
计
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
3、合并本报告期利润表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 532,775,678.35 435,544,827.74
其中：营业收入 532,775,678.35 435,544,827.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 524,908,521.57 459,353,780.76
其中：营业成本 453,498,205.84 402,524,878.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,761,958.71 917,443.28
销售费用 19,257,028.36 13,146,513.86
管理费用 26,360,423.03 24,638,639.45
财务费用 20,646,562.94 17,322,000.05
16
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 3,384,342.69 804,306.07
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
549,290.16 17,279.39
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,416,446.94 -23,791,673.63
加 ：营业外收入 80,778.21 188,854.62
减 ：营业外支出 626,743.14 700.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,870,482.01 -23,603,519.01
列）
减：所得税费用 -871,748.25 -120,645.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,742,230.26 -23,482,873.10
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 8,742,230.26 -23,482,873.10
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.024 -0.067
（二）稀释每股收益 0.024 -0.067
七、其他综合收益 250,006.25 63,112.50
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 250,006.25 63,112.50
目
八、综合收益总额 8,992,236.51 -23,419,760.60
归属于母公司所有者的综合收益
8,992,236.51 -23,419,760.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
17
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4、母公司本报告期利润表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 522,555,477.61 435,544,827.74
减：营业成本 458,167,592.36 402,524,878.05
营业税金及附加 1,675,436.78 917,443.28
销售费用 17,150,045.57 13,146,513.86
管理费用 22,870,755.80 24,015,411.40
财务费用 14,486,694.75 17,322,000.05
资产减值损失 3,619,171.97 804,306.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
549,290.16 17,279.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,135,070.54 -23,168,445.58
加：营业外收入 80,778.21 188,854.62
减：营业外支出 547,439.18 700.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,668,409.57 -22,980,290.96
列）
减：所得税费用 -530,823.31 -120,645.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,199,232.88 -22,859,645.05
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 250,006.25 63,112.50
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 250,006.25 63,112.50
目
七、综合收益总额 5,449,239.13 -22,796,532.55
18
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,603,147,522.28 1,411,876,174.45
其中：营业收入 1,603,147,522.28 1,411,876,174.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,585,686,602.58 1,466,569,565.57
其中：营业成本 1,399,305,636.16 1,301,810,219.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,513,608.72 4,207,124.55
销售费用 55,153,722.95 32,974,732.45
管理费用 76,282,020.36 71,824,987.69
财务费用 59,453,741.10 53,559,719.73
资产减值损失 -9,022,126.71 2,192,781.29
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
689,926.95 119,317.01
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,150,846.65 -54,574,074.11
加 ：营业外收入 661,785.17 1,555,154.62
19
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 645,811.66 23,452.95
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,166,820.16 -53,042,372.44
列）
减：所得税费用 786,898.56 -328,917.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,379,921.60 -52,713,455.25
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 17,379,921.60 -52,713,455.25
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0500 -0.1550
（二）稀释每股收益 0.0500 -0.1550
七、其他综合收益 178,160.00 77,562.50
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 178,160.00 77,562.50
目
八、综合收益总额 17,558,081.60 -52,635,892.75
归属于母公司所有者的综合收益
17,558,081.60 -52,635,892.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,593,518,481.44 1,411,876,174.45
减：营业成本 1,418,244,799.65 1,301,810,219.86
营业税金及附加 4,427,086.79 4,207,124.55
销售费用 46,064,593.09 32,974,732.45
管理费用 68,575,548.28 68,874,549.30
20
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 42,871,297.35 53,559,719.73
资产减值损失 -9,187,008.25 2,192,781.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
689,926.95 119,317.01
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,212,091.48 -51,623,635.72
加：营业外收入 661,785.17 1,555,154.62
减：营业外支出 566,175.60 23,452.95
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
23,307,701.05 -50,091,934.05
列）
减：所得税费用 1,390,103.73 -328,917.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,917,597.32 -49,763,016.86
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 178,160.00 77,562.50
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 178,160.00 77,562.50
目
七、综合收益总额 22,095,757.32 -49,685,454.36
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,359,505,716.79 1,485,609,500.13
客户存款和同业存放款项净增加
21
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额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 21,329,828.24 26,995,687.05
收到其他与经营活动有关的现金 3,841,200.80 11,217,956.68
经营活动现金流入小计 1,384,676,745.83 1,523,823,143.86
购买商品、接受劳务支付的现金 1,264,189,185.77 1,453,044,795.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
48,265,104.11 36,240,833.66
金
支付的各项税费 19,504,677.27 14,203,689.42
支付其他与经营活动有关的现金 78,718,472.22 107,150,600.43
经营活动现金流出小计 1,410,677,439.37 1,610,639,919.37
经营活动产生的现金流量净额 -26,000,693.54 -86,816,775.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
47,192.30 43,478.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
22
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投资活动现金流入小计 47,192.30 43,478.80
购建固定资产、无形资产和其他
105,605,810.15 153,138,778.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 105,605,810.15 153,138,778.35
投资活动产生的现金流量净额 -105,558,617.85 -153,095,299.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,582,836,037.55 1,198,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,504,989.99
筹资活动现金流入小计 1,591,341,027.54 1,198,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,457,871,171.38 989,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
63,377,534.58 46,953,620.17
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 38,333,811.61
筹资活动现金流出小计 1,521,248,705.96 1,074,787,431.78
筹资活动产生的现金流量净额 70,092,321.58 123,712,568.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,179,992.92 -2,729,453.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,286,996.89 -118,928,959.94
加：期初现金及现金等价物余额 228,038,043.55 428,713,531.49
六、期末现金及现金等价物余额 167,751,046.66 309,784,571.55
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司
23
江苏常铝铝业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,499,037,749.46 1,485,609,500.13
收到的税费返还 21,329,828.24 26,995,687.05
收到其他与经营活动有关的现金 1,902,147.71 11,206,204.54
经营活动现金流入小计 1,522,269,725.41 1,523,811,391.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,212,718,855.64 1,453,044,795.86
支付给职工以及为职工支付的现
43,404,280.07 36,240,833.66
金
支付的各项税费 14,296,490.45 14,203,689.42
支付其他与经营活动有关的现金 239,654,496.69 105,373,426.93
经营活动现金流出小计 1,510,074,122.85 1,608,862,745.87
经营活动产生的现金流量净额 12,195,602.56 -85,051,354.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
36,081.19 43,478.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,081.19 43,478.80
购建固定资产、无形资产和其他
11,621,954.82 154,852,476.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,621,954.82 154,852,476.51
投资活动产生的现金流量净额 -11,585,873.63 -154,808,997.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,345,685,320.80 1,198,500,000.00
发行债券收到的现金
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,345,685,320.80 1,198,500,000.00
偿还债务支付的现金 1,391,079,480.80 989,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
58,429,609.69 46,953,620.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 38,333,811.61
筹资活动现金流出小计 1,449,509,090.49 1,074,787,431.78
筹资活动产生的现金流量净额 -103,823,769.69 123,712,568.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,182,140.04 -2,729,453.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -102,031,900.72 -118,877,236.74
加：期初现金及现金等价物余额 223,895,273.86 425,492,658.26
六、期末现金及现金等价物余额 121,863,373.14 306,615,421.52
法定代表人：张平 主管会计工作负责人：计惠 会计机构负责人：刘常胜
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
江苏常铝铝业股份有限公司董事会
2014 年 10 月 27 日
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