上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券简称：悦心健康 证券代码：002162
上海悦心健康集团股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李慈雄、主管会计工作负责人徐泰龙及会计机构负责人(会计主管人员)杨明华声明：保证本半年度报告中财
务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在管理团队磨合、资金管理、内部控制等方面风险，敬请广大投资者注意投资风险。具体内容详见本报告“第四
节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 33
第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................... 34
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 35
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................................................................119
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、悦心健康 指 上海悦心健康集团股份有限公司
斯米克工业 指 CIMIC INDUSTRIAL INC.（斯米克工业有限公司），公司控股股东
太平洋数码 指 DIGITAL PACIFIC INC.（太平洋数码有限公司），公司第二大股东
斯米克装饰 指 上海斯米克装饰材料有限公司，公司关联方，实际控制人李慈雄先生间接控制
悦心健康医疗 指 公司全资子公司上海悦心健康医疗投资管理有限公司
健康环境 指 公司控股子公司上海斯米克健康环境技术有限公司
江西斯米克 指 公司全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司
荆州斯米克 指 公司控股子公司荆州斯米克新材料有限公司
美国日星 指 公司控股子公司美国日星生殖中心有限公司
湖南悦心 指 公司全资子公司湖南悦心健康医疗投资管理有限公司
悦心同舸 指 公司控股子公司上海悦心同舸医疗器械有限公司
分金亭有限 指 泗洪县分金亭医院有限公司
全椒有限 指 全椒同仁医院有限公司
建昌有限 指 建昌县中医院有限责任公司
鑫曜节能 指 上海鑫曜节能科技有限公司，公司关联方，实际控制人李慈雄先生间接控制
董事会 指 上海悦心健康集团股份有限公司董事会
监事会 指 上海悦心健康集团股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 悦心健康 股票代码 002162
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海悦心健康集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 悦心健康
公司的外文名称（如有） EVERJOY HEALTH GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）EVERJOY HEALTH
公司的法定代表人 李慈雄
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程梅 王小莹
联系地址 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288 号 上海市闵行区浦江镇恒南路 1288 号
电话 021-54333699 021-54333699
传真 021-54331229 021-54331229
电子信箱 zqb@cimic.com zqb@cimic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 423,396,701.00 404,272,275.02 4.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,359,697.75 12,252,341.88 -31.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-6,864,948.85 2,985,145.94 -329.97%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 25,790,233.83 46,338,734.57 -44.34%
基本每股收益（元/股） 0.0098 0.0144 -31.94%
稀释每股收益（元/股） 0.0098 0.0144 -31.94%
加权平均净资产收益率 0.95% 1.49% -0.54%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,175,619,528.67 2,115,181,556.57 2.86%
归属于上市公司股东的净资产（元） 884,533,880.70 875,313,611.32 1.05%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 25,202.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系收到各地政府给予企业
11,434,027.61
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 的扶持资金
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 9,305,000.00 系公司出租物业转投资性房地
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动产生的损益 产半年度评估增值
主要系健康环境生产基地自上
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,755,359.59 海搬迁至荆州斯米克生产基地
产生的搬迁费
减：所得税影响额 2,715,320.34
少数股东权益影响额（税后） 68,904.05
合计 15,224,646.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的业务包括大健康业务、建筑陶瓷业务、生态健康建材业务，具体说明如下：
1、大健康业务
公司于2015年8月6日召开的第五届董事会第十五次会议制定了《关于公司战略转型发展规划纲要》，拟定了通过整合两
岸医疗和养老资源，及并购和战略投资优质股权等集团化运营方式，转型进入以医养结合为核心的大健康产业的战略规划。
公司在巩固好当前瓷砖业务同时，希望稳步推进向医养结合大健康产业进行战略转型，并且未来继续延续集团化、品牌化、
多元化的经营方向发展，打造“悦心”和“斯米克”的双品牌运营战略。
近年来，公司在医疗领域内开展了大量资源整合和业务布局工作，为未来大健康业务的扩张和发展在人才、管理、医疗
资源等方面奠定了坚实的发展基础。
公司拟投资建设“区域健康综合体”，即以县级区域为范围、以推展城乡居民健康为宗旨、以二级综合医院为核心、向下
辐射基层（社区医院、卫生所）、向前延伸健康促进、向后延伸康复、养老、临终关怀，同时具备财务保险为支撑的健康服
务项目集合体。除此之外，公司发展大健康业务将着重利润较高而可复制性强的专科连锁，主要包括妇产生殖、口腔等。另
外，公司还将结合海外资源，发展高端医疗业务。
2、建筑陶瓷业务
公司专注于瓷砖行业25年， 凭借精致的产品、优质的服务，斯米克牌瓷砖得到了市场高度肯定。
3、生态健康建材业务
2013年末，公司向市场推出了具备释放负离子功能的生态型装饰材料-斯米克健康板。公司生态健康建材产品具备释放
负离子功能，取得中国建筑材料联合会生态环境建材分会关于生态建材的功能特性认可，取得会标使用证书、调湿功能建材
产品标识使用证书、净化功能建材产品标识使用证书。2018年6月，斯米克负离子健康板荣获“上海品牌”认证。
目前生态健康建材产品销售以经销商渠道为主，尚未实现较大的销售规模。未来的生态建材业务将集中于开拓市场，而
生产方面则主要是以销定产，根据市场业务的增长情况控制生产建设投入。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
较年初增加 2840 万元，增幅 37.16%。主要系荆州斯米克厂房建设进度款、生产设
在建工程
备购置安装以及江西斯米克新增环境项目增加。
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产占
资产的具体 保障资产安全性的控制 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产
内容 措施 大减值风险
的比重
美国日星作为公司的控
股子公司，在管理流程、2018 年 1-6
截止本期末， 风险控制、财务核算等方 月营业收入
美国日星
收购 净资产为 美国 控股 面均遵守公司的各项规 625.95 万元， 0.34% 否
60%股权
298.49 万元 章制度，每年的财务报表 净利润-36.15
要会计师事务所进行审 万元。
阅，确保了资产的安全。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、管理优势
公司地处中国经济金融中心上海，充分利用上海人才高地的优势，吸引了大批优秀的营销、管理、技术人才。公司充
分将现代企业严格的管理制度和灵活的激励机制相结合，在企业管理制度化的同时，留住并吸引了大批优秀人才。公司从1998
年开始实施信息系统集成工程，信息系统的建立和完善，实现了信息资源的共享和整合，不仅提高了工作效率和管理水平，
而且为公司更大规模的发展创造了良好的条件。
2、大健康业务依托的核心优势资源
公司在医疗领域内开展了大量资源整合和业务布局工作。公司积极打造高端医疗服务业务，2016年底在上海新虹桥国际
医学中心内设置了上海悦心综合门诊部；公司整合医学学术资源，2016年分别与美国塔夫茨大学医学院及徐州医科大学签约
合作；同时公司积极发展特色连锁专科，于2016年5月与钛极生技股份有限公司签署《战略合作框架协议》，共同开发国内
高端口腔医疗服务市场，2016年8月收购了美国日星生殖中心有限公司60%的股权。此外，作为台资背景的企业，公司积极
撬动台湾大健康资源，在高端口腔、慢病照护等方面储备了丰富的学科资源。自2015年战略转型以来，公司也陆续储备了一
批包括曾任台湾前卫生福利部部长邱文达先生在内的医疗管理人才，负责管理医疗事业群的规划与建设。
3、品牌优势
公司专注于瓷砖行业25年，凭借精致的产品、优质的服务，斯米克牌瓷砖得到市场的高度肯定。
4、技术及研发优势
公司具备较强的研究及开发潜力，可承担开发新产品及生产自动化的工作。公司不断创新开发瓷砖新产品，同时，公司
自主开发生产的斯米克负离子健康板产品，也申请了多项发明和实用新型专利，斯米克负离子健康板系列产品也取得了中国
建筑材料联合会生态环境建材分会关于生态建材的功能特性认可，取得了会标使用证书、调湿功能建材产品标识使用证书、
净化功能建材产品标识使用证书。同时，斯米克负离子健康板具备的杀菌效果更通过了上海市建筑科学研究院的空气微生物
净化效果测试。
5、产品质量优势
确保产品质量是公司经营哲学的重要组成部分，公司在生产的不同阶段均实施严格的质量控制工序。法国国际质量认证
有限公司（BVQI）分别于1997年10月和2003年3月向公司颁发ISO9001：2000质量认证证书和ISO14001：2004认证证书。2017
年，公司取得了三星级绿色建材评价标识证书，并通过了ISO5001能源管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系
认证。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司实现营业收入42,339.67万元，较上年同期增长4.73%。公司自2015年明确向医养结合的大健康产业进
行转型方向以来，在医疗领域内开展了大量资源整合和业务布局工作，除了开展外延并购医院业务外，也同时开展建设特色
连锁专科业务和打造高端医疗服务业务。由于建设特色连锁专科和打造高端医疗服务需要较长的建设期，而外延并购目前尚
无重大进展，因此，现阶段公司的营业收入中仍然还是以瓷砖业务为主，瓷砖业务收入占比90%左右。
（一） 大健康业务
1、通过外延并购优质业务，构筑以地区综合医院为核心的区域健康综合体
公司将建立以县级区域为范围、以推展城乡居民健康为宗旨、以二级综合医院为核心、向下辐射基层（社区医院、卫生
所）、向前延伸健康促进、向后延伸康复、养老、临终关怀，同时具备财务保险为支撑的健康服务项目集合体。未来公司拟
将以地区综合医院为基地，深化与区域医科大学的战略协作，持续收购或整合管理区域内其他医疗机构，输入医院管理模式
和医疗技术，复制“区域健康综合体”模式，最终组合形成悦心区域医疗集团。
按照上述战略，公司原计划通过发行股份方式购买分金亭有限100%股权、全椒有限100%股权、建昌有限100%股权。由
于自2018年起，医保控费措施对分金亭有限未来预期的营业收入和净利润产生较大影响，而且分金亭有限能否通过其他增量
业务收入弥补原对赌承诺的业绩缺口存在不确定性，影响本次并购目的的实现，一旦其未来三年业务发展和原先预期发生重
大变化时，则可能导致公司产生重大的商誉减值损失，进而影响公司的业绩和股价，给公司和全体投资者的利益造成损害。
公司于2018年5月23日、2018年6月12日分别召开了第六届董事会第十二次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于终止本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件的议案》，之后公司会同独立财务顾问中国国际
金融股份有限公司向中国证监会报送了《关于撤回上海悦心健康集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
交易事项申请文件的申请》，并于2018年7月11日收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》。
本次交易终止后，公司控股股东的关联方鑫曜节能将继续持有分金亭有限、全椒有限和建昌有限的股权。鑫曜节能将在
全椒有限和建昌有限符合上市公司及其股东利益的情况下促进公司以现金方式收购全椒有限和建昌有限的控股权。同时鑫曜
节能继续对分金亭有限进行孵化，未来与分金亭有限的其他股东方就商业条件达成一致且符合上市公司及其股东利益的前提
下，由公司优先收购分金亭有限的控股权。
本次重大资产重组虽然终止，公司大健康产业战略不会改变，公司在人才、管理、医疗资源等方面奠定的坚实基础将有
效支撑大健康业务领域的扩张和发展，公司后续仍将会筹划相关资产并购完善公司的大健康布局。同时，公司战略转型大健
康产业的另外两个抓手，建设开展特色连锁专科业务和打造高端医疗服务业务，目前正有序的推动而且也都取得了成效。
2018年7月23日，上海市出台《上海市人民政府关于推进本市健康服务业高质量发展加快建设一流医学中心城市的若干意
见》（以下简称“健康服务业50条”），自公司2015年开始转型发展医养结合大健康产业以来，公司的战略思路和实施布局，
与健康服务业50条很多部分高度契合。因此，借助健康服务业50条的政策落地，将对公司的健康服务业务带来明显加大加快
的促进和提升力度。
2、促进综合与专科协作，发展特色连锁专科
（1）妇产生殖专科
①2016年8月，公司收购了美国日星60%的股权，并于2017年4月完成股权交割；通过投资美国日星，可提供国内客户更多元化
的服务，满足客户多方面的需求，同时通过引进美国在人工生殖领域方面最新的技术、信息及管理知识，提升公司在妇产生
殖的技术水平。投资美国日星为公司合并报表贡献营业收入2017年度为1,213.50万元，2018年上半年为625.95万元，美国日
星业务稳定，未来公司考虑适时投入更多资源，协助美国日星的发展。
②2017年2月，公司全资子公司悦心健康医疗在广州投资成立广东悦心医疗投资管理有限公司，并向当地主管部门申请设立以
妇科及不孕治疗为核心服务的专科门诊部，以拓展华南地区妇产生殖医疗服务领域。目前门诊部建设已接近完工，正办理消
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防验收，通过后即申请执业许可，预计第三季底开业运作。
③2018年6月，公司全资子公司悦心健康医疗与关联方上海斯米克有限公司签署《资产转让协议》，由悦心健康医疗向上海斯
米克有限公司购买为“宜春市妇幼保健院辅助生殖中心”前期投入购置的孵化资产。
该合作系于2015年底悦心健康医疗与江西宜春市妇幼保健院洽谈合作，为配合政府政策，将宜春打造成为赣西医疗健康
养生中心，经双方平等协商，宜春市妇幼保健院决定与悦心健康医疗合作共建宜春市妇幼保健院辅助生殖中心，力争达到江
西省内先进、赣西领先水平，更好地服务于广大不孕不育患者。
因合作共建初期，考虑到辅助生殖中心牌照申请过程漫长，且有多次审核，为减少前期投资风险，决定由上海斯米克有
限公司做前期投入，待项目成熟后，再转给公司。据此，上海斯米克有限公司于2016年购买位于宜春市内两套房产面积合计
256.23平方米及一批妇产生殖辅助设备器械（以下统称为“孵化资产”），作为对宜春妇幼保健院合作项目的前期投入。
2017年12月底，悦心健康医疗与宜春市妇幼保健院正式签订了合作共建协议。2018年5月初，宜春妇保院辅助生殖中心通
过正式运行校验并取得辅助生殖IVF正式运行资质。上述前期投资重大不确定性的风险基本排除，因此由悦心健康医疗向上海
斯米克有限公司购买前期投入购置的孵化资产。
依据悦心健康医疗与宜春市妇幼保健院签订的合作共建协议，悦心健康医疗负责生殖中心筹备期投入所需购置的仪器、
设备等，并负责与国内外辅助生殖相关专家联系，促进技术交流合作，协助对外进行客户服务及开发，并协助生殖中心人才
引进及留住优秀人才。双方本着诚信的原则，协同工作，按双方资源投入比例，合理计算成本分摊及服务费。悦心健康医疗
的收益来自投入资源的折旧摊提回收及依所提供服务的运营效益计算的服务费。除财务效益外，合作项目让公司更深入了解
国内生殖中心的设立要求及运作模式，并接触到更多的生殖专家及业内资源。
④2018年7月，公司进行了组织调整，未来悦心健康医疗将以妇产生殖专科为主要发展重点，结合公司在上海及广东的两个一
线城巿的高端门诊部，以及美国日星、台湾及东南亚合作生殖中心的资源，将打造全国妇科生殖连锁门诊作为医疗事业发展
主轴之一，在前端提供患者优良的看诊及检查服务，把后期需要牌照医疗服务的交给有执照的生殖中心，建立紧密的合作关
系。优先把上海新虹桥悦心综合门诊部及广州悦心专科门诊部打造成旗舰店，建立门诊发展典范模式，再向江浙沪粤等长三
角及珠三角精华城巿进行连锁门诊拓展，结合当地生殖中心及生殖权威医生的合作资源，将成为国内妇科生殖连锁的主要服
务入口作为未来5年的经营目标。
（2）高端口腔专科
①2016年5月，公司与钛极生技股份有限公司签署了《战略合作框架协议》。双方拟通过投资控股钛极生技股份有限公司的全
资孙公司上海雅比廷投资咨询有限公司，共同开发国内高端口腔医疗市场。2017年1月，公司与钛极生技股份有限公司的境外
子公司ABC Investment Limited 及其他两位创始自然人股东签署了《增资及股权转让协议》，目前已完成工商变更，进入股权
交割阶段。
②2018年4月，公司在徐州投资口腔医院，项目公司注册资本金3,000万元，公司将投资930万元间接控股约31%作为最大股东，
其他参股投资的股东主要是徐州报业传媒有限公司，以及公司和ABC口腔合作的下属厦门优必选健康管理咨询公司。口腔项
目医院将向徐州报业租用其物业作为经营场所并支付租金，另外，厦门优必选将派专业团队指导运营口腔项目医院并收取管
理费，该项目处于筹建阶段。
3、打造高端医疗服务
公司在上海新虹桥国际医学中心内设置上海悦心综合门诊部，于2016年末和园区合作先行开幕试运营，由于园区附近交
通建设仍在进行中，预计到2018年四季度才会逐步完善，在市场条件尚不成熟情况下，基于成本效益考虑，门诊部在今年上
半年仍处试运营阶段。2018年以来，园区内部建设仍在加紧，园区内众多其他医院建设也在同步赶工，门诊部坐落所在的园
区医技大楼的相关环境也持续改善，预期门诊部到2018年第4季可较全面性的展开业务，进入正式运营的阶段。上海市政府今
年7月出台了健康服务业50条，将新虹桥国际医学中心列入"打造“5+X”健康医疗服务业布局"的重点项目，并推动新虹桥国际
医学中心以国家健康旅游基地建设为核心、集约化为特色，加快形成高端医疗服务集聚区，都显示未来政策的挹注将带动新
虹桥园区的进一步发展，做为园区早期开展业务的医疗机构，公司将掌握政策支持的力度，全力把上海悦心综合门诊部打造
成为高端医疗的平台，除了前面提到的妇科生殖健康的特色外，也将更广泛引进国际及台湾名医的资源，为患者提供优质高
效的健康医疗服务。
4、养老业务
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2017年3月，通过政府采购公开招标，公司承接托管了浙江省杭州市第三社会福利院护理机构合作项目，并于2017年6月
开始运营。三福院拥有养老床位2000床，公司承接托管了其中415床。该项目为公司合并报表贡献营业收入2017年度为84万元，
2018年上半年为90万元。
（二）建筑陶瓷业务
公司专注于瓷砖行业25年，凭借精致的产品、优质的服务，“斯米克牌瓷砖”得到了市场高度肯定。2011年以来，受到
全球经济危机及宏观调控影响，建筑陶瓷行业一直处于低迷状态，为扭转不利经营环境，公司通过加速开发推出新产品、改
善销售产品结构、调整管理团队和管理模式、控制人力成本等措施摆脱了经营困境。近两年来，瓷砖业务经营情况逐步好转，
2018年上半年，瓷砖业务营业收入实现37,420万元 ，同比增长3.81%。
（三）生态健康建材业务
2013年末，公司向市场推出了具备释放负离子功能的生态型装饰建材-斯米克健康板。斯米克健康板系列产品取得中国建
筑材料联合会生态环境建材分会关于生态建材的功能特性认可，取得会标使用证书、调湿功能建材产品标识使用证书、净化
功能建材产品标识使用证书。2018年6月，斯米克负离子健康板荣获“上海品牌”认证。
目前生态健康建材业务尚未实现较大的销售规模，销售以经销商渠道为主，目前业务扩展工作集中于开拓市场，而生产方
面则主要是以销定产，根据市场业务的增长情况控制生产建设投入，以避免过早投资造成产能闲置的风险。2018年上半年，
斯米克负离子健康板位于上海的工厂搬迁至荆州斯米克生产基地。
2018年上半年，生态健康建材业务营业收入实现834万元，同比增长6%。
二、主营业务分析
概述
本报告期，实现营业收入 42,339 万元，同比增长 4.73%；主营业务毛利额同比略增 90 万元，增幅 0.74%。公司上半年瓷
砖事业部及生态健康建材事业部的经营情况与上年同期相当。其中（1）瓷砖毛利额同比增加 433 万元，销量同比增加 45.28
万平方米，增幅 7.43%，按上年毛利率计算增加毛利额 845 万元；单位平均售价同比下降 1.99 元/每平方米，减幅 3.37%，影
响毛利额减少 1,303 元；单位平均销售成本下降 1.36 元/平方米，减幅 3.36%，影响毛利额增加 891 万元。（2）生态健康建材
（高性能装饰板材）毛利额同比减少 141 万元，主要系毛利率同比下降 21 个百分点，影响毛利额减少 148 万元。毛利率同比
下降主要系高毛利率产品的销售比重下降影响；销售同比增加 0.13 万平方米，增幅 1.34%，按上年毛利率计算增加毛利额 7
万元。（3）医疗养老毛利额同比减少 202 万元。主要系养老事业部运营的杭州三福院尚处在前期运营阶段，因现有运营规模
未达基本保本点，影响毛利额为亏损 131 万元，上年同期无。随着公司养老团队对业务结构的调整及扩大营销渠道，预计年
底实现毛利额持平；医疗项目同比减少 71 万元，主要系美国日星毛利率同比下降影响毛利额减少 35 万元；以及湖南悦心营
业收入同比下降影响毛利额减少 65 万元；本期新设悦心同舸实际销售毛利额 30 万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 423,396,701.00 404,272,275.02 4.73% 无重大变化
营业成本 275,524,678.76 259,521,763.09 6.17% 无重大变化
主要系拓展销售新增展厅租金及
销售费用 77,233,642.01 67,601,267.33 14.25% 展厅装修费同比增加以及销售人
员增加相应增加人事费用
管理费用 34,001,125.69 35,758,176.51 -4.91% 无重大变化
财务费用 18,523,327.12 20,402,421.72 -9.21% 无重大变化
所得税费用 3,743,605.49 3,528,995.63 6.08% 无重大变化
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要系斯米克负离子健康板因产
品销售尚未实现规模销售以及因
研发投入 5,739,499.50 7,512,232.85 -23.60% 健康板上海生产基地上半年搬迁
至荆州斯米克影响研发设备停用，
相关生产研发费用同比减少。
主要系本报告期公司以银行承兑
汇票方式付款增加影响开立银行
经营活动产生的现金流
25,790,233.83 46,338,734.57 -44.34% 承兑汇票保证金付现同比增加
量净额
4,049 万元；现金支付购买商品付
现同比减少 2,290 万元。
投资活动产生的现金流
-27,852,816.88 -28,998,530.97 3.95% 无重大变化
量净额
筹资活动产生的现金流
750,657.59 -8,632,287.54 -108.70% 主要系借款净额同比增加
量净额
现金及现金等价物净增
-1,391,790.73 8,715,579.54 -115.97%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 423,396,701.00 100% 404,272,275.02 100% 4.73%
分行业
瓷砖 374,204,613.37 88.38% 360,473,448.77 89.17% 3.81%
生态健康建材（高性
8,339,180.89 1.97% 7,867,197.45 1.95% 6.00%
能装饰板材）
仓库租赁等 32,457,044.52 7.67% 29,290,882.71 7.25% 10.81%
医疗养老 8,395,862.22 1.98% 6,640,746.09 1.64% 26.43%
分产品
玻化砖-抛光砖 244,732,210.88 57.80% 240,287,084.10 59.44% 1.85%
玻化砖-非抛光砖 77,701,457.45 18.35% 72,215,048.52 17.86% 7.60%
釉面砖-普通釉 515,997.32 0.12% 889,002.90 0.22% -41.96%
釉面砖-水晶釉 49,175,160.12 11.61% 45,359,361.99 11.22% 8.41%
其他加工砖 2,079,787.60 0.49% 1,722,951.26 0.43% 20.71%
生态健康建材（高性
8,339,180.89 1.97% 7,867,197.45 1.95% 6.00%
能装饰板材）
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
仓库租赁等 32,457,044.52 7.67% 29,290,882.71 7.25% 10.81%
医疗养老 8,395,862.22 1.98% 6,640,746.09 1.64% 26.43%
分地区
国内销售 407,861,617.99 96.33% 387,635,542.50 95.88% 5.22%
国外销售 15,535,083.01 3.67% 16,636,732.52 4.12% -6.62%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
瓷砖 374,204,613.37 255,959,428.71 31.60% 3.81% 3.81% 0.00%
分产品
玻化砖-抛光砖 244,732,210.88 163,343,109.76 33.26% 1.85% -2.58% 3.03%
玻化砖-非抛光砖 77,701,457.45 61,023,172.56 21.46% 7.60% 16.06% -5.73%
釉面砖-水晶釉 49,175,160.12 29,513,925.09 39.98% 8.41% 21.18% -6.32%
分地区
国内销售 407,861,617.99 262,047,779.84 35.75% 5.22% 6.74% -0.91%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
系按投资比例确认鑫山保险代理有限 根据所投资企业的经营
投资收益 1,523,079.31 13.26%
公司上半年收益 状况，预计可持续
系本报告期公司投资性房地产评估增 根据现在房产市场情况，
公允价值变动损益 9,305,000.00 81.04%
值 预计可持续
资产减值 17,983,284.32 156.62% 按照会计政策计提 是
营业外收入 64,362.35 0.56% 否
主要系健康环境生产基地自上海搬迁
营业外支出 2,794,518.97 24.34% 否
至荆州斯米克生产基地产生的搬迁费
其他收益 11,434,027.61 99.58% 主要系公司及子公司收到各地政府给 否
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
予企业的扶持资金
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系付款方式变化，本报告期末开
立银行承兑汇票支付供应商货款存
货币资金 223,836,569.66 10.29% 153,734,136.37 7.32% 2.97%
入保证金以及信用证保证金增加影
响
应收账款 125,617,911.38 5.77% 127,518,137.24 6.07% -0.30% 未发生较大变动
存货 353,767,108.32 16.26% 333,196,352.37 15.87% 0.39% 未发生较大变动
投资性房地产 668,118,200.00 30.71% 651,084,177.00 31.01% -0.30% 未发生较大变动
长期股权投资 34,670,757.79 1.59% 31,821,374.23 1.52% 0.07% 未发生较大变动
主要系本报告期固定资产折旧以及
固定资产 492,003,534.59 22.61% 562,591,393.36 26.80% -4.19%
融资租赁影响减少
在建工程 104,831,623.30 4.82% 62,509,306.22 2.98% 1.84% 未发生较大变动
系本报告期归还到期借款减少，经营
短期借款 570,442,861.61 26.22% 693,917,848.14 33.05% -6.83%
性物业贷款增加。
系借款结构调整，增加经营性物业贷
长期借款 125,666,900.00 5.78% 67,666,900.00 3.22% 2.56%
款。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 的减值
动
金融资产
投资性房地产 658,813,200.00 9,305,000.00 442,413,793.41 668,118,200.00
上述合计 658,813,200.00 9,305,000.00 442,413,793.41 668,118,200.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）公司以原值79,860,730.96元、净值33,372,878.81元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值 47,840,764.14
元、净值18,736,873.92元）及净值为30,652,356.02元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值23,426,565.44元)
作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币25,025万元；截至2018
年6月30日，公司以该抵押及有追索权的应收账款融资实际向中国工商银行上海市分行第二营业部短期借款为人民币19,500万
元；同时，公司以该抵押物向中国银行浦东分行办理了《最高抵押合同》，截至2018年6月30日，本公司实际向中国银行上海
浦东分行短期借款为人民币34,942,861.61元。
（2）公司以原值110,677,264.58元、净值110,677,264.58元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值
110,677,264.58元、净值110,677,264.58元）及净值为51,127,872.37元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值
51,127,872.37元)作为抵押物向上海农商银行办理了《抵押合同》，贷款额度为等值人民币28,500万元；截至2018年6月30日，
公司实际向上海农商银行长期借款为人民币12,025万元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
9,100,000.00 16,041,275.00 -43.27%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
16
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江西斯米克
470,000,000. 1,142,578,86 605,322,634. 309,901,882.
陶瓷有限公 子公司 生产 2,232,365.11 2,019,976.14
00 0.00 83 46
司
上海斯米克
680,011,005. 519,359,247. 34,256,932.8 -2,385,876.6 -2,378,840.2
建筑陶瓷有 子公司 销售 654,656,248.
43 07 5 0 6
限公司 00
上海斯米克
50,000,000.0 235,424,676. -266,360,495 320,912,306.
建材有限公 子公司 销售 1,551,106.34 1,570,383.95
0 82 .23 02
司
上海斯米克
技术开发及 72,000,000.0 117,595,785. 44,091,443.5 13,146,827.0
健康环境技 子公司 1,172,362.91 1,172,362.91
产品销售 0 85 5 1
术有限公司
上海悦心健
50,000,000.0 46,341,057.6 18,329,541.0 -6,888,548.0 -6,889,094.0
康医疗投资 子公司 投资管理 0.00
0 8 1 6 6
管理有限公
17
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司
上海悦心综
40,000,000.0 25,690,099.4 13,164,930.7 -1,440,547.6 -1,434,050.5
合门诊部有 子公司 医疗 70,380.00
0 7 3 2 0
限公司
江西斯米克
50,000,000.0 95,079,264.6 40,137,400.6 39,975,374.5
建材有限公 子公司 销售 2,858,584.67 2,578,644.25
0 1 2 6
司
浙江悦心安
20,000,000.0 -3,021,462.7 -1,308,124.1 -1,308,124.1
颐养老服务 子公司 养老 2,222,408.74 905,858.94
0 6 4 4
有限公司
广东悦心医
20,000,000.0 15,239,262.6
疗投资管理 子公司 医疗 8,456,900.96 0.00 -948,499.53 -978,499.53
0 6
有限公司
湖南悦心健
康医疗投资 50,000,000.0 11,518,298.3
子公司 医疗 7,406,637.41 431,465.53 -871,187.56 -871,187.56
管理有限公 0 5
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
目前在筹建期间，预计 2018 年第三季度底开业
广东悦心普通专科门诊有限公司 2018 年 1 月新增设立 运作，预计对 2018 年度经营和业绩不会产生重
大影响。
原计划通过该子公司与徐州市鼓楼区人民政府
和徐州医科大学附属医院三方合作共建妇产医
徐州悦心医疗管理有限公司 2018 年 1 月新增设立 院，因该项目的用地性质属划拨用地，需取得国
土局的核准方可办理出租，各方协调未果，该项
目已停止推动。该子公司也尚未出资。
公司持股 70%，本报告期实现营业收入 77 万元，
2018 年 1 月与上海同舸医疗投资管理
上海悦心同舸医疗器械有限公司 净利润为亏损 17.59 万元，归属上市公司净利润
有限公司共同出资设立
为亏损 12.31 万元。
2018 年 3 月与徐州医科大学科技园发 公司持股 30%，预计对 2018 年度经营和业绩不
徐州易弘生物科技有限公司
展有限公司等共同增资参股 会产生重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
18
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-29.40% 至 17.66%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,500 至 2,500
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
2,124.69
元）
业绩变动的原因说明 公司生产经营情况正常，业绩与上年同期相比没有重大变化。
十、公司面临的风险和应对措施
1、建筑陶瓷业务
公司瓷砖销售一向较为稳定，瓷砖产能较为充裕，目前并无扩张建筑陶瓷产能的计划，相关风险较低。公司将通过持续
的产品创新开拓市场，同时结合建材市场的市场变化及时调整销售策略，以提高市场占有率，实现销售收入的增长。
2、生态健康建材业务
公司生态健康建材产品具备释放负离子功能，取得中国建筑材料联合会生态环境建材分会关于生态建材的功能特性认可，
取得会标使用证书、调湿功能建材产品标识使用证书、净化功能建材产品标识使用证书。虽然产品功能获得认证，但目前尚
未实现较大的销售规模，如何取得消费者对产品功能的普遍认可，进而提高销售规模，是目前最主要的挑战。
目前生态健康建材产品销售以经销商渠道为主，未来的业务扩展工作集中于开拓市场，而生产方面则主要是以销定产，
根据市场业务的增长情况控制生产建设投入，以避免过早投资造成产能闲置的风险。
3、大健康业务
通过外延并购方式发展大健康产业，将使公司的业务规模较为快速的大幅扩大，需将现有业务与外延并购业务进行一定
程度的整合和升级，这在管理团队磨合、资金管理、内部控制等方面给公司带来一定的挑战和风险，相关风险和应对措施说
明如下：
（1）管理团队磨合风险
公司现有的大健康业务团队与未来并购标的的管理团队磨合将给公司带来一定风险，公司将通过建立良好有效的管理沟
通机制，加强沟通融合，促进业务之间的认知与交流，增强团队互信及文化融合，降低风险。
（2）资金管理风险
在业务扩张的同时，公司将通过进一步统筹资金使用和外部融资，统一调度资金，完善资金支付、审批程序；优化资金
配置，充分发挥公司资金结算优势，降低资金成本，防范运营、财务风险。
（3）内部控制风险
公司已建立了规范的公司治理和管理体系，但随着公司规模扩大、外延并购进来的子公司增加，公司经营决策和风险控制
难度将增加，如果整合进度及整合效果未能达到预期或者公司未能实施有效的管理，将直接导致外延并购标的的规范治理及
内部控制无法达到公司要求、公司无法进行有效控制的情形，进而对公司整体规范运作、财务状况及经营业绩等造成不利影
响。公司将通过加强与外延并购标的子公司的管理制度、体系的对接，加强审计监督、业务监督和管理监督，确保公司的既
有制度能有效运行于子公司。
19
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年度股东大会决
议公告》详见巨潮资讯网
2017 年度股东大会 年度股东大会 56.41% 2018 年 03 月 29 日 2018 年 03 月 30 日
（www.cninfo.com.cn）(公
告编号：2018-022)
《2018 年第一次临时股
东大会决议公告》详见巨
2018 年第一次临时
临时股东大会 56.85% 2018 年 06 月 12 日 2018 年 06 月 13 日 潮资讯网
股东大会
（www.cninfo.com.cn）(公
告编号：2018-038)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无 无 无 无 无
作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无
首次公开发行或再融资时所作承诺 无 无 无 无 无
股权激励承诺 无 无 无 无 无
自做出本承诺之日起一年 2017 年 03 月
其他对公司中小股东所作承诺 斯米克工业 其它承诺 12 个月 履行完毕
内，若上海悦心健康集团股 28 日
20
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
份有限公司出现营运资金
周转困难，无法偿付短期流
动负债，斯米克工业承诺无
条件为上海悦心健康集团
股份有限公司提供财务支
持，包括提供资金、担保、
保证等方式，以协助上海悦
心健康集团股份有限公司
解决短期偿债困难。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
21
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年度实施了限制性股票激励计划，向激励对象授予340万股限制性股票，公司股份总数由852,150,000股增加至
855,550,000股。具体内容详见刊登在巨潮资讯网上（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
报告期内，本事项无实施进展。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
22
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
平均年租金
出租方 承租方 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
（万元）
2015 年 5 月 1 日 2018 年 4 月 30 日 642.11
公司 武汉屈臣氏个人用品商店有限公司 12,132.36 m2 仓库
2018 年 5 月 1 日 2021 年 4 月 30 日 805.16
公司 上海润林国际物流有限公司 12,132.36 m2 仓库 2015 年 6 月 15 日 2018 年 10 月 31 日 661.29
公司 上海顺衡物流有限公司 12,132.36 m2 仓库 2012 年 7 月 25 日 2021 年 9 月 17 日 586.73
2014 年 3 月 16 日 2018 年 3 月 15 日 561.67
公司 上海顺衡物流有限公司 12,132.36 m2 仓库
2018 年 3 月 16 日 2020 年 3 月 15 日 619.96
公司 上海顺衡物流有限公司 24,308.98m2 仓库 2013 年 11 月 12 日 2018 年 12 月 26 日 1,151.69
合计 3,755.90
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响（万元）
武汉屈臣 以租金收
12,132.36 2015 年 05 2021 年 04
公司 氏个人用 2,103.06 264.48 入扣减税 264.48 否 无
m2 仓库 月 01 日 月 30 日
品商店有 金和相应
23
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限公司 费用
以租金收
上海润林
12,132.36 2015 年 06 2018 年 10 入扣减税
公司 国际物流 2,042.77 211.48 211.48 否 无
m2 仓库 月 15 日 月 31 日 金和相应
有限公司
费用
以租金收
上海顺衡
12,132.36 2012 年 07 2021 年 09 入扣减税
公司 物流有限 3,520.4 235.08 235.08 否 无
m2 仓库 月 25 日 月 17 日 金和相应
公司
费用
以租金收
上海顺衡
12,132.36 2014 年 03 2020 年 03 入扣减税
公司 物流有限 2,244.6 224.4 224.40 否 无
m2 仓库 月 16 日 月 15 日 金和相应
公司
费用
以租金收
上海顺衡
24,308.98 2013 年 11 2018 年 12 入扣减税
公司 物流有限 5,758.44 449.62 449.62 否 无
m2 仓库 月 12 日 月 26 日 金和相应
公司
费用
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2018 年 02 2017 年 11 月 16 连带责任保 17.11.16-18.
江西斯米克 55,000 850 否 是
月 28 日 日 证 10.30
2018 年 02 2018 年 02 月 08 连带责任保 18.02.08-19.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 02.08
2018 年 02 2018 年 06 月 07 连带责任保 18.06.07-19.
江西斯米克 55,000 1,500 否 是
月 28 日 日 证 06.06
2018 年 02 2017 年 07 月 31 连带责任保 17.07.31-18.
江西斯米克 55,000 1,000 否 是
月 28 日 日 证 07.30
24
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 02 2017 年 08 月 30 连带责任保 17.08.30-18.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 08.29
2018 年 02 2017 年 09 月 29 连带责任保 17.09.29-18.
江西斯米克 55,000 3,000 否 是
月 28 日 日 证 09.28
2018 年 02 2018 年 01 月 11 连带责任保 18.01.11-19.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 01.10
2018 年 02 2018 年 04 月 28 连带责任保 18.04.28-19.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 04.27
2018 年 02 2018 年 06 月 15 连带责任保 18.06.15-19.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 06.14
2018 年 02 2018 年 04 月 13 连带责任保 18.04.13-19.
江西斯米克 55,000 3,000 否 是
月 28 日 日 证 04.12
2018 年 02 2018 年 05 月 01 连带责任保 18.05.11-19.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 05.10
2018 年 02 2017 年 07 月 14 连带责任保 17.07.14-18.
江西斯米克 55,000 2,000 否 是
月 28 日 日 证 07.13
2018 年 02 2017 年 08 月 11 连带责任保 17.08.11-18.
江西斯米克 55,000 1,500 否 是
月 28 日 日 证 08.10
2018 年 02 2018 年 06 月 21 连带责任保 18.06.21-19.
江西斯米克 55,000 1,000 否 是
月 28 日 日 证 06.20
2018 年 02 2017 年 07 月 03 连带责任保 17.07.03-20.
江西斯米克 55,000 3,405 否 是
月 28 日 日 证 07.02
2018 年 02 2018 年 04 月 24 连带责任保 18.04.24-18.
江西斯米克 55,000 1,066 否 是
月 28 日 日 证 07.24
2018 年 02 2018 年 05 月 23 连带责任保 18.05.23-19.
健康环境 55,000 900 否 是
月 28 日 日 证 05.12
2018 年 02 2017 年 01 月 18 连带责任保 17.01.18-22.
荆州斯米克 55,000 2,667 否 是
月 28 日 日 证 01.17
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
55,000 72,586
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
55,000 33,888
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 55,000 报告期内担保实际发生额合 72,586
25
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
55,000 33,888
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 38.31%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
多级旋风除
≤
江西斯米克 烟尘 尘+布袋除 1 厂房中部 30 mg/nm3 54.99T 300T/年 不超标
20mg//NM3
尘
脱硫塔半干 ≤30 50
江西斯米克 SO2 1 厂房中部 3
62.65T 300T/年 不超标
法脱硫 mg//NM mg//NM3
≤150 180
江西斯米克 NOX 直排 1 厂房中部 3
87.84T 300T/年 不超标
mg//NM mg//NM3
防治污染设施的建设和运行情况
26
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原建有的污染防治设施继续正常运行，新建的脱硫除尘一体化超低排放设施于2018年4月起投入运行，脱硫除尘效果较好，
达到国家规定的排放标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
符合环评要求和环保行政许可要求。
突发环境事件应急预案
公司按照环保要求编制突发环境事件的《应急预案》，并已经丰城市环保局审核和备案。
环境自行监测方案
公司目前采用在线监测+第三方检测的方式。
其他应当公开的环境信息
公司按照当地环保管理部门的要求对环保治理情况以及环境监测情况向上级环保管理部门进行报告，并将继续在公司的公开
网站上进行信息公开披露。
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
不适用
（2）半年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
不适用
（4）后续精准扶贫计划
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司终止发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的情况说明
公司原计划通过发行股份方式购买分金亭有限100 %股权、全椒有限100%股权、建昌有限100%股权。同时，公司拟向包
括鑫曜节能在内的不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过36,983.86万元。本次发行股份
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购买资产并募集配套资金暨关联交易事项已于2018年1月17日获得中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会
2018年第4次会议审核有条件通过。
2018年3月15日，因相关财务数据已过有效期，为符合相关监管要求，公司会同中介机构依据公司以及交易标的最新财
务情况对重组报告书以及交易标的审计报告等重大资产重组相关文件进行了更新和修订。公司披露了《关于重大资产重组申
请材料更新财务数据的公告》。重组报告书中相关财务数据更新至2017年10月31日，并补充披露截至2017年10月31日的标的
公司审计报告、备考审阅报告及其他相关文件。
2018年4月，本次重大资产重组的标的方之一分金亭有限的股东代表胡道虎先生向公司提议终止本次重大资产重组。由
于自2018年起，医保控费措施对分金亭有限未来预期的营业收入和净利润产生较大影响，而且分金亭有限能否通过其他增量
业务收入弥补原对赌承诺的业绩缺口存在不确定性，影响本次并购目的的实现，一旦其未来三年业务发展和原先预期发生重
大变化时，则可能导致公司产生重大的商誉减值损失，进而影响公司的业绩和股价，给公司和全体投资者的利益造成损害。
公司于2018年5月23日、2018年6月12日分别召开了第六届董事会第十二次会议和2018年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于终止本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件的议案》，之后公司会同独立财务顾问
中国国际金融股份有限公司向中国证监会报送了《关于撤回上海悦心健康集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项申请文件的申请》。并于2018年7月11日收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通
知书》。
以上具体内容详见刊登在巨潮资讯网上（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、关于实际控制人的关联方在报告期内实施完成增持公司股票计划并计划后续再次实施增持的情况说明
公司于2018年2月28日披露了《关于实际控制人的关联方计划增持公司股份的公告》（公告编号：2018-019），公司实际
控制人的关联方斯米克装饰计划自2018年3月1日起6个月内，通过法律法规允许的方式择机通过二级市场进行增持，增持金
额不少于人民币2,000万元，增持上限为不超过人民币5,000万元。
斯米克装饰于2018年3月2日至2018年6月21日期间，通过深圳证券交易所集中竞价交易系统累计增持金额为49,776,522.82
元，累计增持公司股份12,610,860股，占公司总股本的1.47%，本次增持计划已完成。
2018年6月23日，公司披露了《关于实际控制人的关联方本次增持计划实施完成并再次实施增持计划的公告》。基于对
公司未来持续发展的信心及对公司投资价值的认同，同时为维持公司股价稳定，切实维护广大投资者权益，斯米克装饰决定
在前次增持计划完成的情况下，再次实施增持公司股份计划：自2018年6月22日起六个月内，择机通过二级市场增持公司股
份不超过人民币 3,000万元，且累计增持比例不超过公司总股本的2%（含前次已增持股份）。
以上具体内容详见刊登在巨潮资讯网上（www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 3,551,128 0.42% 4,000 4,000 3,555,128 0.42%
3、其他内资持股 2,218,628 0.26% 4,000 4,000 2,222,628 0.26%
境内自然人持股 2,218,628 0.26% 4,000 4,000 2,222,628 0.26%
4、外资持股 1,332,500 0.16% 1,332,500 0.16%
境外自然人持股 1,332,500 0.16% 1,332,500 0.16%
二、无限售条件股份 851,998,872 99.58% -4,000 -4,000 851,994,872 99.58%
1、人民币普通股 851,998,872 99.58% -4,000 -4,000 851,994,872 99.58%
三、股份总数 855,550,000 100.00% 0 0 855,550,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
阮永平 0 0 4,000 4,000 高管限售股 2018 年 11 月 5 日
合计 0 0 4,000 4,000 -- --
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3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 59,012 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
斯米克工业 境外法人 46.73% 399,795,802 399,795,802 质押 254,080,000
太平洋数码 境外法人 7.20% 61,607,356 61,607,356
上海杜行工业投资 境内非国有法
2.47% 21,161,240 21,161,240
发展公司 人
境内非国有法
斯米克装饰 1.51% 12,930,860 12,930,860 12,930,860
人
彭洁芳 境内自然人 1.20% 10,259,386 15,000 10,259,386
浙江锦鑫建设工程 境内非国有法
0.33% 2,793,000 -3,287,000 2,793,000
有限公司 人
中央汇金资产管理
国有法人 0.22% 1,859,780 1,859,780
有限责任公司
陈生平 境内自然人 0.16% 1,354,114 1,354,114
蒲毕波 境内自然人 0.13% 1,138,415 1,138,415
刘双成 境内自然人 0.12% 1,003,390 124,190 1,003,390
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 斯米克工业、太平洋数码、斯米克装饰受同一实际控制人李慈雄先生控制，属于一致行动人。
说明 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
斯米克工业 399,795,802 人民币普通股 399,795,802
太平洋数码 61,607,356 人民币普通股 61,607,356
30
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海杜行工业投资发展公司 21,161,240 人民币普通股 21,161,240
斯米克装饰 12,930,860 人民币普通股 12,930,860
彭洁芳 10,259,386 人民币普通股 10,259,386
浙江锦鑫建设工程有限公司 2,793,000 人民币普通股 2,793,000
中央汇金资产管理有限责任公司 1,859,780 人民币普通股 1,859,780
陈生平 1,354,114 人民币普通股 1,354,114
蒲毕波 1,138,415 人民币普通股 1,138,415
刘双成 1,003,390 人民币普通股 1,003,390
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 斯米克工业、太平洋数码、斯米克装饰受同一实际控制人李慈雄先生控制，属于一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 第 5 大股东彭洁芳通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数
业务股东情况说明（如有）（参见 量为 10,259,386 股，第 6 大股东浙江锦鑫建设工程有限公司通过东吴证券股份有限公司客户
注 4） 信用交易担保证券账户持有公司股份数量为 2,793,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
31
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
33
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
34
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海悦心健康集团股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 223,836,569.66 178,423,257.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,443,609.50 2,832,378.00
应收账款 125,617,911.38 121,003,973.34
预付款项 13,988,493.26 10,730,234.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,146,058.39 26,825,160.06
买入返售金融资产
存货 353,767,108.32 348,767,309.77
35
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,856,312.60 2,817,253.07
其他流动资产 7,922,689.92 7,665,762.98
流动资产合计 758,578,753.03 699,065,329.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,281,168.14 4,281,168.14
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 34,670,757.79 31,047,678.48
投资性房地产 668,118,200.00 658,813,200.00
固定资产 492,003,534.59 531,042,730.39
在建工程 104,831,623.30 76,429,920.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,297,554.43 65,314,166.94
开发支出
商誉 8,202,791.87 8,202,791.87
长期待摊费用 10,156,602.48 11,530,134.78
递延所得税资产 8,466,886.35 8,368,207.33
其他非流动资产 13,011,656.69 21,086,228.26
非流动资产合计 1,417,040,775.64 1,416,116,226.66
资产总计 2,175,619,528.67 2,115,181,556.57
流动负债：
短期借款 570,442,861.61 621,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 52,203,763.60
36
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 175,045,359.54 199,141,307.28
预收款项 23,187,169.68 21,254,640.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,096,833.92 21,179,341.12
应交税费 8,322,093.91 9,207,049.84
应付利息 971,406.26 863,345.01
应付股利
其他应付款 92,972,609.00 89,949,501.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 52,625,240.05 47,512,289.07
其他流动负债
流动负债合计 987,867,337.57 1,010,607,473.89
非流动负债：
长期借款 125,666,900.00 52,041,900.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 26,450,138.47 30,158,195.25
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,628,332.77 14,221,890.45
递延所得税负债 125,411,872.81 122,327,355.33
其他非流动负债
非流动负债合计 291,157,244.05 218,749,341.03
负债合计 1,279,024,581.62 1,229,356,814.92
所有者权益：
股本 855,550,000.00 855,550,000.00
其他权益工具
37
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 77,349,882.56 76,534,406.54
减：库存股 17,000,000.00 17,000,000.00
其他综合收益 98,232,272.29 98,187,176.68
专项储备
盈余公积 62,588,662.98 62,588,662.98
一般风险准备
未分配利润 -192,186,937.13 -200,546,634.88
归属于母公司所有者权益合计 884,533,880.70 875,313,611.32
少数股东权益 12,061,066.35 10,511,130.33
所有者权益合计 896,594,947.05 885,824,741.65
负债和所有者权益总计 2,175,619,528.67 2,115,181,556.57
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 103,519,511.30 84,615,581.57
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,443,609.50 2,780,000.00
应收账款 77,494,475.35 48,894,283.86
预付款项 1,803,407.12 1,778,736.69
应收利息
应收股利
其他应收款 598,471,251.24 505,618,858.73
存货 20,638,464.87 22,311,177.11
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 805,370,719.38 665,998,637.96
38
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 4,281,168.14 4,281,168.14
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 746,181,837.12 742,558,757.81
投资性房地产 668,118,200.00 658,813,200.00
固定资产 26,176,395.15 27,662,215.94
在建工程 2,015,453.27 105,138.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,333,923.90 10,696,998.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 378,359.44 505,584.70
递延所得税资产 4,232,734.14 4,430,752.74
其他非流动资产
非流动资产合计 1,461,718,071.16 1,449,053,816.15
资产总计 2,267,088,790.54 2,115,052,454.11
流动负债：
短期借款 268,000,000.00 323,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 215,611,869.17 154,081,936.45
预收款项 108,059,428.31 35,106,524.09
应付职工薪酬 3,321,187.55 4,618,091.04
应交税费 489,967.21 1,757,439.68
应付利息 534,202.75 366,224.36
应付股利
其他应付款 103,064,524.91 115,780,009.72
持有待售的负债
39
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 709,081,179.90 654,710,225.34
非流动负债：
长期借款 110,250,000.00 31,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 12,868,332.77 13,461,890.45
递延所得税负债 125,411,872.81 122,327,355.33
其他非流动负债
非流动负债合计 248,530,205.58 166,789,245.78
负债合计 957,611,385.48 821,499,471.12
所有者权益：
股本 855,550,000.00 855,550,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 210,662,237.88 209,846,761.86
减：库存股 17,000,000.00 17,000,000.00
其他综合收益 98,320,814.49 98,320,814.49
专项储备
盈余公积 62,588,662.98 62,588,662.98
未分配利润 99,355,689.71 84,246,743.66
所有者权益合计 1,309,477,405.06 1,293,552,982.99
负债和所有者权益总计 2,267,088,790.54 2,115,052,454.11
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
40
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 423,396,701.00 404,272,275.02
其中：营业收入 423,396,701.00 404,272,275.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 431,446,475.78 402,589,410.65
其中：营业成本 275,524,678.76 259,521,763.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,180,417.88 8,167,033.21
销售费用 77,233,642.01 67,601,267.33
管理费用 34,001,125.69 35,758,176.51
财务费用 18,523,327.12 20,402,421.72
资产减值损失 17,983,284.32 11,138,748.79
加：公允价值变动收益（损失以
9,305,000.00 5,260,477.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,523,079.31 3,265,985.46
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,523,079.31 2,202,186.51
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 11,434,027.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,212,332.14 10,209,326.83
加：营业外收入 64,362.35 5,652,733.15
减：营业外支出 2,794,518.97 666,279.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,482,175.52 15,195,780.63
减：所得税费用 3,743,605.49 3,528,995.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,738,570.03 11,666,785.00
41
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
7,738,570.03 11,666,785.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 8,359,697.75 12,252,341.88
少数股东损益 -621,127.72 -585,556.88
六、其他综合收益的税后净额 45,095.61 10,605,472.62
归属母公司所有者的其他综合收益
45,095.61 10,605,472.62
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
45,095.61 10,605,472.62
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 45,095.61 -47,316.23
6.其他 10,652,788.85
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 7,783,665.64 22,272,257.62
归属于母公司所有者的综合收益
8,404,793.36 22,857,814.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -621,127.72 -585,556.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0098 0.0144
（二）稀释每股收益 0.0098 0.0144
42
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李慈雄 主管会计工作负责人：徐泰龙 会计机构负责人：杨明华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 382,563,088.69 388,962,720.51
减：营业成本 331,990,367.49 332,441,078.23
税金及附加 2,873,766.41 2,888,000.80
销售费用 14,072,529.05 14,627,564.04
管理费用 15,835,568.43 14,794,338.73
财务费用 9,092,036.96 11,345,101.36
资产减值损失 956,717.96 -2,023,471.78
加：公允价值变动收益（损失以
9,305,000.00 5,260,477.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,523,079.31 2,202,186.51
列）
其中：对联营企业和合营企
1,523,079.31 2,202,186.51
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 594,336.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,164,518.30 22,352,772.64
加：营业外收入 760,000.00
减：营业外支出 773,036.17 660,679.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,391,482.13 22,452,093.42
列）
减：所得税费用 3,282,536.08 2,324,372.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,108,946.05 20,127,720.47
（一）持续经营净利润（净亏损
15,108,946.05 20,127,720.47
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 10,652,788.85
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
43
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
10,652,788.85
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 10,652,788.85
六、综合收益总额 15,108,946.05 30,780,509.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 443,270,545.88 454,350,953.73
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
44
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 372,577.30
收到其他与经营活动有关的现金 23,920,090.15 14,722,123.47
经营活动现金流入小计 467,563,213.33 469,073,077.20
购买商品、接受劳务支付的现金 239,969,511.05 262,873,146.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
82,814,986.90 77,313,116.79
金
支付的各项税费 33,336,419.30 37,381,530.24
支付其他与经营活动有关的现金 85,652,062.25 45,166,549.57
经营活动现金流出小计 441,772,979.50 422,734,342.63
经营活动产生的现金流量净额 25,790,233.83 46,338,734.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,690,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,236,155.34
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,690,400.00 1,236,155.34
购建固定资产、无形资产和其他
29,443,216.88 23,824,360.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,100,000.00 6,410,326.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
45
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,543,216.88 30,234,686.31
投资活动产生的现金流量净额 -27,852,816.88 -28,998,530.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,141,000.00 735,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,141,000.00 735,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 582,322,861.61 601,580,365.07
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,350,000.00
筹资活动现金流入小计 584,463,861.61 603,665,365.07
偿还债务支付的现金 558,350,105.80 571,988,920.25
分配股利、利润或偿付利息支付
20,113,098.22 22,849,738.40
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,250,000.00 17,458,993.96
筹资活动现金流出小计 583,713,204.02 612,297,652.61
筹资活动产生的现金流量净额 750,657.59 -8,632,287.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-79,865.27 7,663.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,391,790.73 8,715,579.54
加：期初现金及现金等价物余额 178,073,257.88 140,739,229.73
六、期末现金及现金等价物余额 176,681,467.15 149,454,809.27
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 457,201,135.32 480,685,951.80
收到的税费返还 150,512.79
收到其他与经营活动有关的现金 5,902,174.47 5,520,613.27
经营活动现金流入小计 463,253,822.58 486,206,565.07
购买商品、接受劳务支付的现金 311,893,736.08 343,914,571.10
支付给职工以及为职工支付的现 10,080,195.96 11,036,059.62
46
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 7,871,771.76 10,334,630.43
支付其他与经营活动有关的现金 12,474,517.94 12,381,790.94
经营活动现金流出小计 342,320,221.74 377,667,052.09
经营活动产生的现金流量净额 120,933,600.84 108,539,512.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,675,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,500,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,675,400.00 2,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
781,637.00 998,688.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,100,000.00 9,017,225.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 125,558,207.65 83,627,201.45
投资活动现金流出小计 128,439,844.65 93,643,115.25
投资活动产生的现金流量净额 -124,764,444.65 -91,143,115.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 373,380,000.00 316,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,887,825.24 3,365,923.63
筹资活动现金流入小计 378,267,825.24 319,365,923.63
偿还债务支付的现金 345,373,333.38 326,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,071,302.36 12,481,829.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,250,000.00
筹资活动现金流出小计 360,694,635.74 338,481,829.15
筹资活动产生的现金流量净额 17,573,189.50 -19,115,905.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-88,518.47 46,196.71
影响
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 13,653,827.22 -1,673,311.08
加：期初现金及现金等价物余额 84,265,581.57 59,178,647.06
六、期末现金及现金等价物余额 97,919,408.79 57,505,335.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
855,55 -200,54
76,534, 17,000, 98,187, 62,588, 10,511, 885,824
一、上年期末余额 0,000. 6,634.8
406.54 000.00 176.68 662.98 130.33 ,741.65
00 8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
855,55 -200,54
76,534, 17,000, 98,187, 62,588, 10,511, 885,824
二、本年期初余额 0,000. 6,634.8
406.54 000.00 176.68 662.98 130.33 ,741.65
00 8
三、本期增减变动
815,476 45,095. 8,359,6 1,549,9 10,770,
金额（减少以“－”
.02 61 97.75 36.02 205.40
号填列）
（一）综合收益总 45,095. 8,359,6 -621,12 7,783,6
额 61 97.75 7.72 65.64
（二）所有者投入 815,476 2,141,0 2,956,4
和减少资本 .02 00.00 76.02
1．股东投入的普 2,141,0 2,141,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 815,476 815,476
所有者权益的金 .02 .02
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额
511,063
4．其他
.75
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
30,063. 30,063.
（六）其他
74 74
855,55 -192,18
77,349, 17,000, 98,232, 62,588, 12,061, 896,594
四、本期期末余额 0,000. 6,937.1
882.56 000.00 272.29 662.98 066.35 ,947.05
00 3
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
852,15 -216,38
58,262, 90,870, 58,259, 7,651,5 850,804
一、上年期末余额 0,000. 9,403.1
050.67 878.31 100.17 53.33 ,179.36
00 2
49
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加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
852,15 -216,38
58,262, 90,870, 58,259, 7,651,5 850,804
二、本年期初余额 0,000. 9,403.1
050.67 878.31 100.17 53.33 ,179.36
00 2
三、本期增减变动
3,400, 18,272, 17,000, 7,316,2 4,329,5 15,842, 2,859,5 35,020,
金额（减少以“－”
000.00 355.87 000.00 98.37 62.81 768.24 77.00 562.29
号填列）
（一）综合收益总 7,316,2 20,172, -2,306, 25,181,
额 98.37 331.05 853.20 776.22
（二）所有者投入 3,400, 14,481, 17,000, 5,166,4 6,047,7
和减少资本 000.00 321.92 000.00 30.20 52.12
1．股东投入的普 3,400, 13,600, 17,000, 3,873,2 3,873,2
通股 000.00 000.00 000.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
881,321 881,321
所有者权益的金
.92 .92
额
1,293,2 1,293,2
4．其他
30.20 30.20
4,329,5 -4,329,5
（三）利润分配
62.81 62.81
4,329,5 -4,329,5
1．提取盈余公积
62.81 62.81
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
3,791,0 3,791,0
（六）其他
33.95 33.95
855,55 -200,54
76,534, 17,000, 98,187, 62,588, 10,511, 885,824
四、本期期末余额 0,000. 6,634.8
406.54 000.00 176.68 662.98 130.33 ,741.65
00 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
855,550, 209,846,7 17,000,00 98,320,81 62,588,66 84,246, 1,293,552
一、上年期末余额
000.00 61.86 0.00 4.49 2.98 743.66 ,982.99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
855,550, 209,846,7 17,000,00 98,320,81 62,588,66 84,246, 1,293,552
二、本年期初余额
000.00 61.86 0.00 4.49 2.98 743.66 ,982.99
三、本期增减变动
815,476.0 15,108, 15,924,42
金额（减少以“－”
2 946.05 2.07
号填列）
（一）综合收益总 15,108, 15,108,94
额 946.05 6.05
（二）所有者投入 815,476.0 815,476.0
和减少资本 2 2
1．股东投入的普
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通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
815,476.0 815,476.0
所有者权益的金
2 2
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
855,550, 210,662,2 17,000,00 98,320,81 62,588,66 99,355, 1,309,477
四、本期期末余额
000.00 37.88 0.00 4.49 2.98 689.71 ,405.06
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
852,150, 58,300,92 90,870,87 58,259,10 45,280, 1,104,861
一、上年期末余额
000.00 2.23 8.31 0.17 678.35 ,579.06
加：会计政策
变更
前期差
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错更正
其他
852,150, 58,300,92 90,870,87 58,259,10 45,280, 1,104,861
二、本年期初余额
000.00 2.23 8.31 0.17 678.35 ,579.06
三、本期增减变动
3,400,00 151,545,8 17,000,00 7,449,936 4,329,562 38,966, 188,691,4
金额（减少以“－”
0.00 39.63 0.00 .18 .81 065.31 03.93
号填列）
（一）综合收益总 7,449,936 43,295, 50,745,56
额 .18 628.12 4.30
（二）所有者投入 3,400,00 14,481,32 17,000,00 881,321.9
和减少资本 0.00 1.92 0.00 2
1．股东投入的普 3,400,00 13,600,00 17,000,00
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
881,321.9 881,321.9
所有者权益的金
2 2
额
4．其他
4,329,562 -4,329,5
（三）利润分配
.81 62.81
4,329,562 -4,329,5
1．提取盈余公积
.81 62.81
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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137,064,5 137,064,5
（六）其他
17.71 17.71
855,550, 209,846,7 17,000,00 98,320,81 62,588,66 84,246, 1,293,552
四、本期期末余额
000.00 61.86 0.00 4.49 2.98 743.66 ,982.99
三、公司基本情况
上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是经中华人民共和国对外贸易
经济合作部以‘外经贸资二函[2001]1221号’文批准，由上海斯米克建筑陶瓷有限公司整体改制设立的股份有限公司。成立于
2002年1月15日，总部办公地址为上海市闵行区浦江镇三鲁公路2121号。
上海斯米克建筑陶瓷有限公司是经上海市人民政府以“外经贸沪字[1993]1309号”文批准，由英属斯米克公司和上海县杜
行东风陶瓷厂合资成立，于1993年6月8日取得国家工商行政管理局颁发的注册号为工商企合沪字第04345号的《企业法人营
业执照》，注册资本500万美元，其中：英属斯米克公司出资450万美元、上海县杜行东风陶瓷厂出资50万美元。
1993年9月29日，经上海外国投资工作委员会《关于上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资的批复》（沪外资委批字(93)第
1010号）批准，上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资400万美元，其中：英属斯米克公司增资360万美元、上海县杜行东风陶瓷
厂增资40万美元，增资后上海斯米克建筑陶瓷有限公司的注册资本为900万美元。
1995年10月12日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司增资、修改合同、章程的批
复》（沪外资委批字(95)第1037号）批准，由英属斯米克公司增资500万美元，增资后注册资本变更为1,400万美元，同时，
上海县杜行东风陶瓷厂将其持有的90万美元的出资额转让予上海杜行工业投资发展公司。
1998年5月5日，经上海市外国投资工作委员会《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司第三次增资批复》（沪外资委
批字(98)第511号）批准，由英属斯米克公司增资1,200万美元，增资后注册资本变更为2,600万美元，同时，英属斯米克公司
将其持有的2,510万美元的出资额转让予英属斯米克工业有限公司。
2001年12月21日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部《关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司转制为外商投资股
份有限公司的批复》（外经贸资二函[2001]1221号）批准，英属斯米克工业有限公司将其持有的上海斯米克建筑陶瓷有限公
司部分股权分别转让予英属太平洋数码有限公司、上海佰信木业有限公司、上海东振创业投资有限公司、上海斯米克机电设
备有限公司；同时，同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司改制为外商投资股份有限公司，改制后公司的股本为28,500万股，每
股面值人民币1元，其中：英属斯米克工业有限公司持股18,963.462万股（占股本总额66.538%）、英属太平洋数码有限公司
持股7,700万股（占股本总额27.018%）、上海杜行工业投资发展公司持股986.538万股（占股本总额3.462%）、上海东振创
业投资有限公司持股20万股（占股本总额0.07%）、上海佰信木业有限公司持股30万股（占股本总额0.105%）、上海斯米克
机电设备有限公司持股800万股（占股本总额2.807%）。本公司于2002年1月15日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号
为企股沪总字第004345号（市局）的《企业法人营业执照》，法人代表：李慈雄，注册地址：上海市闵行区杜行镇谈家巷镇
南。
2006年1月11日，经中华人民共和国商务部《商务部关于同意上海斯米克建筑陶瓷有限公司股权转让的批复》（商资批
[2005]2462号）批准，上海斯米克机电设备有限公司将其持有的2.807%股权转让予英属斯米克工业有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字
[2007]206号)的核准，本公司于2007年8月13日向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）9,500万股，每股面值人民币1元，
每股发行价格5.08元；并于2007年8月23日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为38,000万股。2010年4月16日，
本公司2009年度股东大会通过《2009年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》：以2009年末总股本38,000万股为基数，
向全体股东每10股转增1股，共计转增3,800万股，资本公积金转增股本后公司总股本为41,800万股。 2011年9月9日，本公司
2011年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》：公司名称由“上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司”变更为
“上海斯米克控股股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海斯米克控股股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2013]1540号） 的核准，本公司于2014年1月16日向控股股东英属斯米克工业有限公司非公开发行人民币
普通股股票（“A”股）1,900万股， 每股面值人民币1元，每股发行价格9.00元；非公开发行后股本总额为43,700万股。
2015年3月27日，本公司第五届董事会第十二次会议及2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金
54
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
转增股本预案》，以公司2014年末总股437,000,000股为基数，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增5股，共
计转增218,500,000股，公司总股本增至655,500,000股。
2015年8月24日，本公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的方案》：公司名称由“上海斯米克
控股股份有限公司”变更为“上海悦心健康集团股份有限公司”。
2016年5月16日，本公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度权益分派方案》，以公司2015年末总股655,500,000
股为基数，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增3股，共计转增196,650,000股，公司总股本增至852,150,000
股。
2017年，公司实施了限制性股票激励计划，向激励对象授予340万股限制性股票，公司股份总数由852,150,000股增加至
855,550,000股。
截至2018年6月30日，本公司总股本为85,555万股，其中无限售条件股份851,994,872股，占总股本的99.58%。
本公司属于建材行业，经营范围为：养老机构业务，为老年人提供社区托养、居家照护等社区养老服务；医疗企业管
理咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询）、健康管理咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询）、投资管理咨询、企业管理咨询
（咨询类项目经纪）、会议及展览服务、市场营销策划；从事健康环境科技及医用产品技术领域内的技术开发、自有技术转
让、并提供技术咨询及技术服务；生产销售精密陶瓷，建筑陶瓷，卫生陶瓷，配套件，高性能功能陶瓷产品，室内外建筑装
潢五金和超硬工具，建筑保温材料及其他隔热、隔音、防火等建筑材料，销售自产产品并提供产品技术服务；位于三鲁公路
2121号的自有房屋出租；机器设备租赁。（涉及经营及行政许可证的，凭许可证件经营）。
本公司目前主要产品为：陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，主要用于各类内外墙、各类地面及特殊场所的装饰。
本集团合并财务报表范围包括江西斯米克陶瓷有限公司、上海斯米克建筑陶瓷有限公司、上海斯米克健康环境技术有
限公司、上海悦心安颐投资管理有限公司、上海悦心健康医疗投资管理有限公司、上海斯米克投资有限公司、上海斯米克建
材有限公司、荆州斯米克新材料有限公司、江西斯米克建材有限公司、成都斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材
有限公司、重庆斯米克建材连锁经营有限公司、徐州徐医悦心医院投资管理有限公司、湖南悦心健康医疗投资管理有限公司、
上海悦心综合门诊部有限公司、美国日星生殖中心有限公司、浙江悦心安颐养老服务有限公司、广东悦心医疗投资管理有限
公司、上海斯米克环保建材有限公司、北京沪迪斯米克健康科技有限公司、上海悦心同舸医疗器械有限公司、广州悦心普通
专科门诊有限公司、徐州悦心医疗管理有限公司23家公司。与上年相比，本报告期，合并新增加3家公司上海悦心同舸医疗
器械有限公司、广州悦心普通专科门诊有限公司、徐州悦心医疗管理有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起12个月内具有持续经营能力，以持续经营为基础编制财
务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、投
资性房地产计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
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1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股
东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
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失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账。于资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币
专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的月平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
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应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这
类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣
告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②、该金融资产已转
移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③、该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按
照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动
累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值
的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
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值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
款项性质组合 其他方法
与交易对象关系组合 其他方法
交易对象信誉组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 50.00% 50.00%
2－3 年 100.00% 100.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
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11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料在
领用时一次性摊销入成本费用。
产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的产品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，
在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组
首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在
资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值
减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定
其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的
非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当
期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并
在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产
从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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13、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重
大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被
投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入股东权益的部分按相应比例转入当
期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
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本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。采用公允价值模式计量。
本集团采用公允价值模式计量投资性房地产，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的
公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税
负债的影响。
对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得的，以成本
计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或其完工后（两者孰早），再以公允价值计量。
有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换
为投资性房地产：（1）投资性房地产开始自用；（2）作为出售的房地产，改为出租；（3）自用土地使用权停止自用，用
于赚取租金或资本增值；（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价
值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换
当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
本集团出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金
额计入当期损益。
本集团采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产公允价值估价。投资性房地产本身有交易价格时，以公司负责商业物业
经营管理的部门提供的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值。公司投资性房地产本身无交易价格时，由公司负责商
业物业经营管理的部门或聘请具有证券从业资格的房地产专业中介机构进行市场调研评估，并出具市场调研报告或评估报告，
以市场调研报告或评估报告的估价结论确定投资性房地产的公允价值。
在确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格（市场公开报价）；无法取得同
类或类似房地产现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区
域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；也可以基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计
算。
本集团商业物业经营管理部门或聘请的具有证券从业资格的房地产专业中介机构，每年度末须对投资性房地产公允价值
进行估价，并出具市场调研报告或评估报告，市场调研报告或评估报告表明公司投资性房地产公允价值发生变动，经公司批
准后，由公司财务管理部门根据市场调研报告或评估报告的估价结论进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有
形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋
及建筑物、机器设备、工具器具、运输设备和电子设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下所示。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30/20 3% 3.23%/4.85%
机器设备 年限平均法 15/10 3% 6.74%/9.70%
电子设备 年限平均法 5 0% 20.00%
运输设备 年限平均法 5 3% 19.40%
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其他设备 年限平均法 5 3% 19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团融资租入的固定资产包括江西陶瓷生产基地生产设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是：在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款远低于行使购买权时租赁资产的公允
价值。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产
的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租
入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
16、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发
生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关
的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从取得之日起，按其出让年限或剩余出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年
限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有
限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和
开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足‘①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量’条件的，确认为无形资产。不满足上述条件的开发阶段的支出，于
发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存
在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括展厅装修费、物流园区配套绿化、新材料项目等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如
果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。展厅装修费的摊销年
限为两年，物流园区配套绿化等摊销年限为五年，医疗类装修的摊销年限为十年。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、职工福利费、工会经费
和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存
计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议所产生，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解
除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
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22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团营业收入包括销售商品收入，收入确认政策如下：
本集团产品在国内和国外销售，总的销售收入确认原则为：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团出口销售收入确认时点：本集团外销产品在国内港口装船报关后，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方，同时本集团不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，因此，本集
团以报关装船作为确认外销收入的时点。
本集团国内销售收入确认时点：本集团在内销产品已出库，并取得客户相关签认凭据后确认内销收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其
他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税
资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁包括经营租赁和融资租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费
用。
28、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营：
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类
别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或
一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
内销商品销项税率为 17%、16%；出口商品免销项税；租赁收入
增值税 商品销售收入、租赁收入 11%、10%、5%（根据财税（2018）32 号文规定，自 2018 年 5 月 1
日起原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%）。
城市维护建设税 应纳增值税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳增值税 3%
地方教育费附加 应纳增值税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海悦心健康集团股份有限公司 25%
江西斯米克陶瓷有限公司 15%
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 25%
上海斯米克建材有限公司 25%
成都斯米克建材连锁经营有限公司 20%
重庆斯米克建材连锁经营有限公司 20%
西安斯米克建材有限公司 20%
江西斯米克建材有限公司 25%
上海斯米克健康环境技术有限公司 15%
荆州斯米克新材料有限公司 25%
上海斯米克环保建材有限公司 25%
北京沪迪斯米克健康科技有限公司 25%
上海悦心健康医疗投资管理有限公司 25%
徐州徐医悦心医院投资管理有限公司 25%
徐州悦心医疗管理有限公司 25%
湖南悦心健康医疗投资管理有限公司 25%
上海悦心综合门诊部有限公司 25%
上海悦心同舸医疗器械有限公司 25%
广东悦心医疗投资管理有限公司 25%
广州悦心普通专科门诊有限公司 25%
上海悦心安颐投资管理有限公司 25%
浙江悦心安颐养老服务有限公司 25%
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上海斯米克投资有限公司 25%
美国日星生殖中心有限公司 15%
2、税收优惠
（1）增值税
1）本集团出口商品免销项税，为出口产品而支付的进项税可以申请退税。本集团出口未上釉瓷砖（税目号：69079000）、
上釉瓷砖（税目号：69089000），自2009年4月1日起出口退税率为9%。
2）本公司子公司上海悦心综合门诊部有限公司，增值税享受医疗卫生机构免征增值税优惠（减免性质0001129999其他，
优惠事项SLSXA031900729医疗卫生机构免征增值税优惠），减免期限2017-12-1至2020-11-30。
3）本公司子公司上海斯米克健康环境技术有限公司，生产的新型健康板，即纤维增强硅酸钙板，享受增值税即征即退
50%的政策，适用文件财税〔2015〕73号。
（2）所得税
除以下所述外，本公司境内子公司报告期适用的企业所得税税率为25%。
1） 本公司的子公司——江西斯米克陶瓷有限公司
江西斯米克2015年度经高新技术企业复审，于2015年4月17日取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税
务局、江西省地方税务局核发的‘高新技术企业证书（证书编号GF201536000014）’，被复审认定为高新技术企业，有效期限
为3年，依据《中华人民共和国企业所得税法》，2018年度适用企业所得税税率为15%。
2） 本公司的子公司——重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司
重庆斯米克建材连锁经营有限公司、西安斯米克建材有限公司和成都斯米克建材连锁经营有限公司因符合《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条第一款享受优惠税率的条款，被当地主管税务机关认定为小型微利企业，适用企业所得税
税率为20%。
3）本公司的子公司——上海斯米克健康环境技术有限公司
健康环境2016年11月24日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发
的“高新技术企业证书（证书编号GR201631001411）”，被认定为高新技术企业，有效期限为3年，依据《中华人民共和国企
业所得税法》，2018年度适用企业所得税税率为15%。
4）本公司的子公司——美国日星生殖中心有限公司
美国日星注册于美国加利福尼亚洲，2018年适用联邦税所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 183,080.02 97,075.93
银行存款 176,498,387.13 177,976,181.95
其他货币资金 47,155,102.51 350,000.00
合计 223,836,569.66 178,423,257.88
其中：存放在境外的款项总额 1,295,426.60 1,593,347.03
其他说明
本报告期末其他货币资金系开立银行承兑汇票保证金4,155.5万元、信用证保证金525万元及保函保证金35万元。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,443,609.50 2,832,378.00
合计 7,443,609.50 2,832,378.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,133,394.32
合计 5,133,394.32
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
172,962, 47,344,3 125,617,9 160,759 39,755,34 121,003,97
合计提坏账准备的 100.00% 27.37% 100.00% 24.73%
249.31 37.93 11.38 ,313.45 0.11 3.34
应收账款
172,962, 47,344,3 125,617,9 160,759 39,755,34 121,003,97
合计 100.00% 27.37% 100.00% 24.73%
249.31 37.93 11.38 ,313.45 0.11 3.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 112,585,893.69 3,372,711.37 3.00%
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1至2年 32,809,458.12 16,404,729.06 50.00%
2至3年 11,586,582.20 11,586,582.20 100.00%
3 年以上 15,980,315.30 15,980,315.30 100.00%
合计 172,962,249.31 47,344,337.93
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
深圳市华剑建设集团有限公司 572,477.82 货币资金
厦门联商物流有限公司 826,614.07 货币资金
金华物美大卖场有限公司 382,914.06 货币资金
大连软件园中兴开发有限公司 347,864.93 货币资金
合计 2,129,870.88 --
本报告期收回长账龄金额为2,129,870.88元，转回坏账准备金额为993,175.61元，原计提坏账准备依据按账龄分析法计提。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例 坏账准备期末余额
第一名 20,805,047.39 0-2 年 12.03% 787,687.01
第二名 20,430,399.24 0-3 年 11.81% 6,220,361.00
第三名 14,603,121.88 0-3 年 8.44% 7,505,348.01
第四名 5,788,134.95 0-3 年 3.35% 4,061,735.93
第五名 5,002,063.54 1 年以内 2.89% 150,061.90
合计 66,628,767.00 -- 38.52% 18,725,193.85
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,453,870.93 81.88% 10,265,861.37 95.67%
1至2年 2,202,138.98 15.74% 285,965.39 2.67%
2至3年 270,268.31 1.93% 178,408.05 1.66%
3 年以上 62,215.04 0.44% 0.00%
合计 13,988,493.26 -- 10,730,234.81 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 2,000,000.00 1 年以内 14.30%
第二名 437,000.00 1 年以内 3.12%
第三名 382,826.68 1 年以内 2.74%
第四名 352,198.27 1 年以内 2.52%
第五名 307,088.90 1 年以内 2.20%
合计 3,479,113.85 24.87%
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
24,320,6 174,616. 24,146,05 27,071, 246,328.2 26,825,160.
合计提坏账准备的 95.81% 0.72% 96.22% 0.91%
74.91 52 8.39 488.33 7 06
其他应收款
单项金额不重大但
1,062,93 1,062,93 1,062,9 1,062,930
单独计提坏账准备 4.19% 100.00% 3.78% 100.00% 0.00
0.25 0.25 30.24 .24
的其他应收款
25,383,6 1,237,54 24,146,05 28,134, 1,309,258 26,825,160.
合计 100.00% 100.72% 100.00%
05.16 6.77 8.39 418.57 .51 06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 127,925.30 3,837.76 3.00%
1 年以内小计 127,925.30 3,837.76 3.00%
1至2年 320,893.52 160,446.76 50.00%
2至3年 3,682.00 3,682.00 100.00%
3 年以上 6,650.00 6,650.00 100.00%
合计 459,150.82 174,616.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
款项性质组合 14,495,576.88
关联方组合 9,365,947.21
交易对象信誉组合
合计 23,861,524.09
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方款项 9,365,947.21 9,365,947.21
拆违拆迁补偿款 3,823,400.00
投标保证金 2,081,126.80 1,721,126.80
押金及保证金 9,285,941.87 7,721,684.02
代收代付款 3,278,170.05 3,253,392.14
备用金 786,361.24 1,580,129.21
其他 586,057.99 668,739.19
合计 25,383,605.16 28,134,418.57
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 出售股权 9,310,800.00 1-2 年 36.68%
第二名 押金及保证金 2,000,000.00 1-2 年 7.88%
第三名 押金及保证金 960,210.50 1-2 年 3.78%
第四名 押金及保证金 950,000.00 3 年以上 3.74%
第五名 押金及保证金 657,360.00 1 年以内 2.59%
合计 -- 13,878,370.50 -- 54.67%
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,311,962.67 1,616,392.67 32,695,570.00 32,427,763.52 1,616,392.67 30,811,370.85
在产品 8,996,336.78 8,996,336.78 11,979,603.78 11,979,603.78
库存商品 340,054,531.41 29,565,352.32 310,489,179.09 329,753,752.11 25,807,157.28 303,946,594.83
周转材料 1,586,022.45 1,586,022.45 2,029,740.31 2,029,740.31
合计 384,948,853.31 31,181,744.99 353,767,108.32 376,190,859.72 27,423,549.95 348,767,309.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,616,392.67 1,616,392.67
库存商品 25,807,157.28 10,465,998.24 6,707,803.20 29,565,352.32
合计 27,423,549.95 10,465,998.24 6,707,803.20 31,181,744.99
注：存货跌价准备其他转出系本公司上期计提跌价准备存货本期实现销售。
73
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后回租未实现损益一年内到期 1,856,312.60 2,817,253.07
合计 1,856,312.60 2,817,253.07
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交的企业所得税 380,317.89 774,661.71
待抵扣增值税 7,542,372.03 6,891,101.27
合计 7,922,689.92 7,665,762.98
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14
按成本计量的 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14
合计 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14 4,281,168.14
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
74
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康智健康
科技（上 4,281,168. 4,281,168.
5.00%
海）有限 10 10
公司
4,281,168. 4,281,168.
合计 --
10 10
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
鑫山保险
31,047,67 1,523,079 32,570,75
代理有限
8.48 .31 7.79
公司
徐州易弘
2,100,000 2,100,000
生物科技
.00 .00
有限公司
31,047,67 2,100,000 1,523,079 34,670,75
小计
8.48 .00 .31 7.79
31,047,67 2,100,000 1,523,079 34,670,75
合计
8.48 .00 .31 7.79
其他说明
2018年2月1日，本公司与徐州易弘生物科技有限公司全体股东签署了《增资协议》，根据协议约定，本公司将以自有
资金人民币300万元对徐州易弘生物科技进行增资，完成投资后本公司将持有徐州易弘生物科技有限公司30%的股权，并获
得一名董事席位。截止2018年6月30日，公司已完成首期增资210万元。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 658,813,200.00 658,813,200.00
二、本期变动 9,305,000.00 9,305,000.00
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动 9,305,000.00 9,305,000.00
三、期末余额 668,118,200.00 668,118,200.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 389,090,739.47 699,287,323.75 11,354,899.05 25,673,929.10 1,125,406,891.37
2.本期增加金额 19,242,812.18 253,412.65 19,496,224.83
（1）购置 253,412.65 253,412.65
（2）在建工程转入 1,112,812.18 1,112,812.18
（3）企业合并增加
（4）售后租回 18,130,000.00 18,130,000.00
3.本期减少金额 40,838,956.17 288,632.98 1,877,816.23 43,005,405.38
（1）处置或报废 288,632.98 1,720,365.23 2,008,998.21
（2）售后租回 21,091,897.08 21,091,897.08
（3）转改造 19,747,059.09 157,451.00 19,904,510.09
4.期末余额 389,090,739.47 677,691,179.76 11,066,266.07 24,049,525.52 1,101,897,710.82
二、累计折旧
1.期初余额 129,939,765.55 429,298,832.53 10,228,471.15 23,451,085.08 592,918,154.31
2.本期增加金额 7,310,044.30 21,499,021.75 238,437.02 686,871.88 29,734,374.95
（1）计提 7,310,044.30 21,499,021.75 238,437.02 686,871.88 29,734,374.95
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3.本期减少金额 12,098,524.60 275,313.57 1,830,521.53 14,204,359.70
（1）处置或报废 275,313.57 1,718,703.43 1,994,017.00
（2）售后租回 8,936,616.51 8,936,616.51
（3）转改造 3,161,908.09 111,818.10 3,273,726.19
4.期末余额 137,249,809.85 438,699,329.68 10,191,594.60 22,307,435.43 608,448,169.56
三、减值准备
1.期初余额 1,446,006.67 1,446,006.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,446,006.67 1,446,006.67
四、账面价值
1.期末账面价值 250,394,922.95 238,991,850.08 874,671.47 1,742,090.09 492,003,534.59
2.期初账面价值 257,704,967.25 269,988,491.22 1,126,427.90 2,222,844.02 531,042,730.39
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 2,505,121.41 1,059,114.74 1,446,006.67
合计 2,505,121.41 1,059,114.74 1,446,006.67
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 79,380,085.90 7,938,966.76 71,441,119.14
合计 79,380,085.90 7,938,966.76 71,441,119.14
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 10,249,500.00
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合计 10,249,500.00
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
江西设备安装工程 7,679,223.06 7,679,223.06 2,265,616.95 2,265,616.95
上海土建工程 166,346.36 166,346.36
上海设备安装工程 7,800,619.08 7,800,619.08 7,085,234.25 7,085,234.25
荆州新材料项目 64,741,948.90 64,741,948.90 45,781,905.37 45,781,905.37
医疗门诊装修项目 24,443,485.90 24,443,485.90 21,297,163.90 21,297,163.90
合计 104,831,623.30 104,831,623.30 76,429,920.47 76,429,920.47
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
江西设
13,531,1 2,265,61 5,487,96 74,358.9 7,679,22
备安装 0.00 57.00% 57.00% 其他
88.00 6.95 5.09 8 3.06
工程
上海土 375,000. 166,346. 166,346.
0.00 44.00% 44% 其他
建工程 00 36 36
上海设
10,445,3 7,085,23 2,772,29 1,038,45 1,018,45 7,800,61
备安装 94.00% 94% 其他
47.99 4.25 1.23 3.20 3.20 9.08
工程
荆州新
71,472,8 45,781,9 18,960,0 64,741,9 1,782,29 692,513.
材料项 0.00 0.00 94.00% 94% 2.75% 其他
94.05 05.37 43.53 48.90 9.73 73
目
医疗门
27,256,0 21,297,1 3,146,32 24,443,4
诊装修 0.00 0.00 90.00% 90% 其他
35.37 63.90 2.00 85.90
项目
123,080, 76,429,9 30,532,9 1,112,81 1,018,45 104,831, 1,782,29 692,513.
合计 -- -- --
465.41 20.47 68.21 2.18 3.20 623.30 9.73 73
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14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 71,834,627.95 8,557,694.63 80,392,322.58
2.本期增加金额
（1）购置 8,674,000.00 342,871.79 9,016,871.79
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 80,508,627.95 8,900,566.42 89,409,194.37
二、累计摊销
1.期初余额 11,530,633.30 3,547,522.34 15,078,155.64
2.本期增加金额 635,642.45 397,841.85 1,033,484.30
（1）计提 635,642.45 397,841.85 1,033,484.30
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 12,166,275.75 3,945,364.19 16,111,639.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面价值 68,342,352.20 4,955,202.23 73,297,554.43
2.期初账面价值 60,303,994.65 5,010,172.29 65,314,166.94
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
美国日星生殖中心有限公司 8,202,791.87 8,202,791.87
合计 8,202,791.87 8,202,791.87
（2）商誉减值准备
无。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
展厅装修 7,946,242.58 1,810,837.82 2,633,303.86 7,123,776.54
租赁房屋加装幕墙费 239,842.52 47,968.62 191,873.90
物流仓库配套绿化 92,786.24 55,671.72 37,114.52
粘结砂浆转让费 9,434.00 9,434.00
新材料项目 392,990.98 392,990.98
融资租赁手续费 1,641,116.32 317,216.99 1,323,899.33
房屋装修改造 1,207,722.14 28,969.38 149,744.31 1,086,947.21
合计 11,530,134.78 1,839,807.20 3,213,339.50 10,156,602.48
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
80
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,291,531.20 7,302,598.32 34,640,849.65 6,706,387.83
年末工资薪金 6,634,091.53 1,164,288.03 9,098,863.30 1,661,819.50
合计 44,925,622.73 8,466,886.35 43,739,712.95 8,368,207.33
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 461,652,041.66 115,413,010.45 452,347,041.66 113,086,760.45
投资性房地产折旧及摊销 33,822,449.75 8,455,612.44 30,433,245.23 7,608,311.31
未实现售后租回损益 10,288,332.77 1,543,249.92 10,881,890.45 1,632,283.57
合计 505,762,824.18 125,411,872.81 493,662,177.34 122,327,355.33
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,466,886.35 8,368,207.33
递延所得税负债 125,411,872.81 122,327,355.33
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 45,345,632.66 44,533,894.04
可抵扣亏损 228,741,898.23 186,082,194.34
合计 274,087,530.89 230,616,088.38
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
18、其他非流动资产
单位： 元
81
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项目 期末余额 期初余额
售后回租未实现损益 8,907,056.69 15,134,528.26
购置长期资产预付款 4,104,600.00 5,951,700.00
合计 13,011,656.69 21,086,228.26
其他说明：
（1）售后回租未实现损益系江西斯米克陶瓷有限公司形成。
（2）购置长期资产预付款主要荆州斯米克新材料有限公司预付土地使用权款项，及广东悦心医疗投资管理有限公司预付医
疗设备款项。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 154,000,000.00 249,000,000.00
保证借款 307,500,000.00 298,500,000.00
信用借款 34,942,861.61
保理融资借款 74,000,000.00 74,000,000.00
合计 570,442,861.61 621,500,000.00
短期借款分类的说明：
1、抵押借款15,400万元，其中：12,100万元系以本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得，3,300万元系由关联方上
海斯米克装饰材料有限公司提供的房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得。
2、保证借款30,750万元，其中：26,750万元系本公司为子公司江西斯米克陶瓷有限公司和上海斯米克健康环境技术有限公司
银行借款提供保证担保，4,000万元系子公司江西斯米克陶瓷有限公司为本公司提供担保。
3、信用借款34,942,861.61元，系国内信用证议付取得。以银行保证金525万元作为质物取得。
4、保理融资借款7,400万元，系以本公司对子公司上海斯米克建材有限公司销售应收账款85,224,583.32元为标的的有追索权
的应收账款融资；同时以本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物取得。
20、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 52,203,763.60
合计 52,203,763.60
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 169,135,336.62 179,802,112.78
1 年以上 5,910,022.92 19,339,194.50
合计 175,045,359.54 199,141,307.28
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,529,794.93 未到结算期
第二名 936,922.50 未到结算期
第三名 551,732.25 未到结算期
第四名 449,030.97 未到结算期
第五名 275,232.91 未到结算期
合计 3,742,713.56 --
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 19,205,460.91 18,454,081.99
1 年以上 3,981,708.77 2,800,558.49
合计 23,187,169.68 21,254,640.48
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 260,000.00 未到结算期
第二名 251,999.20 未到结算期
第三名 250,000.00 未到结算期
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第四名 229,047.44 未到结算期
第五名 200,002.28 未到结算期
合计 1,191,048.92 --
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,039,846.75 67,079,422.92 76,152,431.29 10,966,838.38
二、离职后福利-设定提存计划 1,139,494.37 6,599,022.00 6,608,520.83 1,129,995.54
合计 21,179,341.12 73,678,444.92 82,760,952.12 12,096,833.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 18,339,451.75 59,583,095.83 68,821,301.63 9,101,245.95
2、职工福利费 1,536,696.18 1,536,696.18
3、社会保险费 542,653.81 3,743,771.18 3,675,541.97 610,883.02
其中：医疗保险费 448,521.83 3,063,159.67 3,015,619.15 496,062.35
工伤保险费 66,991.82 378,009.96 359,602.66 85,399.12
生育保险费 27,140.16 302,601.55 300,320.16 29,421.55
4、住房公积金 210,120.20 1,870,136.18 1,868,031.18 212,225.20
5、工会经费和职工教育经费 947,620.99 345,723.55 250,860.33 1,042,484.21
合计 20,039,846.75 67,079,422.92 76,152,431.29 10,966,838.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,069,501.91 6,411,132.04 6,417,722.90 1,062,911.05
2、失业保险费 69,992.46 187,889.96 190,797.93 67,084.49
合计 1,139,494.37 6,599,022.00 6,608,520.83 1,129,995.54
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25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,220,925.34 5,152,097.77
企业所得税 276,930.74 0.00
个人所得税 839,860.78 694,537.39
城市维护建设税 283,927.06 329,847.06
教育费附加 226,988.27 262,400.53
印花税 21,211.02 272,255.07
房产税 568,200.24 1,705,238.12
土地使用税 792,582.70 788,982.70
环境保护税 91,467.76
其他 1,691.20
合计 8,322,093.91 9,207,049.84
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 597,806.18 863,345.01
长期借款应付利息 373,600.08
合计 971,406.26 863,345.01
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联方往来款 125,458.75
工程款 5,818,960.07 8,325,797.13
预提费用 20,078,345.45 18,030,777.28
押金保证金 39,573,941.34 36,197,525.26
限制性股票激励款 17,000,000.00 17,000,000.00
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其他 10,501,362.14 10,269,942.67
合计 92,972,609.00 89,949,501.09
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 3,686,310.00 押金及保证金
第二名 1,250,866.00 工程款未结算
第三名 1,033,272.00 押金及保证金
第四名 973,826.62 工程款未结算
第五名 711,200.00 工程款未结算
合计 7,655,474.62 --
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 21,250,000.00 25,625,000.00
一年内到期的长期应付款 31,375,240.05 21,887,289.07
合计 52,625,240.05 47,512,289.07
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 110,250,000.00 31,000,000.00
保证借款 15,416,900.00 21,041,900.00
合计 125,666,900.00 52,041,900.00
长期借款分类的说明：
1、本公司取得上海农商行12,025万元借款，系以本公司房屋建筑物及土地使用权作为抵押物担保取得，该借款中1,000万元
将于一年内到期，已在一年内到期的长期借款中反映。
2、保证借款2,666.69万元，系本公司为子公司荆州斯米克新材料有限公司提供担保取得，该借款中1,125万元将于一年内到
期，已在一年内到期的长期借款中反映。
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30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后回租形成的应付融资租赁款 29,560,568.56 33,711,092.64
售后回租形成的未确认融资费用 -3,110,430.09 -3,552,897.39
合计 26,450,138.47 30,158,195.25
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,340,000.00 3,340,000.00 项目没有完成
未实现售后租回损益 10,881,890.45 593,557.68 10,288,332.77 售后回租形成
合计 14,221,890.45 593,557.68 13,628,332.77 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
企业技术中心 1,300,000.00 1,300,000.00 与资产相关
水合纳米负离
760,000.00 760,000.00 与收益相关
子健康板项目
专利工作试点
280,000.00 280,000.00 与收益相关
单位项目
室内环境净化
培训基地专项 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
资金
合计 3,340,000.00 3,340,000.00 --
其他说明：
未实现售后租回损益系2015年度本公司以相关土地使用权及地上建筑物向原子公司上海斯米克装饰材料有限公司增资，
增资后将持有的子公司上海斯米克装饰材料有限公司股权全部转让予关联方上海斯米克材料科技有限公司，转让完成后因本
公司业务经营需要。本公司之子公司上海斯米克建材有限公司将其中部分房屋建筑物自上海斯米克装饰材料有限公司签订租
赁合同后租回，本公司管理层预计该项租赁在可预见的期间仍将持续存在，故本公司对出售股权中对应的收益予以递延并在
建筑物的剩余折旧年限期间分期计入损益。
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32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 855,550,000.00 855,550,000.00
其他说明：
（1）2017年3月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股34,000,000 股质押给南京银行股
份有限公司苏州分行，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股
权质押登记日为2017年3月14日。
（2）2017年3月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股28,000,000股质押给上海农村商
业银行股份有限公司滨江支行，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理
完毕，股权质押登记日为2017年3月28日。
（3）2017年7月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股80,000,000股质押给兴业国际信
托有限公司，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股权质押登
记日为2017年7月24日。
（4）2017年7月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股19,100,000股质押给中国民生银
行股份有限公司上海自贸试验区分行，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司办理完毕，股权质押登记日为2017年9月19日。
（5）2018年3月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股8,980,000股质押给中国民生银行
股份有限公司上海自贸试验区分行，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完毕，股权质押登记日为2018年3月27日。
（6）2018年6月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股14,000,000股质押给上海农村商
业银行股份有限公司，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股
权质押登记日为2018年6月11日。
（7）2018年6月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股10,000,000股质押给中国民生银
行股份有限公司上海自贸试验区分行，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司办理完毕，股权质押登记日为2018年6月14日。
（8）2018年6月，本公司控股股东斯米克工业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股60,000,000股质押给兴业国际信
托有限公司，作为借款质押担保。相关股权质押登记已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，股权质押登
记日为2018年6月26日。
截至2018年6月30日，斯米克工业有限公司所持本公司股份中处于质押状态的股份数量为254,080,000股，占公司总股本
的比例为29.69%。
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 67,548,450.67 67,548,450.67
其他资本公积 8,985,955.87 815,476.02 9,801,431.89
合计 76,534,406.54 815,476.02 77,349,882.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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本公司本期限制性股票激励确认费用增加其他资本公积815,476.02元。
34、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务相关的库存股 17,000,000.00 17,000,000.00
合计 17,000,000.00 17,000,000.00
35、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 98,187,176.6 98,232,27
45,095.61 45,095.61
合收益 8 2.29
-88,542.2
外币财务报表折算差额 -133,637.81 45,095.61 45,095.61
0
非投资性房地产转换为采用公允价
98,320,814.4 98,320,81
值计量的投资性房地产时（转换日）
9 4.49
公允价值的差额
98,187,176.6 98,232,27
其他综合收益合计 45,095.61 45,095.61
8 2.29
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 62,588,662.98 62,588,662.98
合计 62,588,662.98 62,588,662.98
37、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -200,546,634.88 -216,389,403.12
调整后期初未分配利润 -200,546,634.88 -216,389,403.12
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,359,697.75 12,252,341.88
期末未分配利润 -192,186,937.13 -203,943,096.25
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 390,939,656.48 268,425,887.44 374,981,392.31 253,371,916.27
其他业务 32,457,044.52 7,098,791.32 29,290,882.71 6,149,846.82
合计 423,396,701.00 275,524,678.76 404,272,275.02 259,521,763.09
39、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,404,434.42 1,544,841.92
教育费附加 1,144,465.92 1,227,337.39
房产税 2,278,777.97 2,274,818.75
土地使用税 2,689,345.40 2,689,345.40
车船使用税 6,351.30 6,895.68
印花税 531,384.65 423,794.07
环境保护税 125,658.22
合计 8,180,417.88 8,167,033.21
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人事费用 34,033,492.01 28,757,043.93
办公及资产费用 3,883,925.24 4,384,266.65
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业务费用 6,539,705.60 5,471,864.34
推广展示费 12,915,279.75 9,629,354.02
物流费用 19,521,049.14 18,936,719.84
其 他 340,190.27 422,018.55
合计 77,233,642.01 67,601,267.33
其他说明：
本报告期销售费用较上年同期增加，主要系：人员增加以及薪资调整影响人事费用同比增加；拓展销售新增展厅以及展厅产
品换样影响展厅租金及展厅装修费同比增加。
41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人事费用 18,855,775.48 22,315,140.33
办公及资产费 6,350,761.51 4,910,175.13
中介机构及咨询费 4,542,570.64 2,924,902.92
业务费用 2,791,372.37 2,855,431.61
研发费用 383,622.06 1,059,313.46
其他 1,077,023.63 1,693,213.06
合计 34,001,125.69 35,758,176.51
其他说明：
本报告期管理费用较上年同期增加，主要系并购项目中介机构及咨询费用增加。
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,262,984.06 20,415,812.54
减：利息收入 1,329,046.88 446,086.23
加：汇兑收益 193,393.59 112,578.92
加：其他支出 395,996.35 320,086.49
合计 18,523,327.12 20,402,421.72
其他说明：
本报告期财务费用同比下降，主要系：银行平均贷款利率同比下调影响利息支出同比减少。
43、资产减值损失
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,517,286.08 -3,151,226.68
二、存货跌价损失 10,465,998.24 14,289,975.47
合计 17,983,284.32 11,138,748.79
44、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
按公允价值计量的投资性房地产 9,305,000.00 5,260,477.00
合计 9,305,000.00 5,260,477.00
45、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,523,079.31 2,202,186.51
处置长期股权投资产生的投资收益 1,063,798.95
合计 1,523,079.31 3,265,985.46
46、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
江陵县政府给予企业扶持资金 6,220,000.00
丰城市政府给予企业扶持资金 2,877,300.00
闵行区浦江镇政府给予企业扶持资金 2,070,000.00
增值税返还 221,891.01
专利补贴 40,500.00
残疾人就业服务中心给予的超比例奖励 4,336.60
合计 11,434,027.61
47、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 5,116,400.00
非流动资产处置利得 25,277.97 1,000.00 25,277.97
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违约金收入 3,732.00
无需支付款项 478,394.19
其他 39,084.38 53,206.96 39,084.38
合计 64,362.35 5,652,733.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特殊 本期发生 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 补贴 金额 额 与收益相关
因符合地方政府招商
浦江镇财政
企业扶持资金 补助 引资等地方性扶持政 否 否 760,000.00 与收益相关
局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
丰城市人民
企业扶持资金 补助 引资等地方性扶持政 否 否 4,256,400.00 与收益相关
政府办公室
策而获得的补助
因符合地方政府招商
缴税突出贡献 丰城市人民
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 100,000.00 与收益相关
奖 政府办公室
策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 5,116,400.00 --
48、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 150,000.00 150,000.00
非流动资产处置损失 75.00 5,120.20 75.00
上海生产基地搬迁停工损失 622,961.17 660,679.22 622,961.17
荆州生产基地搬迁费 1,985,700.00 1,985,700.00
其他 35,782.80 479.93 35,782.80
合计 2,794,518.97 666,279.35 2,794,518.97
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 757,767.03 1,453,691.58
递延所得税费用 2,985,838.46 2,075,304.05
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合计 3,743,605.49 3,528,995.63
50、其他综合收益
详见附注“35、其他综合收益”相关内容。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,434,027.61 5,116,400.00
利息收入 1,329,046.89 444,405.60
押金及保证金 10,761,618.06 9,094,830.66
违约金及其他 395,397.59 66,487.21
票据保证金
合计 23,920,090.15 14,722,123.47
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 21,349,591.63 20,875,198.27
管理费用付现 12,940,018.57 12,922,789.92
财务费用付现 395,996.35 401,597.56
营业外支出 181,046.00
辅助生产费用付现 4,229,857.50 5,182,246.72
单位往来款 5,000,552.20 5,775,390.00
票据保函保证金 41,555,000.00 9,327.10
合计 85,652,062.25 45,166,549.57
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款保证金 1,350,000.00
合计 1,350,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款保证金 5,250,000.00
融资租赁款 17,458,993.96
合计 5,250,000.00 17,458,993.96
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,738,570.03 11,666,785.00
加：资产减值准备 17,983,284.32 11,138,748.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,747,502.33 31,917,255.60
物资产折旧
无形资产摊销 932,484.33 937,272.87
长期待摊费用摊销 3,871,774.03 1,805,862.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-25,171.17 -1,000.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 75.00 5,120.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -9,305,000.00 -5,260,477.00
财务费用（收益以“－”号填列） 19,456,377.65 20,415,812.55
投资损失（收益以“－”号填列） -1,523,079.31 -3,265,985.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -98,679.02 9,630.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,084,517.48 5,616,603.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,757,993.59 -7,294,790.00
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-22,362,768.40 -1,614,395.65
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,767,135.87 -19,737,708.97
列）
其他 815,476.02
经营活动产生的现金流量净额 25,790,233.83 46,338,734.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 176,681,467.15 149,454,809.27
减：现金的期初余额 178,073,257.88 140,739,229.73
现金及现金等价物净增加额 -1,391,790.73 8,715,579.54
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 176,681,467.15 178,073,257.88
其中：库存现金 183,080.02 209,338.29
可随时用于支付的银行存款 176,498,387.13 149,245,470.98
三、期末现金及现金等价物余额 176,681,467.15 178,073,257.88
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金 4,155.5 万元；信用证保证金 525 万元
货币资金 47,155,102.51
及保函保证金 35 万元。
固定资产 14,636,004.89 作为抵押物取得银行借款
无形资产 7,226,810.00 作为质押物取得银行借款
投资性房地产 203,968,576.31 作为质押物取得银行借款
合计 272,986,493.71 --
其他说明：
本公司以原值79,860,730.96元、净值33,372,878.81元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值
47,840,764.14元、净值18,736,873.92元）及净值为30,652,356.02元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值
23,426,565.44元)作为抵押物向中国工商银行上海市分行第二营业部办理了《最高额抵押合同》，贷款额度为等值人民币25,025
万元，截至2018年6月30日，本公司以该抵押及有追索权的应收账款融资实际向中国工商银行上海市分行第二营业部短期借
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款为人民币19,500万。同时，本公司以该抵押物向中国银行浦东分行办理了《最高抵押合同》，截至2018年6月30日，本公
司实际向中国银行上海浦东分行短期借款为人民币34,942,861.61元。
本公司以原值110,677,264.58元、净值110,677,264.58元的房屋建筑物（包括转入投资性房地产的房屋建筑物原值
110,677,264.58元、净值110,677,264.58元）及净值为51,127,872.37元的土地使用权(包括转入投资性房地产的土地使用权净值
51,127,872.37元)作为抵押物向上海农商行银行办理了《抵押合同》，贷款额度为等值人民币28,500万元，截至2018年6月30
日，本公司实际向上海农商银行长期借款为人民币12,025万元。
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 8.99 6.6166 59.48
欧元 6.80 7.6515 52.03
日元 215,000.00 0.0599 12,878.50
其中：美元 116,261.23 6.6166 769,254.05
预收账款
其中：美元 72,941.34 6.6166 482,623.67
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币是否变化
美国日星生殖中心有限公司 美国加利福尼亚州 美元 否
55、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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（1）2018 年 01 月，本公司之子公司广东悦心医疗投资管理有限公司决定成立广东悦心普通专科门诊有限公司（以下简称
“广东悦心门诊部”），本公司持有广东悦心门诊部 100%的股权。 2018 年 02 月 08 日，广东悦心门诊部取得广州市越秀区
工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码 91440101MA5AQ5CQX3，注册资本人民币 500 万元，经营范围：门诊
部（所）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展活动。）
截止 2018 年 6 月 30 日，广东悦心门诊部实收资本 500 万元。
（2）2018 年 01 月，本公司之子公司上海悦心健康医疗投资管理有限公司决定与上海同舸医疗器械有限公司共同出资设立
上海悦心同舸医疗器械有限公司（以下简称“悦心同舸”），本公司持有悦心同舸 70%的股权。2018 年 01 月 10 日，悦心同
舸取得上海市杨浦区市场监督管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码 91310110MA1G8LRT3K，注册资本人民币 1,000
万元，经营范围：医疗器械的销售、租赁及维修，五金家电、机电设备的销售，从事货物及技术的进出口业务，商务信息咨
询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
截止 2018 年 6 月 30 日，悦心同舸实收资本 200 万元，全部为本公司出资。
（3）2018 年 01 月，本公司之子公司上海悦心健康医疗投资管理有限公司决定成立徐州悦心医疗管理有限公司（以下简称
“徐州悦心医疗”），本公司持有徐州悦心医疗 100%的股权。 2018 年 01 月 19 日，徐州悦心医疗取得徐州工商行政管理局
鼓楼分局颁发的营业执照，统一社会信用代码 91320302MA1UXPQ852，注册资本人民币 999 万元，经营范围：医院管理服
务、健康管理咨询服务、企业管理咨询服务；生物技术开发、技术服务、技术咨询；医疗器械技术开发、技术转让、技术咨
询、技术服务、销售；计算机软件技术服务；计算机、软件及辅助设备销售；计算机维修。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后依批准的内容开展经营活动）
截止 2018 年 6 月 30 日，尚未出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江西斯米克陶瓷有限公司 丰城市 丰城市 生产 100.00% 设立
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 上海市 上海市 销售 100.00% 设立
上海斯米克建材有限公司 上海市 上海市 销售 100.00% 设立
成都斯米克建材连锁经营有限公司 成都市 成都市 销售 100.00% 设立
西安斯米克建材有限公司 西安市 西安市 销售 100.00% 设立
重庆斯米克建材连锁经营有限公司 重庆市 重庆市 销售 100.00% 设立
江西斯米克建材有限公司 丰城市 丰城市 销售 100.00% 设立
上海斯米克健康环境技术有限公司 上海市 上海市 生产 80.96% 设立
荆州斯米克新材料有限公司 荆州市 荆州市 生产 80.96% 设立
上海斯米克环保建材有限公司 上海市 上海市 销售 51.00% 设立
北京沪迪斯米克健康科技有限公司 北京 北京 销售 51.00% 设立
上海悦心健康医疗投资管理有限公司 上海市 上海市 投资管理 100.00% 设立
上海悦心安颐投资管理有限公司 上海市 上海市 投资管理 100.00% 设立
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上海斯米克投资有限公司 上海市 上海市 投资管理 100.00% 设立
湖南悦心健康医疗投资管理有限公司 长沙市 长沙市 投资管理 100.00% 设立
徐州徐医悦心医院投资管理有限公司 徐州市 徐州市 投资管理 69.77% 设立
上海悦心综合门诊部有限公司 上海市 上海市 医疗服务 100.00% 设立
广东悦心医疗投资管理有限公司 广州市 广州市 投资管理 100.00% 设立
浙江悦心安颐养老服务有限公司 杭州市 杭州市 养老服务 100.00% 设立
广州悦心普通专科门诊有限公司 广州市 广州市 卫生门诊部（所） 100.00% 设立
上海悦心同舸医疗器械有限公司 上海市 上海市 销售、租赁及维修 70.00% 设立
美国日星生殖中心有限公司 美国加州 美国加州 医疗服务 60.00% 受让
徐州悦心医疗管理有限公司 徐州市 徐州市 医疗服务 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 损益 宣告分派的股利
上海斯米克健康环境技术有限公司 19.04% 133,158.69 10,732,894.81
上海斯米克环保建材有限公司 49.00% -332,435.37 28,490.09
北京沪迪斯米克健康科技有限公司 49.00% -199,403.69 247,985.52
徐州徐医悦心医院投资管理有限公司 30.23% -77,855.30 -142,274.48
美国日星生殖中心有限公司 40.00% -144,592.05 1,193,970.41
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海斯
米克健
32,928,1 110,734, 143,662, 85,251,3 16,176,9 101,428, 37,649,9 102,960, 140,610, 73,051,1 27,426,9 100,478,
康环境
99.31 266.70 466.01 62.13 00.00 262.13 06.76 397.71 304.47 84.52 00.00 084.52
技术有
限公司
上海斯
米克环
167,423. 20,648.6 188,071. 129,928. 129,928. 1,002,79 23,229.6 1,026,02 289,444. 289,444.
保建材
17 1 78 74 74 6.90 9 6.59 02 02
有限公
司
北京沪
迪斯米
837,441. 837,441. 343,005. 343,005. 1,035,24 1,035,24 133,859. 133,859.
克健康
58 58 82 82 1.26 1.26 19 19
科技有
限公司
徐州徐
医悦心
医院投 51,490.5 1,345,66 1,397,15 1,193,19 1,193,19 140,080. 1,340,26 1,480,34 1,193,43 1,193,43
资管理 7 6.64 7.21 6.24 6.24 80 0.36 1.16 8.01 8.01
有限公
司
美国日
星生殖 1,565,47 1,604,32 3,169,80 184,876. 184,876. 1,734,73 1,795,32 3,530,06 258,817. 258,817.
中心有 3.21 9.18 2.39 34 34 7.32 6.93 4.25 44 44
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海斯米克
健康环境技 8,522,133.35 -39,016.07 -39,016.07 6,943,482.99 7,963,754.68 -5,653,385.01 -5,653,385.01 -1,528,911.19
术有限公司
上海斯米克
环保建材有 29,621.07 -678,439.53 -678,439.53 -621,768.78 -187,979.47 -187,979.47 -14,100.00
限公司
100
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北京沪迪斯
米克健康科 -406,946.31 -406,946.31 -39,808.44
技有限公司
徐州徐医悦
心医院投资
-82,942.18 -82,942.18 -75,572.97 -61,473.60 -61,473.60 -60,086.04
管理有限公
司
美国日星生
殖中心有限 6,259,529.33 -361,480.12 -361,480.12 -306,573.63 5,416,938.74 667,526.55 667,526.55 713,996.79
公司
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本集团货币资金期末余额47,155,102.51元使用受到限制，其中银行承兑汇票保证金4,155.5万元、信用证保证金525万元及
保函保证金35万元。
本集团长期资产期末金额中为取得银行借款而提供了抵押担保的资产账面价值分别为投资性房地产203,968,576.31元、固
定资产14,636,004.89元、无形资产7,226,810元。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
本公司2017年3月3日第五届董事会第二十六次会议，及2017年3月20日2017年第一次临时股东大会，审议通过《关于2017
年度对外担保的议案》，议案决定本公司为全资及控股子公司2017年度银行融资、银行承兑汇票和融资租赁等提供担保的额
度为70,000万元，同意公司控股子公司之间相互提供担保额度人民币5,000万元，担保有效期为2017年7月1日至2018年6月30
日。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接
计处理方法
鑫山保险代理有限公司 上海市 上海市 保险代理 13.33% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司对鑫山保险代理有限公司派驻一名董事，具有重大影响。
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（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
鑫山保险代理有限公司 鑫山保险代理有限公司
流动资产 51,674,816.66 40,155,424.82
非流动资产 50,861,031.21 48,833,513.92
资产合计 102,535,847.87 88,988,938.74
流动负债 6,876,706.92 4,753,178.22
负债合计 6,876,706.92 4,753,178.22
归属于母公司股东权益 95,659,140.95 84,235,760.52
按持股比例计算的净资产份额 12,754,233.26 11,231,153.95
营业收入 105,293,149.38 93,957,567.88
净利润 11,423,380.43 15,415,321.00
3、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工
具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、澳元有关，除本集团的控股母公司以美元和澳元进行销售外，本集团的其它主要业务
活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、澳元余额和零星的欧元及日元余额外，本集团
的资产及负债均为人民币余额。该等外汇余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目（单位：元） 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
货币资金—美元 59.48 1,594,384.54
货币资金—欧元 52.03 53.06
货币资金—日元 12,878.50 12,448.50
应收账款—美元 769,254.05 2,700,947.12
预收账款—美元 482,623.67 294,733.13
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6
月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为775,185,140.13元（2017年12月31日：
751,212,384.32元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标
是保持其浮动利率。
3) 价格风险
本集团以市场价格销售陶瓷墙砖、陶瓷地砖、特殊用途地砖，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失，具体包括：
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：66,628,767.00元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2018年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为25,654万元（2017年12月31
日：16,841.77万元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为5,190万元（2017年12月31日：12,275.00万元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年6月30日金额：
单位：元
项目 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
金融资产 -
货币资金 223,836,569.66 223,836,569.66
应收票据 7,443,609.50 7,443,609.50
应收账款 112,585,893.69 32,809,458.12 11,586,582.20 15,980,315.30 172,962,249.31
预付账款 14,092,570.29 3,376,667.29 270,268.31 62,215.04 17,801,720.93
其他应收款 8,123,951.86 11,748,890.41 685,721.26 4,825,041.63 25,383,605.16
金融负债 -
短期借款 570,442,861.61 570,442,861.61
应付票据 52,203,763.60 52,203,763.60
应付账款 -
其他应付款 65,514,850.29 3,494,754.13 4,747,043.45 19,215,961.13 92,972,609.00
应付利息 971,406.26 971,406.26
应付职工薪酬 12,096,833.92 12,096,833.92
一年内到期的非流 52,625,240.05 52,625,240.05
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动负债
长期借款 - 21,250,000.00 14,166,900.00 90,250,000.00 125,666,900.00
2、 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
项目 汇率变动 对所有者权益的影 对所有者权益的影
对净利润的影响 对净利润的影响
响 响
对人民币升值 5% -103,875.25 -103,875.25 -130,784.98 -130,784.98
外币资产
对人民币贬值 5% 103,875.25 103,875.25 130,784.98 130,784.98
对人民币升值 5% 24,129.00 24,129.00 10,303.43 10,303.43
外币负债
对人民币贬值 5% -24,129.00 -24,129.00 -10,303.43 -10,303.43
（2）利率风险敏感性分析
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅
影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值
变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：元
2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
项目 汇率变动
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影响 对所有者权益的影响
增加 1% -7,751,851.40 -7,751,851.40 -7,815,847.48 -7,815,847.48
借款
减少 1% 7,751,851.40 7,751,851.40 7,815,847.48 7,815,847.48
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）投资性房地产 668,118,200.00 668,118,200.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续第二层次公允价值计量项目为投资性房地产，投资性房地产公允价值采用的估值技术为收益法，该估值技术
的重要参数信息如下：
（1）收益法公式
其中：P-为房地产总价值
a-为年房地产纯收益（税前净收益）
r-为房地产资本化率
r1-为房地产收益递增比率
n-为房地产收益年限
税前净收益＝有效毛收入－营运费用
有效毛收入＝潜在毛收入×（1－空置率）＋押金利息收入
潜在毛收入＝日租金×365
营运费用＝管理费＋维修费＋保险费＋税费
（2）房地产纯收益
租约期内租金按租约确定，租约期外租金按市场租金确定。
（3）资本化率
采用复合投资收益率法确定。
复合投资收益率法：将购买房地产的抵押贷款收益率与自有资本收益率的加权平均数作为资本化率，按下式计算：
R = MRM+（1-M）RE
式中：R—资本化率（%）；
M—贷款价值比率（%），抵押贷款额占房地产价值的比率；
RM—抵押贷款资本化率（%），第一年还本息额与抵押贷款额的比率；
RE—自有资本要求的正常收益率（%）。
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自有资本要求的正常收益率按税前基础确定。
（4）收益年限
按投资性房地产所占土地剩余使用年限作为收益年期。
3、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质
（美元） 持股比例 表决权比例
英属斯米克工业有限公司 英属维尔京群岛 投资控股 50,000.00 46.73% 46.73%
本企业的母公司情况的说明
斯米克工业有限公司注册地为英属维尔京群岛，系非居民企业。截至本报告期末，斯米克工业有限公司持有公司股份
399,795,802股，占总股本的比例为46.73%，斯米克工业有限公司一致行动人太平洋数码有限公司、上海斯米克装饰材料有
限公司分别持有61,607,356股、12,930,860股，占总股本的比例分别为7.20%、1.51%。斯米克工业有限公司与太平洋数码有
限公司、上海斯米克装饰材料有限公司均系实际控制人李慈雄先生控制公司，三家公司合计持有公司股份为474,334,018股，
占总股本比例为55.44%。
本企业最终控制方是李慈雄先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、2.在合营安排或联营企业中的权益”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海斯米克材料科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海东冠健康用品股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海洁云商务服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海斯米克陶瓷有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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上海斯米克装饰材料有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海鑫曜节能科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海恒南文化发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海胜康斯米克房产投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海金曜斯米克能源科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
美加置业（武汉）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
上海斯米克焊材有限公司 其他关联方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海洁云商务服务有限公司 生活用纸 25,447.51 50,000.00 否 23,555.00
会务活动及租用
上海恒南文化发展有限公司 38,010.00 否 39,950.00
活动场地
合计 63,457.51 63,505.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
美加置业（武汉）有限公司 礼品砖 379,602.04
上海胜康斯米克房产投资有限公司 新材料、礼品砖、瓷砖 313.05
上海东冠健康用品股份有限公司 展会场地布置 40,000.00
上海金曜斯米克能源科技有限公司 新材料 41,170.00
合计 419,915.09 41,170.00
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海洁云商务有限公司 房屋 72,490.64 72,075.68
上海东冠健康用品股份有限公司 房屋 682,615.45 696,088.76
合计 755,106.09 768,164.44
本公司作为承租方：
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单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海斯米克焊材有限公司 房屋 504,761.96 504,761.94
上海鑫曜节能科技有限公司 房屋 546,525.88 485,392.41
上海斯米克装饰材料有限公司 房屋 486,486.48 765,415.56
合计 1,537,774.32 1,755,569.91
关联租赁情况说明
（1）2015年12月，本公司与东冠健康用品股份有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山南一
路893号西楼（该楼由本公司整体租入）第二层、使用面积为337平方米的房屋转租给上海东冠健康用品股份有限公司，租赁
期为2016年3月1日至2018年12月31日，年租金为295,212.00元
（2）2015年12月，本公司与上海东冠健康用品股份有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山
南一路893号西楼第三层、使用面积为615平方米的房屋转租给上海东冠健康用品股份有限公司，租赁期为2016年4月1日至
2018年12月31日，年租金为538,740.00元。
（3）2016年4月，本公司与上海东冠健康用品股份有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山南
一路893号西楼第四层南区、使用面积为400平方米的房屋转租给上海东冠健康用品股份有限公司，租赁期为2016年5月15日
至2018年12月31日，年租金为350,400.00元。2016年5月15日至2016年6月14日为免租期，租金从2016年6月15日起计。
（4）2015年12月，本公司与上海洁云商务有限公司签订《房屋租赁合同》，合同约定本公司将坐落于上海市中山南一路893
号西楼第二层，面积为278平方米的房屋转租给上海洁云商务有限公司作为商务办公用房，租赁期为2016年3月1日至2018年
12月31日，年租金为243,528.00元。
（5）2016年6月，本公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将总面
积为388平方米的房屋租赁给本公司，租赁期为2016年7月1日至2019年6月30日，月租金11,801.67元，租金包含物业管理费用。
（6）2017年12月，本公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订了《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将
位于上海市闵行区恒南路1288号主楼三楼面积为50平方米的场地出租给公司用于扩大档案室，租赁期为2018年1月1日至2020
年12月31日。租金为1,512.50元/月。租金包含物业管理费用。
（7）2015年4月，公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订了《房屋租赁协议》，协议约定上海鑫曜节能科技有限公司将位于
上海市闵行区恒南路1288号主楼五楼面积为982平方米的场地出租给公司用于办公使用，租赁期为2015年4月1日至2016年12
月31日，年租赁费为600,984.00元，租金包含物业管理费。2017年1月，公司与上海鑫曜节能科技有限公司续签，租赁期为2017
年01月01日至2019年12月31日，租金保持不变，租金包含物业管理费。
（8）2015年12月，公司全资子公司上海斯米克建材有限公司与上海斯米克装饰材料有限公司签订了《厂房租用合同》，合
同约定上海斯米克装饰材料有限公司将上海市闵行区三鲁公路2121号、面积为2175平方米的厂房出租给上海斯米克建材有限
公司，租赁期为2015年10月1日至2018年9月30日，年租金为619,222.00元。
（9）2016年1月，本公司与上海斯米克装饰材料有限公司签订了《房屋租赁协议》合同约定上海斯米克装饰材料有限公司提
供3,046.5平方米厂地作为本公司产品销售、产品展示及仓库办公使用，租赁期为2016年1月1日到2018年9月30日，月租金为
90,000.00元。
（10）2002年1月15日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《房屋租赁协议书》，协议书约定上海斯米克焊材有限公司
将总面积为3,791.50平方米的房屋租赁给本公司，租赁期为2002年1月16日至2022年1月15日，年租金为1,270,000.00元，2004
年6月5日，本公司与上海斯米克焊材有限公司签订《调整房屋租赁价格协议书》，约定至2004年7月1日起，年租金为
1,060,000.00元。
（11）2017年1月，本公司下属全资子公司上海悦心健康医疗投资管理有限公司与上海鑫曜节能科技有限公司签订了《房屋
租赁协议》，合同约定上海鑫曜节能科技有限公司提供上海市闵行区恒南路1288号主楼六楼部分的房屋507平方米供上海悦
心健康医疗投资管理有限公司办公使用，租赁期为2017年02月01日至2019年12月31日，年租金为310,284.00元。
108
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江西斯米克陶瓷有限公司 8,500,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 10 月 30 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2019 年 02 月 07 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 15,000,000.00 2018 年 06 月 07 日 2019 年 06 月 06 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 30,000,000.00 2018 年 04 月 13 日 2019 年 04 月 12 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2018 年 05 月 11 日 2019 年 05 月 10 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 10,000,000.00 2017 年 07 月 31 日 2018 年 07 月 30 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 29 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 30,000,000.00 2017 年 09 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2018 年 01 月 11 日 2019 年 01 月 10 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 27 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 15 日 2019 年 06 月 14 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 15,000,000.00 2017 年 08 月 11 日 2018 年 08 月 10 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 20,000,000.00 2017 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 13 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 10,000,000.00 2018 年 06 月 21 日 2019 年 06 月 20 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 34,049,900.00 2017 年 07 月 03 日 2020 年 07 月 02 日 否
江西斯米克陶瓷有限公司 10, 655,000.00 2018 年 04 月 24 日 2018 年 07 月 24 日 否
上海斯米克健康环境技术有限公司 9,000,000.00 2018 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 12 日 否
荆州斯米克新材料有限公司 26,666,900.00 2017 年 01 月 18 日 2022 年 01 月 17 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
江西斯米克陶瓷有限公司 40,000,000.00 2018 年 01 月 08 日 2019 年 01 月 04 日 否
上海斯米克装饰材料有限公司 33,000,000.00 2017 年 09 月 01 日 2018 年 08 月 13 日 否
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,391,548.03 2,748,352.21
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（5）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海胜康斯米克房产投资有限公司 238,591.89
应收账款 美加置业（武汉）有限公司 379,602.04
其他应收款 上海斯米克材料科技有限公司 9,310,800.00 9,310,800.00
其他应收款 上海斯米克装饰材料有限公司 55,147.21 55,147.21
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 上海洁云商务服务有限公司 18,602.80 18,602.80
其他应付款 上海斯米克焊材有限公司 151,429.94 88,337.00
其他应付款 上海斯米克陶瓷有限公司 1,427.95
其他应付款 上海鑫曜节能科技有限公司 4,891.00 17,091.00
应付账款 上海洁云商务服务有限公司 2,000.00
应付账款 上海胜康斯米克房产投资有限公司 9,286.95
7、关联方承诺
控股股东斯米克工业有限公司对本公司的财务支持承诺:
2018年2月26日，鉴于本公司目前情况，本公司控股股东斯米克工业有限公司支持承诺：自作出本承诺之日起一年内，
若本公司出现营运资金周转困难，无法偿付短期流动负债，承诺无条件为本公司提供财务支持，包括提供资金、担保、保证
等方式，以协助本公司解决短期偿债困难。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
110
上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额 3,400,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
授予日为 2017 年 8 月 8 日的激励对象取得的限制性
股票在授予登记完成之日起 12 个月后、24 个月后分
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
别申请解锁所获授预留限制性股票总量的 50%、
50%。授予价格为 5 元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照市场价值
可行权权益工具数量的确定依据 资产负债表日股权激励股份实际持有数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,696,797.94
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,696,797.94
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2018年06月30日，本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计2317.89万元。具体情况如下：
单位：万元
项目名称 合同金额 已付款金额 未付款金额 未付款预计期间
江西设备安装项目 4,017.17 3,336.68 680.49 一年内
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
荆州项目 4,690.90 3,398.12 1,292.78 一年内
医疗项目 2,712.71 2,368.09 344.62 一年内
合计 11,420.78 9,102.89 2,317.89
（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
期间 经营租赁（单位：万元）
T+1 年 1,677.81
T+2 年 1,392.29
T+3 年 1,295.74
T+3 年以后 4,687.18
合计 9,053.02
注：除上述承诺事项外，截至2018年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司江西斯米克陶瓷有限公司和上海斯米克健康环境技术有限公司及其子公司荆州斯米克新材料有限公司
取得银行借款提供保证担保，及子公司江西斯米克陶瓷有限公司为本公司开具远期国内信用证提供保证担保，详见附注十二、
5.（3）。
除存在上述或有事项外，截至2018年6月30日，本集团无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、销售退回
无。
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
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十六、其他重要事项
1、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
82,650,7 5,156,24 77,494,47 53,862, 4,967,989 48,894,283.
合计提坏账准备的 100.00% 6.24% 100.00% 17.50%
17.04 1.69 5.35 273.20 .34 86
应收账款
82,650,7 5,156,24 77,494,47 53,862, 4,967,989 48,894,283.
合计
17.04 1.69 5.35 273.20 .34 86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 13,837,349.33 410,254.85 3.00%
1至2年 1,268,425.42 634,212.71 50.00%
2至3年 915,319.00 915,319.00 100.00%
3 年以上 3,196,455.13 3,196,455.13 100.00%
合计 19,217,548.88 5,156,241.69
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
与交易对象关系组合 63,433,168.16
合计 63,433,168.16
确定该组合依据的说明：
与交易对象关系组合中主要系应收子公司江西斯米克陶瓷有限公司、上海斯米克建筑陶瓷有限公司、上海斯米克健康环境技
术有限公司款项。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 188,252.35 元。
（1） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限 坏账准备期末余额
比例
第一名 关联 35,560,180.37 1 年以内 43.02%
第二名 关联 25,117,043.37 1 年以内 30.39%
第三名 关联 2,738,560.33 0-3 年 3.31%
第四名 外部客户 1,909,688.33 1 年以内 2.31% 57,290.65
第五名 外部客户 1,793,833.46 1 年以内 2.17% 53,815.00
合计 -- 67,119,305.86 -- 81.21% 111,105.65
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
598,471, 598,471,2 505,618 505,618,85
合计提坏账准备的 100.00% 99.90% 0.00%
251.24 51.24 ,858.73 8.73
其他应收款
单项金额不重大但 505,230. 0.00% 505,230. 100.00% 0.00 505,230 0.10% 505,230.2 100.00% 0.00
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单独计提坏账准备 25 25 .25 5
的其他应收款
598,976, 505,230. 598,471,2 506,124 505,230.2 505,618,85
合计 100.00%
481.49 25 51.24 ,088.98 5 8.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
款项性质组合 6,858,247.46 0.00%
关联方组合 591,613,003.78 0.00%
合计 598,471,251.24 -
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 1,686,706.00 1,306,706.00
押金保证金 2,358,912.56 2,308,912.56
代收代付款 2,903,910.13 1,689,450.58
其他 413,949.02 355,622.35
关联方组合 591,613,003.78 496,639,997.49
交易对象信誉组合 3,823,400.00
合计 598,976,481.49 506,124,088.98
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 384,424,206.27 1-3 年 64.00%
第二名 往来款 115,570,655.36 0-3 年 19.00%
第三名 往来款 41,514,920.22 0-3 年 7.00%
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第四名 往来款 20,684,246.96 1 年以内 3.00%
第五名 往来款 11,969,407.28 0-2 年 2.00%
合计 -- 574,163,436.09 -- 95.86%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 711,511,079.33 711,511,079.33 711,511,079.33 711,511,079.33
对联营、合营企
34,670,757.79 34,670,757.79 31,047,678.48 31,047,678.48
业投资
合计 746,181,837.12 746,181,837.12 742,558,757.81 742,558,757.81
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 614,656,247.71 614,656,247.71
上海斯米克健康环境技术有限公司 36,578,556.62 36,578,556.62
上海悦心健康医疗投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
美国日星生殖中心有限公司 10,276,275.00 10,276,275.00
合计 711,511,079.33 711,511,079.33
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
鑫山保险代 31,047,67 1,523,079 32,570,75
理有限公司 8.48 .31 7.79
徐州易弘生 2,100,000 2,100,000
物科技有限 .00 .00
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公司
31,047,67 2,100,000 1,523,079 34,670,75
小计
8.48 .00 .31 7.79
31,047,67 2,100,000 1,523,079 34,670,75
合计
8.48 .00 .31 7.79
（3）其他说明
2018年2月，本公司与徐州易弘生物科技有限公司签订合作增资协议，以人民币300万取得徐州易弘生物科技有限公司30%
股权。截至报告期止，公司已投入210万元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 338,501,940.81 313,272,798.81 346,779,033.49 315,306,650.14
其他业务 44,061,147.88 18,717,568.68 42,183,687.02 17,134,428.09
合计 382,563,088.69 331,990,367.49 388,962,720.51 332,441,078.23
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,523,079.31 2,202,186.51
合计 1,523,079.31 2,202,186.51
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 25,202.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
主要系收到各地政府给予企业的扶持资
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,434,027.61
金
受的政府补助除外）
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 系公司出租物业转投资性房地产半年度
9,305,000.00
房地产公允价值变动产生的损益 评估增值
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要系健康环境生产基地自上海搬迁至
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,755,359.59
荆州斯米克生产基地产生的搬迁费
减：所得税影响额 2,715,320.34
少数股东权益影响额 68,904.05
合计 15,224,646.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.95% 0.0098 0.0098
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.78% -0.0080 -0.0080
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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上海悦心健康集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人李慈雄先生签名的公司2018年半年度报告文本；
二、载有法定代表人李慈雄先生、主管会计工作负责人徐泰龙先生、会计机构负责人杨明华女士签名并盖公章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司董事及高管对半年度报告的书面确认文件；
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
上海悦心健康集团股份有限公司
法定代表人：李慈雄
二零一八年八月二十二日
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