上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
证券代码：002162 证券简称：*ST 上控
上海斯米克控股股份有限公司
2013 半年度报告
披露日期：2013 年 7 月 30 日
1
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人徐泰龙及会计机构负责人(会计主管人员)杨明
华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................7
第四节 董事会报告............................................................................................................................9
第五节 重要事项..............................................................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................23
第七节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................26
第八节 财务报告..............................................................................................................................27
第九节 备查文件目录....................................................................................................................108
3
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
上海斯米克控股股份有限公司，原称"上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司"，2012 年
公司、本公司 指
6 月更名。
斯米克工业 指 斯米克工业有限公司，公司控股股东
太平洋数码 指 太平洋数码有限公司，公司第二大股东
斯米克工业集团 指 斯米克工业集团有限公司，斯米克工业的母公司
斯米克管理 指 斯米克管理有限公司，斯米克工业集团的母公司
锂曜能源 指 上海锂曜能源科技有限公司
董事会 指 上海斯米克控股股份有限公司董事会
监事会 指 上海斯米克控股股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
交易日 指 深圳证券交易所的正常营业日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
本报告期 指 2013 年 1-6 月
元 指 人民币元
4
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 *ST 上控 股票代码 002162
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海斯米克控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 斯米克
公司的外文名称（如有） SHANGHAI CIMIC HOLDINGS CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）CIMIC
公司的法定代表人 李慈雄
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋源诚 程梅
联系地址 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288 号 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288 号
电话 021-54333699 021-54333699
传真 021-54331229 021-54331229
电子信箱 zqb@cimic.com zqb@cimic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288 号
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2013 年 01 月 11 日
5
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） www.cninfo.com.cn
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
310000400048830 国税沪字
报告期初注册 2012 年 08 月 20 日 上海市工商行政管理局 60725468-0
（市局） 310112607254680 号
310000400048830 国税沪字
报告期末注册 2013 年 04 月 01 日 上海市工商行政管理局 60725468-0
（市局） 310112607254680 号
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 395,803,305.87 407,573,859.03 407,573,859.03 -2.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,207,274.89 -95,730,294.02 -94,618,628.96 108.67%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-23,105,245.42 -98,469,547.31 -97,357,882.25 76.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 68,736,191.35 -58,891,651.70 -58,891,651.70 216.72%
基本每股收益（元/股） 0.0196 -0.229 -0.2264 108.67%
稀释每股收益（元/股） 0.0196 -0.229 -0.2264 108.67%
加权平均净资产收益率（%） 1.58% -14.82% -14.64% 16.22%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减（%）
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,811,808,626.67 1,863,385,319.97 1,863,385,319.97 -2.77%
归属于上市公司股东的净资产（元） 525,999,382.16 516,055,962.17 516,055,962.17 1.93%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,509,494.74
主要系上海市及闵行区两级政府给予企业
因生产搬迁的产业结构调整补贴款 3020 万
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
36,190,178.00 元、闵行区政府给予的劳动力安置补贴款、
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
以及江西丰城市政府给予的技改补贴和燃
气补贴款等。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
10,785,700.00 系公司 4 栋物流仓库评估增值。
动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,417,689.55 营业外支出主要系公司上海厂区生产线关
7
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
停后发生的停工损失及相关设备搬迁拆运
费约 2030 万元，营业外收入主要系诉讼索
赔违法所得及违约金等约 1030 万元。
减：所得税影响额 726,734.40
少数股东权益影响额（税后） 9,439.00
合计 31,312,520.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
8
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2013年是公司经营形势非常严峻的一年，由于公司2011年、2012年连续两个会计年度经审计净利润均为负值，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票交易被实行退市风险警示（*ST），因此，2013年公司的工作重心围绕
争取撤销“退市风险警示”而开展，力争尽快消除退市风险。
报告期内，受国家对房地产长期持续的宏观调控影响，建筑陶瓷产品市场景气度仍然不佳，同时因上海生产基地生产线
搬迁到江西进行生产线整合改造，改造期间产能下降，导致部分产品未能及时生产供应，也影响了上半年公司瓷砖销售。
本报告期公司实现营业收入3.96亿元，比上年同期减少2.89%；营业利润为-932万元，比上年同期亏损减少8,591万元；
归属于母公司所有者的净利润为821万元，比上年同期亏损减少10,283万元。本报告期和上年同期比较亏损减少10,283万元，
实现了扭亏为盈，主要是因：（1）调整销售渠道经营模式，销售费用减少约4,900万元；（2）持续开发及推广创新产品、
上海和江西两个生产基地的整合及4幢物流仓库本报告期全部出租，增加了营业毛利约1360万元；（3）处置锂曜股权，增加
利润约1,300万元；（4）因产业结构调整取得的政府补贴、投资性房地产按公允价值法计量增值、生产线搬迁及停工损失等
营业外收支，利润净增加约2,900万元。关于主营业务扭亏情况具体说明如下：
1、 调整销售渠道经营模式
报告期内，公司继续扩大经销营运模式比重，大力开发及发展经销商，持续关停减少直营店数量，以降低销售人力成
本及展厅租赁、装修费用。2013年1-6月，公司关闭了9家直营店，新开发经销商65家。
2、持续开发及推广创新产品
自2011年下半年以来，公司调整经营策略，致力于开发毛利较高的创新瓷砖产品，逐步淘汰老旧产品，提升销售毛利。
报告期内，公司持续开发及推广新产品，提高新产品的销售额占比。2013年1-6月，公司新产品销售额占公司瓷砖产品总销
售额的比重为27.77%，比上年同期增长了约19个百分点，比上年全年增长了约15个百分点。
3、 上海和江西两个生产基地的整合
报告期内，公司关停了上海厂区的全部瓷砖生产线，并将上海的4条生产线搬迁至江西厂区，结合江西厂区原有的生产
线进行改造扩建，已完成改造投入使用。
2013年下半年，公司仍然肩负着扭亏为盈、提高主营业务盈利能力的重任，公司董事会及管理层将继续推进扭亏措施
的实施，持续加大新产品销售力度、拓展深化经销渠道，同时加快上海厂区生产线搬迁及江西生产基地生产线改造进度，以
保证2013年度公司业绩能扭亏为盈,防止公司被暂停上市。
二、主营业务分析
概述
本报告期实现营业收入39,580万元，其中主营业务收入38,218万元，主营业务毛利10,870万元，主营业务毛利比上年同期
增长7.8%。主营业务毛利率28.44%，较上年同期上升3个百分点。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 395,803,305.87 407,573,859.03 -2.89% 未发生较大变动
营业成本 275,760,259.06 301,157,076.77 -8.43% 未发生较大变动
销售费用 87,329,910.32 136,215,533.00 -35.89% 同比减少费用约 4889 万元，主要因销售
9
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
渠道由直营转经销模式，大幅减少展厅
租金、展厅装修费及物流费用。
管理费用 25,540,563.66 24,102,668.43 5.97% 未发生较大变动
财务费用 31,215,446.45 32,052,076.45 -2.61% 未发生较大变动
主要系投资性房地产按公允价值法计量
所得税费用 3,760,285.77 2,391,305.46 57.25%
的评估增值计提的递延所得税费增加。
研发投入 10,266,174.38 13,200,451.97 -22.23% 未发生较大变动
经营活动现金流入净额同比增加约
12763 万元，主要系收到政府支付的产
业结构调整、劳动安置、技术改造、能
经营活动产生的现金流量净额 68,736,191.35 -58,891,651.70 216.72% 源等各项补贴款约 3600 万元；另因上海
设备搬迁到江西进行改造扩建，改造期
间产能降低，生产量减少，采购支出同
比减少约 9800 万元。
投资支出同比减少约 1663 万元，主要系
出售子公司锂曜能源股权 5460 万元，其
投资活动产生的现金流量净额 -31,301,016.43 -47,927,909.25 34.69% 中 2760 万元于本报告期内收款；另外，
江西生产基地进行设备改造扩建，投资
支出同比增加约 1420 万元。
现金流入净额同比减少约 1.6 亿元，主
筹资活动产生的现金流量净额 -94,804,461.20 66,373,057.95 -242.84%
要系报告期内归还集合票据 2 亿元。
现金及现金等价物净增加额 -57,657,400.34 -40,417,858.07 -42.65%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在披露2012年年度报告的同时，披露了公司2013年度的主要财务预算指标为：营业收入117,400万元、营业成本80,014
万元、营业利润 1,024万元、归属于上市公司股东的净利润2,176万元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润824
万元。2013年1-6月，公司的营业收入为3.9亿元，归属于上市公司股东的净利润为820万元，归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润为-2310万元，离全年预算指标还存在差异，在2013年下半年，公司将继续推进董事会制定的五项扭亏
措施，竭尽所能完成2013年的年度经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
10
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
分行业
瓷砖 382,182,368.46 273,486,116.17 28.44% -3.71% -7.63% 3.04%
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 28.44% -3.71% -7.63% 3.04%
分产品
玻化砖-抛光砖 275,145,803.51 198,131,867.34 27.99% 13.35% 7.77% 3.73%
玻化砖-非抛光
47,038,202.45 33,002,900.93 29.84% -31.97% -36.05% 4.47%
砖
釉面砖-普通釉 1,825,170.01 1,700,804.85 6.81% -75.24% -72.83% -8.25%
釉面砖-水晶釉 49,810,070.83 34,069,398.58 31.6% -10.09% 0.51% -7.21%
其他 8,363,121.66 6,581,144.47 21.31% -62.4% -67.83% 13.28%
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 28.44% -3.71% -7.63% 3.04%
分地区
国内销售 359,305,689.14 252,915,108.86 29.61% 1.04% -1.11% 1.53%
国外销售 22,876,679.32 20,571,007.31 10.08% -44.6% -48.96% 7.69%
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 28.44% -3.71% -7.63% 3.04%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司类 所处 主要产品或
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 行业 服务
江西斯米克陶 建筑 生产及销售
子公司 470,000,000.00 1,240,315,301.56 568,072,236.33 234,784,146.79 10,413,430.03 13,128,095.75
瓷有限公司 陶瓷 陶瓷
上海斯米克陶 建筑
子公司 陶瓷加工 214,334,288.75 200,580,954.13 192,347,396.64 3,550,085.36 -718,647.74 1,003,767.04
瓷有限公司 陶瓷
上海斯米克建 建筑 陶瓷及相关
子公司 50,000,000.00 109,129,557.35 -155,506,558.86 199,461,762.25 -19,410,886.33 -19,355,912.64
材有限公司 陶瓷 配件等销售
加拿大斯米克 建筑 玻化砖、拼
建筑陶瓷有限 子公司 陶瓷 花玻化砖、 3,231,685.00 34,222.42 296,803.37 12,098.70 -251,020.18 -244,844.82
公司 釉面砖销售
上海斯米克浦 子公司 服务 仓储管理、 10,000,000.00 9,987,333.67 9,988,998.33 0.00 -1,781.96 -1,781.96
11
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
江实业有限公 物业服务、
司 人力装卸服
务
江西绿能燃气 煤气制造销
子公司 燃气 15,000,000.00 3,390,387.32 -13,244,466.28 1,956.52 -147,145.71 -606,219.15
有限公司 售
江西斯米克建 建筑 陶瓷及相关
子公司 50,000,000.00 59,471,543.13 30,277,263.06 42,782,193.45 -1,425,408.64 -1,425,408.64
材有限公司 陶瓷 配件等销售
广州斯米克建 建筑 陶瓷及相关
子公司 500,000.00 10,023.34 -2,593,833.49 313,740.77 -635,504.83 -640,304.62
材有限公司 陶瓷 配件等销售
成都斯米克建 建筑
陶瓷及相关
材连锁经营有 子公司 陶瓷 1,000,000.00 5,662,564.44 -3,924,488.24 21,783,110.88 37,012.48 37,012.48
配件等销售
限公司
重庆斯米克建 建筑
陶瓷及相关
材连锁经营有 子公司 陶瓷 500,000.00 3,854,753.94 -2,935,474.25 11,841,361.07 248,108.09 152,548.36
配件等销售
限公司
西安斯米克建 建筑 陶瓷及相关
子公司 520,000.00 354,047.45 -2,524,255.64 7,377,135.12 48,384.52 48,384.52
材有限公司 陶瓷 配件等销售
上海斯米克装 建筑
陶瓷及相关
饰材料有限公 子公司 陶瓷 1,800,000.00 30,678,865.81 -21,991,030.56 73,600,830.72 -6,334,837.72 -6,319,972.61
配件等销售
司
宜丰县花桥矿 陶瓷土开
子公司 矿业 2,000,000.00 6,380,268.82 569,784.27 0.00 -110,537.94 -110,537.94
业有限公司 采、销售
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2013 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
1,500 至 2,500
（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-13,142
元）
2013 年 1-9 月预计业绩同比减亏约 14,642 万元到 15,642 万元，除上半年已
实现减亏 10,283 万元，预计 3 季度较上年同期可再减亏 4,300 万元到 5,300
业绩变动的原因说明 万元，主要是因公司转变经营模式，加大经销营运模式比重，销售费用将
继续下降；同时，因新产品销售毛利较高，且生产线整合改造后可降低生
产成本；另外投资性房地产评估增值也将增加利润。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
12
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
恒南路 1288 号 新闻晚报记者 公司 2013 年扭亏措施情况、公司产品创新情况
2013 年 02 月 21 日 实地调研 其他
会议室 等
恒南路 1288 号 陶瓷行业景气度、公司近两年亏损原因、生产线
2013 年 04 月 26 日 实地调研 机构 财富证券研究员
会议室 搬迁后固定资产投资情况等
公司转让锂曜能源后是否有计划再购回、公司今
恒南路 1288 号 大智慧阿思达克 年扭亏重点是否还是放在主业上、公司现有的土
2013 年 06 月 03 日 实地调研 其他
会议室 通讯社编辑 地情况、江西生产基地产能规模、公司经营模式
转变情况等
上投摩根基金管
恒南路 1288 号 公司 2013 年上半年业绩、公司目前员工情况、
2013 年 06 月 26 日 实地调研 机构 理有限公司研究
会议室 物流仓库出租情况、公司 2013 年是否能扭亏等
部
13
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
公司转
让锂曜
巨潮资
能源股
讯网
权，增
上海锂 锂曜能 （www.
苏州明 加公司 受同一
曜能源 源股东 2013 年 cninfo.c
曜光电 2013 年 2013 年 实际控
科技有 5,460 -61 158% 全部权 是 是 是 05 月 30 om.cn）
有限公 6月 1-6 月的 制人控
限公司 益评估 日 公告编
司 合并净 制
股权 值 号：
利润
2013-03
1,298 万
2
元，有
助于公
14
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
司实现
2013 年
度扭亏
为盈的
业绩目
标。
五、公司股权激励的实施情况及其影响
（一）股票增值权激励计划总体情况
2010年3月31日，公司第三届董事会第二十五次会议（临时会议）审议通过了《公司股票增值权激励计划》（刊登于2010
年4月1日巨潮资讯网，以下简称“股票增值权激励计划”），并于2010年4月16日经公司2009年度股东大会审议通过。
（二）股票增值权授予情况
根据公司股票增值权激励计划相关授权，经公司董事长确定，公司股票增值权激励计划已分别于2010年5月14日、2010
年6月21日及2011年1月24日进行了三次授予，三次授予后无剩余额度。
（三）实施股票增值权激励计划对公司报告期及未来财务状况和经营成果的影响
公司2013年上半年及预计行权有效期内的未来各年度扣除非经常性损益后的净利润为无法达到绩效考核目标，故不存在
分摊股权激励成本，也不需要进行相关会计处理。
六、重大关联交易
1、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
巨潮资
讯网
转让全 （www.
苏州明 受同一
资子公 2013 年 cninfo.c
曜光电 实际控 出售资 现金支
司锂曜 评估价 4,162.47 5,456.77 5,456.77 5,460 1,298 05 月 30 om.cn）,
有限公 制人控 产 付
能源股 日 公告编
司 制
权 号：
2013-03
2
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
债权债务类 是否存在非 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 形成原因
型 经营性资金 （万元） （万元） （万元）
15
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
占用
经 2012 年 12 月 7 日第
四届董事会第十九次会
议（临时会议）审议同
上海斯米克材料 受同一实际 应付关联方 意，为补充流动资金，
否 3,000 -2,760 240
科技有限公司 控制人控制 债务 公司向上海斯米克材料
科技有限公司续借款人
民币 3,000 万元，期限不
超过一年。
（1）经 2012 年 12 月 3
日第四届董事会第十八
次会议（临时会议）审
议同意，为补充流动资
金及归还银行借款，公
司向斯米克工业有限公
司借款人民币 3,200 万
元，期限不超过一年。
斯米克工业有限 公司控股股 应付关联方
（2）经 2012 年 12 月 7 否 8,856.95 8,230.00 16,990.83
公司 东 债务
日第四届董事会第十九
次会议（临时会议）审
议同意，为归还到期集
合票据及补充流动资
金，公司向斯米克工业
有限公司借款总额不超
过人民币 13,900 万元，
期限不超过一年。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
租赁情况
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
16
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担保 是否履行 关联方
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 金额 完毕 担保（是
披露日期
或否）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担保 是否履行 关联方
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 金额 完毕 担保（是
披露日期
或否）
2010 年 05 月 12
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2010 年 05 月 12 日 500 连带责任保证 日-2013 年 07 月 否 是
限公司 月 07 日
31 日
2010 年 05 月 12
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2010 年 05 月 12 日 500 连带责任保证 日-2013 年 10 月 否 是
限公司 月 07 日
31 日
2010 年 05 月 12
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2010 年 05 月 12 日 1,300 连带责任保证 日-2014 年 01 月 否 是
限公司 月 07 日
30 日
2011 年 03 月 15
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2011 年 03 月 15 日 100 连带责任保证 日-2013 年 08 月 否 是
限公司 月 07 日
31 日
2011 年 03 月 15
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2011 年 03 月 15 日 100 连带责任保证 日-2013 年 11 月 否 是
限公司 月 07 日
30 日
2012 年 11 月 30
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2012 年 11 月 30 日 1,000 连带责任保证 日-2013 年 11 月 否 是
限公司 月 07 日
29 日
2013 年 04 月 16
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 04 月 16 日 2,000 连带责任保证 日-2014 年 04 月 否 是
限公司 月 07 日
15 日
2012 年 07 月 27
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2012 年 07 月 27 日 2,000 连带责任保证 日-2013 年 07 月 否 是
限公司 月 07 日
26 日
2013 年 05 月 17
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02 55,000 2013 年 05 月 17 日 4,000 连带责任保证 否 是
日-2014 年 05 月
17
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
限公司 月 07 日 16 日
2013 年 06 月 09
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 06 月 09 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 06 月 否 是
限公司 月 07 日
08 日
2012 年 08 月 27
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2012 年 08 月 27 日 2,000 连带责任保证 日-2013 年 08 月 否 是
限公司 月 07 日
26 日
2012 年 09 月 07
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2012 年 09 月 07 日 2,000 连带责任保证 日-2013 年 09 月 否 是
限公司 月 07 日
06 日
2012 年 12 月 28
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2012 年 12 月 28 日 3,000 连带责任保证 日-2013 年 12 月 否 是
限公司 月 07 日
27 日
2013 年 03 月 06
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 03 月 06 日 2,000 连带责任保证 日-2014 年 03 月 否 是
限公司 月 07 日
05 日
2013 年 03 月 21
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 03 月 21 日 3,000 连带责任保证 日-2014 年 03 月 否 是
限公司 月 07 日
20 日
2013 年 05 月 06
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 05 月 06 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 05 月 否 是
限公司 月 07 日
05 日
2013 年 05 月 07
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 05 月 07 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 05 月 否 是
限公司 月 07 日
06 日
2013 年 05 月 16
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 05 月 16 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 05 月 否 是
限公司 月 07 日
15 日
2013 年 05 月 17
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 05 月 17 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 05 月 否 是
限公司 月 07 日
16 日
2013 年 06 月 05
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 06 月 05 日 1,000 连带责任保证 日-2013 年 06 月 否 是
限公司 月 07 日
04 日
2013 年 06 月 06
江西斯米克陶瓷有 2013 年 02
55,000 2013 年 06 月 06 日 1,000 连带责任保证 日-2014 年 06 月 否 是
限公司 月 07 日
05 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
55,000 30,500
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 55,000 报告期末对子公司实际 30,500
18
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
55,000 30,500
（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
55,000 30,500
计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 57.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 4,200
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,200
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
八、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
收购报告书或权益变动报告
无 无 无 无
书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无 无
1）自本次公司 2012 年度非公开
发行股票发行结束之日起 36 个
月内，斯米克工业不转让或者委
托他人管理其本次认购的公司
2012 年度非公开发行的股份，
也不由公司收购该部分股份。2）
首次公开发行或再融资时所 斯米克工业现所持有的公司股 2012 年 12 月 03 6 个月至 36 个 严格履行承
斯米克工业
作承诺 份，自本次公司 2012 年度非公 日 月内 诺
开发行股票结束之日起 6 个月
内不进行减持。3）自本次公司
2012 年度非公开发行股票结束
之日起 12 个月内，若应斯米克
工业的控股股东斯米克工业集
团有限公司的需求进行减持时，
19
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
斯米克工业及其一致行动人太
平洋数码合计减持将严格控制
在公司股份总数的 5%以内。
1）太平洋数码现所持有的公司
股份，自本次公司 2012 年度非
公开发行股票结束之日起 6 个
月内不进行减持；2）自本次公
司 2012 年度非公开发行股票结
2012 年 12 月 03 6 个月至 12 个 严格履行承
太平洋数码 束之日起 12 个月内，若应太平
日 月内 诺
洋数码的控股股东斯米克工业
集团有限公司的需求进行减持
时，太平洋数码及斯米克工业合
计减持将严格控制在司股份总
数的 5%以内。
自本承诺作出之日起，无论公司
股份发生如何变化，本人在未来
公司实际控制 2012 年 12 月 03 严格履行承
36 个月内将确保维持实际控制 36 个月
人李慈雄先生 日 诺
人地位，维持上市公司经营的稳
定，并争取提高上市公司业绩。
斯米克工业、太
直至本公司或
平洋数码、斯米
本人不再成为
克工业集团、斯 2007 年 03 月 03 严格履行承
《关于避免同业竞争的承诺函》 股份公司股东
米克管理、实际 日 诺
或实际控制人
控制人李慈雄
为止
先生
其他对公司中小股东所作承
无 无 无 无
诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下
无
一步计划（如有）
九、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十、其他重大事项的说明
公告编号 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
及检索路径
2013-001 关于变更投资者接待联系方式的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月11日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
20
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013-002 第四届董事会第二十次会议（临时会议） 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
决议公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-003 关于投资性房地产后续计量由成本计量模 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
式变更为公允价值计量模式的会计政策变 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
更公告
2013-004 关于2012年度计提资产减值准备的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-005 关于召开2013年第一次临时股东大会的通 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
知 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-006 第四届监事会第十四次会议（临时会议） 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
决议公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-007 2012年度业绩预告修正公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月19日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-008 关于最近五年被证券监管部门和交易所采 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年1月26日 巨潮资讯网
取监管措施及整改情况的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-009 2013年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月5日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-010 关于收到政府补助的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月6日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-011 第四届董事会第二十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-012 2012年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-013 关于2013年度日常关联交易的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-014 关于公司及其控股子公司提供对外担保额 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
度的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-015 关于开展2013年度远期结售汇业务的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-016 关于对以前报告期披露的财务报表数据进 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
行追溯调整的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-017 关于召开2012年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-018 第四届监事会第十五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-019 关于公司股票交易实行退市风险警示的公 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-020 关于举行2012年度报告网上说明会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-021 关于控股股东财务支持承诺的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月7日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-022 关于2012年度报告的补充公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月8日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
21
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013-023 上海闵行中小企业2010年度第一期集合票 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年2月21日 巨潮资讯网
据2013年付息及到期兑付公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-024 2012年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年3月1日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-025 关于为撤销退市风险警示采取的措施及有 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年3月12日 巨潮资讯网
关工作进展情况的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-026 关于为撤销退市风险警示采取的措施及有 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年4月12日 巨潮资讯网
关工作进展情况的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-027 第四届董事会第二十二次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年4月24日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-028 第四届监事会第十六次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年4月24日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-029 2013年第一季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年4月24日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-030 关于为撤销退市风险警示采取的措施及有 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年5月11日 巨潮资讯网
关工作进展情况的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-031 第四届董事会第二十三次会议（临时会议）《中国证券报》、《证券时报》、 2013年5月30日 巨潮资讯网
决议公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-032 关于转让全资子公司100%股权暨关联交易 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年5月30日 巨潮资讯网
的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-033 关于召开2013年第二次临时股东大会的 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年5月30日 巨潮资讯网
通知 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-034 关于为撤销退市风险警示采取的措施及有 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月14日 巨潮资讯网
关工作进展情况的公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-035 第四届董事会第二十四次会议（临时会议）《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月14日 巨潮资讯网
决议公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-036 关于召开2013年第三次临时股东大会的通 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月14日 巨潮资讯网
知 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-037 2013年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月15日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-038 关于非公开发行股票获审核通过的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月20日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-039 股票交易异常波动公告 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月24日 巨潮资讯网
《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
2013-040 关于转让全资子公司上海锂曜能源科技有 《中国证券报》、《证券时报》、 2013年6月29日 巨潮资讯网
限公司股权暨关联交易的进展公告 《证券日报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn
22
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 0 0% 0 0%
1、国家持股 0 0% 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0%
3、其他内资持股 0 0% 0 0%
其中：境内法人持股 0 0% 0 0%
境内自然人持股 0 0% 0 0%
4、外资持股 0 0% 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0%
5、高管股份 0 0% 0 0%
二、无限售条件股份 418,000,000 100% 418,000,000 100%
1、人民币普通股 418,000,000 100% 418,000,000 100%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0%
4、其他 0 0% 0 0%
三、股份总数 418,000,000 100% 418,000,000 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
23
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 39,029
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 质押或冻结情况
持有无限售
报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 条件的股份
股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量
CIMIC
INDUSTRIAL INC.
境外法人 47.33% 197,823,488 0 0 197,823,488
（斯米克工业有限
公司）
DIGITAL PACIFIC
INC.（太平洋数码有 境外法人 7.56% 31,593,516 0 0 31,593,516
限公司）
上海杜行工业投资 境内非国有
2.6% 10,851,918 0 0 10,851,918 冻结 9,865,380
发展公司 法人
胡传荣 境内自然人 0.24% 1,000,000 未知 0 1,000,000
梁彦春 境内自然人 0.24% 999,900 未知 0 999,900
招商证券股份有限
境内非国有
公司客户信用交易 0.23% 977,301 -65,600 0 977,301
法人
担保证券账户
周一青 境内自然人 0.17% 693,108 未知 0 693,108
上海西和域投资管 境内非国有
0.16% 676,200 未知 0 676,200
理有限公司 法人
张卫勇 境内自然人 0.16% 650,000 未知 0 650,000
杜勤 境内自然人 0.15% 623,000 263,000 0 623,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
斯米克工业有限公司和太平洋数码有限公司同为斯米克工业集团有限公司全资子公司
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
CIMIC INDUSTRIAL INC.（斯米 人民币普
197,823,488 197,823,488
克工业有限公司） 通股
24
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
DIGITAL PACIFIC INC.（太平洋数 人民币普
31,593,516 31,593,516
码有限公司） 通股
人民币普
上海杜行工业投资发展公司 10,851,918 10,851,918
通股
人民币普
胡传荣 1,000,000 1,000,000
通股
人民币普
梁彦春 999,900 999,900
通股
招商证券股份有限公司客户信用 人民币普
977,301 977,301
交易担保证券账户 通股
人民币普
周一青 693,108 693,108
通股
人民币普
上海西和域投资管理有限公司 676,200 676,200
通股
人民币普
张卫勇 650,000 650,000
通股
人民币普
杜勤 623,000 623,000
通股
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
斯米克工业有限公司和太平洋数码有限公司同为斯米克工业集团有限公司全资子公司
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
25
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况。
26
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,436,419.84 144,191,002.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,676,777.94 6,289,785.50
应收账款 122,256,754.47 126,033,234.62
预付款项 28,555,427.51 15,659,955.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 42,031,416.80 21,637,048.10
买入返售金融资产
存货 329,846,730.20 389,285,387.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
27
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
流动资产合计 612,803,526.76 703,096,413.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 259,391,300.00 245,795,500.00
固定资产 671,724,902.63 766,327,709.91
在建工程 142,035,220.08 19,937,879.28
工程物资
固定资产清理 560,780.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,493,031.54 107,991,171.01
开发支出
商誉 339,944.04 339,944.04
长期待摊费用 9,537,461.29 11,120,560.40
递延所得税资产 8,922,459.85 8,776,141.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,199,005,099.91 1,160,288,906.37
资产总计 1,811,808,626.67 1,863,385,319.97
流动负债：
短期借款 513,692,851.27 547,010,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 19,296,113.10
应付账款 226,707,974.21 233,144,464.35
预收款项 21,430,376.54 25,337,015.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,708,056.38 32,419,617.34
28
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
应交税费 -9,355,235.79 -2,462,647.20
应付利息 8,011,919.50 10,233,719.36
应付股利
其他应付款 305,453,998.19 186,393,378.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 229,895,892.54
其他流动负债
流动负债合计 1,121,946,053.40 1,261,971,440.85
非流动负债：
长期借款 89,500,000.00 13,000,000.00
应付债券 50,000,000.00 49,900,000.02
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,801,860.30 20,871,893.50
其他非流动负债
非流动负债合计 162,301,860.30 83,771,893.52
负债合计 1,284,247,913.70 1,345,743,334.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 418,000,000.00 418,000,000.00
资本公积 325,458,231.78 323,689,598.22
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,227,913.69 53,227,913.69
一般风险准备
未分配利润 -270,576,054.30 -278,783,329.19
外币报表折算差额 -110,709.01 -78,220.55
归属于母公司所有者权益合计 525,999,382.16 516,055,962.17
少数股东权益 1,561,330.81 1,586,023.43
所有者权益（或股东权益）合计 527,560,712.97 517,641,985.60
负债和所有者权益（或股东权益）总 1,811,808,626.67 1,863,385,319.97
29
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
计
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
2、母公司资产负债表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 34,907,096.45 57,744,978.13
交易性金融资产
应收票据 2,849,577.94 6,289,785.50
应收账款 113,005,570.13 116,982,109.09
预付款项 11,410,242.33 6,648,958.51
应收利息
应收股利
其他应收款 366,747,918.20 228,183,487.41
存货 119,405,590.36 189,135,362.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 648,325,995.41 604,984,681.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 746,190,761.13 794,190,761.13
投资性房地产 259,391,300.00 245,795,500.00
固定资产 82,138,779.69 119,074,917.76
在建工程 5,979,002.15 1,069,562.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,390,250.35 59,353,636.82
开发支出
30
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 3,323,698.98 2,208,413.90
递延所得税资产 4,000,597.79 4,000,597.79
其他非流动资产
非流动资产合计 1,159,414,390.09 1,225,693,389.41
资产总计 1,807,740,385.50 1,830,678,070.88
流动负债：
短期借款 233,692,851.27 252,010,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 167,622,083.15 117,903,048.62
预收款项 10,921,707.28 3,294,340.73
应付职工薪酬 6,998,333.53 21,189,026.41
应交税费 2,720,987.59 6,896,411.14
应付利息 5,499,141.72 8,300,479.95
应付股利
其他应付款 546,153,804.98 495,057,259.81
一年内到期的非流动负债 199,895,892.54
其他流动负债
流动负债合计 973,608,909.52 1,104,546,459.20
非流动负债：
长期借款 89,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,801,860.30 20,871,893.50
其他非流动负债
非流动负债合计 112,301,860.30 20,871,893.50
负债合计 1,085,910,769.82 1,125,418,352.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 418,000,000.00 418,000,000.00
资本公积 325,871,936.92 324,103,303.36
减：库存股
31
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
专项储备
盈余公积 53,227,913.69 53,227,913.69
一般风险准备
未分配利润 -75,270,234.93 -90,071,498.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 721,829,615.68 705,259,718.18
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,807,740,385.50 1,830,678,070.88
计
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
3、合并利润表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 395,803,305.87 407,573,859.03
其中：营业收入 395,803,305.87 407,573,859.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 428,884,401.76 502,804,922.62
其中：营业成本 275,760,259.06 301,157,076.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,222,077.69 2,267,560.34
销售费用 87,329,910.32 136,215,533.00
管理费用 25,540,563.66 24,102,668.43
财务费用 31,215,446.45 32,052,076.45
资产减值损失 4,816,144.58 7,010,007.63
加：公允价值变动收益（损失以 10,785,700.00
32
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
12,975,270.22
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,320,125.67 -95,231,063.59
加：营业外收入 47,553,951.34 2,938,467.08
减：营业外支出 26,290,957.63 20,545.94
其中：非流动资产处置损
5,589,445.32
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
11,942,868.04 -92,313,142.45
填列）
减：所得税费用 3,760,285.77 2,391,305.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,182,582.27 -94,704,447.91
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 8,207,274.89 -94,618,628.96
少数股东损益 -24,692.62 -85,818.95
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0196 -0.2264
（二）稀释每股收益 0.0196 -0.2264
七、其他综合收益 -32,488.46 3,596.97
八、综合收益总额 8,150,093.81 -94,700,850.94
归属于母公司所有者的综合收益
8,174,786.43 -94,615,031.99
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -24,692.62 -85,818.95
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
4、母公司利润表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 388,448,631.87 255,760,282.26
33
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：营业成本 335,609,709.98 201,349,798.48
营业税金及附加 2,625,309.30 944,603.62
销售费用 26,212,500.63 45,842,437.47
管理费用 19,207,744.87 18,172,046.25
财务费用 17,992,128.60 20,728,405.77
资产减值损失 2,934,720.79 3,257,629.53
加：公允价值变动收益（损失以
10,785,700.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
6,600,000.00 1,410,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,252,217.70 -33,124,638.86
加：营业外收入 26,572,692.62 563,210.77
减：营业外支出 11,405,791.38 5.28
其中：非流动资产处置损失 2,029,889.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号
16,419,118.94 -32,561,433.37
填列）
减：所得税费用 1,617,855.00 2,510,808.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,801,263.94 -35,072,242.07
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 9
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 14,801,263.94 -35,072,242.07
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
5、合并现金流量表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 449,691,854.19 434,202,459.98
客户存款和同业存放款项净增加
额
34
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,727,793.44 8,856,211.74
经营活动现金流入小计 507,419,647.63 443,058,671.72
购买商品、接受劳务支付的现金 240,696,374.51 339,557,956.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
99,711,915.64 99,251,133.83
金
支付的各项税费 55,233,215.29 24,554,360.50
支付其他与经营活动有关的现金 43,041,950.84 38,586,872.18
经营活动现金流出小计 438,683,456.28 501,950,323.42
经营活动产生的现金流量净额 68,736,191.35 -58,891,651.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,616,100.00 3,373,430.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
27,600,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,216,100.00 3,373,430.00
35
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
65,517,116.43 51,301,339.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,517,116.43 51,301,339.25
投资活动产生的现金流量净额 -31,301,016.43 -47,927,909.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 615,740,264.37 515,195,046.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 96,338,700.00 10,213,448.30
筹资活动现金流入小计 712,078,964.37 525,408,494.30
偿还债务支付的现金 757,355,052.94 420,269,328.40
分配股利、利润或偿付利息支付
34,625,554.82 36,766,107.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,902,817.81 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 806,883,425.57 459,035,436.35
筹资活动产生的现金流量净额 -94,804,461.20 66,373,057.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-288,114.06 28,644.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,657,400.34 -40,417,858.07
加：期初现金及现金等价物余额 128,941,002.37 164,406,276.25
六、期末现金及现金等价物余额 71,283,602.03 123,988,418.18
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
6、母公司现金流量表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
单位：元
36
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 441,894,364.11 315,398,144.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 147,778,225.93 193,181,388.24
经营活动现金流入小计 589,672,590.04 508,579,533.06
购买商品、接受劳务支付的现金 259,419,360.39 182,335,920.78
支付给职工以及为职工支付的现
42,616,476.86 49,379,749.45
金
支付的各项税费 32,323,456.23 12,302,652.02
支付其他与经营活动有关的现金 219,946,946.25 277,707,109.23
经营活动现金流出小计 554,306,239.73 521,725,431.48
经营活动产生的现金流量净额 35,366,350.31 -13,145,898.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
2,718,400.00 166,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
27,600,000.00 51,410,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,318,400.00 51,576,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
19,193,104.12 17,209,776.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
10,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,193,104.12 27,209,776.03
投资活动产生的现金流量净额 11,125,295.88 24,366,223.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 416,499,204.21 331,921,230.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 96,338,700.00 7,241,248.30
37
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 512,837,904.21 339,162,478.30
偿还债务支付的现金 543,709,052.94 316,468,630.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,173,437.52 25,349,531.55
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,254,761.26 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 572,137,251.72 343,818,161.55
筹资活动产生的现金流量净额 -59,299,347.51 -4,655,683.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-284,941.62 25,226.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,092,642.94 6,589,868.36
加：期初现金及现金等价物余额 42,494,978.13 62,145,364.90
六、期末现金及现金等价物余额 29,402,335.19 68,735,233.26
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
418,000 323,689, 53,227, -278,78 -78,220. 1,586,023 517,641,98
一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 598.22 913.69 3,329.19 55 .43 5.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
418,000 323,689, 53,227, -278,78 -78,220. 1,586,023 517,641,98
二、本年年初余额
,000.00 598.22 913.69 3,329.19 55 .43 5.60
三、本期增减变动金额（减少 1,768,63 8,207,27 -32,488. -24,692.6 9,918,727.
以“－”号填列） 3.56 4.89 46 2 37
8,207,27 -24,692.6 8,182,582.
（一）净利润
4.89 2 27
-32,488.
（二）其他综合收益 -32,488.46
46
38
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
8,207,27 -32,488. -24,692.6 8,150,093.
上述（一）和（二）小计
4.89 46 2 81
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,768,63 1,768,633.
（七）其他
3.56 56
418,000 325,458, 53,227, -270,57 -110,70 1,561,330 527,560,71
四、本期期末余额
,000.00 231.78 913.69 6,054.30 9.01 .81 2.97
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
418,000 323,642, 53,227, -71,860, -99,831. 1,910,909 724,820,66
一、上年年末余额
,000.00 448.46 913.69 778.40 44 .05 1.36
加：同一控制下企业合并
39
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
418,000 323,642, 53,227, -71,860, -99,831. 1,910,909 724,820,66
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
,000.00 448.46 913.69 778.40 44 .05 1.36
三、本期增减变动金额（减少 47,149.7 -206,92 21,610.8 -324,885. -207,178,6
以“－”号填列） 6 2,550.79 9 62 75.76
-206,92 -277,735. -207,200,2
（一）净利润
2,550.79 86 86.65
47,149.7 21,610.8
（二）其他综合收益 68,760.65
6 9
47,149.7 -206,92 21,610.8 -277,735. -207,131,5
上述（一）和（二）小计
6 2,550.79 9 86 26.00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-47,149.7
（七）其他 -47,149.76
6
40
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
418,000 323,689, 53,227, -278,78 -78,220. 1,586,023 517,641,98
四、本期期末余额
,000.00 598.22 913.69 3,329.19 55 .43 5.60
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海斯米克控股股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
418,000,00 324,103,30 53,227,913 -90,071,49 705,259,71
一、上年年末余额
0.00 3.36 .69 8.87 8.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
418,000,00 324,103,30 53,227,913 -90,071,49 705,259,71
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 3.36 .69 8.87 8.18
三、本期增减变动金额（减少 1,768,633. 14,801,263 16,569,897
以“－”号填列） 56 .94 .50
14,801,263 14,801,263
（一）净利润
.94 .94
（二）其他综合收益
14,801,263 14,801,263
上述（一）和（二）小计
.94 .94
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
41
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,768,633. 1,768,633.
（七）其他
56 56
418,000,00 325,871,93 53,227,913 -75,270,23 721,829,61
四、本期期末余额
0.00 6.92 .69 4.93 5.68
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
418,000,00 324,103,30 53,227,913 -50,271,61 745,059,60
一、上年年末余额
0.00 3.36 .69 1.56 5.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
418,000,00 324,103,30 53,227,913 -50,271,61 745,059,60
二、本年年初余额
0.00 3.36 .69 1.56 5.49
三、本期增减变动金额（减少以 -39,799,88 -39,799,88
“－”号填列） 7.31 7.31
-39,799,88 -39,799,88
（一）净利润
7.31 7.31
（二）其他综合收益
-39,799,88 -39,799,88
上述（一）和（二）小计
7.31 7.31
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00
42
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
418,000,00 324,103,30 53,227,913 -90,071,49 705,259,71
四、本期期末余额
0.00 3.36 .69 8.87 8.18
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
三、公司基本情况
上海斯米克控股股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”），原称“上海斯米克建筑陶瓷股份
有限公司”， 于2012年6月4日变更为现有名称。
上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司是经中华人民共和国对外贸易经济合作部以‘外经贸资二函[2001]1221号’文批准，由
上海斯米克建筑陶瓷有限公司整体改制设立的股份有限公司。成立于2002年1月15日，总部办公地址为上海市闵行区浦江镇
三鲁公路2121号。
上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以‘外经贸沪字[1993]1309号’文批准，由英属斯米克公司和上海县杜
行东风陶瓷厂合资成立，于1993年6月8日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第04345号的《企业法人营
业执照》，注册资本500万美元，其中：英属斯米克公司出资450万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资50万美元。
1993年9月29日，经上海外国投资工作委员会《关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复》（沪外资委批字(93)第
1010号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资400万美元，其中：英属斯米克公司增资360万美元、上海县杜行东风陶瓷
厂增资40万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为900万美元。
1995年10月12日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批复》
（沪外资委批字(95)第1037号）批准，由英属斯米克公司增资500万美元，增资后注册资本变更为1,400万美元，同时，上海
县杜行东风陶瓷厂将其持有的90万美元的出资额转让给上海杜行工业投资发展公司。
1998年5月5日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复》（沪外资委批
字(98)第511号）批准，由英属斯米克公司增资1,200万美元，增资后注册资本变更为2,600万美元，同时，英属斯米克公司将
其持有的2,510万美元的出资额转让给英属斯米克工业有限公司。
2001年12月21日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股份
有限公司的批复》（外经贸资二函[2001]1221号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公司
部分股权分别转让给英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设备
43
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为28,500万股，每股
面值人民币1元，其中：英属斯米克工业有限公司持股18,963.462万股（占股本总额66.538%）、英属太平洋数码有限公司7,700
万股（占股本总额27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股986.538万股（占股本总额3.462%）、上海东振创业投资有限
公司持股20万股（占股本总额0.07%）、上海佰信木业有限公司30万股（占股本总额0.105%）、上海斯米克机电设备有限公
司800万股（占股本总额2.807%）。本公司于2002年1月15日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为企股沪总字第004345
号（市局）的《企业法人营业执照》，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇南。
2006年1月11日，经中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复》（商资批
[2005]2462号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的2.807%股权转让给英属斯米克工业有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字
[2007]206号)的核准，本公司于2007年8月13日向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）9,500万股，每股面值人民币1元，
每股发行价格5.08元；并于2007年8月23日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为38,000万股。
根据于2010年4月16日召开的2009年度股东大会所通过的《2009年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》，以本
公司2009年末总股本38,000万股为基数，向全体股东每10股转增1股，共计转增3,800万股，资本公积金转增股本后公司总股
本为41,800万股。于2012年3月31日取得变更后的《企业法人营业执照》。
本公司属于建材行业，经营范围为：生产精密陶瓷、建筑陶瓷、卫生陶瓷，配套件，高性能功能陶瓷产品，室内外建筑
装潢五金和超硬工具，建筑保温材料及其他隔热、隔音、防火等建筑材料，销售自产产品并提供产品技术服务。（涉及许可
证、专项规定、质检、安检等管理要求的，需按照国家有关规定取得相应许可后开展经营业务。涉及行政许可的凭许可证经
营）。主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。
本公司之控股股东为斯米克工业有限公司，本集团最终控制人为李慈雄先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使
公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负
责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、生产部门、销售部门等，分公司主要包括深圳分公司，子公司主要包
括上海斯米克建材有限公司、上海斯米克装饰材料有限公司、江西斯米克陶瓷有限公司、加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司、
上海斯米克陶瓷有限公司、江西斯米克建材有限公司、上海斯米克浦江实业有限公司等13家公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
3、会计期间
会计期间为公历1月1日至12月31日。
44
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
境外子公司使用所在国货币为记账本位币，在编制本公司的合并报表时，已按本附注四、8（2）的折算方法对境外子公司
的外币报表进行折算。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所
有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股
东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起
将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外
币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
45
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，均按业务
发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
在股东权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项
以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的
利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变
动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融
资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②、该金融资产已转
移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③、该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
46
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融
资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行
要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变
化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考
类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团
有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负
债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的
差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允
价值上升直接计入股东权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重
47
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回
或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确
凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
款项性质组合 其他方法 以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合
与交易对象关系组合 其他方法 以应收款项的与交易对象关系为信用风险特征划分组合
交易对象信誉组合 其他方法 以应收款项的交易对象信誉为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 50% 50%
2－3 年 100% 100%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
款项性质组合 保证金、备用金等不计提坏账准备
与交易对象关系组合 关联方不计提坏账准备
交易对象信誉组合 政府、长期战略合作的大型企业等不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
48
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按标准成本法核算，每月月末按加权平均方法确定的标准成本差异率
将成本差异分配至营业成本及存货，将标准成本调整为实际成本。周转材料在领用时一次性摊销入成本费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日
为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本 。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投
49
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；
对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；
对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融
资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用
权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还
应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大
影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营
企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务
和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团
直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参
与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
13、投资性房地产
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房
地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延
所得税负债的影响。
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，应当同时满足下列条件：（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易
市场；（2）公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允
价值作出合理的估计。
对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成
本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价
值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转
换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权
50
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。公
司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资
产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和电子设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其
中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于
该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入
的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 与固定资
产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，
终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均
年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30/20 3% 3.23/4.85
机器设备 15/10 3% 6.47/9.70
电子设备 5 0% 20
运输设备 5 3% 19.4
其他设备 5 3% 19.4
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
51
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单项固定资产的可收回金
额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程
价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括
应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始
计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到
预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
52
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关
的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本集团的土地使用权从可供使用时起，按其剩余出让年限平均摊销；本集团购入的软件按预计使用年限5年摊销。摊销
金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（3）内部研究开发项目支出的核算
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用
在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
53
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
本集团的股票增值权激励计划为以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以本公司股份为基础确定的负债的公允价值
计量。该股票增值权激励计划需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下:
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、
也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
同上。
22、政府补助
（1）类型
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，
对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
54
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集
团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确
认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所
得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
同上。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本集团的租赁为经营租赁。
本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租
赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发生前期会计差错。
55
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
内销商品销项税率为 17%，出口商品
增值税 商品销售收入
免销项税
营业税 劳务收入、租赁收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）本公司所得税
本公司2013年度适用企业所得税税率为25%，享受高新技术企业优惠税率，企业所得税实际税率为15%。
（2）本公司下属子公司所得税
1）本公司的子公司——上海斯米克陶瓷有限公司（‘斯米克陶瓷’）2013年度适用企业所得税税率为25%。
2）本公司的子公司——江西斯米克陶瓷有限公司（‘江西斯米克’）2013年度适用企业所得税税率为25%，享受高新技术
企业优惠税率，企业所得税实际税率为15%。
3）本公司的子公司——上海斯米克建材有限公司、江西斯米克建材有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
4）本公司的子公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司、成
都斯米克建材连锁经营有限公司2013年度适用企业所得税税率为20%。
5）本公司的子公司——上海斯米克装饰材料有限公司（‘斯米克装饰’）2013年度适用企业所得税税率为25%。
6）本公司的子公司——上海斯米克浦江实业有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
7）本公司的子公司——宜丰县花桥矿业有限公司2013年度适用企业所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
本公司出口商品免销项税；为出口产品而支付的进项税可以申请退税。2006年9月15日以前退税率为13%，2006年9月15
日至2007年6月30日退税率为8%，2007年7月1日至2009年3月31日退税率为5%，2009年4月1日起退税率为9%。
（2）所得税
1）本公司所得税
56
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司已于2011年10月20日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发
的‘高新技术企业证书（证书编号 GF201131001478）’，被再次认定为高新技术企业，有效期限为3年，依据《中华人民共和
国企业所得税法》，本公司2011年度、2012年度、2013年度适用企业所得税税率为15%。
2）本公司下属子公司所得税
① 本公司的子公司——江西斯米克陶瓷有限公司（‘江西斯米克’）
江西斯米克于2006年12月28日投资设立，依据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，享受‘两
免三减半’的税收优惠政策，2008年度为获利年度。
2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发
[2007]39号）的规定，根据《丰城市国家税务局关于江西斯米克陶瓷有限公司等企业享受过渡税收优惠的通知》(丰国税发
[2008]14号)，江西斯米克公司从2008年度至2009年度免征企业所得税，并从2010年度至2012年度享受减半征收的税收优惠政
策，企业所得税实际税率为12.5%。
江西斯米克公司于2012年4月20日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局核
发的‘高新技术企业证书（证书编号GR201236000010）’，被认定为高新技术企业，有效期限为3年，故江西斯米克依据《中
华人民共和国企业所得税法》，2013年适用企业所得税税率为15%。
② 本公司的子公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司和成
都斯米克建材连锁经营有限公司
重庆斯米克建材连锁经营有限公司、广州斯米克建材有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有
限公司因符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第一款享受优惠税率的条款，被当地主管税务机关认定为小型微
利企业，适用企业所得税税率为20%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 损超过
额 的其他 (%) 数股东
少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
57
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
额后的
余额
江西斯
生产及
米克陶 有限公 470,000 470,000
丰城市 生产 销售陶 100% 100% 是
瓷有限 司 ,000 ,000.00
瓷
公司
上海斯
米克陶 有限公 213,881 陶瓷加 213,881 1,418,8
上海市 生产 99.26% 99.26% 是
瓷有限 司 ,968.42 工 ,968.42 84.74
公司
上海斯 陶瓷及
米克建 有限公 50,000, 相关配 48,952,
上海市 销售 100% 100% 是
材有限 司 000 件等销 107.71
公司 售
玻化
加拿大
砖、拼
斯米克
有限公 3,231,6 花玻化 3,231,6
建筑陶 加拿大 销售 100% 100% 是
司 85 砖、釉 85.00
瓷有限
面砖销
公司
售
普通货
运，货
物运输
上海斯
代理，
米克浦
有限公 10,000, 仓储管 10,000,
江实业 上海市 服务 100% 100% 是
司 000 理，人 000.00
有限公
力装卸
司
服务，
建材的
批发
江西绿
能燃气 有限公 15,000, 煤气制 15,000,
丰城市 生产 100% 100% 是
有限公 司 000 造销售 000.00
司
江西斯 陶瓷及
米克建 有限公 50,000, 相关配 50,000,
丰城市 销售 100% 100% 是
材有限 司 000 件等销 000.00
公司 售
上海斯 陶瓷及
米克装 有限公 1,800,0 相关配 1,800,0
上海市 销售 100% 100% 是
饰材料 司 00 件等销 00.00
有限公 售
58
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
成都斯
陶瓷及
米克建
有限公 1,000,0 相关配 1,000,0
材连锁 成都市 销售 100% 100% 是
司 00 件等销 00.00
经营有
售
限公司
西安斯 陶瓷及
米克建 有限公 相关配 520,000
西安市 销售 520,000 100% 100% 是
材有限 司 件等销 .00
公司 售
广州斯 陶瓷及
米克建 有限公 相关配 500,000
广州市 销售 500,000 100% 100% 是
材有限 司 件等销 .00
公司 售
重庆斯
陶瓷及
米克建
有限公 相关配 500,000
材连锁 重庆市 销售 500,000 100% 100% 是
司 件等销 .00
经营有
售
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股 数股东
构成对 东权益 分担的
期末实 子公司 表决权 中用于 本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 损超过
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 少数股
项目余 损益的 东在该
额 金额 子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
59
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
余额
宜丰县
陶瓷土
花桥矿 有限公 200000 1,500,0 142,446
丰城市 开采 开采、 75% 75% 是
业有限 司 0 00.00 .07
销售
公司
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本报告期内，公司转让全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权，2013年6月26日已完成工商变更登记手续，2013
年6月已收到转让股权款2760万元。故不再纳入合并报表范围。详见《关于转让全资子公司100%股权暨关联交易的公告》（公
告编号：2013-032）
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 0 家，原因为
无。
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
本报告期内，公司转让全资子公司上海锂曜能源科技有限公司100%股权，2013年6月26日已完成工商变更登记手续，2013
年6月已收到转让股权款2760万元。故不再纳入合并报表范围。
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司之子公司加拿大斯米克建筑陶瓷有限公司的记账本位币为加元，报告期末报表折算成人民币，资产负债表的折算汇率
采用中国人民银行2013年6月30日加元对人民币汇率5.8901，利润表、现金流量表的折算汇率采用全年平均汇率5.9443。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 229,739.17 -- -- 233,584.09
人民币 -- -- 216,222.05 -- -- 217,820.10
USD 0.30 616.67% 1.85 0.30 628.55% 1.89
EUR 6.80 805.29% 54.76 6.80 831.76% 56.56
JPY 215,000.00 6.26% 13,460.51 215,000.00 7.30% 15,705.54
银行存款： -- -- 71,053,862.86 -- -- 128,707,418.28
人民币 -- -- 70,182,651.75 -- -- 123,069,142.06
USD 141,000.40 617.87% 871,199.16 843,884.75 628.55% 5,304,362.85
EUR 0.76 805.26% 6.12 2,596.97 831.76% 21,600.73
60
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
CAD 0.06 583.33% 0.35 49,429.07 631.84% 312,312.64
AUD 0.96 570.83% 5.48
其他货币资金： -- -- 15,152,817.81 -- -- 15,250,000.00
合计 -- -- 86,436,419.84 -- -- 144,191,002.37
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
注1：本报告期其他货币资金余额15,152,817.81元。其中：为开立银行承兑汇票保证金，存入中国农业银行丰城市支行
梅林营业所银行定期存单9,648,056.55元；存入中国银行浦东分行订单融资保证金5,254,761.26元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,676,777.94 6,289,785.50
合计 3,676,777.94 6,289,785.50
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0.00
说明
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
郑州卓欣建材有限公司 2013 年 01 月 08 日 2013 年 07 月 08 日 1,000,000.00 货款
厦门联商物流有限公司 2013 年 05 月 31 日 2013 年 08 月 31 日 730,844.83 货款
郑州卓欣建材有限公司 2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 500,000.00 货款
郑州卓欣建材有限公司 2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 500,000.00 货款
郑州卓欣建材有限公司 2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 500,000.00 货款
合计 -- -- 3,230,844.83 --
说明
本报告期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为14,039,349.20元。
61
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
156,997,74 34,740,993. 159,248,8 33,215,570.6
账龄组合 100% 22.13% 100% 20.86%
7.66 19 05.26 4
156,997,74 34,740,993. 159,248,8 33,215,570.6
组合小计 100% 22.13% 100% 20.86%
7.66 19 05.26 4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
156,997,74 34,740,993. 159,248,8 33,215,570.6
合计 -- -- -- --
7.66 19 05.26 4
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 116,503,910.47 3% 3,494,091.37 117,376,394.76 3% 3,506,719.69
1至2年 18,493,870.75 50% 9,246,935.38 24,327,119.11 50% 12,163,559.56
2至3年 8,339,227.20 100% 8,339,227.20 3,769,463.15 100% 3,769,463.15
3 年以上 13,660,739.24 100% 13,660,739.24 13,775,828.24 100% 13,775,828.24
62
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 156,997,747.66 -- 34,740,993.19 159,248,805.26 -- 33,215,570.64
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
按账龄分析法计提坏账
厦门联商物流有限公司 公司加紧了款项催收 642,517.68 1,285,035.36
准备
合计 -- -- 642,517.68 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 17,129,923.48 1 年以内 10.91%
第二名 非关联方 11,556,122.00 1 年以内 7.36%
第三名 非关联方 10,363,697.77 1 年以内 6.6%
第四名 非关联方 4,996,452.69 1 年以内 3.18%
第五名 非关联方 4,212,448.39 1 年以内 2.68%
合计 -- 48,258,644.33 -- 30.73%
63
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 4,385,059.80 10.15% 1,173,416.75 2.79% 5,837,345.93 25.62% 1,148,321.56 4.53%
11,819,773.7 11,455,362.7
款项性质组合 27.36% 50.27%
5 3
27,000,000.0
交易对象信誉组合 62.49% 5,492,661.00 24.11%
0
43,204,833.5 22,785,369.6
组合小计 100% 1,173,416.75 2.79% 100% 1,148,321.56 4.53%
5 6
43,204,833.5 22,785,369.6
合计 -- 1,173,416.75 -- -- 1,148,321.56 --
5 6
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,185,872.69 3% 95,576.19 4,651,181.48 3% 139,535.44
1 年以内小计 3,185,872.69 3% 95,576.19 4,651,181.48 3% 139,535.44
1至2年 242,693.10 50% 121,346.55 354,756.67 50% 177,378.34
2至3年 177,766.23 100% 177,766.23 179,619.00 100% 179,619.00
3 年以上 778,727.78 100% 778,727.78 651,788.78 100% 651,788.78
合计 4,385,059.80 -- 1,173,416.75 5,837,345.93 -- 1,148,321.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
64
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
款项性质组合 11,819,773.75
交易对象信誉组合 27,000,000.00
合计 38,819,773.75
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
苏州明曜光电有限公司 27,000,000.00 转让股权余款 62.49%
合计 27,000,000.00 -- 62.49%
说明
公司转让锂曜能源股权，苏州明曜光电有限公司需支付的股权转让余款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 受同一实际控制人控制 27,000,000.00 1 年以内 62.49%
第二名 非关联方 2,125,371.31 1-2 年 4.92%
第三名 非关联方 1,273,139.53 1 年以内 2.95%
第四名 非关联方 1,222,200.00 1 年以内 2.83%
第五名 非关联方 749,268.74 1 年以内 1.73%
合计 -- 32,369,979.58 -- 74.92%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
苏州明曜光电有限公司 受同一实际控制人控制 27,000,000.00 62.49%
合计 -- 27,000,000.00 62.49%
65
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,555,427.51 100.00 15,659,955.18 100.00
合计 28,555,427.51 -- 15,659,955.18 --
预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 5,615,545.91 1 年内 预付采购款
第二名 非关联方 3,624,319.10 1 年内 预付采购款
第三名 非关联方 1,903,202.32 1 年内 预付采购款
第四名 非关联方 839,160.00 1 年内 预付采购款
第五名 非关联方 542,811.10 1 年内 预付采购款
合计 -- 12,525,038.43 -- --
预付款项主要单位的说明
无。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,594,997.82 989,051.38 53,605,946.44 43,755,806.10 989,051.38 42,766,754.72
在产品 13,609,022.13 13,609,022.13 19,602,172.73 19,602,172.73
库存商品 275,083,029.15 14,395,579.28 260,687,449.87 343,451,074.80 18,674,177.95 324,776,896.85
周转材料 1,944,311.76 1,944,311.76 2,139,563.53 2,139,563.53
合计 345,231,360.86 15,384,630.66 329,846,730.20 408,948,617.16 19,663,229.33 389,285,387.83
66
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 989,051.38 989,051.38
库存商品 18,674,177.95 3,143,614.49 7,422,213.16 14,395,579.28
合 计 19,663,229.33 3,143,614.49 7,422,213.16 15,384,630.66
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 可变现净值低于成本 无
库存商品 可变现净值低于成本 无
在产品 无 无
周转材料 无 无
存货的说明
无。
7、投资性房地产
（1）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
109,580,776. 110,310,130
1．成本合计 729,354.64
24 .88
109,580,776. 110,310,130
（1）房屋、建筑物 729,354.64
24 .88
136,214,723. 10,785,700.0 149,081,16
2．公允价值变动合计 2,080,745.36
76 0 9.12
136,214,723. 10,785,700.0 149,081,16
（1）房屋、建筑物 2,080,745.36
76 0 9.12
245,795,500. 10,785,700.0 259,391,30
3．投资性房地产账面价值合计 2,810,100.00
00 0 0.00
（1）房屋、建筑物 245,795,500. 2,810,100.00 10,785,700.0 259,391,30
67
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
00 0 0.00
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
注1：本期投资性房地产租赁情况
2012年2月28日，本公司与武汉屈臣氏个人用品商店有限公司签订房屋租赁合同，约定：将位于上海市闵行区内三鲁公
路2121号斯米克物流园内第2栋厂房出租予武汉屈臣氏个人用品商店有限公司，租赁期为2012年3月1日至2015年4月30日止。
2012年5月8日，本公司与上海润林国际物流有限公司签订房屋租赁合同，约定：将位于上海市闵行区内三鲁公路2121
号斯米克物流园内第4栋厂房西区出租予上海润林国际物流有限公司，租赁期为2012年5月10日至2015年6月14日止。
2012年5月9日，本公司与北京一商宇洁商贸有限公司签订房屋租赁合同，约定：将位于上海市闵行区内三鲁公路2121
号斯米克物流园内第4栋厂房东区出租予北京一商宇洁商贸有限公司，租赁期为2012年5月21日至2015年6月25日止。
2012年7月25日，本公司与顺丰速运集团（上海）速运有限公司签订房屋租赁合同，约定：将位于上海市闵行区内三鲁
公路2121号斯米克物流园内第1栋出租予顺丰速运集团（上海）速运有限公司，租赁期为2012年7月25日至2018年9月17日止。
2013年3月1日，本公司与上海锂曜能源科技有限公司签订房屋租赁合同，约定：将位于上海市闵行区内三鲁公路2121
号3号门旁办公室出租予上海锂曜能源科技有限公司，租赁期为2013年3月5日至2016年3月4日止。
注2：本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销。
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,386,194,913.74 16,804,480.74 313,994,178.35 1,089,005,216.13
其中：房屋及建筑物 416,432,587.26 371,334.79 13,956,197.25 402,847,724.80
机器设备 913,959,096.05 15,398,787.62 295,091,305.91 634,266,577.76
运输工具 26,389,109.20 236,153.14 1,331,340.62 25,293,921.72
其他 29,414,121.23 798,205.19 3,615,334.57 26,596,991.85
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 577,869,592.98 33,051,273.63 213,191,361.95 397,729,504.66
其中：房屋及建筑物 99,790,701.08 7,277,419.51 3,750,455.78 103,317,664.81
机器设备 433,035,577.36 22,982,350.20 205,287,203.10 250,730,724.46
运输工具 22,309,801.56 1,254,673.42 1,373,614.91 22,190,860.07
其他 22,733,512.98
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
68
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、固定资产账面净值合计 808,325,320.76 -- 691,275,711.47
其中：房屋及建筑物 316,641,886.18 -- 299,530,059.99
机器设备 480,923,518.69 -- 383,535,853.30
运输工具 4,079,307.64 -- 3,103,061.65
其他 6,680,608.25 -- 5,106,736.53
四、减值准备合计 41,997,610.85 -- 19,550,808.84
其中：房屋及建筑物 24,960,393.08 -- 18,975,050.94
机器设备 16,918,693.44 -- 575,757.90
其他 118,524.33 --
五、固定资产账面价值合计 766,327,709.91 -- 671,724,902.63
其中：房屋及建筑物 291,681,493.10 -- 280,555,009.05
机器设备 464,004,825.25 -- 382,960,095.40
运输工具 4,079,307.64 -- 3,103,061.65
其他 6,562,083.92 -- 5,106,736.53
本期折旧额 33,051,273.63 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 16,331,199.58 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 30,627,138.44 8,390,639.28 18,947,570.81 3,288,928.35
机器设备 1,518,519.23 913,681.20 603,238.03 1,600.00
合计 32,145,657.67 9,304,320.48 19,550,808.84 3,290,528.35
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋建筑物-建筑面积 2.1 万平方米,原值
土地使用证已办妥,房产证申请办理中 2013 年下半年
2,707 万元
固定资产说明
无。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
69
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
江西土建工程 36,203,483.04 36,203,483.04 397,091.91 397,091.91
江西设备安装工程 94,917,266.27 94,917,266.27 13,542,618.81 13,542,618.81
上海土建工程 2,274,362.17 2,274,362.17
上海设备安装工程 8,040,108.60 8,040,108.60 5,398,168.56 5,398,168.56
江西其他工程 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
合计 142,035,220.08 142,035,220.08 19,937,879.28 19,937,879.28
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
江西土 58,946,5 397,091. 36,542,6 736,286. 36,203,4
62.67% 62.67%
建工程 00.00 91 77.92 79 83.04
江西设
184,560, 13,542,6 96,821,9 15,447,3 94,917,2
备安装 59.8% 59.80%
800.00 18.81 77.22 29.76 66.27
工程
上海土 40,000,0 2,274,36 2,274,36
0.00 5.69% 5.69%
建工程 00.00 2.17 2.17
上海设
11,804,1 5,398,16 2,789,52 147,583. 8,040,10
备安装 69.36% 69.36%
00.00 8.56 3.07 03 8.60
工程
295,311, 19,337,8 138,428, 16,331,1 141,435,
合计 -- -- -- --
400.00 79.28 540.38 99.58 220.08
在建工程项目变动情况的说明
注：本报告期在建工程金额较年初金额大幅增加，主要系江西生产基地二期项目增加所致。
10、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
出售济南房产 0.00 560,780.48 出售处置过程中，处置尚未完毕
合计 560,780.48 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
无。
70
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 123,354,812.98 235,288.22 123,119,524.76
土地使用权 121,939,835.87 235,288.22 121,704,547.65
电脑软件 1,414,977.11 1,414,977.11
二、累计摊销合计 15,363,641.97 1,317,858.90 55,007.65 16,626,493.22
土地使用权 14,338,557.86 1,270,020.24 55,007.65 15,553,570.45
电脑软件 1,025,084.11 47,838.66 1,072,922.77
三、无形资产账面净值合计 107,991,171.01 -1,317,858.90 180,280.57 106,493,031.54
土地使用权 107,601,278.01 -1,270,020.24 180,280.57 106,150,977.20
电脑软件 389,893.00 -47,838.66 342,054.34
土地使用权
电脑软件
无形资产账面价值合计 107,991,171.01 -1,317,858.90 180,280.57 106,493,031.54
土地使用权 107,601,278.01 -1,270,020.24 180,280.57 106,150,977.20
电脑软件 389,893.00 -47,838.66 342,054.34
本期摊销额 1,317,858.90 元。
12、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
宜丰县花桥矿业有限公司 339,944.04 339,944.04
合计 339,944.04 339,944.04
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
无。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
各地展厅装修 6,277,261.24 5,873,429.07 6,324,083.04 5,826,607.27
租赁房屋加装幕 788,036.72 47,968.62 740,068.10
71
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
墙费
‘锂曜能源不纳
厂房办公房装修 956,732.80 141,738.20 814,994.60 0.00 入合并范围致减
少
地质探矿费用 2,950,000.00 2,950,000.00
其他 148,529.64 127,743.72 20,785.92
合计 11,120,560.40 5,873,429.07 6,641,533.58 814,994.60 9,537,461.29 --
长期待摊费用的说明
无。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,369,325.26 8,200,445.13
未发薪资 553,134.59 575,696.60
小计 8,922,459.85 8,776,141.73
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变动 22,801,860.30 20,871,893.50
小计 22,801,860.30 20,871,893.50
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 406,689,423.32 402,334,958.88
上海斯米克建材有限公司的其他应收款坏账准
1,173,416.75 1,148,321.56
备
固定资产减值准备 19,550,808.84 41,997,610.85
年末预提工资薪金 3,384,746.90 4,245,468.24
应收账款坏账准备 10,569,699.02 9,044,276.47
合计 441,368,094.83 458,770,636.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
72
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
年份 期末数 期初数 备注
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
投资性房地产公允价值变动 12,866,445.36 139,145,956.63
小计 12,866,445.36 139,145,956.63
可抵扣差异项目
可抵扣差异项目
存货跌价准备 15,384,630.66 19,663,229.33
坏帐准备 35,914,409.94 34,363,892.20
固定资产减值准备 19,550,808.84 41,997,610.85
固定资产报废损失 5,140,151.37 4,193,851.51
未发工资薪金 7,072,310.87 8,083,445.59
小计 83,062,311.68 108,302,029.48
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 8,922,459.85 8,776,141.73
递延所得税负债 22,801,860.30 20,871,893.50
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
无 0.00
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
73
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
15、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 34,363,892.20 1,672,530.09 122,012.35 35,914,409.94
二、存货跌价准备 19,663,229.33 3,143,614.49 7,422,213.16 15,384,630.66
七、固定资产减值准备 41,997,610.85 22,446,802.01 19,550,808.84
合计 96,024,732.38 4,816,144.58 29,991,027.52 70,849,849.44
资产减值明细情况的说明
无。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 15,000,000.00
抵押借款 95,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 280,000,000.00 295,000,000.00
信用借款 2,400,000.00 87,010,000.00
保理融资借款 136,292,851.27 100,000,000.00
合计 513,692,851.27 547,010,000.00
短期借款分类的说明
注1：抵押借款9,500万元，系以本公司订单项下的销售货款、本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得。
注2：保证借款28,000万元，系本公司为子公司江西斯米克陶瓷有限公司银行借款提供保证担保。
注3：保理融资借款13,629万元，系以本公司对子公司上海斯米克建材有限公司的销售应收账款为标的有追索权的应收
账款融资。
17、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,296,113.10
合计 19,296,113.10
下一会计期间将到期的金额 13,945,168.70 元。
应付票据的说明
74
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
无。
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 214,275,532.88 231,271,455.76
1 年以上 12,432,441.33 1,873,008.59
合计 226,707,974.21 233,144,464.35
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 19,515,274.35 23,822,423.98
1 年以上 1,915,102.19 1,514,591.79
合计 21,430,376.54 25,337,015.77
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
8,083,445.59 87,787,517.66 88,798,652.38 7,072,310.87
贴和补贴
三、社会保险费 1,784,779.36 13,948,994.50 13,603,753.35 2,130,020.51
其中：1、医疗保险
474,565.03 3,817,367.16 3,292,490.31 999,441.88
费
2.基本养老保险费 1,133,714.09 8,901,004.03 9,097,078.86 937,639.26
3.失业保险费 101,012.59 604,732.25 643,685.71 62,059.13
4.工伤保险费 34,689.64 347,019.31 306,060.43 75,648.52
5.生育保险费 40,798.01 278,871.75 264,438.04 55,231.72
四、住房公积金 71,768.68 3,051,119.24 2,943,415.03 179,472.89
五、辞退福利 21,923,363.73 20,225,490.50 1,697,873.23
六、其他 556,259.98 705,010.82 632,891.92 628,378.88
75
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
工会经费和残疾人
556,259.98 705,010.82 632,891.92 628,378.88
保障金
合计 32,419,617.34 105,492,642.22 126,204,203.18 11,708,056.38
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 628,378.88 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 1,697,873.23 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
预计于次月发放。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -15,911,460.26 -7,249,898.95
营业税 7,205.76 204,388.86
企业所得税 -177,792.77 41,770.88
个人所得税 444,652.77 441,875.49
城市维护建设税 229,077.35 412,537.08
教育费附加 209,899.17 406,149.41
河道工程管理费 47,062.53 111,003.66
印花税 1,718.95 142,408.49
房产税 2,168,545.68 1,459,737.96
其他 10,038.98 15,403.22
土地使用税 3,615,816.05 1,551,976.70
合计 -9,355,235.79 -2,462,647.20
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无。
22、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
企业债券利息 2,600,000.00 8,716,666.70
短期借款应付利息 4,745,989.22 1,427,616.55
长期借款应付利息 665,930.28 89,436.11
合计 8,011,919.50 10,233,719.36
应付利息说明
无。
76
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 269,824,840.75 153,319,608.66
1 年以上 35,629,157.44 33,073,770.03
合计 305,453,998.19 186,393,378.69
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
斯米克工业有限公司 169,908,284.00 88,569,484.00
合计 169,908,284.00 88,569,484.00
（3）金额较大的其他应付款说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
中冶天工上海十三冶建设有限公司 10,625,714.84 1年以内 设备款
佛山市格陶机械制造有限公司 6,835,333.36 1-2年内 设备款
江西正宇建设集团有限公司 4,801,478.44 1年以内 设备款
上海泰威技术发展有限公司 3,000,000.00 1-2年内 设备款
佛山市卓达豪机械有限公司 2,762,831.22 1-2年内 设备款
合计 28,025,357.86
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 25,000,000.00 30,000,000.00
1 年内到期的应付债券 199,895,892.54
合计 25,000,000.00 229,895,892.54
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
77
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 25,000,000.00 30,000,000.00
合计 25,000,000.00 30,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工商银行丰 2010 年 05 月 2013 年 01 月
人民币元 6.65% 5,000,000.00
城支行 12 日 30 日
工商银行丰 2010 年 05 月 2013 年 01 月
人民币元 6.65% 5,000,000.00
城支行 12 日 30 日
工商银行丰 2010 年 05 月 2013 年 04 月
人民币元 6.65% 5,000,000.00
城支行 12 日 30 日
工商银行丰 2010 年 05 月 2013 年 07 月
人民币元 6.65% 5,000,000.00 5,000,000.00
城支行 12 日 31 日
工商银行丰 2010 年 05 月 2013 年 07 月
人民币元 6.65% 5,000,000.00 5,000,000.00
城支行 12 日 31 日
工商银行丰 2010 年 05 月 2014 年 01 月 10,000,000.0
人民币元 6.65%
城支行 12 日 30 日 0
工商银行丰 2010 年 03 月 2014 年 01 月
人民币元 7.48% 3,000,000.00
城支行 15 日 30 日
工商银行丰 2010 年 03 月 2013 年 08 月
人民币元 6.65% 1,000,000.00
城支行 15 日 31 日
24,000,000.0 25,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无。
一年内到期的长期借款说明
无。
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
78
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
抵押借款 89,500,000.00
保证借款 13,000,000.00
合计 89,500,000.00 13,000,000.00
长期借款分类的说明
公司以位于三鲁公路2121号的土地及地上建筑物（房地产权证编号：沪房地闵字（2012）第029974号，使用权面积：195050
平方米，地上建筑物面积48529.44平方米）抵押给中国建设银行上海虹口支行，用于经营性物业贷款。贷款总金额为9300万，
贷款期限为捌年（2013年1月25日----2021年1月20日），年利率6.55%。合同约定还款方式：2013年2月至2013年11月，每月
30日归还70万元，2013年12月31日归还100万元，截止2013年6月30日已归还贷款350万元，贷款余额为8950万元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工商银行丰 2010 年 05 月 2014 年 01 月 10,000,000.0
人民币元 6.65%
城支行 12 日 30 日 0
工商银行丰 2011 年 03 月 2014 年 01 月
人民币元 7.48% 3,000,000.00
城支行 15 日 30 日
建设银行周 2013 年 01 月 2021 年 01 月 89,500,000.0
人民币元 6.55%
家嘴路支行 25 日 25 日 0
89,500,000.0 13,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无。
26、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
50,000,000. 2012 年 07 50,000,000. 1,300,000.0 1,299,999.9 2,600,000.0 50,000,000.
集合票据 2年 0.00
00 月 17 日 00 2 8 0 00
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
注：本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司于2012年6月1日接到中国银行间市场交易商协会（中市协注［2012］SMECN15
号）《接受注册通知书》，中国银行间市场交易商协会决定接受包括本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司在内的江西丰城
市共二家企业的集合票据注册，此次集合票据总注册金额为1.7 亿元，其中本公司子公司江西斯米克陶瓷有限公司发行金额
为0.5亿元，本次集合票据由北京银行股份有限公司主承销。
本公司与其他一家企业于2012年7月17日发行江西丰城2012年度第一期中小企业集合票据，发行款已于7月18日到账，集合票
据名称：江西丰城2012年度第一期中小企业集合票据；集合票据期限：2年；计息方式：附息固定；发行价格：100 元/百元
79
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
面值；票面利率：5.2%；发行手续费：20万元；公司实际收款：4,980万元；付息日：每年7月18日；实际利率：7.90%。
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 418,000,000.00 418,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
无。
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 323,642,448.46 323,642,448.46
其他资本公积 47,149.76 1,768,633.56 1,815,783.32
合计 323,689,598.22 1,768,633.56 325,458,231.78
资本公积说明
注：本报告期资本公积增加系公司以自有厂房出租转投资性房地产评估增值所致。
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,227,913.69 53,227,913.69
合计 53,227,913.69 53,227,913.69
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 -278,783,329.19 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,207,274.89 --
期末未分配利润 -270,576,054.30 --
80
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无。
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 382,182,368.46 396,891,746.12
其他业务收入 13,620,937.41 10,682,112.91
营业成本 275,760,259.06 301,157,076.77
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
瓷砖 382,182,368.46 273,486,116.17 396,891,746.12 296,062,259.13
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 396,891,746.12 296,062,259.13
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻化砖-抛光砖 275,145,803.51 198,131,867.34 242,730,990.22 183,841,636.62
玻化砖-非抛光砖 47,038,202.45 33,002,900.93 69,145,790.33 51,603,787.46
釉面砖-普通釉 1,825,170.01 1,700,804.85 7,370,973.88 6,260,982.58
釉面砖-水晶釉 49,810,070.83 34,069,398.58 55,398,919.90 33,895,443.89
其他 8,363,121.66 6,581,144.47 22,245,071.79 20,460,408.58
81
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 396,891,746.12 296,062,259.13
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 359,305,689.14 252,915,108.86 355,597,595.91 255,754,861.34
出口 22,876,679.32 20,571,007.31 41,294,150.21 40,307,397.79
合计 382,182,368.46 273,486,116.17 396,891,746.12 296,062,259.13
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 16,312,189.85 4.27%
第二名 12,043,923.97 3.15%
第三名 8,536,040.91 2.23%
第四名 8,353,258.38 2.19%
第五名 8,473,225.31 2.22%
合计 53,718,638.42 14.06%
营业收入的说明
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 237,611.23
城市维护建设税 2,072,220.30 1,214,908.99
教育费附加 1,912,246.16 1,050,003.18
其他 2,648.17
合计 4,222,077.69 2,267,560.34 --
营业税金及附加的说明
注：本报告期营业税金及附加较上年同期增加，主要系上海生产基地固定资产搬迁出售处置应缴增值税增加及营业税增加致
营业税金及附加相应增加。
82
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 87,329,910.32 136,215,533.00
合计 87,329,910.32 136,215,533.00
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 25,540,563.66 24,102,668.43
合计 25,540,563.66 24,102,668.43
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 32,671,263.54 32,216,472.50
减：利息收入 -1,071,768.51 -791,169.47
减：汇兑收益 -606,819.04 311,015.34
加：其他支出 222,770.46 315,758.08
合计 31,215,446.45 32,052,076.45
36、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产 10,785,700.00
合计 10,785,700.00
公允价值变动收益的说明
注：本报告期公允价值变动收益系4幢物流仓库评估增值所致。
37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
83
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益 12,975,270.22
合计 12,975,270.22
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,672,530.09 2,606,961.02
二、存货跌价损失 3,143,614.49 4,403,046.61
合计 4,816,144.58 7,010,007.63
39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 79,950.58 79,950.58
其中：固定资产处置利得 79,950.58 79,950.58
政府补助 36,190,178.00 2,137,055.00 36,190,178.00
罚款净收入 1,500.00 3,320.00 1,500.00
其他 11,282,322.76 798,092.08 11,282,322.76
合计 47,553,951.34 2,938,467.08 47,553,951.34
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府奖励 4,130,000.00 1,862,555.00 注 1
产业结构调整补贴 30,200,000.00 注2
劳动力安置补贴 1,596,078.00 注3
职工培训补贴 264,100.00 274,500.00 注 4
合计 36,190,178.00 2,137,055.00 --
营业外收入说明
注1：政府奖励主要为：（1）江西丰城市财政局根据"赣建财指(2012)272号-关于预拨2012年使用天然气替代水煤气以奖代补
专项资金的通知"给予补贴款150万元；（2）江西丰城市人民政府给予的技改补贴223万元；（3）江西丰城市机关事务管理
局根据"关于丰城市2012年度考评结果情况汇报"给予奖金32万元；（4）上海市闵行区财政局根据"闵府发(2012)19号-关于加
84
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
快推进科技创新和科技成果产业化的实施意见"给予商标类每期奖励8万元。
注2：产业结构调整补贴系上海市闵行区浦江镇政府给予本公司产业结构调整补贴款3,020万元。
注3：劳动力安置补贴系闵行区人力资源和社会保障局及闵行区财政局"根据闵人保发(2011)38号-关于对本区企业实施社会保
险费补贴的操作细则"给予公司劳动力安置补贴款。
注4：职工培训补贴主要为：闵行区财政局根据"2012年下半年度闵行区给予本区职工职业培训经费补贴的通知"给予职工培
训补贴款26.41万元。
营业外收入：其他项1128万元，主要系诉讼索赔违法所得及违约金等。
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 5,589,445.32 5,589,445.32
其中：固定资产处置损失 5,589,445.32 5,589,445.32
对外捐赠 100.00
其他 376,758.16 20,445.94 376,758.16
上海生产基地搬迁停工损失 13,596,263.49 13,596,263.49
上海生产基地设备拆运费用 6,728,490.66 6,728,490.66
合计 26,290,957.63 20,545.94 26,290,957.63
营业外支出说明
注1：非流动资产处置损失主要系本公司上海生产基地搬迁相关设备处置损失。
注2：上海生产基地搬迁停工损失系由于搬迁事项致本集团上海生产基地瓷砖生产线停产，于停工期间相关停产生产线
的折旧费等固定支出。
注3：上海生产基地设备拆运费用系本集团上海生产基地设备搬迁江西生产基地截止2013年6月30日已发生的相关资产
拆卸费、运输费。
41、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,288,748.89 64,846.27
递延所得税调整 1,471,536.88 2,326,459.19
合计 3,760,285.77 2,391,305.46
85
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
43、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -32,488.46 3,596.97
小计 -32,488.46 3,596.97
合计 -32,488.46 3,596.97
其他综合收益说明
本报告期其他综合收益主要是外币财务报表折算差额产生。
86
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 36,190,178.00
利息收入 1,071,768.51
仓库保证金收入 4,590,000.00
违约金等其他收入 15,875,846.93
合计 57,727,793.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明
注：违约金等其他收入主要系（1）诉讼索赔违法所得；（2）江西丰城市财政局工业园分局支付的公司代垫二期土地报批费。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用付现 23,160,934.02
管理费用付现 10,637,998.27
财务费用付现 222,770.46
营业外支出 9,020,248.09
合计 43,041,950.84
支付的其他与经营活动有关的现金说明
注：本报告期营业外支出主要系上海基地设备搬迁拆运费用。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
本报告期无收到的其他与投资活动有关的现金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
本报告期无支付的其他与投资活动有关的现金。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
向控股股东借款 81,338,700.00
87
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
贷款保证金 15,000,000.00
合计 96,338,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贷款保证金 14,902,817.81
合计 14,902,817.81
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,182,582.27 -94,704,447.91
加：资产减值准备 4,816,144.58 7,010,007.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,607,519.48 36,504,531.57
无形资产摊销 1,281,832.26 1,281,238.73
长期待摊费用摊销 7,947,535.71 19,394,468.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-79,950.58 -3,373,430.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,589,445.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,785,700.00
财务费用（收益以“－”号填列） 32,064,425.27 32,527,487.84
投资损失（收益以“－”号填列） -12,975,270.22 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -146,318.12 2,130,283.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,929,966.80
存货的减少（增加以“－”号填列） 58,980,968.25 -18,516,644.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,445,078.61 -27,886,174.41
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,768,088.94 -13,258,971.87
88
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 68,736,191.35 -58,891,651.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 71,283,602.03 123,988,418.18
减：现金的期初余额 128,941,002.37 164,406,276.25
现金及现金等价物净增加额 -57,657,400.34 -40,417,858.07
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 54,600,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 27,600,000.00
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,600,000.00
4．处置子公司的净资产 42,812,412.12
流动资产 40,653,488.34
非流动资产 2,158,923.78
流动负债 1,187,682.34
非流动负债 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 71,283,602.03 128,941,002.37
其中：库存现金 229,739.17 233,584.09
可随时用于支付的银行存款 71,053,862.86 128,707,418.28
三、期末现金及现金等价物余额 71,283,602.03 128,941,002.37
现金流量表补充资料的说明
无。
89
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
斯米克工 斯米克工
有限责任 英属维尔
业有限公 控股股东 李慈雄 投资 5 万美元 47.33% 47.33% 业有限公
公司 京群岛
司 司
本企业的母公司情况的说明
斯米克工业有限公司注册地为英属维尔京群岛，系非居民企业。截至本报告期末，斯米克工业有限公司持有公司股份
197,823,488股，占总股本的比例为47.33%，斯米克工业有限公司一致行动人太平洋数码有限公司持有31,593,516股，占总股
本的比例为7.56%。斯米克工业有限公司与太平洋数码有限公司均系实际控制人李慈雄先生控制公司，二公司合计持有公司
股份为229,417,004股，占总股本比例为54.88%。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
江西斯米克
有限责任公 3622021107
陶瓷有限公 控股子公司 丰城市 李慈雄 生产 470,000,000 100% 100%
司 749
司
上海斯米克
有限责任公 214,334,288 3100004002
陶瓷有限公 控股子公司 上海市 李慈雄 生产 99.26% 99.26%
司 .75 11489
司
上海斯米克
有限责任公 13339447-
建材有限公 控股子公司 上海市 戴崇德 销售 50,000,000 100% 100%
司 X
司
加拿大斯米
有限责任公
克建筑陶瓷 控股子公司 加拿大 李慈雄 销售 3,231,685 100% 100%
司
有限公司
上海斯米克
有限责任公 59043190-
浦江实业有 控股子公司 上海市 李慈雄 服务 10,000,000 100% 100%
司 X
限公司
江西绿能燃 有限责任公
控股子公司 丰城市 戴崇德 生产 15,000,000 100% 100% 68853891-6
气有限公司 司
江西斯米克
有限责任公
建材有限公 控股子公司 丰城市 戴崇德 销售 50,000,000 100% 100% 55603271-0
司
司
90
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
上海斯米克
有限责任公
装饰材料有 控股子公司 上海市 戴崇德 销售 1,800,000 100% 100% 63174981-9
司
限公司
成都斯米克
有限责任公
建材有限公 控股子公司 成都市 戴崇德 销售 1,000,000 100% 100% 72538260-8
司
司
西安斯米克
有限责任公 72626059-
建材有限公 控股子公司 西安市 戴崇德 销售 520,000 100% 100%
司 X
司
广州斯米克
有限责任公
建材有限公 控股子公司 广州市 戴崇德 销售 500,000 100% 100% 72377487-8
司
司
重庆斯米克
有限责任公
建材有限公 控股子公司 重庆市 戴崇德 销售 500,000 100% 100% 45044552-5
司
司
宜丰县花桥
有限责任公
矿业有限公 控股子公司 宜丰县 李慈雄 开采 2,000,000 75% 75% 73635410-0
司
司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
受同一控股股东及最终控制方控制的其
上海金曜斯米克能源科技有限公司 60735453-4
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
上海东冠华洁纸业有限公司 60724906-4
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
上海斯米克材料科技有限公司 60741752-3
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
上海韵洁贸易有限公司 79892375-1
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
上海美鼎企业管理咨询有限公司 70341558-7
他企业
上海斯米克焊材有限公司 其他关联关系方 60721416-0
本企业的其他关联方情况的说明
无。
91
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
上海韵洁贸易有限
采购生活用纸 市场公允价格 24,595.00 100% 23,494.00 100%
公司
合计 24,595.00 100% 23,494.00 100%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
上海美鼎企业管理
车辆租赁 市场公允价格 20,000.00 100%
咨询有限公司
合计 20,000.00 100%
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
上海东冠华洁纸 2012 年 04 月 01 2014 年 03 月 31
本公司 房屋 市场公允价
业有限公司 日 日
上海韵洁贸易有 2012 年 04 月 01 2014 年 03 月 31
本公司 房屋 市场公允价
限公司 日 日
上海锂曜能源科 2013 年 03 月 05 2016 年 03 月 04
本公司 房屋 市场公允价
技有限公司 日 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
上海斯米克材料 本公司 房屋 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31 市场公允价
92
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
科技有限公司 日 日
上海斯米克焊材 本公司子公司上 2001 年 01 月 16 2022 年 01 月 15
房屋 市场公允价
有限公司 海斯米克装饰 日 日
上海斯米克焊材 2002 年 01 月 01 2022 年 01 月 15
本公司 房屋 市场公允价
有限公司 日 日
关联租赁情况说明
注1：2005年4月1日，本公司与上海东冠华洁纸业有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中
山南一路893号西楼（该楼由本公司整体租入）第三层、使用面积为615平方米的房屋转租给上海东冠华洁纸业有限公司，租
赁期为2005年4月1日至2010年3月31日，年租金为437,726.25元。2010年3月1日本公司与上海东冠华洁纸业有限公司签订《补
充协议》，租赁期限延长至2012年3月31日，年租金为437,726.25元。2012年续签了合同租赁期限延长至2014年3月31日，年
租金为516,292.56元。
注2：2010年3月1日，本公司与上海韵洁贸易有限公司签订《办公楼租赁协议》，合同约定，本公司将坐落于上海市中
山南一路893号西楼第四层、面积为278平方米的房屋转租给上海韵洁贸易有限公司作为商务办公用房，租赁期为2009年11
月1日起至2012年3月31日，年租金额为223,234.00元。2012年续签了合同租赁期限延长至2014年3月31日，年租金为233,380.92
元。
注3：2013年3月5日，本公司与上海锂曜能源科技有限公司签订《厂房租赁协议》，合同约定，本公司将坐落于上海市
三鲁公路2121号3#门旁办公室一楼的厂房面积为965平方米的房屋租给上海锂曜能源科技有限公司作为厂房、仓库及办公用
房，租赁期为2013年3月5日起至2016年3月4日，年租金额为211,335元。
注4：2010年1月1日，本公司与上海斯米克材料科技有限公司签订《租赁合同》，合同约定，上海斯米克材料科技有限
公司将其拥有的位于上海市闵行区联民村的土地（总面积27,623平方米）及其地面建筑物（建筑面积1,280.87平方米）租赁
给本公司，租赁期为2010年1月1日至2012年12月31日，年租金为800,000.00元。2013年续签《租赁合同》租赁期为2013年1
月1日至2013年12月31日，年租金为800,000.00元。
注5：2002年1月15日，本公司子公司上海斯米克装饰材料有限公司与上海斯米克焊材有限公司签订《房屋租赁协议书》，
约定上海斯米克焊材有限公司将面积为3,046.5平方米的房屋租赁给上海斯米克装饰材料有限公司，租赁期为2002年1月16日
至2022年1月15日，年租金为1,020,000.00元。
注6：2002年1月15日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《房屋租赁协议书》，协议书约定上海斯米克焊材有限
公司将总面积为3,791.50平方米的房屋租赁给本公司，租赁期为2002年1月16日至2022年1月15日，年租金为1,270,000.00元，
2004年6月5日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《调整房屋租赁价格协议书》，约定至2004年7月1日起，年租金为
1,060,000.00元。
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
5,000,000.00 2010 年 05 月 12 日 2013 年 07 月 31 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
5,000,000.00 2010 年 05 月 12 日 2013 年 10 月 31 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有 13,000,000.00 2010 年 05 月 12 日 2014 年 01 月 30 日 否
93
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
1,000,000.00 2011 年 03 月 15 日 2013 年 08 月 31 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
1,000,000.00 2011 年 03 月 15 日 2013 年 11 月 30 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2012 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 29 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
20,000,000.00 2013 年 04 月 16 日 2014 年 04 月 15 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
20,000,000.00 2012 年 07 月 27 日 2013 年 07 月 26 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
40,000,000.00 2013 年 05 月 17 日 2014 年 05 月 16 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 06 月 09 日 2014 年 06 月 08 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
20,000,000.00 2012 年 08 月 27 日 2013 年 08 月 26 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
20,000,000.00 2012 年 09 月 07 日 2013 年 09 月 06 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
30,000,000.00 2012 年 12 月 28 日 2013 年 12 月 27 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
20,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2014 年 03 月 05 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
30,000,000.00 2013 年 03 月 21 日 2014 年 03 月 20 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 05 月 06 日 2014 年 05 月 05 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 05 月 07 日 2014 年 05 月 06 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 05 月 16 日 2014 年 05 月 15 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 05 月 17 日 2014 年 05 月 16 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 否
份有限公司 限公司
上海斯米克控股股 江西斯米克陶瓷有
10,000,000.00 2013 年 06 月 06 日 2014 年 06 月 05 日 否
份有限公司 限公司
关联担保情况说明
本报告期公司未对合并报表以外的关联方提供担保，也无合并报表以外的关联方未本公司提供担保。
94
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
用于补充公司流动资
上海斯米克材料科技有 金，借款期限为 1 年，
2,400,000.00 2013 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 15 日
限公司 借款利率 5.7%，按同期
银行贷款利率确定。
用于补充公司流动资
斯米克工业有限公司 35,000,000.00 2013 年 01 月 07 日 2014 年 01 月 06 日 金，借款期限为 1 年，
借款利率 5.7%
用于补充公司流动资
斯米克工业有限公司 35,000,000.00 2013 年 01 月 14 日 2014 年 01 月 13 日 金，借款期限为 1 年，
借款利率 5.7%
用于补充公司流动资
斯米克工业有限公司 12,300,000.00 2013 年 01 月 14 日 2014 年 01 月 13 日 金，借款期限为 1 年，
借款利率 5.7%
用于补充公司流动资
斯米克工业有限公司 31,999,984.00 2012 年 12 月 10 日 2013 年 12 月 09 日 金，借款期限为 1 年，
借款利率 5.7%
用于补充公司流动资
斯米克工业有限公司 56,569,500.00 2012 年 12 月 27 日 2013 年 12 月 27 日 金，借款期限为 1 年，
借款利率 4.82%
拆出
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
无。
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
上海斯米克材料科技有限公
应付账款 933,333.34 800,000.00
司
上海金曜斯米克能源科技有
应付账款 227,018.70 327,018.70
限公司
应付账款 上海韵洁贸易有限公司 5,800.00
95
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他应付款 上海韵洁贸易有限公司 18,602.80 18,602.80
其他应付款 上海斯米克焊材有限公司 510,000.00 95,000.00
上海斯米克材料科技有限公
短期借款 2,400,000.00 30,000,000.00
司
其他应付款 斯米克工业有限公司 169,908,284.00 88,569,484.00
其他应付款 上海锂曜能源科技有限公司 37,323,497.21 40,107,244.21
合计 211,320,736.05 159,923,149.71
注：锂曜能源原为公司全资子公司，于本报告期出售给关联方，成为公司关联方。
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
11.77 元/份,12.71 元/份; 2.86 /2.97/3.56 年
余期限
股份支付情况的说明
无。
2、以权益结算的股份支付情况
公司无以权益结算的股份支付情况。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
布莱尔-斯科尔斯期权定价模型(分红修正后)
公允价值确定方法
以现金结算的股份支付的说明
根据《企业会计准则第11号—股份支付》，本报告期内，公司预计当年及行权有效期内的未来各年度扣除非经常性损益后的
净利润为无法达到绩效考核目标，故不存在分摊股权激励成本情形，也未进行相关会计处理。
4、以股份支付服务情况
无。
5、股份支付的修改、终止情况
本报告期内，公司股票增值权计划未进行修改。
96
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本报告期末，公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）截止2013年6月30日。本集团担保情况如下：
1）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国工商银行丰城支行借款5,500万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期
日后2年，担保截止日为2016年4月15日。
2）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国农业银行丰城支行借款18,000万元人民币保证担保，担保期限为贷款到
期日后2年，担保截止日为2016年6月5日。
3）公司为江西斯米克陶瓷有限公司提供向中国银行丰电支行借款7,000万元人民币保证担保，担保期限为贷款到期日后
2年，担保截止日为2016年6月8日。
（2）除存在上述或有事项外，截至2013年6月30日，本集团无其他重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
无。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
1)已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2013年06月30日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计7,704.26万元，具体情况如下：
单位：万元
项目 合同金额 已付款金额 未付款金额 预计期间 备注
上海设备 1,880.55 1,305.81 574.74 一年之内
江西设备安装工程 6,180.42 3,195.55 2,984.87 一年之内
上海土建 4,374.47 4,248.95 125.52 一年之内
江西土建 5,972.28 1,953.15 4,019.13 一年之内
合计 18,407.72 10,703.46 7,704.26 合计
2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
期 间 经营租赁
T+1年 8,309,885.00
T+2年 5,280,873.00
T+3年 2,080,000.00
97
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
T+3年以后 11,440,000.00
合 计 27,110,758.00
注：除上述承诺事项外，截至2013年06月30日，本集团无其他重大承诺事项。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
投资性房地产 245,795,500.00 10,785,700.00 2,810,100.00 259,391,300.00
上述合计 245,795,500.00 10,785,700.00 2,810,100.00 259,391,300.00
金融负债 0.00 0.00
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
51.47
账龄组合 63,003,163.24 9,392,724.93 14.9% 61,733,800.21 49.46% 7,834,026.48 12.69%
%
48.53
与交易对象关系组合 59,395,131.82 63,082,335.36 50.54%
%
组合小计 122,398,295.06 100% 9,392,724.93 7.67% 124,816,135.57 100% 7,834,026.48 6.28%
合计 122,398,295.06 -- 9,392,724.93 -- 124,816,135.57 -- 7,834,026.48 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
98
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年以内 52,383,156.77 3% 1,571,494.70 52,406,084.57 3% 1,572,182.54
1 年以内小
52,383,156.77 3% 1,571,494.70 52,406,084.57 3% 1,572,182.54
计
1至2年 5,597,552.49 50% 2,798,776.25 6,131,743.39 50% 3,065,871.70
2至3年 2,669,853.80 100% 2,669,853.80 1,335,393.56 100% 1,335,393.56
3 年以上 2,352,600.18 100% 2,352,600.18 1,860,578.69 100% 1,860,578.69
合计 63,003,163.24 -- 9,392,724.93 61,733,800.21 -- 7,834,026.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
与交易对象关系组合 59,395,131.82
合计 59,395,131.82
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 子公司 48,210,351.40 1 年以内 39.39%
第二名 非关联方 16,696,985.09 1 年以内 13.64%
第三名 非关联方 11,556,122.00 1 年以内 9.44%
第四名 子公司 11,184,805.32 1 年以内 9.14%
第五名 非关联方 10,000,255.90 1 年以内 8.17%
合计 -- 97,648,519.71 -- 79.78%
99
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海斯米克建材有限公司 子公司 48,210,351.40 39.39%
江西斯米克陶瓷有限公司 子公司 11,184,805.32 9.14%
合计 -- 59,395,156.72 48.53%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
98.62 96.24
与交易对象关系组合 361,668,925.25 219,596,413.25
% %
款项性质组合 5,078,992.95 1.38% 8,587,074.16 3.76%
组合小计 366,747,918.20 100% 228,183,487.41 100%
合计 366,747,918.20 -- -- 228,183,487.41 -- --
其他应收款种类的说明
注1：款项性质组合主要为投标保证金，其款项的回收能够得到保证，故对于此部分其他应收款未计提坏账准备。
注2：交易对象关系组合中主要系应收子公司往来款项。其中包括应收转让子公司上海锂曜能源科技有限公司股权款2700万
元。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
100
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
与交易对象关系组合 361,668,925.25
款项性质组合 5,078,992.95
合计 366,747,918.20
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海斯米克建材有限公
子公司 105,520,647.78 1 年以内 28.77%
司
江西斯米克陶瓷有限公
子公司 82,125,048.49 1 年以内 22.39%
司
上海斯米克装饰材料有
子公司 45,619,400.02 1 年以内 12.44%
限公司
上海斯米克建材有限公
子公司 39,232,382.36 1 年以内 10.7%
司北京分公司
苏州明曜光电有限公司 受同一实际控制人控制 27,000,000.00 1 年以内 7.36%
合计 -- 299,497,478.65 -- 81.66%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
苏州明曜光电有限公司 受同一实际控制人控制 27,000,000.00 7.36%
合计 -- 27,000,000.00 7.36%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
江西斯米 成本法 470,000,0 470,000,0 470,000,0 100% 100%
101
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
克陶瓷有 00.00 00.00 00.00
限公司
上海斯米
213,881,9 213,881,9 213,881,9
克陶瓷有 成本法 100% 100%
68.42 68.42 68.42
限公司
上海斯米
48,952,10 48,952,10 48,952,10
克建材有 成本法 100% 100%
7.71 7.71 7.71
限公司
上海锂曜
48,000,00 48,000,00 -48,000,0
能源科技 成本法 100% 100%
0.00 0.00 00.00
有限公司
上海斯米
克浦江实 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
业有限公 0.00 0.00 0.00
司
加拿大斯
米克建筑 3,231,685 3,231,685 3,231,685
成本法 100% 100%
陶瓷有限 .00 .00 .00
公司
广州斯米
125,000.0 125,000.0 125,000.0 125,000.0
克建材有 成本法 100% 100%
0 0 0 0
限公司
成都斯米
250,000.0 250,000.0 250,000.0 250,000.0
克建材有 成本法 100% 100%
0 0 0 0
限公司
重庆斯米
125,000.0 125,000.0 125,000.0
克建材有 成本法 100% 100%
0 0 0
限公司
西安斯米
130,000.0 130,000.0 130,000.0 130,000.0
克建材有 成本法 100% 100%
0 0 0 0
限公司
794,695,7 794,695,7 -48,000,0 746,695,7 505,000.0
合计 -- -- -- --
61.13 61.13 00.00 61.13 0
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
102
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
主营业务收入 360,516,337.16 236,957,621.00
其他业务收入 27,932,294.71 18,802,661.26
合计 388,448,631.87 255,760,282.26
营业成本 335,609,709.98 201,349,798.48
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
瓷砖 360,516,337.16 318,552,224.66 236,957,621.00 187,979,966.50
合计 360,516,337.16 318,552,224.66 236,957,621.00 187,979,966.50
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
玻化砖-抛光砖 261,317,389.65 237,443,909.00 120,830,945.78 101,491,427.58
玻化砖-非抛光砖 44,141,125.28 37,868,848.83 43,912,092.18 32,404,425.79
釉面砖-普通釉 1,675,996.25 1,709,603.56 6,693,225.30 6,292,525.35
釉面砖-水晶釉 44,601,469.16 34,711,790.45 48,964,125.25 32,529,639.32
其他 8,780,356.82 6,818,072.82 16,557,232.49 15,261,948.46
合计 360,516,337.16 318,552,224.66 236,957,621.00 187,979,966.50
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 337,684,904.51 298,158,062.82 195,793,820.28 147,867,017.61
出口销售 22,831,432.65 20,394,161.84 41,163,800.72 40,112,948.89
合计 360,516,337.16 318,552,224.66 236,957,621.00 187,979,966.50
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的
103
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例(%)
第一名 56,065,722.07 14.43%
第二名 44,976,022.20 11.58%
第三名 40,905,015.85 10.53%
第四名 37,640,322.65 9.69%
第五名 20,355,318.12 5.24%
合计 199,942,400.89 51.47%
营业收入的说明
公司不存在向单个客户销售比例超过公司主营业务收入50%或严重依赖少数客户的情况。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 6,600,000.00 1,410,000.00
合计 6,600,000.00 1,410,000.00
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,801,263.94 -35,072,242.07
加：资产减值准备 2,934,720.79 3,257,629.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,175,539.90 7,730,215.28
无形资产摊销 759,586.74 742,265.73
长期待摊费用摊销 1,775,102.40 10,360,087.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-5,358.55 -2,271,550.23
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,029,889.40 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,785,700.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 18,744,887.27 21,047,223.00
投资损失（收益以“－”号填列） -6,600,000.00 -1,410,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 2,314,632.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,929,966.80 0.00
104
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） 73,350,568.81 3,019,814.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -71,781,078.33 -75,876,149.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,036,961.14 53,012,175.88
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 35,366,350.31 -13,145,898.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 29,402,335.19 68,735,233.26
减：现金的期初余额 42,494,978.13 62,145,364.90
现金及现金等价物净增加额 -13,092,642.94 6,589,868.36
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,509,494.74
主要系上海市及闵行区两级政
府给予企业因生产搬迁的产业
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 结构调整补贴款 3020 万元、闵
36,190,178.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 行区政府给予的劳动力安置补
贴款、以及江西丰城市政府给予
的技改补贴和燃气补贴款等。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
10,785,700.00 系公司 4 栋物流仓库评估增值。
动产生的损益
营业外支出主要系公司上海厂
区生产线关停后发生的停工损
失及相关设备搬迁拆运费约
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,417,689.55
2030 万元，营业外收入主要系
诉讼索赔违法所得及违约金等
约 1030 万元。
减：所得税影响额 726,734.40
少数股东权益影响额（税后） 9,439.00
合计 31,312,520.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
105
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.58% 0.0196 0.0196
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-4.44% -0.0553 -0.0553
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目变动情况分析
1、货币资金：本报告期末货币资金比年初减少约5,775万元,减幅40.05%,主要系上年末预留资金用于支付本报告期采购货款
及归还到期集合票据款所致。
2、应收票据：本报告期末应收票据比年初减少约261万元,减幅41.54%,主要系本报告期收到应收票据约2694万元，未到期票
据背书给供应商以支付货款2656万元，应收票据贴现300万元减少所致；
3、预付款项：本报告期末预付款项比年初增加约1,289万元,增幅82.35%,主要系公司子公司江西斯米克陶瓷预付燃气费560
万元及其他货款所致；
4、其他应收款：本报告期末其他应收款比年初增加约2,039万元,增幅94.26%,主要系公司应收出售子公司上海锂曜能源科技
有限公司股权款增加所致；
5、在建工程：本报告期末在建工程比年初增加约12,210万元,增幅612%,主要系上海生产基地生产线搬迁到江西生产基地改
造增加所致；
6、应付职工薪酬：本报告期末应付职工薪酬比年初减少约2,071万元,减幅63.89%,主要系支付上年末计提的应付辞退人员工
资及年终奖减少所致；
7、应交税费：本报告期末应交税费比年初增加约689万元，增幅279.89%，主要系本公司上海生产基地搬迁进项税减少；
8、应付利息：本报告期末应付利息比年初减少约222万元,减幅21.71%,主要系本年2月支付2012年度计提的集合票据利息所
致；
9、其他应付款：本报告期末其他应付款比年初增加约11906万元，增幅63.88%，主要系向股东借款增加所致；
10、一年内到期的非流动负债：本报告期末比年初减少约20,490万元,减幅89.13%,主要系本报告期归还到期集合票据2亿元及
106
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
一年内到期的长期借款所致；
11、长期借款：本报告期末比年初增加约7,650万元,增幅588%，主要系本报告期增加8年期经营性物业贷款9300万元所致；
（2）利润表项目变动情况分析
1、销售费用：本报告期较上年同期下降35.89%，同比减少约4,888万元，主要是公司转变经营模式，加大经销营运模式的比
重，展厅租金同比减少1,053万元，展厅装修及产品出样费同比减少1,233万元，物流费用同比减少1,558万元，人事费用减少
257万元；
2、资产减值损失：本报告期较上年同期下降31.30%，同比减少约219万元，主要因库存下降产品结构优化产成品减值损失
同比减少126万元，应收款项坏账准备同比减少93万元；
3、公允价值变动收益：本报告期较上年同期增加金额1,078万元，系四栋物流仓库评估增值所致，上年同期无；
4、投资收益：本报告期较上年同期增加1,298万元，系系转让子公司锂曜能源科技有限公司100%股权收益，上年同期无；
5、营业外收入：本报告期较上年同比增加4,462万元，主要系本报告期收到上海市政府及闵行区政府给予企业产业结构调整
的专项补贴3,020万元；江西丰城市财政局给予的燃气补贴150万元；闵行区人力资源和社会保障局&闵行区财政局给予的劳
动力安置补贴160万元以及诉讼索赔违法所得及违约金等约1030万元；
6、营业外支出：本报告期较上年同期同比增加2,627万元，主要系上海厂区生产线关停产生的停工损失费1,360万元、设备拆
运费670万元以及上海基地停工生产设备处置损失514万元；
7、所得税：本报告期较上年同期同比提高57.25%，增加137万元，主要系四栋物流仓库评估增值计提递延所得税费增加所
致。
（3）现金流量表项目变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增幅216.72%，同比增加12,763万元，主要系收到政府补贴款3,600
万元，及因上海生产基地停产采购付现减少9,800万元；
2、投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增幅34.69%，同比增加1,663万元，主要系转让子公司锂曜能源科技
股权款增加；
3、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减幅242.84%，同比减少16,118万元，主要系归还集合票据2亿元减
少。
107
上海斯米克控股股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人李慈雄先生签名的公司2013年半年度报告文本；
二、载有法定代表人李慈雄先生、主管会计工作负责人徐泰龙先生、会计机构负责人杨明华女士签名并盖
公章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、董事及高管对半年度报告的确认文件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
上海斯米克控股股份有限公司
法定代表人： 李慈雄
二〇一三年七月二十六日
108