广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广州智光电气股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈谨、主管会计工作负责人吴文忠及会计机构负责人(会计
主管人员)贺英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测
与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查
阅第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................... 6
第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................... 8
第三节公司业务概要 ....................................................................................... 13
第四节经营情况讨论与分析 ........................................................................... 28
第五节重要事项 ............................................................................................... 37
第六节股份变动及股东情况 ........................................................................... 40
第七节优先股相关情况 ................................................................................... 41
第八节可转换公司债券相关情况 ................................................................... 42
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ....................................................... 42
第十节公司债相关情况 ................................................................................... 43
第十一节财务报告 ........................................................................................... 48
第十二节备查文件目录 ................................................................................. 165
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释义
释义项 指 释义内容
智光电气、公司 指 广州智光电气股份有限公司
金誉集团 指 广州市金誉实业投资集团有限公司，公司控股股东
智光电气技术 指 广州智光电气技术有限公司，公司全资子公司
智光节能 指 广州智光节能有限公司，公司控股子公司
智光用电投资 指 广东智光用电投资有限公司，公司控股子公司
岭南电缆 指 广州岭南电缆股份有限公司，公司控股子公司
智光储能 指 广州智光储能科技有限公司，公司全资子公司
广州智光用电服务 指 广州智光用电服务有限公司，公司控股孙公司
华跃电力 指 广州华跃电力工程设计有限公司，公司控股孙公司
智有盈 指 广东智有盈用电服务有限公司，公司控股孙公司
《公司章程》 指 《广州智光电气股份有限公司章程》
综合能源服务是一种新型的为满足终端客户多元化能源生产与消费
的能源服务方式，涵盖能源规划设计、工程投资建设、多能源运营服
务以及投融资服务等方面。即在传统综合供能(电、燃气、热、冷)基
综合能源服务 指 础上，整合可再生能源、氢能、储能设施及电气化交通等，通过天然
气冷热电联供、分布式能源和能源智能微网等方式，结合大数据、云
计算、物联网等技术，实现多能协同供应和能源综合梯级利用，从而
提高能源系统效率，降低用能成本的一种新型能源服务模式。
是利用小型设备向用户提供能源供应的新型能源利用方式，是独立于
大供电系统之外，既发电又供冷供热的分散能源系统，它是区域能源
中的一种形式。与传统的集中式能源相比，分布式能源接近负荷，不
分布式能源 指 需要建设大电网进行远距离高压或超高压输送，可大大减少线损，节
省输配电建设投资和运行费用；由于兼备发电、供热等多种能源服务
功能，分布式能源可以有效的实现能源的梯级利用，达到更高的能源
综合利用率。
通过一种或多种介质或者设备把一种能量形式用同一种或者转换成
另一种能量形式存储起来，基于应用需要以特定能量形式释放出来的
循环过程。狭义上，是针对电能的存储，指利用化学或物理的方法将
储能 指 产生的能量存储起来并在需要时释放的一系列技术和措施。储能辅助
分布式能源，是实现能源互联、双向流动、电网柔性的一个至关重要
的环节，可广泛应用于可再生能源并网、分布式发电与微网、电网侧
调峰/调频、配网侧的电力辅助服务、用户侧的分布式储能等。
即 Power Conversion System（简称"PCS"），是实现储能介质与电网间
双向能量转换、具有整流、逆变一体的双向换流装置，其核心部分是
能量转换系统 指
由电力电子器件组成的换流器。PCS 同时具备有功和无功解耦控制
的四象限运行功能,具有为储能介质系统安全、自动地充放电的能力。
船舶在港口泊位停泊期间接入码头陆地侧的电网，从岸上获得满足其
生产作业、生活设施等所需的电力，从而关闭或少用自带的柴油辅机，
岸电 指
减少废气的排放。船舶接用码头供电系统后，可消除自备发电机组运
行产生的噪音污染，属于典型的"以电代油"电能替代范畴。
通过使用电力电子技术改变电动机电源频率来实现电机的速度调节，
从而使之运行得更高效率的系统。交流变频调速技术是国内外公认为
变频调速系统 指
最理想、最有发展前途的一种调速方式。智光变频调速系统包括高压
和中低压等系列产品。
Active Power Filter，即有源电力滤波器，是一种用于动态抑制谐波、
APF 指
补偿无功的新型电力电子装置，它能够对不同大小和频率的谐波进行
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快速跟踪补偿。
Static Var( volt-ampere reactive) Compensator，静止无功补偿器，静
止无功补偿器是一种没有旋转部件，快速、平滑可控的动态无功功率
补偿装置。它是将可控的电抗器和电力电容器（固定或分组投切）并
SVC 指
联使用。电容器可发出无功功率（容性的），可控电抗器可吸收无功
功率（感性的）。通过对电抗器进行调节，可以使整个装置平滑地从
发出无功功率改变到吸收无功功率（或反向进行），并且响应快速。
Static Var( volt-ampere reactive) Generator，静止无功补偿发生器，也
被称为静止同步补偿器，采用电力电子技术实现的无功补偿装置，是
目前世界最先进的无功补偿装置。它一般并联于电网中，相当于一个
可变的无功电流源，其无功电流可以灵活控制，自动跟踪补偿系统所
SVG 指
需的无功功率，在国外称作静止同步补偿器，简称 STATCOM(在配
电网中也称为 DSTATCOM)。其它无功补偿装置均为无源方式，依靠
无源器件自身属性进行无功补偿。SVG 适用于新能源发电、变电站、
电气化铁路、冶金、矿山等领域。
把电能从一个电源系统回馈至另一个或者上级电源系统的电力电子
装置，反之亦然。其主要作用是对所控制的电源系统进行调节，以使
能馈装置 指 所控制的电源系统参数符合运行要求。其典型应用于地铁行业，用于
调节地铁机车电网在车辆进出站时所带来的电网扰动，从而起到节约
能源、调节机车运行电网品质的作用。
一种可配置的共享资源池，该资源池提供网络、服务器、存储、应用
云计算、云平台 指 程序和服务等多种硬件和软件资源，具备自我管理能力，用户只需少
量参与就可按需获取资源。
利用云计算的分布式处理架构，对超出常规软件分析能力的海量数据
大数据 指
进行专业化处理，从而形成更强的决策力、洞察力和流程优化能力。
Infrastructure as a Service，基础设施即服务。客户通过互联网从完善
IaaS 指
的计算机基础设施获得服务，这类服务称为"基础设施即服务"。
Platform as a Service，平台即服务。客户使用云供应商支持的开发语
PaaS 指 言和工具，开发出应用程序，并发布到云基础架构上，把服务器平台
作为一种服务提供的商业模式。
SaaS 指 Software-as-a-Service，软件即服务，即通过网络提供软件服务。
Energy Management Contract（合同能源管理），是指由节能服务商向
客户提供节能改造服务，客户将节能改造后节省下来的能源费用与节
EMC 指
能服务商分享，节能服务商通过分享节能效益的方式收回节能改造投
资并获得合理利润的一种合同模式。
工程总承包，公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、
EPC 指
采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。
指电力视在功率的单位（千伏安），是交流电路中电压有效值与电流
kVA 指
有效值的乘积。
Mvar 指 无功功率单位，兆乏。
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
本报告 指 2020 年半年度报告
报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 智光电气 股票代码 002169
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州智光电气股份有限公司
公司的中文简称（如有） 智光电气
公司的外文名称（如有） GUANGZHOU ZHIGUANG ELECTRIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）ZHIGUANG
公司的法定代表人 陈谨
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹承锋 邱保华
联系地址 广州市黄埔区瑞和路 89 号 广州市黄埔区瑞和路 89 号
电话 020-83909288 020-83909300
传真 020-83909222 020-83909222
电子信箱 sec@gzzg.com.cn qiubh@gzzg.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变
化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 901,653,364.36 1,076,017,507.61 -16.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,508,506.46 41,908,652.30 -43.91%
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归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,593,376.69 27,291,716.75 -90.50%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -59,416,713.11 -85,968,937.73 -30.89%
基本每股收益（元/股） 0.0305 0.0539 -43.41%
稀释每股收益（元/股） 0.0305 0.0539 -43.41%
加权平均净资产收益率 0.86% 1.49% -0.63%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,614,114,467.98 5,776,906,979.36 -2.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,784,771,757.46 2,784,017,205.53 0.03%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -69,329.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
24,530,080.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,469,649.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -2,090,864.10
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,965.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,730,939.30
减：所得税影响额 3,122,649.55
少数股东权益影响额（税后） 134,782.91
合计 20,915,129.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是主要从事电气设备相关产品研发、生产和销售以及提供综合能源服务的高新技术企业。经
过21年的发展，公司已经从电气控制与自动化领域设备和服务提供商成长为覆盖电机控制、电网控
制、电力传输、节能服务、用电服务、储能服务、电力设计、电力工程及项目投资的综合能源技术
与服务提供商。报告期内，公司所从事的主营业务没有发生重大变化。目前公司主营业务分为产品
和服务两大类，具体为：
主营业务 现有产品和服务
电气设备产品：电网安全与控制、电机控制与节能、供用电控制与自动化、电力信
产品 电气设备类 息化产品、能量利用与能量转换、储能系统与设备、港口船舶岸基电源系统、UPS电源等；
电力传输产品：高端电缆、特种电缆、智能电缆系列。
（1）综合节能服务：合同能源管理、发电厂节能增效、工业电气节能增效、余热余
压发电利用、电热厂乏汽余热回收集中供暖、天然气三联供、新能源及区域能源综合优
综合能源 化与利用等；（2）用电服务：电力设施运维、设备定检查修、故障处理、设备改造与扩
服务
服务类 建、运行优化与培训、电力设计、电力工程（EPC）等基础服务和电力销售、节能改造与
投资、设备投资与托管、配网投资与建设、综合能源利用、分布式能源微网等增值服务、
光伏新能源。
（一）电气设备
公司电气设备产品结构丰富，具体为配网中性点接地成套装置、高压变频调速系统、电压无功补
偿与电能质量控制系统、高压设备状态监测与诊断系统、港口船舶岸基电源系统（简称“岸电”）、
储能系统、综合能源大服务工业互联网平台及相关应用软件等。公司经历充分的市场竞争及沉淀，
积累了较丰富的管理、技术和营销经验，形成了以大功率电力电子为核心技术产业体系，打造了美
誉度极高的“智光电气”品牌。
1、配网中性点接地成套装置，产品已广泛应用到国家电网、南方电网绝大部分地市级供电局，
总体市场占有率持续位居国内同类产品前列。公司新研制消弧并小电阻接地成套装置，被南方电网
列为重点推广产品，广泛应用到南网各个供电公司，国网部分省份也在积极推进试点运行。完成基
于SVG的配电网故障有源消弧系统的研制。
2、高压变频调速系统，经过多年经营和持续研究，公司已成为国内知名的变频专业厂家，连续
多年被评选为“中国高压变频器十大品牌”。自主研制的超大容量（7000kVA-30000kVA）高压变频
已成为国外产品与技术的强有力挑战者。在超大功率高压变频系统应用方面，300MW—600MW火电机
组电动给水泵变频控制节能改造、600MW及以上火电机组联合引风机变频控制节能改造、钢铁行业大
功率同步电机烧结主抽变频控制节能改造、特大容量电机高压变频软启、双变频器并联运行等高端
应用，成为能与国际品牌媲美的优秀国产品牌，并在全球近30个国家得到应用。公司于2019年推出
的第四代高压变频调速系统，具备体积小、标准化程度高、交期短等诸多特点，进一步提升了公司
产品竞争力。
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3、在无功补偿与电能质量控制领域，研制了6～10kV中压谐波治理装置，可有效治理6～10kV电
网谐波；35kV 直挂 40MVar超大容量纯水冷SVG已成功投运；研制了690V大功率电能质量综合治理装
置，实现电能质量治理装置0.4kV～35kV电压等级全覆盖，在工业企业电网和新能源接入领域得到广
泛应用。
4、智光储能为客户提供包括储能技术咨询、储能系统集成、储能设备销售等业务，也可为广大
储能系统集成商提供储能电池PACK集成、BMS、PCS及EMS等核心关键技术及设备，并可提供电芯及电
池PACK测试技术服务。公司的储能产品序列包括电站型储能系统（高压直挂级联型高压储能）、需
求侧储能系统（多模组分散式集成储能）、移动储能产品及移动储能测试车等服务，可为不同应用
场景的客户需求定制提供高效率、高可靠性及高安全性的储能系统技术及装备。智光储能荣获“2019
年度中国十大储能PCS企业”和“储能技术创新典范TOP10”两项大奖。
5、在港口岸电领域，公司自主研发的港口船舶岸基电源系统，公司高压岸电改造实施的泊位数
为全国行业领先。2019年公司继续加大岸电产品技术研究和市场推广工作，并在唐山港、青岛港、
天津港、秦皇岛、日照港、宁波港、蛇口港、广州港等港口岸电中应用，取得良好效果。多个项目
通过中国船级社监造验收，并保持了设备无故障常态化连船的记录。在安装投产项目中，全部项目
均一次性连船或带满载试验成功，获得行业客户的深度好评，为建设绿色港口积极履行社会责任。
6、公司控股子公司智光一创，已经取得信息系统集成及服务三级资质。在多年电力信息化经验
积累的基础上，进一步增强在省级电网公司的信息技术开发和服务能力，当前在多个省级电力公司
开展主配网一体化规划支撑平台和业务工作平台开发和试点；在配网自动化领域，随着国家电网和
南方电网在配网领域的项目投资持续增加，配网的一、二次设备智能改造市场容量逐步放大。公司
研制了完整的配网故障一体化处理整体解决方案，通过在变电站到线路到终端，以及全局故障信息
化平台，能够有效的预测、配置和快速处理故障，对配电网的规划、安全运行，减少故障停电时间
提高供电可靠性，具有很大的应用价值。系统当前在湖北省电力公司、海南电网公司等逐步推广应
用。
7、公司控股孙公司广东创电科技有限公司，专注于电源系统设备研制和工程服务，积累了大量
的先进技术和丰富的工程经验。经过长期的求实创新和不懈努力，公司已发展成为生产制造不间断
电源（UPS）设备（含工频机、高频机、模块化机）、应急电源（EPS）设备、交流配电屏、直流配
电屏、LED照明设备的专业厂家，并能为轨道交通、数据中心、医院、公安等专用系统提供综合电源
解决方案。
8、在电力传输领域，公司控股子公司岭南电缆是专业从事高端电力电缆产品研发、生产、销售
于一体的高新技术企业，产品主要应用于国家电网、南方电网和大型工业企业，是专注于电缆系统
综合解决方案的专家，为南方电网和国家电网优秀供应商，产品广泛应用于广州新白云机场、广州
亚运城、广州琶洲会展中心、广州地铁、深圳地铁、成都地铁、天津奥体中心、博鳌论坛会议中心、
深圳大运会中心和广州超算中心等重点工程。在超高压、智能电缆、特种电缆领域，岭南电缆是国
内第一批引进和拥有世界先进制造技术的厂家之一，技术水平处于国内领先地位。
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（二）综合能源服务
公司控股子公司智光节能，继续做强三大核心优势业务—“发电厂节能增效、工业电气节能增效
和工业余热余压发电利用”；并紧跟清洁能源发展趋势，拓展了多个热电厂乏汽余热回收集中供暖、
工业园区天然气三联供等区域综合能源项目。
公司控股子公司智光用电投资，紧紧抓住电力体制改革的契机，充分利用地处南网覆盖区域的区
位优势，超前布局用电服务业务，投资设立了能够提供基础服务（电力设施运维、设备定检查修、
故障处理、设备改造与扩建、运行优化与培训、设计、电力工程（EPC）等）和增值服务（包括电力
销售、节能改造与投资、设备投资与托管、配网投资与建设、综合能源利用、分布式能源微网等）
为主营业务。公司通过构建以华跃电力核心的总承包平台、以广州智光用电服务为核心的工程施工
平台、以智有盈为核心的运维平台，积极践行“互联网+”的理念，发展综合能源大服务。
（三）公司经营模式
公司是以涵盖产品技术研发与应用综合能源服务、投资为一体的集团化高新技术企业，公司的商
业模式为“产品+解决方案”，公司除销售电气设备类产品外，也为客户提供定制化产品以及综合能
源服务整体解决方案。
（四）驱动业绩增长的主要因素
1、宏观经济驱动
公司的产品和服务所涉及的下游行业较多，应用场景相当广泛，如南方电网、国家电网和五大发
电集团、各地方发电公司及交通、石油化工、冶金钢铁、水泥建材等众多行业客户。因其产能的扩
张、节能改造和设备升级与优化会对公司主营产品和服务有着较大影响，所以市场需求与国内宏观
经济形势发展密切相关。
2、产业政策驱动
2020年2月14日，中央全面深化改革委员会第十二次会议指出，基础设施是经济社会发展的重要
支撑，要以整体优化、协同融合为导向，统筹存量和增量、传统和新型基础设施发展，打造集约高
效、经济适用、智能绿色、安全可靠的现代化基础设施体系。这意味着，在“新基建”、大湾区建
设等市场需求驱动下，对输配电、节能环保、用电服务等产品和服务市场的需求将形成有力的拉动。
3、公司自身竞争优势驱动
经过21年的发展和积累，公司已掌握了电气控制与自动化、电力传输、节能服务、用电服务等领
域的核心技术，并构建了相互关联的多技术、多学科综合应用平台，并且通过不断提高电网安全与
控制、电机控制与节能、储能技术与产品、供用电控制与自动化、电力信息化、电力传输、综合节
能服务、用电服务相关细分应用领域技术水平和提升行业解决方案的能力，在电网、发电集团、工
业企业、交通、新能源、市政建设等领域确定了领先地位。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 较期初减少 57.26%，主要是在建工程转为固定资产
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、技术及研发优势
综合能源技术与服务领域是一个技术创新壁垒极高的领域，其内涵丰富，涵盖的领域与方向繁多，
不同方向间又具有千丝万缕的联系，此外用户需求的多元化及用户对使用体验的日益高要求需要企
业从用户角度出发系统地提供服务，因此企业必须在产品、运营、服务等方面公司具备扎实的技术
储备与积累。公司已掌握了电气控制与自动化、储能技术、电力电缆、节能服务、用电服务等领域
的核心技术，并构建了相互关联的多技术、多学科综合应用平台，公司利用该平台在相关领域实现
了多项技术的研发成功与实际应用。随着公司业务布局的延伸与多元化，多年技术及研发沉淀将使
公司在实现国内具有领先地位的大型综合能源技术与服务商的战略时具备更充分成熟的条件及竞争
优势。
公司与国内多所著名高等院校如清华大学、浙江大学、华中科技大学、华南理工大学、广东电力
科学研究院等建立了紧密的合作关系。除公司内部核心技术人员外，公司聘请了多位行业著名的资
深专家和学者担任技术委员会委员，共同决策公司技术的发展方向，公司已形成完整的技术研发、
产品创新、核心技术人才培养体系。
公司企业技术中心是国家企业技术中心，2019年，公司获批组建广东省大功率电力电子技术工程
实验室。截至2020年6月30日，公司已经获得的专利及软件著作权523项（不含正在申请的），其中
发明专利60项，实用新型专利188项，外观专利24项，软件著作权251 项，公司2020年1月-6月30日
新增授权发明专利4项，新增授权实用新型专利20项，新增授权外观专利7项，新增授权软件著作权
13项。
2、品牌优势
公司产品与服务都是基于公司的技术研发平台和产业布局打造的，在技术水平、质量控制、增值
服务等方面保持较高水准，在市场集中度提升过程中处于较为有利的地位，形成了智光电气在综合
能源领域的知名品牌影响力，公司主营业务连续五年位居国产十大杰出品牌。客户对“智光电气”、
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“岭南电缆”、“智光节能”的认可度较高，公司品牌影响力较强，使得公司在拓展业务及开发客
户时具有强大品牌优势，有利于公司在把握大量客户的同时顺利进行战略升级。近年来，随着电力
体制改革深入，公司正通过持续业务拓展，强化“智光用电”、“智光运维”“智光储能”的用电
服务品牌形象，在重大客户中已形成良好美誉度。
报告期内，公司获得国家工业和信息化部认可，被评为2019年制造业与互联网融合发展试点示范
项目，中标国家绿色制造系统解决方案供应商；智光储能荣获“2019年度中国储能产业最佳系统集
成解决方案供应商奖”、“2019年度中国储能产业最具影响力企业奖”、“2019年度中国十大储能
PCS企业”、“储能技术创新典范TOP10”等几项大奖持续提升品牌影响力。
3、业务平台协同优势
公司围绕综合能源技术与服务的发展目标，建立了“产品+服务+投资”的经营平台，成为公司快
速成长的基石。通过不断夯实公司经营平台，将电气设备和综合能源服务有机地联合在一起，发挥
各产品和服务的协同效应，成为协同发展的闭环业务，增强整体抗风险能力，提高公司综合竞争力，
同时以投资为纽带，助力综合能源技术和服务的发展。同时，公司以“互联网+”的思维，在电气设
备和综合能源服务优势业务基础上，依托工业互联网平台，在综合能源技术与服务细分市场中进行
深层次延伸和叠加。优质的业务平台和科学合理的业务布局也实现了在客户、人员、技术、资质等
资源上的交流与拓展，协同效应显著，形成公司核心竞争优势。
4、区位优势
公司总部位于广东省广州市，广东是我国的经济大省、用电大省，2019年广东省用电量达6,695.85
亿千瓦时，位居全国第一，同比增长达5.89%，增速高于全国平均水平。2019年广东省加快推动乡村
振兴，推动构建“一核一带一区”区域发展新格局，着力解决区域发展不平衡不协调问题，成果显
著，城乡居民用电特别是乡村居民用电保持高速增长。随着产业结构调整和技术创新，广东省未来
仍具有广阔的增长空间，用电量仍将稳步增长。此外，广东省作为售电侧改革的试点省份，改革步
走在全国前列，用户对用电服务的各类需求将推动用电服务市场高速增长。报告期内政策红利继续
释放，《粤港澳大湾区发展规划纲要》要求加强粤港澳智慧城市合作、构建智慧城市群，将优化粤
港澳大湾区能源结构和布局等内容纳入基础设施建设范畴；此外，广东省人民政府发布《广东省降
低制造业企业成本支持实体经济发展的若干政策措施》，指出将扩大售电侧改革试点、全面实施输
配电价改革、参加电力市场交易的用户范围扩大到全部省产业转移工业园，到2020年电力市场交易
电量占广东省内发电量比例不低于60%。
12
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，公司紧紧围绕“保利润、降成本、压费用，狠抓经营质量提升”的总体经营基调，
从产业端、产品端、供应链端等多维度改进经营工作。新冠肺炎疫情在全球蔓延，不同程度地影响
了各行业的正常经济活动，下游客户复工复产较晚，公司交货、工程实施、项目验收等环节均受到
不同程度的影响。公司根据外部形势，迅速调整策略，一方面布控各项防疫工作，保障员工的身体
健康与生命安全，确保生产经营有序开展；另一方面采取积极的营销策略，不断完善奖励机制，加
强供应链管理，加强新产品新技术的研发，克服疫情对经营业务发展的不利影响。随着二季度疫情
的缓解，公司总体经营呈现向上发展趋势。上半年公司实现营业收入901,653,364.36元，同比下降
16.20%，归属上市公司股东的净利润23,508,506.46元，同比下降43.91%。公司总资产为56.14亿元，
归属于上市公司股东的所有者权益27.85亿元。
二、重点经营情况
（一）电气设备类业务
报告期内，公司新推出的第四代高压变频产品量产并顺利投运，在积极的市场策略驱动下，上半
年公司高压变频类新增合同同比增长约20% ；同时首台240A/10kV SVG样机已进入全面测试阶段。
报告期内，公司中标并签署了华能乌海电厂、广州发展集团珠江电厂、国粤（韶关）电力储能调
频等项目；茂名电厂储能项目已完成测试并试产；乌海电厂储能项目进入安装调试期，将于第三季
度投产；粤芯储能项目已完成综合竣工验收和交付；五沙电厂储能、江苏万邦储能等已投产运行。
公司储能测试专用车已在南方电网（广东电科院）及国家电网（中国电科院）投入使用，后期公司
将加强储能测试专用装备的市场推广。
公司自主研发的新一代电压快速控制岸电电源技术，进一步提高岸电系统的响应速度和可靠性。
报告期内，港口岸电市场持续回暖，公司凭借细分领域的领先优势成功中标唐山港、黄骅港、广州
港、日照港、舟山港、青岛港等13个港口岸电项目；其中宁波港、青岛港、日照港等9个港口岸电项
目已完成高压调试，具备联船条件；秦皇岛港、蛇口港等岸电项目已联船完毕，公司累计实施改造
的高压岸电泊位数继续保持全国领先。
岭南电缆因疫情影响，报告期内中标合同执行放缓，报告期内确认收入、利润与上年同比有所
下降；随着疫情得到控制，基建开工逐渐恢复，中标合同将陆续执行。同时，岭南电缆加大力度努
力拓展轨道交通、房地产等行业用户市场。另外，自主研发的新型配网智能电缆已深圳供电局示范
工程中应用，智能电缆测控系统由智能电缆、测控终端及诊断管理系统三部分组成，其中智能电缆
承担了采集、传输信号的重任。智能电缆测控系统能实时、准确掌握运行电缆的负荷情况，大大提
升电缆利用率，并主动进行区域负荷调配，准确定位故障，为运维人员预防故障提供决策依据。同
13
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
时，电缆的老化进程也变得可视化，运维人员通过对每条电缆进行全寿命周期评估，科学评价电缆
和附件的退役报废年限，有效提高电网资产全生命周期管理水平。
（二）综合能源服务
智光用电投资业务端紧密围绕核心客户需求大力拓展电力设计总承包业务，已储备充足的电网工
程类项目及农光互补光伏发电项目，为实现后续业绩目标打下了基础。报告期内，广西新东运矿业
110kV变电站成功投运，惠东县梁化镇100兆瓦（一期50兆瓦）、罗定市罗平镇30兆瓦农光互补光伏
发电项目、罗定市太平镇30兆瓦农光互补光伏发电项目已经广东省能源局审核通过，目前已向国家
能源局申请自愿转平价光伏项目。
智光节能积极加强内部管控，开展组织变革、人才优化培养、制度梳理、绩效管理等核心工作。
在运营管理好现有项目的同时，利用自身优势积极拓展生活垃圾处理、污泥环保处理等新业务，正
在积极推进公司转型升级。
（三）投资
1、公司积极探索产业投资，搭建转型业务投资研究平台。报告期内，公司投资设立了广州智光
股权投资管理有限公司，作为金融资本与产业资源融合的平台，同时作为转型业务投资研究平台，
为公司转型升级提供项目储备与研究支持。
2、报告期内，智光工业能效股权投资基金已完成第一期募资并增资智光储能。该基金的设立旨
在加强产融结合发展的能力，优化公司产业布局，提升公司综合竞争能力。
（四）工业互联网平台
1、综合能源大服务工业互联网平台建设工作继续有序推进。截至本报告日，综合能源服务工业
互联网平台已有多个工业互联网应用部署，其中工业大电机能效管理系统应用在高压变频器设备端
已部署边缘侧网关1800台、上线运行设备超过1000台；企业用电管理系统应用已累计接入企业配电
用户550家；园区能源管理系统应用完成开发，公司不断加强综合能源服务业务平台的建设及推广应
用，目前完成岭南电缆、智光产业园标杆项目、佛山移动5G基站试点项目的建设，同时升级优化了
光伏电站模块功能应用。
2、报告期内，智光电气云服务中心正式投入使用，不断提升公司综合能源服务软实力。中心主
要集成智光工业互联网平台电机系统能效管家系统与云呼叫服务管理系统，通过变革服务管理模式，
致力于推动服务管理体系建设和完善，不断改进服务质量与客户投诉管理体系，建立集服务事件信
息收集、事件分类、事件预警响应、任务分派、进度跟踪和结果反馈于一体的全面服务跟踪与管理
机制，不断改进创新服务管理模式，更大程度提升用户体验。
（五）研发与技术创新
公司重视技术研发和创新工作，利用自身在综合能源技术领域相关的优势，积极参与起草的国家、
行业及团体标准。截至2020年6月30日，公司已经获得的专利及软件著作权523项（不含正在申请的），
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中发明专利60项，实用新型专利188项，外观专利24项，软件著作权251 项，公司2020年1月-6月
30日新增授权发明专利4项，新增授权实用新型专利20项，新增授权外观专利7项，新增授权软件著
作权13项。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 901,653,364.36 1,076,017,507.61 -16.20%
营业成本 719,213,637.35 856,701,509.31 -16.05%
销售费用 41,278,855.05 56,036,520.09 -26.34%
管理费用 66,923,738.42 56,219,857.27 19.04%
财务费用 47,482,113.02 38,576,224.53 23.09%
子公司销售收入增长利
所得税费用 6,839,959.59 4,755,394.83 43.84% 润增加，计提的所得税
增加。
研发投入 35,927,667.99 28,219,608.24 27.31%
本期经营活动产生的现
金净流出同比减少，主
要是本期受新型冠状病
毒疫情的影响，营业收
经营活动产生的现金流
-59,416,713.11 -85,968,937.73 -30.89% 入下降，对应支付的税
量净额
费减少；以及本期购买
商品、接受劳务利用票
据支付的比重也有所增
加。
投资活动产生的现金流
-1,607,701.81 -1,420,467.69 13.18%
量净额
筹资活动产生的现金流 主要是偿还借款和利息
-67,864,965.36 -38,978,322.05 74.11%
量净额 增加。
现金及现金等价物净增
-128,889,380.28 -126,367,727.47 2.00%
加额
本期收到的政府补贴同
27,938,465.14 16,617,132.33
其他收益 68.13% 比增加。
今年以权益法核算的长
-327,253.63 期股权投资损失同比减
投资收益 -1,623,685.89 -79.85%
少。
主要是影响资产减值的
因素消失，本期转回之
信用减值损失 12,710,133.05 -16,623,386.69 -176.46%
前已计提的应收账款坏
账准备。
主要是本期收到保险赔
营业外收入 179,787.53 1,188,473.21 -84.87%
偿款比上期少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 901,653,364.36 100% 1,076,017,507.61 100% -16.20%
分行业
电气设备 512,574,237.35 56.85% 739,903,919.94 68.76% -30.72%
综合能源服务 389,079,127.01 43.15% 336,113,587.67 31.24% 15.76%
分产品
电气设备 512,574,237.35 56.85% 739,903,919.94 68.76% -30.72%
综合能源服务 389,079,127.01 43.15% 336,113,587.67 31.24% 15.76%
分地区
－华南地区 669,144,306.53 74.21% 781,977,775.37 72.67% -14.43%
－华东地区 82,295,436.52 9.13% 91,638,633.04 8.52% -10.20%
－北方地区 120,005,646.21 13.31% 168,954,790.41 15.70% -28.97%
－其他地区 30,207,975.10 3.35% 33,446,308.79 3.11% -9.68%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电气设备 512,574,237.35 404,832,301.39 21.02% -30.72% -34.82% 4.96%
综合能源服务 389,079,127.01 314,381,335.95 19.20% 15.76% 33.42% -10.70%
分产品
电气设备 512,574,237.35 404,832,301.39 21.02% -30.72% -34.82% 4.96%
综合能源服务 389,079,127.01 314,381,335.95 19.20% 15.76% 33.42% -10.70%
分地区
－华南地区 669,144,306.53 512,037,219.20 23.48% -14.43% -17.69% 3.03%
－华东地区 82,295,436.52 67,441,168.14 18.05% -10.20% -2.89% -6.16%
－北方地区 120,005,646.21 107,000,951.70 10.84% -28.97% -19.78% -10.21%
－其他地区 30,207,975.10 32,734,298.30 -8.36% -9.68% 2.91% -13.26%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财产品收益、衍生品收益
投资收益 -327,253.63 -1.20% 否
以及处置长期股权投资形成
公允价值变动损益 0.00%
资产减值 379,243.00 1.39% 存货跌价形成 否
营业外收入 179,787.53 0.66% 保险赔款、政府补助等形成 否
非流动资产报废、滞纳金等
营业外支出 176,119.06 0.65% 否
形成
其他收益 27,938,465.14 102.49% 政府补助形成 否
信用减值损失 12,710,133.05 46.63% 销售收入形成 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
507,697,841.7
货币资金 9.04% 651,149,969.15 11.27% -2.23%
8
1,355,309,681. 1,389,355,711.
应收账款 24.14% 24.05% 0.09%
59 60
根据新收入准则实施要求，将工程建
造合同形成的已完工未结算的部分
484,350,284.3
存货 8.63% 684,597,323.05 11.85% -3.22% 重分类到合同资产。本期对比期初余
9
额增加了原材料备货，以及新增部分
订单产成品未发货。
投资性房地产 36,954,897.28 0.66% 36,901,999.89 0.64% 0.02%
本期公司增资广州智光能效创业投
长期股权投资 99,941,346.34 1.78% 13,670,504.91 0.24% 1.54%
资合伙企业（有限合伙）。
1,129,254,529. 1,098,842,133.
固定资产 20.11% 19.02% 1.09%
01 01
在建工程 64,414,543.36 1.15% 150,729,339.94 2.61% -1.46%
636,189,221.6
短期借款 11.33% 898,092,753.74 15.55% -4.22%
5
长期借款 61,160,000.00 1.09% 0.00% 1.09% 因储能项目需要新增长期借款。
公司收到的承兑票据到期以及支付
应收票据 78,574,597.75 1.40% 157,004,360.03 2.72% -1.32%
货物及劳务款增加。
应收款项融资 10,554,058.20 0.19% 20,687,491.31 0.36% -0.17% 本期应收票据背书、贴现增加。
其他应收款 74,549,058.11 1.33% 116,212,158.65 2.01% -0.68% 本期收到了股权转让款。
根据新收入准则实施要求，将工程建
379,865,295.7 造合同形成的已完工未结算的部分
合同资产 6.77% 0.00 0.00% 6.77%
5 重分类到合同资产。对比期初增加主
要是因为工程项目还达到结算条件。
150,254,196.0 公司减少以现金支付货款，增加以票
应付票据 2.68% 91,266,339.43 1.58% 1.10%
4 据支付货款。
预收账款 0.00% 116,131,845.91 2.01% -2.01% 根据新收入准则实施要求，将预收款
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项重分类到合同负债。
100,600,093.3 根据新收入准则实施要求，将预收款
合同负债 1.79% 0.00% 1.79%
5 项重分类到合同负债。
一年内到期的非 公司一年内到期的融资租赁款已还
37,814,563.25 0.67% 62,987,077.63 1.09% -0.42%
流动负债 款。
根据新收入准则，对待转销项税进行
其他流动负债 0.00 0.00% 24,515,626.65 0.42% -0.42%
重分类，与合同资产合并列示。
长期应付款 7,428,541.74 0.13% 40,230,720.43 0.70% -0.57% 公司的融资租赁款本金归还。
其他综合收益 390,500.00 0.01% 49,512.50 0.00% 0.01% 铜期货合约的公允价值变动。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
10,500,000.0 17,000,000.
资产（不含衍 23,000,000.00 4,500,000.00
0 00
生金融资产）
2.衍生金融资 80,347,000.0 48,933,200.0
58,250.00 332,250.00 332,250.00 390,500.00
产 0 0
金融资产小 80,347,000.0 48,933,200.0
58,250.00 332,250.00 332,250.00 390,500.00
计 0 0
84,847,000.0 59,433,200.0 17,390,500.
上述合计 23,058,250.00 332,250.00 332,250.00
0 0 00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司截至报告期末的资产权利受限情况详见十一节财务报告，七、合并财务报表项目注释，81、所有权或使用权受到
限制的资产。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
85,927,500.00 1,500,000.00 5,628.50%
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
万联天
泽资本 巨潮资
投资有 讯网
限公 （http://
广州智 司；广 www.cn
光能效 州穗开 info.co
创业投 股权投 2020 年 m.cn）
股权投 85,927, 自有资 投资服 正常
资合伙 新设 47.50% 资有限 长期 0.00 0.00 否 3 月 31 《关于
资 500.00 金 务 经营
企业 公司； 日 发起设
（有限 广州市 立产业
合伙） 工业转 投资基
型升级 金的进
发展基 展公
金有限 告》
公司
85,927,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
500.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
48,933,200. -2,506,926.
期货 58,250.00 332,250.00 332,250.00 80,347,000.00 390,500.00 自有资金
00 07
23,000,000 10,500,000. 17,000,000.
理财产品 4,500,000.00 自有资金
.00 00 00
23,058,250 59,433,200. -2,506,926. 17,390,500.
合计 332,250.00 332,250.00 84,847,000.00 --
.00 00 07 00
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
19
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 161,674.81
报告期投入募集资金总额 7,070.14
已累计投入募集资金总额 77,392.98
报告期内变更用途的募集资金总额 100,527.65
累计变更用途的募集资金总额 100,527.65
累计变更用途的募集资金总额比例 62.18%
募集资金总体使用情况说明
一、2015 年重大资产重组并募集配套资金基本情况
1、实际募集资金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2228 号”《关于核准广州智光电气股份有限公司向广州市金誉实业投资集团有
限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》文核准，公司于 2015 年 11 月 10 日采用向特定对象非公开发行方式
发行人民币普通股（A 股）12,503,086 股募集配套资金，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 11.33 元。公司本次募
集配套资金总额为 141,660,000.00 元，扣除发行费用 15,889,639.00 元，募集资金净额为 125,770,361.00 元。此次募集资金
到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“广会验字[2015]G15038500108 号”《验资报告》。
2、募集资金使用和结余情况
公司以前年度累计用于募投项目支出 10,730.54 万元。截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金账户余额为 480.97 万元。
本报告期内，募集资金实际用于募投项目支出 43.76 万元，募集资金专户利息收入扣除手续费后净额为 5.02 万元，使用
1,939.05 万元为永久补充流动资金。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司募集资金专户（交通银行股份有限公司广州东瀚园支行 441162949018800004760）资金余
额为 0，于 2020 年 6 月 23 日注销该账户。
二、2016 年非公开发行募集资金基本情况
1、实际募集资金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州智光电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1785 号)核
准，公司于 2016 年 9 月 14 日采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）77,784,615 股募集资金，每股面
值 1.00 元，每股发行价格为人民币 19.50 元。公司本次募集配套资金总额为 1,516,799,992.50 元，扣除发行费用 25,822,246.90
元，募集资金净额为 1,490,977,745.60 元。此次募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具“广会验字[2016]G16003320225 号”《验资报告》。
2、募集资金使用和结余情况
公司以前年度已累计用于募投项目支出 59,592.30 万元。截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金账户余额为 3,929.51 万元。
本报告期内，募集资金实际用于募投项目支出 7,026.38 万元，募集资金专户利息收入扣除手续费后净额为 10.75 万元，使
用 79,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司有 13 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
开户银行：平安银行广州信源支行，账号：11017508519001，募集资金余额：13,453,115.13 元。
开户银行：交通银行广州番禺支行，账号：441161803013000051972，募集资金余额：5,722,018.09 元。
开户银行：工商银行广州粤秀支行，账号：3602015029202003433，募集资金余额：0.00 元。
开户银行：中国银行广州中信广场支行，账号：649672284321，募集资金余额：3,053,178.76 元。
20
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
开户银行：中国银行广州中信广场支行，账号：687372324432，募集资金余额：75,286.42 元。
开户银行：广发银行广州黄埔大道支行，账号：9550880212472100297，募集资金余额：0.00 元。
开户银行：交通银行广州番禺支行，账号：441161803013000052220，募集资金余额：21,125,664.09 元。
开户银行：中国银行广州中信广场支行，账号：667872258876，募集资金余额：3,071,264.37 元。
开户银行：工商银行广州粤秀支行，账号：3602015029202003681，募集资金余额：7,638,266.25 元。
开户银行：招商银行广州黄埔大道支行，账号：120906864710302，募集资金余额：0.00 元。
开户银行：招商银行广州黄埔大道支行，账号：120917519710901，募集资金余额：0.00 元。
开户银行：招商银行广州黄埔大道支行，账号：120917522610101，募集资金余额：0.00 元。
开户银行：招商银行广州黄埔大道支行，账号：120917535210701，募集资金余额：0.00 元。
三、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等
法律法规、规范性文件，以及公司《章程》的规定，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，并业经公司 2014 年年
度股东大会审议通过。
根据《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，对募
集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2、募集资金监管协议签订及履行情况
2015 年重大资产重组并募集配套资金：2015 年 11 月 5 日，公司与交通银行股份有限公司广州番禺支行、广发证
券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签署了《募集资金三方监管协议》；2015 年 11 月 8 日，公司、公司控股子公司广
州岭南电缆股份有限公司（以下简称“岭南电缆”）与交通银行股份有限公司广州番禺支行、广发证券签署了《募集资金四
方监管协议》。已签署的三方监管协议和四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
2016 年非公开发行股票募集资金：2016 年 9 月 19 日，公司与广发证券及平安银行股份有限公司广州分行、交通
银行股份有限公司广州番禺支行、中国银行股份有限公司广州天河支行三家银行分别签署了《募集资金三方监管协议》；
2016 年 10 月 13 日，公司与交通银行番禺支行、广发证券签署了《募集资金三方监管协议》；公司、公司控股子公司广东
智光用电投资有限公司（以下简称“智光用电投资”）与广发证券及平安银行股份有限公司广州分行、中国银行股份有限公
司广州天河支行、广东华兴银行股份有限公司广州分行三家银行分别签署了《募集资金四方监管协议》。2019 年 9 月 12
日，公司与广东智光用电投资有限公司、中国银行股份有限公司广州天河支行、广发证券股份有限公司签订了《募集资金
四方监管协议》；公司与控股子公司、控股孙公司、广发证券股份有限公司及交通银行广州番禺支行、工商银行广州粤秀
支行、中国银行广州天河支行、广发银行广州分行、招商银行广州黄埔大道支行五家银行签订了《募集资金三（四）方监
管协议》。已签署的三方监管协议和四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
四、2020 年半年度募集资金实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
详见本报告附件 1“募集资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目出现异常情况的说明
截至本报告期末，公司募集资金投资项目未出现异常情况。
3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司的岭南电缆扩建企业技术中心技术改造项目用于企业技术中心升级改造，除此之外，公司不存在募集资金投资项目无
法单独核算效益的情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况表
2019 年 8 月 22 日，公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金
用途的议案》，公司 2019 年度二次临时股东大会审议通过了上述议案。股东大会同意终止“电力需求侧线下用电服务及智
能用电云平台”募集项目，将剩余募投资金投入到“综合能源大服务工业互联网平台及管理信息化项目、综合能源服务项目
和永久补充流动资金”。具体募集资金使用情况详见本报告附件 1 的《2016 非公开发行募集资金使用情况对照表》及本报
告附件 2 的《变更募集资金投资项目情况表》。
2、募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
募集资金投资项目未对外转让或置换
六、募集资金使用及披露中存在的问题
21
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
偿还岭南电缆银行贷
否 7,000 7,000 0 7,004.61 100.07% 不适用 否
款 7,000.00 万元
2020 年
岭南电缆扩建企业技
否 5,577.04 5,577.04 43.76 3,769.69 67.59% 04 月 30 不适用 否
术中心技术改造项目
日
电力需求侧线下用电
103,417.7
服务项目及智能用电 是 2,890.12 0 2,890.12 100.00% 不适用 否
7
云平台项目
综合能源大服务工业
互联网平台及管理信 是 0 7,000 66.61 136.01 1.94% 不适用 否
息化项目
综合能源服务项目 是 0 79,751.25 6,899.79 11,578.45 14.52% 不适用 否
永久补充流动资金 是 0 15,500 0 15,500 100.00% 不适用 否
综合能源系统技术研
否 15,680 15,680 59.98 6,514.1 41.54% 不适用 否
究实验室项目
偿还银行贷款及补充
否 30,000 30,000 0 30,000 100.00% 不适用 否
流动资金
161,674.8 163,398.4
承诺投资项目小计 -- 7,070.14 77,392.98 -- -- -- --
1 1
超募资金投向
无
161,674.8 163,398.4
合计 -- 7,070.14 77,392.98 -- -- 0 -- --
1 1
虽然电力体制改革已于 2015 年启动，但电力体制改革进度不及预期，导致电力需求侧线下用电服务
未达到计划进度或预
及智能用电云平台项目和综合能源系统技术研究实验室项目的建设进度也不达预期，出于审慎性考
计收益的情况和原因
虑，公司拟将上述两个募投资金项目的建设期延期至 2020 年 10 月 30 日。前述延期事项已经公司
（分具体项目）
2019 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
22
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期投入及置换情况 经公司 2016 年 9 月 20 日召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过，并经广东正中珠江会计师
事务所（特殊普通合伙）审验（广会专字【2016】第 G16003320236 号《专项鉴证报告》），公司使
用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的 11,672.11 万元先期垫付款。截至 2016 年 12 月 31 日
止，该款项已从募集资金专用账户转至公司自有资金银行账户。
适用
①2016 年 9 月 20 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于岭南电缆使用扩建企业
技术中心技术改造项目闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意岭南电缆使用不超过 3,000.00
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。岭南电缆
已于 2017 年 3 月将 3,000.00 万元用于补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
②2017 年 8 月 29 日，公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意岭南电缆可使用不超过 3,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。岭南电缆于 2017 年 8 月 31 日使用
2,400.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已履行必要的审批手续。岭南电缆已于 2018 年 8 月
将 2,400.00 万元用于补充流动资金的募集资金归还至募集资金专户。
③2018 年 8 月 30 日，公司第四届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意岭南电缆可使用不超过 2,500.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。岭南电缆公司于 2018 年 8 月 30 日使
用 2,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已履行必要的审批手续。岭南电缆已于 2019 年 8
月 16 日将用于暂时补充流动资金的 2,000.00 万元归还至募集资金专户。
④2019 年 8 月 22 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意岭南电缆可使用不超过 2,000.00 万元（含本数）闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。岭南电缆公司于 2019 年 9 月
11 日使用 1,500.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已履行必要的审批手续。岭南电缆已于 2020
年 4 月 20 日将用于暂时补充流动资金的 1,500.00 万元归还至募集资金专户。
⑤2016 年 9 月 20 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司可使用不超过 90,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2016 年 9 月 21 日使用 53,600.00 万元、
2016 年 11 月 9 日使用 2,000.00 万元、2016 年 11 月 15 日使用 1,000.00 万元、 2016 年 11 月 17 日
使用 12,600.00 万元、2016 年 11 月 22 日使用 1,500.00 万元、 2016 年 11 月 30 日使用 8,500.00 万元、
用闲置募集资金暂时 2016 年 12 月 7 日使用 4,000.00 万元、2017 年 3 月 28 日使用 3,000.00 万元、2017 年 5 月 15 日使用
补充流动资金情况 3,800.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，上述款项于 2017 年 8 月 29 日归还至募集资金专户。
⑥2017 年 8 月 29 日，公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司及广东智光用电投资有限公司使用合计不超过 11 亿元（含 11
亿元）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公
司 2017 年 8 月 30 日使用 65,000.00 万元、2017 年 9 月 7 日使用 10,000.00 万元、2017 年 11 月 14
日使用 3,000.00 万元、2017 年 11 月 20 日使用 1,000.00 万元、2017 年 11 月 22 日使用 1,000.00 万元、
2017 年 11 月 24 日使用 1,000.00 万元、2017 年 11 月 27 日使用 1,000.00 万元、2017 年 11 月 29 日
使用 1,000.00 万元、2017 年 12 月 15 日使用 400.00 万元、2017 年 12 月 20 日使用 4,600.00 万元、
2018 年 2 月 28 日使用 2,000.00 万元、2018 年 3 月 27 日使用 2,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流
动资金。广东智光用电投资有限公司 2017 年 12 月 8 日使用 1,800.00 万元、2017 年 12 月 15 日使用
1,570.00 万元、2018 年 2 月 8 日使用 2,227.00 万元、2018 年 3 月 28 日使用 2,000.00 万元、2018 年
4 月 4 日使用 6,151.00 万元、2018 年 4 月 27 日使用 1,000.00 万元、2018 年 4 月 28 日使用 400.00
万元、2018 年 5 月 10 日使用 1,900.00 万元、2018 年 6 月 6 日使用 600.00 万元闲置募集资金暂时补
充流动资金。截止 2018 年 8 月 27 日，上述款项已归还至募集资金专户。
⑦2018 年 8 月 30 日，公司第四届董事会第五十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司及广东智光用电投资有限公司使用合计不超过 11.00 亿元（含
11.00 亿元）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个
月。公司 2018 年 8 月 30 日使用 78,500.00 万元、2018 年 11 月 29 日使用 2,000.00 万元、2019 年 8
月 15 日使用 1500 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。广东智光用电投资有限公司 2018 年 8 月
31 日使用 17,648.00 万元、2018 年 11 月 15 日使用 2,300.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
截止 2019 年 8 月 20 日，上述款项已归还至募集资金专户。
⑧2019 年 8 月 22 日，公司第五届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及广东智光用电投资有限公司使用合计
不超过 9.5 亿元（含本数）2016 年非公开发行股票募集资金投资项目的闲置募集资金暂时补充流动
资金使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截止 2019 年 12 月 31 日，公司及控股
子公司广东智光用电投资有限公司使用 87,500.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已履行必要
的审批手续。截止 2020 年 6 月 4 日，上述款项已归还至募集资金专户。
23
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
⑨2020 年 6 月 10 日，公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及广东智光用电投资有限公司使用合
计不超过 8 亿元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不
超过 12 个月。截止 2020 年 6 月 30 日，公司及控股子公司广东智光用电投资有限公司使用 79,000.00
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，已履行必要的审批手续。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
1、“岭南电缆扩建企业技术中心技术改造项目”2019 年度尚未使用的募集资金，在 2020 年 1-4 月
继续按募投项目及用途进行了使用。根据第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于岭南电缆扩
尚未使用的募集资金 建企业技术中心技术改造项目结项并将剩余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，剩余募集资
用途及去向 金将用于永久性补充流动资金。
2、“综合能源大服务工业互联网平台及管理信息化项目”、“综合能源服务项目”、“综合能源系统技
术研究实验室项目”尚未使用的募集资金继续按募投项目及用途使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
综合能源大 电力需求侧
服务工业互 线下用电服
联网平台及 务项目及智 7,000 66.61 136.01 1.94% 不适用 否
管理信息化 能用电云平
项目 台项目
电力需求侧
线下用电服
综合能源服
务项目及智 79,751.25 6,899.79 11,578.45 14.52% 不适用 否
务项目
能用电云平
台项目
电力需求侧
线下用电服
永久补充流
务项目及智 15,500 0 15,500 100.00% 不适用 否
动资金
能用电云平
台项目
合计 -- 102,251.25 6,966.4 27,214.46 -- -- 0 -- --
变更原因：电力体制改革已于 2015 年启动，但改革的进度受到外部因素的影响，进
展总体不及预期，公司开展的用电服务业务同样也不及预期，导致电力需求侧线下用
电服务及智能用电云平台项目的建设项目建设进展缓慢。 根据 2016 年非公开发行
股份方案的安排，扣除发行费用后，拟使用募集资金 103,417.77 万元投入“电力需求
侧线下用电服务及智能用电云平台项目”，截止 2019 年 8 月 21 日，该项目募集资金
使用比例为 2.79%，实际使用募集资金 2,890.12 万元。结合公司经营发展需要，依据
变更原因、决策程序及信息披露情况
轻重缓急的原则，本次拟终止原计划利用募集资金投入“电力需求侧线下用电服务及
说明(分具体项目)
智能用电云平台项目”，并按照公司项目资金的需求进行变更。决策程序及信息披露
情况：广州智光电气股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 8 月 22 日召开第五
届董事会第九次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金
用途的议案》，将公司 2016 年非公开发行股份募集资金项目之一“电力需求侧线下用
户用电服务及智能用电云平台”项目结余的资金 102,251.25 万元（含利息收入），投
资于以下三个项目：综合能源大服务工业互联网平台及管理信息化项目、综合能源服
24
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
务项目、永久补充流动资金。具体内容详见 2019 年 8 月 24 日公司刊登于巨潮资讯网
站（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途的公告》、《关于变更
部分募集资金用途的可行性报告》、《广发证券股份有限公司关于公司变更部分募集资
金用途之核查意见》。
虽然电力体制改革已于 2015 年启动，但电力体制改革进度不及预期，导致电力需求
侧线下用电服务及智能用电云平台项目和综合能源系统技术研究实验室项目的建设
未达到计划进度或预计收益的情况
进度也不达预期，出于审慎性考虑，公司拟将上述两个募投资金项目的建设期延期至
和原因(分具体项目)
2020 年 10 月 30 日。前述延期事项已经公司 2019 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第
四次会议审议通过。
变更后的项目可行性发生重大变化
截至 2020 年 6 月 30 日项目可行性未发生重大变化。
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州智光节 综合节能服 343,750,000. 1,506,011,39 529,918,489. 94,528,776.4 -2,457,416.8 -4,980,368.2
子公司
能有限公司 务 00 9.04 36 2 5 3
广州岭南电
电力电缆生 204,432,162. 1,500,820,49 632,754,201. 295,697,371. 22,662,858.5 19,351,908.7
缆股份有限 子公司
产销售 00 4.28 90 05 4 3
公司
广东智光用 企业自有资
760,000,000. 872,064,754. 386,042,971. 260,223,964. -1,937,989.7 -1,180,820.3
电投资有限 子公司 金投资，投
00 49 13 77 8 9
公司 资管理服务
广州智光电 专业技术产
200,000,000. 1,061,056,07 375,051,570. 175,162,401.
气技术有限 子公司 品研发、生 177,286.63 391,927.11
00 3.30 97 29
公司 产、销售
25
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广州智光储 储能领域产
140,200,000. 377,421,385. 298,013,881. 36,540,108.7 17,045,673.2 14,486,386.3
能科技有限 子公司 业技术的研
00 88 74 4 2 0
公司 究与应用
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、公司控股子公司岭南电缆，是专业从事高端电力电缆产品研发、生产、销售于一体的高新技术企业，产品主要应
用于电力系统和大型工业企业，是专注于电缆系统综合解决方案的专家，为南方电网和国家电网优秀供应商。
岭南电缆是国内第一批引进和拥有世界先进制造技术的厂家之一，技术水平处于国内领先地位。
2、公司控股子公司智光节能，国内节能服务领域的标杆企业之一，是国家发改委、国家工信部首批备案与推荐的大
型综合性节能服务公司，聚焦工业节能，围绕三大核心优势业务—发电厂节能增效、工业电气节能增效和工业余热余
压发电利用等，并深入区域能源，开展全面的综合节能服务业务。
3、公司控股子公司广东用电投资有限公司主要从事用电服务相关项目投资，开拓基础性和增值性用电服务。
4、公司控股子公司智光电气技术，从事包括电机控制、电网控制、电力传输、电力自动化和信息化产品研发、生产、
销售于一体的高新技术企业。
5、公司控股子公司广州智光储能科技有限公司主要从事储能领域产业技术的研究与应用，在电化学储能、机械（飞
轮）储能及超级电容器储能等技术领域为客户提供包括储能技术咨询、储能系统集成、储能设备销售等业务，也可为
广大储能系统集成商提供储能电池PACK集成、BMS、PCS及EMS等核心关键技术及设备，并可提供电芯及电池PACK
测试技术服务。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动和行业政策风险
公司主要从事电气设备相关产品研发、生产和销售以及提供综合能源服务主要产品和服务包括电
气设备、电力电缆和综合节能服务、用电服务，所处行业的发展不仅取决于国民经济的增长和实际
需求，也受到国家政策（如宏观经济、能源、节能环保、电力体制改革政策等）的较大影响。“十三
五”期间，国务院、国家发改委等相关部门继续推进产业结构转型升级，深化电力体制改革，加快推
进低碳经济，大力发展节能环保等战略性新兴产业。公司一方面做大做强自身业务，紧紧抓住良好
的发展机遇，但同时也不排除未来由宏观经济波动，尤其行业政策变更所带来的风险。
2、市场竞争激烈的风险
公司所处的综合能源服务领域，市场竞争将日趋激烈。尽管公司在业务及产品创新、技术研发、
人才储备方面一直在行业内处于领先地位，但若公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋
26
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
势，根据技术发展、行业标准和用户需求及时进行商业模式创新和技术创新，不能强化技术优势及
持续提供具有较好用户体验感的服务，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位，进而影
响公司的经营业绩及战略定位的实现。
3、管理风险
随着公司资产规模和业务规模都将进一步扩大。公司势必在运营管理、科技开发、市场开拓、人
才引进、内部控制等方面面临新的挑战。如果公司的管理团队、人力资源的素质及经营管理水平不
能适应公司规模快速扩张的需要，组织架构和管理水平未能随着公司规模的扩大而及时调整完善，
将影响公司的市场应变能力和持续发展能力，进而削弱公司的市场竞争力。公司存在规模迅速扩张
引致的经营管理风险。
4、技术革新风险
新技术的研发与应用是确保公司核心竞争力的关键因素之一，尽管公司在行业内具有较强的技术
储备，但如果公司不能保持持续研发创新的能力，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势，
将可能削弱公司目前的竞争优势，从而对公司的业务能力、经济效益及发展前景造成不利影响。
综上所述，公司虽然对上述风险分别制定了解决方案或对策，但公司仍不排除上述风险对公司
造成不利影响的可能性。
27
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2019 年年度股东大
年度股东大会 27.99% 2020 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 20 日 （http://www.cninfo
会
.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告
期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
28
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
宁夏链达智算网
络科技有限公司
开庭待判
诉平陆县睿源供 133.61 开庭待判决 不适用 不适用
决
热有限公司租赁
合同纠纷案
北京金恒科讯节
能科技有限公司
诉广州智光节能
有限公司合同纠 仅收到起诉状
暂未收到
纷案，广州智光电 129.49 副本，未收到开 不适用 不适用
开庭传票
气股份有限公司、 庭传票
广州智光电气技
术有限公司作为
第三人
一审胜诉，法院 一审胜诉，
广州智光节能有
部分支持智光 法院部分
限公司诉徐州泰
1,110.98 节能诉讼请求，支持智光 执行中 执行中
发特钢科技有限
目前执行程序 节能诉讼
公司合同纠纷案
中 请求，
平陆县建筑工程
平陆睿源供热
公司诉邯郸市邯
公司提起上诉，
三建筑工程有限 尚未有终
916.21 法院发回重审， 不适用 不适用
公司、平陆县睿源 审结果
目前尚未开庭
供热有限公司建
审理
筑工程纠纷案
仲裁裁决作出
李涛与中清源环
后，中清源向小
保节能有限公司
店区法院提请
劳动合同纠纷仲 尚未有终
103 诉讼，一审判决 不适用 不适用
裁案（平陆县睿源 审结果
作出后，李涛向
供热有限公司作
太原市中院提
为第三人）
起上诉
二审维持
中清源节能环保 一审判决，
一审判决睿源
科技有限公司诉 目前平陆
公司支付，睿源
平陆睿源供热有 400 睿源公司 被执行中 不适用
公司已上诉，二
限公司债权债务 作为被执
审维持原判
案 行人在执
行程序中
二审维持
中清源节能环保
一审判决睿源 一审判决，
科技有限公司诉
公司支付，睿源 目前平陆
平陆睿源供热有 781.47 被执行中 不适用
公司已上诉，二 睿源公司
限公司债权债务
审维持原判 作为被执
案
行人在执
29
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
行程序中
中清源环保节能 一审判决睿源
有限公司诉邯郸 公司胜诉，中清 二审驳回
市邯三建筑工程 源已上诉，二审 中清源诉
1,860 不适用 不适用
有限公司、平陆县 驳回中清源公 讼请求。该
睿源供热有限公 司全部诉讼请 案结案
司债权债务案 求
山西智光清源节
能科技有限公司、
上海科泰电源股
一审已开庭，但
份有限公司诉中 尚未有终
2,175.9 尚未有生效判 不适用 不适用
清源节能环保科 审结果
决
技有限公司关于
睿源公司过渡期
损失案
法院支持
智光电气
部分诉讼
广州智光电气技 法院部分支持 请求（合计
术有限公司诉新 智光电气诉讼 支持金额
疆天宇博瑞科技 1,823.27 请求，目前智光 计 执行中 不适用
有限公司买卖合 电气已申请强 13,538,047.
同纠纷案 制执行 76 元），智
光电气已
申请强制
执行
公司诉天津市麦
思科机电设备有 一审开庭待判 尚未有审
104.5 不适用 不适用
限公司买卖合同 决 理结果
纠纷案
一审部分
支持华跃
公司诉讼
广州华跃电力工 一审部分支持
请求，二审
程设计有限公司 华跃公司诉讼
维持原判
诉额敏县中军鹏 请求，二审维持
340.96 （生效债 执行中 执行中
通新能源发电有 原判。2020 年 6
权金额约
限公司建设工程 月已申请强制
334.5 万）。
施工合同纠纷 执行
2020 年 6 月
已申请强
制执行
目前已保
全被告名
下银行账
户、车辆、
广州智光自动化
股权等财
有限公司诉大同 一审开庭且智
产。2020 年
市益达环保节能 光自动化胜诉，
1,240.77 1 月判决智 执行中 不适用
科技发展有限责 智光自动化已
光自动化
任公司债权债务 申请强制执行
胜诉，2020
纠纷案
年 5 月智光
自动化已
申请强制
执行。
广州岭南电缆股 双方庭上达成 双方庭上
370.42 执行中 不适用
份有限公司诉江 调解方案，目前 达成调解
30
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
西耀洪电力工程 执行中 方案，目前
有限公司买卖合 执行中
同纠纷案
岭南公司
广州岭南电缆股 胜诉，目前
份有限公司诉广 追款中，暂
岭南公司胜诉，
东谷源电力工程 127.54 未申请强 不适用 执行中
目前追款中
有限公司买卖合 制执行，而
同纠纷案 系第三方
代偿中
广州岭南电缆股
份有限公司诉广
岭南公司已立
东中翔电力安装 132.4 待开庭 不适用 不适用
案，待开庭
有限公司买卖合
同纠纷案
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
公司 2015 年度员工持股计划根据《2015 年度员工持股计划（草案）》等相关规定，公司 2015 年度员工持股计划实
施完毕并终止。公司于 2020 年 2 月 18 日在巨潮资讯网对外披露了《关于公司 2015 年度员工持股计划股份出售完毕
暨计划终止的公告》（公告编号：2020004）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
31
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
广州智光能效创业投资合伙企业（有限合伙）有两个普通合伙人，分别是万联天泽资本投资有限公司和广州穗开股权
投资有限公司，其中万联天泽资本投资有限公司为能效基金的基金管理人，同时也是能效基金的执行事务合伙人。因
公司董事、总裁陈谨先生与能效基金普通合伙人——广州穗开股权投资有限公司董事长邬斌女士系夫妻关系；本次增
资协议中约定，公司在智光储能未达相关业绩考核条件的情形下，需按照协议相关条款履行回购能效基金所持有的智
光储能股权的义务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次能效产业基金对智光储能增资构成关联
交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于智光能效创业投资合伙企业增资智
2020 年 03 月 31 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
光储能暨关联交易的公告》
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
32
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
广州智光电气技
4,000 104.54 一般保证 两年 否 是
术有限公司
广州智光电气技
5,000 5,000 一般保证 一年 否 是
术有限公司
广州智光电气技
3,000 1,034.21 一般保证 一年 否 是
术有限公司
广州智光电气技
3,000 191.41 一般保证 一年 否 是
术有限公司
广州智光储能科
6,116 6,116 一般保证 五年 否 是
技有限公司
广州智光节能有
1,250 1,250 一般保证 一年 否 是
限公司
广州智光节能有
800 800 一般保证 一年 否 是
限公司
广州岭南电缆股
16,000 11,297.5 一般保证 三年 否 是
份有限公司
广州岭南电缆股
15,000 12,800 一般保证 两年 否 是
份有限公司
广州岭南电缆股
26,800 25,000 一般保证 两年 否 是
份有限公司
广州岭南电缆股
6,000 3,821.18 一般保证 一年 否 是
份有限公司
广州岭南电缆股
7,000 5,000 一般保证 一年 否 是
份有限公司
广东智光用电投
5,000 1,093.38 一般保证 两年 否 是
资有限公司
广东智光用电投
3,000 154.78 一般保证 两年 否 是
资有限公司
广东智光用电投
600 500 一般保证 两年 否 是
资有限公司
广东智光能源科
500 425 一般保证 一年 否 是
技有限公司
33
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广州华跃电力工
1,360 1,300 一般保证 两年 否 是
程设计有限公司
广州华跃电力工
500 500 一般保证 一年 否 是
程设计有限公司
广州华跃电力工
10,000 5,843.18 一般保证 一年 否 是
程设计有限公司
广州智光用电服
500 500 一般保证 一年 否 是
务有限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
12,866 12,791
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
115,426 82,731.18
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
广东创电科技有
500 500 一般保证 五年 否 是
限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
500 500
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
500 500
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
13,366 13,291
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
115,926 83,231.18
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 29.89%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
8,143.18
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 8,143.18
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 34,900 1,900 0
合计 34,900 1,900 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
34
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司在生产经营中严格执行国家环保法律法规，报告期内不存在重大环保问题。公司关注节能减排环保，且综
合节能服务是公司主营业务之一，通过余压余热利用、分布式能源等技术应用，提供高效、可靠的能源管理解决方案，
推动用户降低环境污染、节能降耗，为社会的节能减排环保事业贡献力量。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
27,620,02 24,309,57
一、有限售条件股份 3.51% 0 0 0 -3,310,447 -3,310,447 3.09%
4 7
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
27,620,02 24,309,57
3、其他内资持股 3.51% 0 0 0 -3,310,447 -3,310,447 3.09%
4 7
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
27,620,02 24,309,57
境内自然人持股 3.51% 0 0 0 -3,310,447 -3,310,447 3.09%
4 7
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
760,171,9 763,482,4
二、无限售条件股份 96.49% 0 0 0 3,310,447 3,310,447 96.91%
70 17
760,171,9 763,482,4
1、人民币普通股 96.49% 0 0 0 3,310,447 3,310,447 96.49%
70 17
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
787,791,9 787,791,9
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
94 94
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影
响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 54,395 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广州市金誉实
152,181,8 152,181,80
业投资集团有 境内非国有法人 19.32% 0 0 质押 106,326,423
08 8
限公司
20,060,97
杨小萍 境内自然人 2.55% 20,060,978 0 20,060,978
8
19,188,11
卢洁雯 境内自然人 2.44% 5000 0 0
6
13,241,78
李永喜 境内自然人 1.68% 0 9,931,339 3,310,447 质押 13,241,786
6
12,162,24
芮冬阳 境内自然人 1.54% 0 9,121,680 3,040,560
0
广州市美宣贸 11,253,30
境内非国有法人 1.43% 0 0 11,253,308
易有限公司 8
莫建军 境内自然人 1.26% 9,930,243 9,930,243 0 9,930,243
华融国际信托
境内非国有法人 1.10% 8,686,856 -7723400 0 8,686,856
有限责任公司
姜新宇 境内自然人 0.89% 6,997,344 0 5,248,008 1,749,336
韩文 境内自然人 0.88% 6,902,344 -2940000 0 6,902,344
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
（1）公司前 10 名股东中，李永喜先生是公司控股股东金誉集团的法定代表人，且担任
上述股东关联关系或一致行动的 董事长、总裁。（2）李永喜先生、卢洁雯女士、广州美宣与金誉集团系一致行动人。（3）
说明 除“（1）”和“（2）”已列明的关系外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系、
是否属于一致行动人。
38
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州市金誉实业投资集团有限公
152,181,808 人民币普通股 152,181,808
司
杨小萍 20,060,978 人民币普通股 20,060,978
卢洁雯 19,188,116 人民币普通股 19,188,116
广州市美宣贸易有限公司 11,253,308 人民币普通股 11,253,308
莫建军 9,930,243 人民币普通股 9,930,243
华融国际信托有限责任公司 8,686,856 人民币普通股 8,686,856
韩文 6,902,344 人民币普通股 6,902,344
陈炳林 4,344,800 人民币普通股 4,344,800
高凤洁 4,235,100 人民币普通股 4,235,100
姜东林 4,080,000 人民币普通股 4,080,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司前 10 名无限售条件股东中，金誉集团、卢洁雯女士与广州美宣与系一致行动人，
间，以及前 10 名无限售条件普通
除上述已列明的关系外，公司未知其他前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系、
股股东和前 10 名普通股股东之间
是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
39
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第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
40
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第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
41
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 06 月 30
陈小卫 独立董事 离任 个人原因
日
42
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第十节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
广州智光电气
股份有限公司 本期公司债券
2018 年面向 2018 年 08 月 2023 年 08 月 按年付息、不
18 智光 01 112752 50,000 6.30%
合格投资者公 24 日 24 日 计复利、到期
开发行公司债 一次还本。
券（第一期）
广州智光电气
股份有限公司 本期公司债券
2018 年面向 2018 年 12 月 2022 年 12 月 按年付息、不
18 智光 02 112828 10,000 6.80%
合格投资者公 18 日 18 日 计复利、到期
开发行公司债 一次还本。
券（第二期）
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 仅限合格机构投资者参与交易，公众投资者和合格个人投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑
不适用
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
广州市天河区
广发证券股份 马场路 26 号广
名称 办公地址 联系人 熊文祥 联系人电话 020-87555888
有限公司 发证券大厦 41
层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市黄浦区汉口路 400 号华盛大厦 14 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 ①公司于 2018 年 8 月 24 日发行公司债券（第一期）50,000.00 万元。截至 2019
43
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
序 年 12 月 31 日，公司已按募集资金用途使用 8,000.00 万元偿还银行借款，其余
42,000.00 万元扣除发行费用后补充流动资金，并履行必要的审批手续，募集资金
产生利息留存于募集资金账户尚未使用。②公司于 2018 年 12 月 18 日发行公司债
券（第二期）10,000.00 万元。公司已按募集资金用途使用 5,000.00 万元偿还银行
借款，其余 5,000.00 万元扣除发行费用后补充流动资金，并履行必要的审批手续，
募集资金产生利息留存于募集资金账户尚未使用。截至 2020 年 06 月 30 日，除募
集资金产生利息留存于募集资金账户尚未使用外，公司债的资金已使用完毕。
期末余额（万元） 4.92
四、公司债券信息评级情况
18智光01：经新世纪综合评定，公司的主体信用级别为AA，评级展望为稳定，该级别表示发行人偿还债务的能力很强，
受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。新世纪评定第一期债券信用评级为AAA，该级别表示债券的偿付安全性
极高，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
18智光02：经新世纪综合评定，公司的主体信用级别为AA，评级展望为稳定，该级别表示发行人偿还债务的能力很强，
受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。新世纪评定第二债券信用评级为AA，该级别表示债券的偿付安全性很高，
受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
《18智光01信用评级报告》、《18智光02信用评级报告》、《公司及其发行的18智光01与18智光02跟踪评级报告》已
披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），敬请关注。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
一、18智光01（第一期）增信机制
广东省融资再担保有限公司为18智光01债券的本息兑付提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。担保人资信良好，
具有良好的担保能力，保证人财务指标数据于年度报告同日披露于巨潮资讯网。
（一）基本情况简介
名称：广东省融资再担保有限公司
法定代表人：刘祖前
成立日期：2009年2月17日
注册资本：606,000万元
注册地址：广州市越秀区东风中路481号粤财大厦12楼
经营范围：开展再担保业务；办理债券发行担保业务；为企业及个人提供贷款担保、信用证担保等融资性担保，兼营
诉讼保全担保、履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资。
广东再担保是根据广东省人民政府十一届18次常务会议纪要和广东省人民政府《关于促进中小企业平稳健康发展的意
见》（粤府[2008]104号）文件，由广东粤财投资控股有限公司代表广东省人民政府出资成立的省级担保机构。
广东粤财投资控股有限公司持有广东再担保公司100%股权。广东省人民政府持有广东粤财投资控股有限公司100%股权。
因此，广东再担保的控股股东为广东粤财投资控股有限公司，实际控制人为广东省人民政府。广东再担保主要从事国
家法律法规允许的担保及再担保业务、投资及资本运作以及与信用担保有关的中介服务、企业财务顾问、咨询服务等。
广东再担保现持有广东省人民政府金融工作办公室颁发的《中华人民共和国融资性担保机构经营许可证》，业务范围
包括开展再担保业务、办理债券发行担保业务等。
（二）最近一年的主要财务指标
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广东再担保2020年上半年主要财务数据及财务指标（未经审计）如下：
项目 2020年上半年度
归属于母公司所有者权益（万元） 664,921.00
所有者权益合计（万元） 732,162.62
资产总计（万元） 893,244.78
营业收入（万元） 2,3396.77
净利润（万元） 8,290.49
资产负债率 18.03%
净资产收益率 1.13%
流动比率（倍） 9.18
速动比率（倍） 9.18
财务指标计算公式：
（1）资产负债率=负债总额/资产总额
（2）净资产收益率=净利润/期末净资产平均余额
（3）流动比率=流动资产/流动负债
（4）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（三）资信状况
广东再担保资金实力雄厚、资信状况良好，符合《中华人民共和国担保法》及其他相关法规对担保人资格的要求。
（四）累计对外担保余额及占净资产的比例
截至2019年6月30日，广东再担保累计担保余额为7,823,009万元，占其2019年6月30日合并报表净资产的比例为
1068.48%。
二、18 智光02 （第二期）增信机制
18智光02为无担保债券，系深圳证券交易所首只民营企业债券融资支持工具，采用信用担保合约形式。
报告期内，公司18智光01、18智光02债券偿债计划和偿债保障措施没有发生变化。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
不适用
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人——广发证券股份有限公司对公司重大经营情况以及财务情况进行紧密的关注，并于
2018年9月3日、2018年12月18日、2019年6月29日、2020年6月29日在巨潮资讯网等对外披露了《2018年面向合格投资
者公开发行公司债券（第一期）临时受托管理事务报告》、《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）临
时受托管理事务报告》、《2018年广州智光电气股份有限公司公开发行公司债券受托管理事务报告（2018年度）》、
《公开发行公司债券受托管理事务报告（2019年度》事务报告和跟踪报告。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指
标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
45
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动比率 1.8614 1.6128 24.86%
资产负债率 43.20% 47.68% -4.48%
速动比率 1.3569 1.2863 7.06%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.51 4.37 -42.56%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA 利息保障倍数指标较同期下42.56%，主要是公司借款增加导致利息费用增大以及本期利润同比减少。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，获得银行授信225,126.00万元，使用87,466.00万元，偿还银行贷款109,873.40万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司分别于2017年4月20日第四届董事会三十一次会议和2017年5月12日公司2016年年度股东大会上对保障措施进行
审议并作出决议，承诺在出现预计不能按期偿付公司债券本息或者到期未能按期偿付公司债券本息时，将采取包括但
限于如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离。
十三、报告期内发生的重大事项
公司发行债券后，负债结构发生变化，累计新增负债超过上年末净资产百分之二十，详见巨潮资讯网《关于2018年累
计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》（公告编号2018053）。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金
流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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第十一节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州智光电气股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 507,697,841.78 651,149,969.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 17,390,500.00 23,058,250.00
衍生金融资产
应收票据 78,574,597.75 157,004,360.03
应收账款 1,355,309,681.59 1,389,355,711.60
应收款项融资 10,554,058.20 20,687,491.31
预付款项 109,188,951.07 129,463,269.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 74,549,058.11 116,212,158.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 484,350,284.39 684,597,323.05
合同资产 379,865,295.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171,034,615.40 203,105,737.09
流动资产合计 3,188,514,884.04 3,374,634,270.79
48
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 99,941,346.34 13,670,504.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 394,152,477.67 394,152,477.67
投资性房地产 36,954,897.28 36,901,999.89
固定资产 1,129,254,529.01 1,098,842,133.01
在建工程 64,414,543.36 150,729,339.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 573,983,944.09 587,957,378.45
开发支出 10,271,890.37 5,461,279.06
商誉 47,054,615.62 47,054,615.62
长期待摊费用 8,128,638.82 9,912,664.33
递延所得税资产 39,894,398.49 39,780,374.19
其他非流动资产 21,548,302.89 17,809,941.50
非流动资产合计 2,425,599,583.94 2,402,272,708.57
资产总计 5,614,114,467.98 5,776,906,979.36
流动负债：
短期借款 636,189,221.65 898,092,753.74
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 150,254,196.04 91,266,339.43
应付账款 698,453,987.55 831,427,762.58
预收款项 116,131,845.91
合同负债 100,600,093.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,322,365.30 26,305,823.98
应交税费 16,091,901.71 14,133,972.05
其他应付款 54,261,745.64 27,526,119.77
其中：应付利息
应付股利 23,494,823.75 399,881.72
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 37,814,563.25 62,987,077.63
其他流动负债 24,515,626.65
流动负债合计 1,712,988,074.49 2,092,387,321.74
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 61,160,000.00
应付债券 579,290,184.28 559,346,538.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,428,541.74 40,230,720.43
长期应付职工薪酬
预计负债 4,500,000.00 3,600,000.00
递延收益 30,004,739.79 28,859,370.85
递延所得税负债 30,101,103.12 30,121,231.42
其他非流动负债
非流动负债合计 712,484,568.93 662,157,861.35
负债合计 2,425,472,643.42 2,754,545,183.09
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,541,217,881.92 1,541,217,881.92
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益 390,500.00 49,512.50
专项储备
盈余公积 46,997,318.53 46,997,318.53
一般风险准备
未分配利润 504,804,238.02 504,390,673.59
归属于母公司所有者权益合计 2,784,771,757.46 2,784,017,205.53
少数股东权益 403,870,067.10 238,344,590.74
所有者权益合计 3,188,641,824.56 3,022,361,796.27
负债和所有者权益总计 5,614,114,467.98 5,776,906,979.36
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
50
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流动资产：
货币资金 151,852,323.60 350,934,330.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,682,715.66 5,806,581.77
应收账款 215,006,484.41 200,424,326.38
应收款项融资 1,235,520.00 3,462,500.00
预付款项
其他应收款 1,071,641,419.52 1,025,422,422.10
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,155,334.11 1,620,893.08
流动资产合计 1,447,573,797.30 1,587,671,053.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,615,404,043.15 1,529,476,543.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 394,152,477.67 394,152,477.67
投资性房地产
固定资产 131,389,122.84 135,133,662.74
在建工程 3,828,955.64 3,811,332.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,536,604.03 24,506,410.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,000,951.44 756,511.36
递延所得税资产 5,002,390.23 4,044,850.40
其他非流动资产
非流动资产合计 2,174,314,545.00 2,091,881,788.60
资产总计 3,621,888,342.30 3,679,552,842.18
流动负债：
短期借款 53,010,000.00 284,335,124.53
交易性金融负债
衍生金融负债
51
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付票据 50,000,000.00
应付账款 224,724,784.56 217,241,926.60
预收款项 11,935,321.71 9,358,765.90
合同负债
应付职工薪酬 3,164,180.74 3,695,441.78
应交税费 772,308.09 280,819.37
其他应付款 183,707,479.87 66,713,511.30
其中：应付利息
应付股利 23,094,942.03
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 37,738,962.75 36,439,324.84
其他流动负债
流动负债合计 565,053,037.72 618,064,914.32
非流动负债：
长期借款
应付债券 579,290,184.28 559,346,538.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,428,541.74 7,163,309.58
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,426,166.65 1,766,666.67
递延所得税负债 11,623,780.71 11,623,780.71
其他非流动负债
非流动负债合计 603,768,673.38 579,900,295.61
负债合计 1,168,821,711.10 1,197,965,209.93
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,629,421,862.57 1,629,421,862.57
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,997,318.53 46,997,318.53
未分配利润 85,285,631.11 113,806,632.16
所有者权益合计 2,453,066,631.20 2,481,587,632.25
负债和所有者权益总计 3,621,888,342.30 3,679,552,842.18
52
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 901,653,364.36 1,076,017,507.61
其中：营业收入 901,653,364.36 1,076,017,507.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 915,098,362.15 1,041,334,688.94
其中：营业成本 719,213,637.35 856,701,509.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,272,350.32 5,580,969.50
销售费用 41,278,855.05 56,036,520.09
管理费用 66,923,738.42 56,219,857.27
研发费用 35,927,667.99 28,219,608.24
财务费用 47,482,113.02 38,576,224.53
其中：利息费用 47,911,244.73 38,992,217.69
利息收入 1,645,476.19 1,359,959.54
加：其他收益 27,938,465.14 16,617,132.33
投资收益（损失以“－”号填
-327,253.63 -1,623,685.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
343,341.43 -5,453,011.72
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
565,900.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
12,710,133.05 -16,623,386.69
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
379,243.00 100,928.67
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-6.38 -9,330.83
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,255,583.39 33,710,376.26
加：营业外收入 179,787.53 1,188,473.21
53
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
减：营业外支出 176,119.06 366,117.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,259,251.86 34,532,732.20
减：所得税费用 6,839,959.59 4,755,394.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,419,292.27 29,777,337.37
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
20,419,292.27 29,777,337.37
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 23,508,506.46 41,908,652.30
2.少数股东损益 -3,089,214.19 -12,131,314.93
六、其他综合收益的税后净额 340,987.50 -2,464,250.00
归属母公司所有者的其他综合收益
340,987.50 -2,464,250.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
340,987.50 -2,464,250.00
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备 340,987.50 -2,464,250.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 20,760,279.77 27,313,087.37
归属于母公司所有者的综合收益
23,849,493.96 39,444,402.30
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,089,214.19 -12,131,314.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0305 0.0539
54
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0305 0.0539
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 131,218,019.39 176,713,796.28
减：营业成本 94,817,181.11 112,876,653.44
税金及附加 421,348.97 976,676.47
销售费用 1,053,801.21 186,272.39
管理费用 21,771,043.16 19,075,857.31
研发费用 500,249.34 574,632.48
财务费用 27,875,866.10 24,811,268.62
其中：利息费用 27,672,930.85 25,224,727.10
利息收入 882,422.19 745,893.14
加：其他收益 9,132,134.86 8,531,855.00
投资收益（损失以“－”号填
1,969,001.39 1,821,424.66
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,225,743.85 -800,812.52
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,346,078.10 27,764,902.71
加：营业外收入 299,180.00
减：营业外支出 37,520.75 7,300.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,383,598.85 28,056,782.71
列）
减：所得税费用 -957,539.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,426,059.02 28,056,782.71
（一）持续经营净利润（净亏损
-5,426,059.02 28,056,782.71
以“－”号填列）
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（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -5,426,059.02 28,056,782.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 886,033,100.64 947,837,261.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
56
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收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,172,053.35 5,239,964.02
收到其他与经营活动有关的现金 26,324,697.34 17,285,586.57
经营活动现金流入小计 916,529,851.33 970,362,811.61
购买商品、接受劳务支付的现金 769,661,603.68 796,959,658.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
118,994,675.18 120,174,132.59
金
支付的各项税费 24,783,158.54 54,383,436.34
支付其他与经营活动有关的现金 62,507,127.04 84,814,521.64
经营活动现金流出小计 975,946,564.44 1,056,331,749.34
经营活动产生的现金流量净额 -59,416,713.11 -85,968,937.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 73,006,156.00
取得投资收益收到的现金 769,555.34 4,005,845.48
处置固定资产、无形资产和其他
4,600.00 360,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 677,258,291.85 191,000,000.00
投资活动现金流入小计 751,038,603.19 195,366,345.48
购建固定资产、无形资产和其他
41,203,636.82 56,286,813.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 85,927,500.00 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 625,515,168.18 139,000,000.00
投资活动现金流出小计 752,646,305.00 196,786,813.17
投资活动产生的现金流量净额 -1,607,701.81 -1,420,467.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 181,691,800.00 1,916,921.76
其中：子公司吸收少数股东投资
181,691,800.00 1,916,921.76
收到的现金
取得借款收到的现金 873,150,000.00 432,344,000.00
57
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收到其他与筹资活动有关的现金 46,500,000.00
筹资活动现金流入小计 1,101,341,800.00 434,260,921.76
偿还债务支付的现金 1,095,382,775.00 365,301,256.25
分配股利、利润或偿付利息支付
22,717,970.48 17,896,808.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 51,106,019.88 90,041,178.94
筹资活动现金流出小计 1,169,206,765.36 473,239,243.81
筹资活动产生的现金流量净额 -67,864,965.36 -38,978,322.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -128,889,380.28 -126,367,727.47
加：期初现金及现金等价物余额 615,675,361.76 527,373,690.57
六、期末现金及现金等价物余额 486,785,981.48 401,005,963.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,250,173.16 110,244,229.41
收到的税费返还 241,889.12 3,702,900.00
收到其他与经营活动有关的现金 251,103,468.67 67,101,793.39
经营活动现金流入小计 361,595,530.95 181,048,922.80
购买商品、接受劳务支付的现金 57,600,000.00 11,215,946.59
支付给职工以及为职工支付的现
17,369,705.66 16,230,264.67
金
支付的各项税费 990,539.70 5,804,386.20
支付其他与经营活动有关的现金 162,116,782.42 144,146,522.29
经营活动现金流出小计 238,077,027.78 177,397,119.75
经营活动产生的现金流量净额 123,518,503.17 3,651,803.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,022,229.80 41,998,706.85
处置固定资产、无形资产和其他
500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 598,946,771.59 124,000,000.00
投资活动现金流入小计 599,969,001.39 165,999,206.85
购建固定资产、无形资产和其他
1,226,878.53 18,655,688.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 85,927,500.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
58
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 598,000,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 685,154,378.53 98,655,688.55
投资活动产生的现金流量净额 -85,185,377.14 67,343,518.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 142,344,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,000,000.00 142,344,000.00
偿还债务支付的现金 334,364,355.00 102,411,256.25
分配股利、利润或偿付利息支付
6,964,397.82 4,050,553.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 25,000.00 90,041,178.94
筹资活动现金流出小计 341,353,752.82 196,502,989.06
筹资活动产生的现金流量净额 -238,353,752.82 -54,158,989.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -200,020,626.79 16,836,332.29
加：期初现金及现金等价物余额 348,955,422.56 236,076,076.55
六、期末现金及现金等价物余额 148,934,795.77 252,912,408.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 收益 储备 公积
准备 润 计
股 债
787,7 1,541, 96,430 46,997 504,39 2,784, 238,34 3,022,
一、上年期末余 49,512
91,99 217,88 ,175.0 ,318.5 0,673. 017,20 4,590. 361,79
额 4.00 1.92 1
.50
3 59 5.53 74 6.27
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
787,7 1,541, 96,430 46,997 504,39 2,784, 238,34 3,022,
二、本年期初余 49,512
91,99 217,88 ,175.0 ,318.5 0,673. 017,20 4,590. 361,79
额 4.00 1.92 1
.50
3 59 5.53 74 6.27
三、本期增减变 165,52 166,28
340,98 413,56 754,55
动金额（减少以 5,476. 0,028.
7.50 4.43 1.93
“－”号填列） 36 29
59
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
23,508 23,508 20,419
（一）综合收益 -3,089,
,506.4 ,506.4 ,292.2
总额 6 6
214.19
7
168,61 168,61
（二）所有者投
4,690. 4,690.
入和减少资本 55 55
181,69 181,69
1．所有者投入
1,800. 1,800.
的普通股 00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-13,07 -13,07
4．其他 7,109. 7,109.
45 45
-23,09 -23,09 -23,09
（三）利润分配 4,942. 4,942. 4,942.
03 03 03
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-23,09 -23,09 -23,09
3．对所有者（或
4,942. 4,942. 4,942.
股东）的分配 03 03 03
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
340,98 340,98 340,98
（六）其他
7.50 7.50 7.50
787,7 1,541, 96,430 390,50 46,997 504,80 2,784, 403,87 3,188,
四、本期期末余
91,99 217,88 ,175.0 0.00 ,318.5 4,238. 771,75 0,067. 641,82
60
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额 4.00 1.92 1 3 02 7.46 10 4.56
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 所有者
其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益 计
其他 公积 存股 收益 储备 公积
准备 润
股 债
787,7 1,541, 36,626 440,45 2,806, 3,057,0
一、上年期末 250,338
91,99 817,72 ,813.4 7,771. 694,30 32,469.
余额 4.00 2.12 9 51 1.12
,168.60
72
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
787,7 1,541, 36,626 440,45 2,806, 3,057,0
二、本年期初 250,338
91,99 817,72 ,813.4 7,771. 694,30 32,469.
余额 4.00 2.12 9 51 1.12
,168.60
72
三、本期增减
90,041 -96,78 -107,00
变动金额（减 -2,464, -4,281, -10,214
,178.9 6,660. 1,053.8
少以“－”号填 4
250.00 231.76
70
,393.18
8
列）
41,908 39,444
（一）综合收 -2,464, -12,131 27,313,
,652.3 ,402.3
益总额 250.00
0 0
,314.94 087.36
（二）所有者 90,041 -90,04
1,916,9 -88,124
投入和减少资 ,178.9 1,178.
21.76 ,257.18
本 4 94
90,041 -90,04
1．所有者投入 1,916,9 -88,124
,178.9 1,178.
的普通股 4 94
21.76 ,257.18
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-46,18 -46,18
（三）利润分 -46,189
9,884. 9,884.
配 06 06
,884.06
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-46,18 -46,18
3．对所有者 -46,189
9,884. 9,884.
（或股东）的 ,884.06
06 06
61
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
787,7 1,541, 90,041 36,626 436,17 2,709, 2,950,0
四、本期期末 -2,464, 240,123
91,99 817,72 ,178.9 ,813.4 6,539. 907,64 31,415.
余额 4.00 2.12 4
250.00
9 75 0.42
,775.42
84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
787,79 113,80
一、上年期末余 1,629,42 96,430,1 46,997,3 2,481,587,
1,994.0 6,632.1
额 0
1,862.57 75.01 18.53
6
632.25
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
787,79 113,80
二、本年期初余 1,629,42 96,430,1 46,997,3 2,481,587,
1,994.0 6,632.1
额 0
1,862.57 75.01 18.53
6
632.25
三、本期增减变
-28,521 -28,521,00
动金额（减少以
,001.05 1.05
“－”号填列）
（一）综合收益 -5,426, -5,426,059
62
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
总额 059.02 .02
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-23,094 -23,094,94
（三）利润分配
,942.03 2.03
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -23,094 -23,094,94
股东）的分配 ,942.03 2.03
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
787,79
四、本期期末余 1,629,42 96,430,1 46,997,3 85,285, 2,453,066,
1,994.0
额 0
1,862.57 75.01 18.53 631.11 631.20
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
63
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
787,79 1,629,4
一、上年期末余 36,626, 66,661,97 2,520,502,6
1,994. 21,862.
额 00 57
813.49 0.89 40.95
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
787,79 1,629,4
二、本年期初余 36,626, 66,661,97 2,520,502,6
1,994. 21,862.
额 00 57
813.49 0.89 40.95
三、本期增减变
90,041,1 -18,133,1 -108,174,28
动金额（减少以
78.94 01.35 0.29
“－”号填列）
（一）综合收益 28,056,78 28,056,782.
总额 2.71 71
（二）所有者投 90,041,1 -90,041,178
入和减少资本 78.94 .94
1．所有者投入 90,041,1 -90,041,178
的普通股 78.94 .94
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-46,189,8 -46,189,884
（三）利润分配
84.06 .06
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -46,189,8 -46,189,884
股东）的分配 84.06 .06
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
64
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
787,79 1,629,4
四、本期期末余 90,041,1 36,626, 48,528,86 2,412,328,3
1,994. 21,862.
额 00 57
78.94 813.49 9.54 60.66
三、公司基本情况
1、历史沿革
广州智光电气股份有限公司（以下简称公司或智光电气）系2005年11月经广州市人民政府办公厅穗府办函
[2005]174号文和广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]602号文批准，由广州市金誉实业投资集团有限公司、广州粤
能电力科技开发有限公司两个法人单位和芮冬阳等16个自然人作为发起人，在广州智光电气有限公司的基础上整体变
更为股份有限公司，股本为4,408万元。
2006年12月根据公司第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，广州诚信创业投资有限公司、李永喜先
生以4.38元/股新增股本700万元，股本变更为5,108万元。
2007年8月29日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]255号《关于核准广州智光电气股份有限公司首次
公开发行股票的通知》和2007年9月17日深圳证券交易所深证上[2007]149号《关于广州智光电气股份有限公司人民币
普通股股票上市的通知》核准，公司获准以每股发行价格9.31元向社会公开发行人民币普通股（A股）1,800万股，发
行后公司股本增至6,908万元。
2008年5月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司以未分配利润按10股分红2股的比例，向全体股东
送股1,381.60万股，每股面值1元，共计增加股本1,381.60万元，股本变更为8,289.60万元。
2009年4月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司按10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东
转增股份总额8,289.60万股，每股面值1元，共计增加股本8,289.60万元，股本变更为16,579.20万元。
2010年10月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1257号《关于核准广州智光电气股份有限公司非公开
发行股票的批复》，公司向7名特定发行对象发行人民币普通股1,185.625 万股，每股面值1元，发行价格为人民币16 元
/股，发行后公司股本为17,764.825万元。公司已于2011年12月办妥工商变更登记手续，取得广州市工商行政管理局核
发变更后的企业法人营业执照，注册号为 440101000007776。公司组织机构代码为714276826号。
2011年4月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司按10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转
增股份总额8,882.41万股，每股面值1元，共计增加股本8,882.41万元，股本变更为26,647.24万元。
2015年10月，根据公司第四届董事会第四次会议、2014年年度股东大会决议、中国证券监督管理委员会《关于核
准广州智光电气股份有限公司向广州市金誉实业投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2015]2228号），公司向原广州岭南电缆股份有限公司四名股东发行人民币普通股37,135,921股，每股面值1元，
发行价格为人民币1元/股，发行后公司股本为30,360.83万元；公司向其他7名特定发行对象发行人民币普通股
12,503,086.00股，每股面值1元，发行价格为人民币11.33元/股，发行后公司股本为31,611.14万元。
2016年9月，根据公司第四届董事会第二十次会议、2016年第三次临时股东大会决议，中国证券监督管理委员会
65
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
《关于核准广州智光电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1785号)核准，公司向嘉实基金管
理有限公司等九名股东非公开发行普通股77,784,615股，每股面值1元，发行价格为19.50元/股，发行后的注册资本为
人民币39,389.60万元。
2017年5月，根据公司第四届董事会第三十一次会议、2016 年年度股东大会决议，以截止 2016 年 12 月 31 日
公司总股本39,389.60万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后股本变更为78,779.20万元。.
公司注册资本：人民币78,779.20万元。
公司属于电气设备制造及综合能源服务行业。
经营范围及主要产品或提供的劳务：电力电子元器件制造;工业自动控制系统装置制造;电工仪器仪表制造;电气机
械设备销售;电子、通信与自动控制技术研究、开发;电力电子技术服务;计算机技术开发、技术服务;机电设备安装服务;
货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;电子产品批发;电子产品零售;计算机批发;计算机零售;(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
注册地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路51号。
公司法定代表人：陈谨。
本财务报表业经公司董事会于2020年4月26日批准报出。
本期的合并财务报表范围及其变化情况，详见“第十一节、财务报告 八、合并范围的变更”和九、在其他主体中的权
益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、
具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修
订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
66
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
⑴同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制
下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的
份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负
债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务
的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表
和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方
在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量
表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及
内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
⑵非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、
发行的权益性证券等在购买日的公允价值。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实
现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收
取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条
件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价
取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为
资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报
表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外
收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合
并利润表。
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，
并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为本公司的子公司。
合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权益法调整了对子公司的长
期股权投资、且抵销了内部交易的影响后编制而成。少数股东所占的权益和损益，以单独项目列示于合并财务报表内。
对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司当期
期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下
的企业合并的，则不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表，将同期的现金流量纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业
合并，均不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的
现金流量纳入合并现金流量表。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进
行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的
公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销。
少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变
动额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
⑴合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
⑵当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
⑶当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投
资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资。
9、外币业务和外币报表折算
⑴外币业务
对发生的非本位币经济业务，公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月
终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金
额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产
生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
⑵外币报表折算的会计处理方法
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过
68
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合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在
对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会
计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表项目，采用所属会计期间的月平均汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收
益”项目列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终
止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。除非公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更
后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包
含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊
销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融
资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期
产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续
计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损
益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当
期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利
得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类
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为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价
值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量
的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失
（包括利息费用）计入当期损益。但公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用
风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收
益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求公司向蒙受损失的
合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始
确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定
义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间
接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的公司自身权益工具，是
作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如
果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合
同规定公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权
益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除公
司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分
类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正
数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍
生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该
主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日
的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款
及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计
存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
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信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利
息收入。
-应收票据和应收账款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据和应收账款单独进行减值测试，确认预期
信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据和应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上，参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。确定组合如下：
--应收票据
应收票据组合 确定组合的依据
银行承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
--应收账款
应收账款组合 确定组合的依据
应收合并报表范围内的往来款 应收合并范围内关联方的款项
应收电网客户 应收电网客户的款项
应收国企客户 应收国企客户的款项
应收上市公司客户 应收上市公司客户的款项
应收其他客户 应收其他客户的款项
--其他应收款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，
计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信
息时，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若组合，在组合基础上，对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信
息，确定预期信用损失。确定组合如下：
其他应收款组合 确定组合的依据
应收利息 应收利息
应收股利 应收股利
应收押金保证金 经济内容为押金、保证金的其他应收款
应收往来及其他 经济内容为往来款及其他的其他应收款
-债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口
和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
--具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的
信用风险。
--信用风险显著增加
公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期
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内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。公司考虑的信息包括：
---信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
---预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
---债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
---作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债
务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
---预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
---借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率
跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
---债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
---合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时，公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增
加。
--已发生信用减值的金融资产
公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财
务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务
重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映
了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支
付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入
的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对
该金融资产的控制。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对
价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净
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额在资产负债表内列示：
公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，公司以最有利市场的价格计量相关
资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运
输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。公司采用市场参与者在对该资产或负
债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值
的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者
在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可
获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，
最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第
二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债
的不可观察输入值。
11、应收票据
应收票据的相关会计政策详见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具”
12、应收账款
应收账款的相关会计政策详见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具”
13、应收款项融资
公司在日常资金管理中将大部分银行承兑汇票到期前进行背书或贴现并已终止确认，管理上述应收票据的业务模
式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此公司2020年1月1日之后将该等应收票据-银行承兑汇票重分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票
据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示
为其他债权投资。其相关会计政策参见“第十一节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产其他应收款的减值损失计量方法。2019年1
月1日前比照前述应收款项的减值损失计量方法。
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15、存货
⑴存货包括公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料、在途物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。
⑵存货的计量：日常核算存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以抵债的存货，受让的存货按其公
允价值入账；非货币性交易换入的存货按其公允价值入账。原材料发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库时
按实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑶存货跌价准备的计提：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不
可收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果
用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值
低于成本，则该材料按可变现净值计量。
⑷存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
⑸周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。
本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。
17、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合
同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不
取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按
照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该
相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提
的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账
面价值。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售类别的条件
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方
签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大
调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售
费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情
况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组
外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面
价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计
量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵
减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用
继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有
待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进
行调整后的金额；
②可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
⑴长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
⑵投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按
持股比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并
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日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多
次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资
的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合
收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
③除企业合并形成以外的：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出；
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应
支付的相关税费作为换入资产的成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
⑶后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。
⑷确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的
投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
⑸减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之长期资产
减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时
空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价
款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际
价值低于账面价值的差额计提减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
⑴固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。⑵固定资
产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。⑶—固定资产折旧：采用
直线法平均计算，并按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率（原值的3-5%）确定折旧率旧率
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5% 3.16%--3.23%
生产设备 年限平均法 3-10 年 3%-5% 9.5%-32.33%
运输工具 年限平均法 8年 3% 11.88%--12.13%
办公设备 年限平均法 5年 5% 19.00%--19.40%
⑷固定资产减值准备：
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资
产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折
现率对其进行折现后的金额加以确定。
⑸固定资产维护、修理及后续支出：
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支
出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建、改良等发生的后
续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列件之一的，确认为融资租入资产： A.租赁期满后赁资产的所
有权归属于本公司；B.公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；C.租赁期占所
有资产使用寿命的大部分；D.租赁开始日的最低付款额现值，与该资产公允价值不存在较大的差异。融资租入固定资
产以租赁资产的公允价值与最低付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低赁付
款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租
赁期届满时将取得入所权，在其预计使产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确租赁期届满时将取得租
入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在赁期与该资产预计使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
⑴在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借
入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到
预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建
或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
⑶在建工程减值准备的确认标准、计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
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26、借款费用
⑴购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生
的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算
的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
⑵为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
⑶为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
⑴无形资产的计价方法
外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为
无形资产成本。
投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允
价值入账。
非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。——接受捐赠的
无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，
如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，
作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为
实际成本。
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司
带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
⑵无形资产减值准备的确认标准、计提方法
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项
预计可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司研究开发活动分阶段：预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。研发项目“设计”以及之前
的环节，归属研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成，进入“实现”环节，方确认
为开发阶段。
开发阶段发生的支出，同时满足下列条件时才予以资本化，确认为无形资产，否则计入当期损益：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
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场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发
支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
31、长期资产减值
⑴适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建
工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
⑵可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公
司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑶资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定。
⑷资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧
或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计
净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
⑸资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金
流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该
资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的
账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
⑹商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买
日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹
象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确
认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账
面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账
面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
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32、长期待摊费用
公司将已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用计入长期待摊费用，按实际成本入
账，在受益期内采用直线法平均摊销。
33、合同负债
自2020年1月1日起适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
⑴职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期
薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受
益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、
工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，
则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公
司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，
在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工
的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重
组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日
期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老
退休金），按照离职后福利处理。
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35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允
价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（一）初始确认时冲减相
关资产账面价值的，调整资产账面价值；（二）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；（三）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所
得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
⑴递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
⑵递延所得税资产的减值
公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时
计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记
的递延所得税资产账面价值可以恢复。
⑶递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
商誉的初始确认，同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，
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同时满足下列条件的除外：
①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《关于修订印发的通知》（财会〔2017〕22 号），对《企业会计准则第 14 号-收
入》进行了修订，本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则
与现行准则的差异追溯调整本报告。
新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认
时点的判断标准；识别合同所包含的 各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会
计 处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明 确规定。根据新旧准则转换的衔
接规定，自 2020 年 1 月 1 日起施行，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不存在
对 2020 年期初留存收益的重大调整；预计不会对公司财务状况、经营成果、现金流量和未来经营业绩产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 651,149,969.15 651,149,969.15
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产 23,058,250.00 23,058,250.00
衍生金融资产
应收票据 157,004,360.03 157,004,360.03
应收账款 1,389,355,711.60 1,389,355,711.60
应收款项融资 20,687,491.31 20,687,491.31
预付款项 129,463,269.91 129,463,269.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 116,212,158.65 116,212,158.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 684,597,323.05 336,657,468.09 347,939,854.96
合同资产 323,424,228.31 -323,424,228.31
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 203,105,737.09 203,105,737.09
流动资产合计 3,374,634,270.79 3,350,118,644.14 24,515,626.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 13,670,504.91 13,670,504.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 394,152,477.67 394,152,477.67
投资性房地产 36,901,999.89 36,901,999.89
固定资产 1,098,842,133.01 1,098,842,133.01
在建工程 150,729,339.94 150,729,339.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 587,957,378.45 587,957,378.45
开发支出 5,461,279.06 5,461,279.06
商誉 47,054,615.62 47,054,615.62
长期待摊费用 9,912,664.33 9,912,664.33
递延所得税资产 39,780,374.19 39,780,374.19
其他非流动资产 17,809,941.50 17,809,941.50
非流动资产合计 2,402,272,708.57 2,402,272,708.57
资产总计 5,776,906,979.36 5,752,391,352.71 24,515,626.65
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 898,092,753.74 898,092,753.74
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 91,266,339.43 91,266,339.43
应付账款 831,427,762.58 831,427,762.58
预收款项 116,131,845.91 0.00 116,131,845.91
合同负债 116,131,845.91 -116,131,845.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 26,305,823.98 26,305,823.98
应交税费 14,133,972.05 14,133,972.05
其他应付款 27,526,119.77 27,526,119.77
其中：应付利息
应付股利 399,881.72 399,881.72
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
62,987,077.63 62,987,077.63
负债
其他流动负债 24,515,626.65 0.00 24,515,626.65
流动负债合计 2,092,387,321.74 2,067,871,695.09 24,515,626.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 559,346,538.65 559,346,538.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 40,230,720.43 40,230,720.43
长期应付职工薪酬
预计负债 3,600,000.00 3,600,000.00
递延收益 28,859,370.85 28,859,370.85
递延所得税负债 30,121,231.42 30,121,231.42
其他非流动负债
非流动负债合计 662,157,861.35 662,157,861.35
负债合计 2,754,545,183.09 2,730,029,556.44 24,515,626.65
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
84
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,541,217,881.92 1,541,217,881.92
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益 49,512.50 49,512.50
专项储备
盈余公积 46,997,318.53 46,997,318.53
一般风险准备
未分配利润 504,390,673.59 504,390,673.59
归属于母公司所有者权益
2,784,017,205.53 2,784,017,205.53
合计
少数股东权益 238,344,590.74 238,344,590.74
所有者权益合计 3,022,361,796.27 3,022,361,796.27
负债和所有者权益总计 5,776,906,979.36 5,752,391,352.71 24,515,626.65
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 350,934,330.25 350,934,330.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,806,581.77 5,806,581.77
应收账款 200,424,326.38 200,424,326.38
应收款项融资 3,462,500.00 3,462,500.00
预付款项
其他应收款 1,025,422,422.10 1,025,422,422.10
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,620,893.08 1,620,893.08
流动资产合计 1,587,671,053.58 1,587,671,053.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,529,476,543.15 1,529,476,543.15
其他权益工具投资
85
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他非流动金融资产 394,152,477.67 394,152,477.67
投资性房地产
固定资产 135,133,662.74 135,133,662.74
在建工程 3,811,332.65 3,811,332.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,506,410.63 24,506,410.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 756,511.36 756,511.36
递延所得税资产 4,044,850.40 4,044,850.40
其他非流动资产
非流动资产合计 2,091,881,788.60 2,091,881,788.60
资产总计 3,679,552,842.18 3,679,552,842.18
流动负债：
短期借款 284,335,124.53 284,335,124.53
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 217,241,926.60 217,241,926.60
预收款项 9,358,765.90 9,358,765.90
合同负债 9,358,765.90 -9,358,765.90
应付职工薪酬 3,695,441.78 3,695,441.78
应交税费 280,819.37 280,819.37
其他应付款 66,713,511.30 66,713,511.30
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
36,439,324.84 36,439,324.84
负债
其他流动负债
流动负债合计 618,064,914.32 618,064,914.32
非流动负债：
长期借款
应付债券 559,346,538.65 559,346,538.65
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 7,163,309.58 7,163,309.58
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,766,666.67 1,766,666.67
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递延所得税负债 11,623,780.71 11,623,780.71
其他非流动负债
非流动负债合计 579,900,295.61 579,900,295.61
负债合计 1,197,965,209.93 1,197,965,209.93
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,629,421,862.57 1,629,421,862.57
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,997,318.53 46,997,318.53
未分配利润 113,806,632.16 113,806,632.16
所有者权益合计 2,481,587,632.25 2,481,587,632.25
负债和所有者权益总计 3,679,552,842.18 3,679,552,842.18
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销售获取或提供应税劳务的销售额 3%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税 按实际缴纳的流转税税额 7%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25% 、15%、12.5%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税税额 2%
2、税收优惠
增值税：
（1）2017年9月智光电气获得广东省经济和信息化委员会认定的软件产品登记证书、 2013年10月智光电气技术
（原智光电机）获得广东省经济和信息化委员会认定的软件产品登记证书、2013年7月杭州智光一创科技有限公司被
浙江省经济与信息化委员会认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
【2011】100号和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的
有关精神，上述公司销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分
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实行即征即退政策。
(2)根据《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》【财税
(2010)110号】规定，节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，
暂免征收增值税。
(3)根据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》【财税[2015]78号】第二条规定，新余智光
新能源有限公司对利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力，发电（热）原料中100%利用上述资源，
实行增值税即征即退100%的政策。
(4) 根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》财税〔2019〕
38号规定，平陆县睿源供热有限公司自2019年1月1日至2020年供暖期结束，向居民个人供热取得的采暖费收入免征增
值税。
企业所得税：
（1）2017年11月，杭州智光被认定为浙江省2017年第一批高新技术企业，（证书号：GR201433000167），该高
新技术企业发证日期为2017年11月13日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2017年1月1日至2019
年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（2）广西智光电力建设有限公司于2018年8月15日取得由广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财政厅、
国家税务总局广西壮族自治区税务局核发的编号为GR201845000301的高新技术企业证书，有效期三年。广西智光电
力建设有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2018年1月1日至2020年12月31日，在此期间企业所得税减按
15%的税率计缴。
（3）广州华跃电力工程设计有限公司于2019年12月2日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局
广东省税务局核发的编号为GR201944003545的高新技术企业证书，该高新技术企业发证日期为2019年12月2日，有效
期三年，广州华跃电力工程设计有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2019年1月1日至2021年12月31日，
在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（4）依据广东省科学技术厅2019年12月2日公布的《广东省科学技术厅关于广东省2019年第三批拟更名高新技术
企业名单的公示》，智光电气技术和智光自动化被认定为广东省2019年第三批高新技术企业（证书号：GR201944010110、
GR201944010088），该高新技术企业发证日期为2019年12月2日，有效期三年，智光电气技术和智光自动化享受高新
技术企业所得税优惠政策期限为2019年1月1日至2021年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（5）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2019年3月1日公布的《关于广东省2018年第二批高新
技术企业备案的复函》（国科火字【2019】86号），岭南电缆被认定为广东省2018年第二批高新技术企业（证书号：
GR201844009123），该高新技术企业发证日期为2018年11月28日，有效期三年，岭南电缆享受高新技术企业所得税
优惠政策期限为2018年1月1日至2020年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（6）广州智光节能有限公司、新余智光新能源有限公司、宁夏智光新能源有限公司、山西智光清源节能科技有
限公司之合同能源管理项目企业所得税税收优惠，依据财政部国家税务总局财税[2010]110号《关于促进节能服务产业
发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》的规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合
企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第
四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。节能服务公司同时从事适用不同税收政策待遇项目的，其享
受税收优惠项目应当单独计算收入、扣除，并合理分摊企业的期间费用；没有单独计算的，不得享受税收优惠政策。
（7）根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税【2019】13号），自2019年1月1日至2021
年12月31日，将小型微利企业的认定标准调整为：从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过
300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。对小型微利企业年应纳税所得额不超
过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不
超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
南宁智光电力服务有限公司、广西智光电力销售有限公司符合上述规定，适用该所得税优惠政策。
（8）广东智光用电投资有限公司、阳江市智光新能源有限公司之太阳能发电新建项目所得税税收优惠，依据财
税〔2008〕116号文件，由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目为所得税优惠项目，其投资经营所得，自该
项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得
税。公司同时从事适用不同企业所得税待遇的项目的，其优惠项目应当单独计算所得，并合理分摊企业的期间费用；
没有单独计算的，不得享受企业所得税优惠。
（9）广东创电科技有限公司于2019年12月2日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务
局办法的高新技术企业证书（证书编号：201944004929），有效期三年，创电科技享受高新技术企业所得税优惠政策
期限为2019年1月1日至2021年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、其他
依据财政部国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2019]38
号），自2019年1月1日至2020年12月31日，平陆县睿源供热有限公司为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城
镇土地使用税，对其他与供热无关的厂房及土地按照规定征收房产税、城镇土地使用税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 228,637.15 484,233.34
银行存款 466,398,190.37 606,844,127.16
其他货币资金 41,071,014.26 43,821,608.65
合计 507,697,841.78 651,149,969.15
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
17,390,500.00 23,058,250.00
的金融资产
其中：
衍生金融资产 390,500.00 58,250.00
理财产品 17,000,000.00 23,000,000.00
其中：
合计 17,390,500.00 23,058,250.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 43,984,746.56 66,132,683.76
商业承兑票据 34,589,851.19 90,871,676.27
合计 78,574,597.75 157,004,360.03
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 80,701,1 2,126,52 78,574,59 159,121,2 2,116,849.2 157,004,3
100.00% 2.64% 100.00% 1.33%
备的应收票据 19.61 1.86 7.75 09.27 4 60.03
其中：
45,268,9 720,391. 44,548,57 67,408,04 1,275,359.9 66,132,68
银行承兑汇票 56.09% 1.59% 42.36% 1.89%
69.04 35 7.69 3.72 6 3.76
35,432,1 1,406,13 34,026,02 91,713,16 90,871,67
商业承兑汇票 43.91% 3.97% 57.64% 841,489.28 0.92%
50.57 0.51 0.06 5.55 6.27
80,701,1 2,126,52 78,574,59 159,121,2 2,116,849.2 157,004,3
合计 100.00% 2.64% 100.00% 1.33%
19.61 1.86 7.75 09.27 4 60.03
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 45,268,969.04 720,391.35 1.59%
合计 45,268,969.04 720,391.35 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 35,432,150.57 1,406,130.51 3.97%
合计 35,432,150.57 1,406,130.51 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 2,116,849.24 9,672.62 2,126,521.86
合计 2,116,849.24 9,672.62 2,126,521.86
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 40,459,517.28
商业承兑票据 3,933,745.98
合计 44,393,263.26
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 102,691, 43,122,6 59,568,61 123,603,2 44,034,67 79,568,617.
6.66% 41.99% 7.78% 35.63%
备的应收账款 296.99 79.03 7.96 96.99 9.03 96
其中：
按组合计提坏账 1,439,9 93.34 144,25 10.02 1,295,7 1,465,7 92.22% 155,95 10.64% 1,309,78
准备的应收账款 94,561. % 3,497.5 % 41,063. 40,610. 3,516.6 7,093.64
22 9 63 33 9
其中：
应收电网客户 491,67 31.87 5,402,0 1.10% 486,27 555,21 34.93% 5,747,8 1.04% 549,465,
3,784.4 % 60.84 1,723.6 3,224.4 91.43 333.01
4 0 4
应收国企客户 367,11 23.80 12,785, 3.48% 354,32 280,75 17.66% 10,778, 3.84% 269,975,
4,908.9 % 653.93 9,254.9 4,254.4 659.68 594.75
1 8 3
应收上市公司客 28,308, 1.84% 2,689,5 9.50% 25,619, 39,295, 2.47% 3,159,9 8.04% 36,135,0
户 603.33 85.24 018.09 025.51 98.84 26.67
应收其他客户 552,89 35.84 123,37 22.31 429,52 590,47 37.15% 136,26 23.08% 454,211,1
7,264.5 % 6,197.5 % 1,066.9 8,105.9 6,966.7 39.21
4 8 6 5 4
合计 1,542,6 100.00 187,37 12.15 1,355,3 1,589,3 100.00 199,98 12.58% 1,389,35
85,858. % 6,176.6 % 09,681. 43,907. % 8,195.7 5,711.60
21 2 59 32 2
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 11,109,807.81 11,109,807.81 100.00% 预计无法收回
客户破产重整（详见第
客户 2 89,900,002.00 30,331,384.04 33.74% 十一节、财务报告十六、
其他重要事项 7 （2））
客户 3 261,000.00 261,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 4 140,000.00 140,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 5 470,000.00 470,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 6 810,487.18 810,487.18 100.00% 预计无法收回
合计 102,691,296.99 43,122,679.03 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
92
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,091,811,883.76
1至2年 178,988,758.72
135,753,607.79
2至3年
3 年以上 136,131,607.94
3至4年 46,824,044.60
4至5年 35,068,768.14
5 年以上 54,238,795.20
1,542,685,858.21
合计
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 44,034,679.03 912,000.00 43,122,679.03
组合计提 155,953,516.69 11,700,019.10 144,253,497.59
合计 199,988,195.72 12,612,019.10 187,376,176.62
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1 89,900,002.00 5.83% 30,331,384.04
93
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客户 2 60,101,774.76 3.90% 597,647.26
客户 3 58,203,502.93 3.77% 1,033,320.60
客户 4 50,597,966.80 3.28% 193,598.57
客户 5 49,878,554.68 3.23% 6,629,879.57
合计 308,681,801.17 20.01%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 10,554,058.20 20,687,491.31
合计 10,554,058.20 20,687,491.31
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 105,509,696.96 96.63% 124,735,354.45 96.35%
1至2年 1,859,628.08 1.71% 3,354,383.63 2.59%
2至3年 681,912.98 0.62% 1,158,492.77 0.89%
3 年以上 1,137,713.05 1.04% 215,039.06 0.17%
合计 109,188,951.07 -- 129,463,269.91 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
94
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 年限 占预付款项总额比例（%）
1年以内
供应商1 63,677,883.68
58.32
1年以内
供应商2 3,376,353.97 3.09
1年以内
供应商3 2,460,362.44 2.25
1年以内
供应商4 2,239,329.49 2.05
供应商5 1,980,000.00 1年以内 1.81
合计 73,733,929.58 —— 67.5267.53
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 74,549,058.11 116,212,158.65
合计 74,549,058.11 116,212,158.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
95
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
610,142.51
代扣公积金、社保 2,145,327.59
增值税退税 244,070.12
备用金和借款 20,235,214.96 10,895,224.01
押金、保证金 27,078,667.34 33,140,914.97
其他往来 33,388,950.02 7,859,309.49
股权转让款 4,320,000.00 73,607,156.00
85,877,044.95
合计 127,647,932.06
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 5,589,216.50 5,846,556.91 11,435,773.41
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提
本期转回 107,786.57 107,786.57
2020 年 6 月 30 日余额 5,481,429.93 5,846,556.91 11,327,986.84
96
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 52,784,278.65
1至2年 16,550,514.20
2至3年 6,846,488.30
3 年以上 9,695,763.80
3至4年 7,307,303.56
4至5年 1,616,898.74
5 年以上 771,561.50
合计 85,877,044.95
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
11,435,773.41 107,786.57 11,327,986.84
准备
合计 11,435,773.41 107,786.57 11,327,986.84
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 保证金 4,598,433.00 4 年以内 5.35% 2,299,216.50
97
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客户 2 保证金 3,641,000.00 1 年以内 4.24% 45,512.50
客户 3 保证金 3,290,000.00 3 年以内 3.83% 3,290,000.00
客户 4 股权转让款 2,750,000.00 1 年以内 3.20% 34,375.00
客户 5 保证金 2,500,000.00 1 年以内 2.91% 31,250.00
19.53%
合计 -- 16,779,433.00 -- 5,700,354.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备或
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 174,301,815.25 174,301,815.25 144,600,730.74 144,600,730.74
在产品 23,374,991.94 23,374,991.94 28,724,737.80 28,724,737.80
库存商品 260,949,793.87 3,204,591.15 257,745,202.72 164,144,096.80 3,204,591.15 160,939,505.65
周转材料 2,845,898.06 2,845,898.06 2,392,493.90 2,392,493.90
发出商品 26,062,135.83 26,062,135.83
在途物资 20,240.59 20,240.59
487,554,875.54 484,350,284.39
合计 3,204,591.15 339,862,059.24 3,204,591.15 336,657,468.09
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 3,204,591.15 3,204,591.15
98
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合计 3,204,591.15 3,204,591.15
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建造合同形成的已完工未 380,254,121.09 379,865,295.75
388,825.34 324,192,296.65 768,068.34 323,424,228.31
结算资产
380,254,121.09 379,865,295.75
合计 388,825.34 324,192,296.65 768,068.34 323,424,228.31
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产 379,243.00 完工后转入项目成本
合计 379,243.00
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
债权项目 期末余额 期初余额
99
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面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期限短于一年的保本保息类理财产品及
2,002,191.78 52,002,542.47
其应计利息
待抵扣进项税额及待认证进项税额 164,598,648.93 148,627,359.41
预缴其他税费 672,721.99 58,425.04
预缴企业所得税 619,952.54 665,910.39
其他 3,141,100.16 1,751,499.78
合计 171,034,615.40 203,105,737.09
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用√不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
100
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重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用√不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
3,834,606.80 3,834,606.80 0.00 3,834,606.80 3,834,606.80 0.00
品
合计 3,834,606.80 3,834,606.80 0.00 3,834,606.80 3,834,606.80 0.00 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 3,834,606.80 3,834,606.80
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 3,834,606.80 3,834,606.80
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
101
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江苏大烨
1,333,403 -40,027.7 1,293,375
储能科技
.28 8 .50
有限公司
上海同祺
新能源技 12,337,10 383,369.2 12,720,47
术有限公 1.63 1 0.84
司
广州智光
能效创业
85,927,50 85,927,50
投资合伙
0.00 0.00
企业（有
限合伙）
99,598,00 343,341.4 99,941,34
小计
4.91 3 6.34
99,598,00 343,341.4 99,941,34
合计
4.91 3 6.34
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
广州民营投资股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
南方电网综合能源股份有限公司 163,932,008.72 163,932,008.72
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限
229,220,468.95 229,220,468.95
合伙）
合计 394,152,477.67 394,152,477.67
其他说明：
102
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 40,135,409.62 40,135,409.62
2.本期增加金额 588,361.54 588,361.54
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
588,361.54 588,361.54
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 27,703.29 27,703.29
（1）处置
（2）其他转出 27,703.29 27,703.29
4.期末余额 40,696,067.87 40,696,067.87
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,233,409.73 3,233,409.73
2.本期增加金额 507,760.86 507,760.86
（1）计提或摊销 507,760.86 507,760.86
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,741,170.59 3,741,170.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,954,897.28 36,954,897.28
2.期初账面价值 36,901,999.89 36,901,999.89
103
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
南宁天誉商铺 203-205 号房 2,356,844.02 正在办理中
中脉巴马国际长寿养生都会 C 地块中脉
326,514.29 正在办理中
巴马秘境 4 栋 156 号房
合计 2,683,358.31
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,129,254,529.01 1,098,842,133.01
合计 1,129,254,529.01 1,098,842,133.01
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 生产设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 552,358,581.42 1,375,394,342.81 23,148,259.62 28,564,103.82 1,979,465,287.67
2.本期增加金额 17,013,231.48 90,195,240.92 161,750.97 500,983.74 107,871,207.11
（1）购置 0.00 1,791,361.71 161,750.97 500,983.74 2,454,096.42
（2）在建工程
17,013,231.48 88,403,879.21 0.00 0.00 105,417,110.69
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 0.00 774,354.40 970,492.23 1,719,305.33 3,464,151.96
（1）处置或报
0.00 39,000.00 69,242.40 2,905.90 111,148.30
废
(2)其他转
0.00 735,354.40 901,249.83 1,716,399.43 3,353,003.66
出
4.期末余额 569,371,812.90 1,464,815,229.33 22,339,518.36 27,345,782.23 2,083,872,342.82
二、累计折旧
1.期初余额 92,984,154.93 759,136,645.04 11,618,529.69 16,883,825.00 880,623,154.66
1,683,587.73
2.本期增加金额 9,008,541.89 64,145,587.04 874,319.81 75,712,036.47
（1）计提 9,008,541.89 64,145,587.04 874,319.81 1,683,587.73 75,712,036.47
104
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1,211,023.42
3.本期减少金额 153,505.13 352,848.77 1,717,377.32
（1）处置或报
0.00 34,482.94 0.00 2,818.72 37,301.66
废
（2）企业合并减少 119,022.19 352,848.77 1,208,204.70 1,680,075.66
823,128,726.95 954,617,813.81
4.期末余额 101,992,696.82 12,140,000.73 17,356,389.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
641,686,502.38 1,129,254,529.01
1.期末账面价值 467,379,116.08 10,199,517.63 9,989,392.92
2.期初账面价值 459,374,426.49 616,257,697.77 11,529,729.93 11,680,278.82 1,098,842,133.01
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
智光综合能源产业园办公楼 173,250,709.98 正在办理中
其他说明
105
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（6）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 64,414,543.36 150,729,339.94
合计 64,414,543.36 150,729,339.94
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
项目 1 0.00 0.00 57,932,964.48 57,932,964.48
项目 2 0.00 0.00 3,152,358.62 3,152,358.62
项目 3 8,438,846.31 8,438,846.31 8,193,321.82 8,193,321.82
项目 4 0.00 0.00 8,003,349.51 8,003,349.51
项目 5 3,464,925.41 3,464,925.41 18,071,812.33 18,071,812.33
项目 6 19,688,227.09 19,688,227.09 18,465,879.09 18,465,879.09
项目 7 18,109,397.99 18,109,397.99 18,438,532.56 18,438,532.56
项目 8 7,169,184.97 7,169,184.97 7,169,184.97 7,169,184.97
项目 9 7,543,961.59 7,543,961.59 11,301,936.56 11,301,936.56
合计 64,414,543.36 64,414,543.36 150,729,339.94 150,729,339.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
他减少 本化累 息资本
称 （万元） 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
57,932,9 15,258,2 73,191,2
项目 1 6,078.00 0.00 120.42% 100% 其他
64.48 78.42 42.90
3,152,35 3,103,53 48,818.7
项目 2 350.00 0.00 88.67% 100% 其他
8.62 9.84 8
8,193,32 245,524. 8,438,84
项目 3 1,405.79 62.41% 62.41% 其他
1.82 49 6.31
8,003,34 586,822. 8,590,17
项目 4 850.00 0.00 101.06% 100% 其他
9.51 55 2.06
18,071,8 5,451,48 20,058,3 3,464,92
项目 5 3,500.00 67.21% 67.21% 其他
12.33 8.54 75.46 5.41
106
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18,465,8 1,222,34 19,688,2
项目 6 2,000.00 98.44% 98.44% 其他
79.09 8.00 27.09
18,438,5 329,134. 18,109,3
项目 7 7,645.00 23.69% 23.69% 其他
32.56 57 97.99
7,169,18 7,169,18
项目 8 1,220.40 58.74% 58.74% 其他
4.97 4.97
23,049.1 139,427, 22,764,4 104,943, 377,953. 56,870,5
合计 -- -- --
9 403.38 62.00 330.26 35 81.77
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无。
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
107
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 特许权 合计
一、账面原值
1.期初余
70,056,200.00 119,841,890.54 22,914,641.59 9,685,693.80 475,951,778.30 698,450,204.23
额
2.本期增 3,161,889.90
2,718,097.48 303,105.19 0.00 140,687.23
加金额
（1）购
0.00 303,105.19 0.00 140,687.23 443,792.42
置
（2）内
2,718,097.48 0.00 0.00 0.00 2,718,097.48
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少 144011.91 1,161,711.03
1,017,699.12
金额
（1）处
置
（2）企业合并
144,011.91 144,011.91
减少
（3）重分类 1,017,699.12 1,017,699.12
4.期末余
70,056,200.00 122,559,988.02 23,073,734.87 9,685,693.80 475,074,766.41 700,450,383.10
额
二、累计摊销
1.期初余
15,406,967.14 55,275,541.86 8,632,275.72 4,851,029.34 26,327,011.72 110,492,825.78
额
2.本期增
748,284.54 5,750,732.80 1,132,172.84 82,287.64 8,310,793.42 16,024,271.24
加金额
（1）计
748,284.54 5,750,732.80 1,132,172.84 82,287.64 8,310,793.42 16,024,271.24
提
（2）本期合并
增加
3.本期减
50,658.01 50,658.01
少金额
（1）处
置
（2）本期合并
50,658.01 50,658.01
减少
4.期末余
16,155,251.68 61,026,274.66 9,713,790.55 4,933,316.98 34,637,805.14 126,466,439.01
额
三、减值准备
1.期初余
额
108
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
53,900,948.32 61,533,713.36 13,359,944.32 4,752,376.82 440,436,961.27 573,983,944.09
面价值
2.期初账
54,649,232.86 64,566,348.68 14,282,365.87 4,834,664.46 449,624,766.58 587,957,378.45
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.47%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
储能电池管
理系统
（BMS)联合 1,009,378.15 834,186.84 1,843,564.99
研制委托开
发项目
综合能源系
统技术研究
及智光产业
园微网动态 611,656.70 1,230,973.49 1,842,630.19
模拟工业互
联网应用系
统建设项目
工业大电机
（变频）系统
远程监控技
术研究及智
417,976.57 710,357.75 1,128,334.32
光电气工业
大电机能效
管理工业互
联网应用
109
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小电阻接地
成套装置单
相刀闸快速 799,480.35 799,480.35 0.00
安装装置的
研究及应用
带扩建夹具
的小电阻接
地成套装置 771,741.71 771,741.71 0.00
的研究及应
用
多气源燃气
轮机燃料热
值调节及监 597,448.52 597,448.52 0.00
控装置的研
究及应用
烟气消除冒
白及优化节
549,426.90 549,426.90 0.00
能技术研究
及应用
“智有盈”汽
车充电运营 593,490.55 593,490.55
平台
校园云空调
监控系统软 110,679.61 110,679.61
件开发项目
一种污泥高
效处理的技 538,130.16 538,130.16
术研究
一种垃圾衍
生燃料的技 582,974.34 582,974.34
术研究
高压 MMC
1,600,000.00 1,600,000.00
拓扑研究
特种可靠性
2,000,000.00 2,000,000.00
电源研究
智能用电服
10,194.17 10,194.17
务管理系统
基于
5G+AR/VR
技术电气设
备远程诊断
21,892.04 21,892.04
及现场施工
作业指导平
台项目研发
（二期）
基于双核
DSP 控制的
超大功率工 19,866.04 19,866.04
业级电源系
统的研发
轨道交通大
功率高可靠
118,588.01 118,588.01
供电系统的
关键技术的
110
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研究及工程
应用
船舶电力推
进变频装置 30,815.86 30,815.86
的研发
10,271,890.3
合计 5,461,279.06 7,697,978.70 2,718,097.48 169,269.91
7
其他说明
资本化开始时点、资本化的具体依据：公司研究开发活动分阶段：预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布
结项。研发项目“设计”以及之前的环节，归属研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成，
进入“实现”环节，方确认为开发阶段。
开发阶段发生的支出，同时满足下列条件时才予以资本化，确认为无形资产，否则计入当期损益：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 企业合并形成的 处置
广州智光电气技
3,443,224.04 3,443,224.04
术有限公司
上海智光电力技
61,779.37 61,779.37
术有限公司
广州华跃电力工
22,549,663.01 22,549,663.01
程设计有限公司
广西智光电力建
1,443,881.85 1,443,881.85
设有限公司
广东创电科技有
19,556,067.35 19,556,067.35
限公司
合计 47,054,615.62 47,054,615.62
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
项 计提 处置
合计
111
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商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司本期末对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行减值测试，计算相关资产组或者资产组合未来现金流量的现值，
并与相关商誉账面价值进行比较，相关资产组或者资产组合未来现金流量的现值大于商誉价值，因此未计提减值准备。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、
预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
资产改良支出 8,780,102.05 1,799,407.52 1,908,427.07 1,553,974.11 7,117,108.39
其他 1,132,562.28 273,002.40 394,034.25 1,011,530.43
合计 9,912,664.33 2,072,409.92 2,302,461.32 1,553,974.11 8,128,638.82
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,204,591.15 480,688.67 3,204,591.15 480,688.67
内部交易未实现利润 36,823,638.43 7,644,340.49 34,008,657.84 8,022,561.60
可抵扣亏损 72,034,082.12 11,996,668.44 61,682,311.81 10,047,085.75
坏账准备引起的 132,689,157.28 19,772,700.89 142,589,434.11 21,230,038.17
合计 244,751,468.98 39,894,398.49 241,484,994.91 39,780,374.19
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
74,863,355.27 18,477,322.41 74,939,293.93 18,488,713.21
产评估增值
其他权益工具投资公允
77,491,871.43 11,623,780.71 77,491,871.43 11,632,518.21
价值变动
合计 152,355,226.70 30,101,103.12 152,431,165.36 30,121,231.42
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
112
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期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 39,894,398.49 39,780,374.19
递延所得税负债 30,101,103.12 30,121,231.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 73,352,721.31 81,162,097.36
可抵扣亏损 182,601,916.73 182,601,916.73
合计 255,954,638.04 263,764,014.09
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 0.00 0.00
2020 年度 0.00 0.00
2021 年度 3,515,775.32 3,515,775.32
2022 年度 9,144,066.49 9,144,066.49
2023 年度 36,764,297.61 36,764,297.61
2024 年度 58,781,368.70 58,781,368.70
2025 年度 2,360,236.16 2,360,236.16
2026 年度 25,188,730.17 25,188,730.17
2027 年度 9,695,501.96 9,695,501.96
2028 年度 33,507,497.38 33,507,497.38
2029 年度 3,644,442.94 3,644,442.94
合计 182,601,916.73 182,601,916.73 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
21,548,302.8 21,548,302.8 17,809,941.5 17,809,941.5
预付工程、设备、土地款
9 9 0 0
21,548,302.8 21,548,302.8 17,809,941.5 17,809,941.5
合计
9 9 0 0
其他说明：
113
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 12,541,846.86 2,902,255.00
抵押借款 165,000,000.00 105,500,000.00
保证借款 53,010,000.00 213,900,000.00
信用借款 403,500,000.00 574,844,000.00
应付利息 2,137,374.79 946,498.74
合计 636,189,221.65 898,092,753.74
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 15,078,247.94 20,948,925.93
银行承兑汇票 135,175,948.10 70,317,413.50
合计 150,254,196.04 91,266,339.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
114
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 461,309,910.33 736,706,436.86
1-2 年 194,545,236.49 63,587,478.30
2-3 年 34,594,873.14 16,121,578.83
3 年以上 8,003,967.59 15,012,268.59
合计 698,453,987.55 831,427,762.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
哈电集团现代制造服务产业有限责任公 4,741,188.31 未到约定付款时间
合计 4,741,188.31 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合计 0.00
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 58,302,502.56 83,378,706.83
1-2 年（含 2 年） 37,082,983.34 30,407,014.26
115
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2-3 年（含 3 年） 3,939,220.75 1,552,160.38
3 年以上 1,275,386.70 793,964.44
合计 100,600,093.35 116,131,845.91
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,150,819.92 109,221,993.07 115,856,912.32 17,515,900.67
二、离职后福利-设定提
2,133,692.79 2,468,672.88 2,946,809.01 1,655,556.66
存计划
三、辞退福利 21,311.27 320,550.55 190,953.85 150,907.97
合计 26,305,823.98 112,011,216.50 118,994,675.18 19,322,365.30
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,535,753.96 98,042,993.61 105,018,177.07 13,560,570.50
补贴
2、职工福利费 71,742.75 3,091,282.80 3,045,353.65 117,671.90
3、社会保险费 1,540,945.48 3,590,191.74 3,527,329.79 1,603,807.43
其中：医疗保险费 1,310,642.30 2,981,368.13 2,945,652.95 1,346,357.48
工伤保险费 84,739.97 63,357.86 55,042.96 93,054.87
生育保险费 145,563.21 545,465.75 526,633.88 164,395.08
4、住房公积金 1,092,351.55 3,073,579.30 2,935,090.41 1,230,840.44
5、工会经费和职工教育
910,026.18 1,423,945.62 1,330,961.40 1,003,010.40
经费
8、其他短期薪酬 0.00
合计 24,150,819.92 109,221,993.07 115,856,912.32 17,515,900.67
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,045,164.75 2,392,870.02 2,866,147.13 1,571,887.64
2、失业保险费 88,528.04 75,232.92 80,091.94 83,669.02
3、企业年金缴费 0.00 569.94 569.94 0.00
合计 2,133,692.79 2,468,672.88 2,946,809.01 1,655,556.66
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其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,904,027.88 6,612,099.50
企业所得税 6,090,710.70 5,858,188.23
个人所得税 774,015.72 622,484.24
城市维护建设税 238,542.03 316,608.84
土地使用税 159,169.00 597.99
房产税 1,471,195.16 36,061.68
教育费附加 102,354.24 135,689.54
地方教育附加 68,236.16 90,459.71
印花税 262,680.80 246,350.13
堤围防护费 4,044.50 6,855.67
水资源税 191,650.00
其他 16,925.52 16,926.52
合计 16,091,901.71 14,133,972.05
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 23,494,823.75 399,881.72
其他应付款 30,766,921.89 27,126,238.05
合计 54,261,745.64 27,526,119.77
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股息红利 23,494,823.75 399,881.72
合计 23,494,823.75 399,881.72
117
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
财政补贴分享款 1,065,000.00 841,197.50
代垫款项 0.00 1,185,745.30
押金及保证金 2,104,485.48 2,567,539.39
工程及费用款 22,950,836.96 14,518,637.43
其他往来 4,646,599.45 8,013,118.43
合计 30,766,921.89 27,126,238.05
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款及利息 75,600.50 12,518,142.36
一年内到期的应付债券及利息 37,738,962.75 36,439,324.84
一年内到期的长期应付款及利息 14,029,610.43
合计 37,814,563.25 62,987,077.63
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位：元
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 61,160,000.00
合计 61,160,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2018 公司债券第一期 482,619,504.25 466,453,915.52
2018 公司债券第二期 96,670,680.03 92,892,623.13
合计 579,290,184.28 559,346,538.65
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
重分类至
一年内到
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期的非流 期末余额
提利息 销
动负债金
额
2018 公
500,000,0 2018-8-2 500,000,0 466,453,9 15,750,00 1,972,927 31,157,56 482,619,5
司债券第 5年 0.00
00.00 4 00.00 15.52 0.00 .10 8.67 04.25
一期
2018 公
100,000,0 2018-12- 100,000,0 92,892,62 3,400,000 147,925.8 6,581,394 96,670,68
司债券第 4年 0.00
00.00 18 00.00 3.13 .00 7 .08 0.03
二期
600,000,0 559,346,5 19,150,00 2,120,852 37,738,96 579,290,1
合计 -- -- --
00.00 38.65 0.00 .97 2.75 84.28
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
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单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 7,428,541.74 40,230,720.43
专项应付款 0.00 0.00
合计 7,428,541.74 40,230,720.43
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款余额 8,018,867.92 52,019,867.92
未确认融资费用 590,326.18 11,789,147.49
合计 7,428,541.74 40,230,720.43
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
120
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计应承担的设备大修理支
预计大修理支出 4,500,000.00 3,600,000.00
出
合计 4,500,000.00 3,600,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,859,370.85 4,380,000.00 3,234,631.06 30,004,739.79 收到政府补助
合计 28,859,370.85 4,380,000.00 3,234,631.06 30,004,739.79 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
智光电气专
有云项目递 1,766,666.67 100,000.02 1,666,666.65 与资产相关
延收益
分布式能源
精细化管理
1,499,999.97 250,000.02 1,249,999.95 与资产相关
与监控服务
系统项目
10MVA 及以
上等级特大
容量高压电 320,000.00 79,999.98 240,000.02 与资产相关
机变频软起
装置的研发
121
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面向智能电
网的实时数
据平台及安 480,000.03 79,999.98 400,000.05 与资产相关
全优化控制
系统的研发
光伏智能一
体化变电站
599,999.97 100,000.02 499,999.95 与资产相关
技术改造项
目
2016 年广州
市专利技术
产业化项目
150,000.00 150,000.00 与资产相关
款-智能型高
压变频调速
系统
全数字化变
电站高压设
备在线监测
装置的研制 160,000.00 120,000.00 40,000.00 与资产相关
项目款（科技
重大专项补
助）
3000KVA 级
以上容量智
能高压大功
441,411.44 405,048.24 36,363.20 与资产相关
率变频调速
系统产业化
技术改造
新一代智能
电网快速响
应高压动态
1,057,200.00 176,200.02 880,999.98 与资产相关
无功控制系
统（科技成果
转化与扩散）
电子仓库恒
温恒湿房改 763,340.76 222,703.86 540,636.90 与资产相关
造工程
大功率电力
电子应用试 522,257.55 129,429.06 392,828.49 与资产相关
验室工程
产业园临电
179,999.89 3,333.36 176,666.53 与资产相关
补贴
贷款贴息 622,676.28 115,473.96 507,202.32 与资产相关
2016 年第二
批中央大气
1,471,666.69 90,000.00 1,381,666.69 与资产相关
污染防治专
项资金
广州市高压
电缆工程技
300,000.01 15,000.00 285,000.01 与资产相关
术研究开发
中心项目款
2015 年省级
企业转型升 1,254,000.00 57,000.00 1,197,000.00 与资产相关
级设备更新
122
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淘汰老旧设
备专项资金
节能环保与
特种电缆技
1,906,666.88 86,666.64 1,820,000.24 与资产相关
术改造项目
款
2011 年中央
地方特色产
业资金-智能
1,466,666.72 66,666.66 1,400,000.06 与资产相关
清洁型超高
压电缆项目
款
2012 年中央
地方特色产
业资金-超高
压光电复合 1,466,666.72 66,666.66 1,400,000.06 与资产相关
智能电缆技
术改造项目
款
2013 年战略
新兴产业发
展资金-智能
电网用光电
2,199,999.84 100,000.02 2,099,999.82 与资产相关
复合特种电
缆及其系统
技术改造项
目款
2015 年市战
略性主导产 733,333.12 33,333.36 699,999.76 与资产相关
业发展资金
2015 年广州
市工业转型
1,173,333.28 53,333.34 1,119,999.94 与资产相关
升级专项资
金
2016 年广州
市工业转型
1,510,153.31 68,643.36 1,441,509.95 与资产相关
升级专项资
金
2015 年新兴
产业政银贴
息特种电缆 6,513,331.72 194,632.50 6,318,699.22 与资产相关
及其系统的
技术改造
2016 年广州
市专利工作
专项发展资
300,000.00 0.00 300,000.00 与资产相关
金-智能型高
压变频调速
系统
基于大数据
驱动的综合
能源大服务
4,380,000.00 620,500.00 3,759,500.00 与资产相关
工业互联网
平台项目补
助
123
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28,859,370.8 30,004,739.7
合计 4,380,000.00 3,234,631.06
5 9
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 787,791,994.00 787,791,994.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,506,304,673.99 1,506,304,673.99
其他资本公积 34,913,207.93 34,913,207.93
合计 1,541,217,881.92 1,541,217,881.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
合计 96,430,175.01 96,430,175.01
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
项目 期初余额 本期所得 计入其他 税后归属 期末余
其他综合收 减：所得 税后归属 额
税前发生 综合收益 于少数股
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 340,987.5 340,987.5 390,500.
49,512.50
收益 0 0 00
340,987.5 340,987.5 390,500.
现金流量套期储备 49,512.50
0 0 00
340,987.5 340,987.5 390,500.
其他综合收益合计 49,512.50
0 0 00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,997,318.53 46,997,318.53
合计 46,997,318.53 46,997,318.53
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 504,390,673.59 440,457,771.51
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 7,183,350.00
调整后期初未分配利润 504,390,673.59 447,641,121.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,508,506.46 112,511,791.18
减：提取法定盈余公积 9,572,355.04
应付普通股股利 23,094,942.03 46,189,884.06
其他
期末未分配利润 504,804,238.02 504,390,673.59
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 899,483,372.31 718,633,652.31 1,075,426,044.85 856,017,728.45
其他业务 2,169,992.05 579,985.04 591,462.76 683,780.86
合计 901,653,364.36 719,213,637.35 1,076,017,507.61 856,701,509.31
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 889,827.85 1,583,069.29
教育费附加 384,739.06 679,742.31
房产税 1,728,513.83 2,026,006.42
土地使用税 199,714.58 285,257.30
车船使用税 20,171.60 18,879.09
印花税 788,652.41 527,623.12
地方教育费附加 256,492.64 452,342.63
堤围费 4,044.50 7,913.90
环保税 193.85 135.44
合计 4,272,350.32 5,580,969.50
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其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,808,228.58 29,860,029.00
差旅费 4,472,238.30 7,590,013.48
业务招待费 1,777,409.76 2,563,982.37
办公费 695,816.68 369,826.71
广告宣传费 114,982.77 371,290.10
租赁费 296,160.71 363,157.69
中标服务费 4,247,044.43 2,316,510.83
交通费 334,557.07 654,271.94
维修费 50,823.27 117,758.60
会议费 795,742.06 771,430.29
折旧与摊销 1,009,332.13 966,620.17
运输费 3,048,519.10 8,354,073.14
售后服务费 94,720.14 901,498.53
其他费用 533,280.05 836,057.24
合计 41,278,855.05 56,036,520.09
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,621,881.91 23,748,643.77
折旧与摊销 15,237,827.14 11,461,210.79
办公费 2,991,884.46 2,715,817.01
业务招待费 2,791,134.05 3,194,809.54
交通费 1,787,420.00 2,629,320.14
物业管理费 2,017,713.63 2,434,778.77
租赁费 1,937,005.18 2,296,461.57
差旅费 897,720.17 2,272,914.70
中介机构经费 1,276,018.31 1,786,254.62
咨询费 1,529,812.84 1,682,441.94
通讯费 453,918.65 864,659.43
维修费 1,568,289.45 569,583.19
其他费用 1,813,112.63 562,961.80
合计 66,923,738.42 56,219,857.27
其他说明：
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65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工费用 21,322,445.21 11,316,469.67
直接投入费用 9,083,901.96 12,468,765.16
折旧与摊销费用 2,683,909.73 2,448,626.45
委外研究开发费用 0.00 464,848.63
其他相关费用 2,837,411.09 1,520,898.33
合计 35,927,667.99 28,219,608.24
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 47,910,778.06 38,991,217.19
减:利息收入 1,646,545.55 1,359,959.54
手续费及其他 1,217,880.51 944,966.88
合计 47,482,113.02 38,576,224.53
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
10MVA 及以上等级特大容量高压电机变
79,999.98 79,999.98
频软起装置的研发
2017 年研发后补助 120,100.00
2011 年中央地方特色产业资金-智能清
66,666.66 66,666.66
洁型超高压电缆项目款
2012 年中央地方特色产业资金 66,666.66 44,444.44
2012 年中央地方特色产业资金-超高压
38,888.89
光电复合智能电缆技术改造项目款
2013 年发改委战略新兴产业资金 100,000.02 50,000.01
2013 年战略新兴产业发展资金-智能电
网用光电复合特种电缆及其系统技术改 38,888.90
造项目款
2015 年广州市工业转型升级专项资金 53,333.34 26,666.67
2015 年省级企业转型升级设备更新淘汰
57,000.00 57,000.00
老旧设备专项资金
2015 年省新兴产业政银贴息特种电缆及
194,632.50 194,632.50
其系统改造项目
2015 年市战略性主导产业发展资金 33,333.36 27,777.80
2016-2017 佛山市重大科技项目（应用型
1,200,000.00
核心技术攻关领域）首期资助经费
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2016 年广州市工业转型升级专项资金 68,643.36 95,310.03
2017 年创新创业大赛 50,000.00 28,440.00
2017 年创新创业大赛-创业带动就业补
30,000.00
贴
2017 年企业研发后补助 1,489,100.00
2018 年广州市贯彻知识产权管理规范项
50,000.00
目
2018 年南沙区新区（自贸片区）非总部
273,200.00
型先进制造业企业经营贡献奖
2019 年第一批专利资助 10,355.00
2019 年度第二批绿色低碳发展专项奖励 300,000.00
2019 年扶持金 50,000.00
3000KVA 级以上容量智能高压大功率变
405,048.24 1,251,507.91
频调速系统产业化技术改造
产业园电费补贴款 3,333.36 3,333.36
单元直流电压适应控制高压变频调速系
100,000.02
统项目款
电子仓库恒温恒湿房改造工程 222,703.86 63,301.09
分布式能源精细化管理与监控服务系统
250,000.02 250,000.01
项目
光伏发电项目补贴 42,744.19 18,819.88
光伏智能一体化变电站技术改造项目 100,000.02 100,000.02
广州开发区投资促进局补贴 2,000,000.00
广州市开发区知识产权局示范企业奖励 200,000.00
基于电压源型换流器的电能质量综合治
1,600,000.00
理装置研发与应用
即征即退增值税返还 3,415,986.48 5,239,964.02
节能环保与特种电缆技术改造项目款 86,666.64 86,666.64
信贷贴息 115,473.96 115,473.98
岭南光伏发电项目 581,075.20 424,834.68
面向智能电网的实时数据平台 79,999.98 79,999.98
企业技术研究开发中心项目 15,000.00 15,000.00
全数字化变电站高压设备在线监测装置
120,000.00 120,000.00
的研制项目款（科技重大专项补助）
稳岗补贴 3,186,611.67 15,775.56
新一代智能电网快速响应高压动态无功
176,200.02 180,000.00
控制系统（科技成果转化与扩散）
研发后补助财政补助资金 353,800.00
知识产权规范化管理标准认证资助费 50,000.00
知识产权专利资助金 32,810.00 2,000.00
知识产权资助费 59,450.00
收到南宁市社会保险事业局社会保险中
14,534.30
心稳岗补贴
其他 1,200.00
大功率电力电子应用试验室工程 129,429.06
129
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科技保险保费补贴补助 25,800.00
2019 年广州市新兴产业发展资金补助 5,000,000.00
2019 年个税手续费返还 98,550.72
基于大数据驱动的综合能源大服务工业
620,500.00
互联网平台
2020 年上半年区科技项目配套资助奖励 3,000,000.00
智光电气专有云项目递延收益 100,000.02
2016 年度高新技术企业认定通过奖励 280,000.00
印花税返还 325.20
促进小微工业企业上规模补助资金 200,000.00
2020 年广州市科技型中小企业技术创新
100,000.00
大赛初创企业补助
2016 年第二批中央大气污染防治专项资
90,000.00
金
广州市南沙区财政局 2019 年第 3 季度鼓
6,831.72
励用人单位招用类社会保险补贴
高成长企业贷款贴息 700,000.00
广州市南沙区财政局 2019 年第 4 季度鼓
励单位招用类社会保险补贴就业困难人 3,754.48
员和困难职工补贴
广州市南沙区财政局 2019 年第 4 季度鼓
励单位招用类岗位补贴就业困难人员和 800.00
困难职工补贴
基于分布温度检测装置技术的电缆及其
500,000.00
产业化专项资金
广州南沙经济技术开发区财政局 2019 年
1,551,100.00
制造企业经营贡献奖
广州南沙经济技术开发区财政局 2019 年
4,760,000.00
促进先进制造业发展扶持奖励
新长盛光伏发电项目 79,531.50
番开光伏发电项目 383,496.00
惠东污水厂光伏发电项目 284,416.92
佛山重大科技项目政府补助 420,000.00
合计 27,938,465.14 16,617,132.33
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 343,341.43 -5,453,011.72
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,690,911.52
-2,449,333.31
交割衍生金融工具取得的投资收益 1,567,640.93
持有理财产品取得的收益 3,469,649.77 2,261,684.90
合计 -327,253.63 -1,623,685.89
其他说明：
130
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69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益 565,900.00
合计 565,900.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 107,786.57 172,425.28
应收账款坏账损失 12,612,019.10 -16,795,811.97
应收票据坏账损失 -9,672.62
合计 12,710,133.05 -16,623,386.69
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
379,243.00 100,928.67
损失
合计 379,243.00 100,928.67
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他资产处置损益 -6.38
固定资产处置收益 -9,330.83
合计 -6.38 -9,330.83
74、营业外收入
单位：元
131
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 8,025.00 308,764.54 8,025.00
保险赔偿款 113,373.29 878,453.98 113,373.29
非流动资产报废利得 9,033.00 9,033.00
其他 49,356.24 1,254.69 49,356.24
合计 179,787.53 1,188,473.21 179,787.53
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
报告期内确认的政府补助的种类、金额详见“七、合并财务报表项目附注、84、政府补助”。
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 7,398.00 7,398.00
滞纳金 72,590.63 261,246.21 72,590.63
非流动资产处置报废 69,329.58 87,451.06 69,329.58
其他 26,800.85 17,420.00 26,800.85
合计 176,119.06 366,117.27 176,119.06
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,026,563.93 4,588,482.01
递延所得税费用 -2,186,604.34 166,912.82
合计 6,839,959.59 4,755,394.83
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 27,259,251.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,596,623.18
子公司适用不同税率的影响 1,204,615.51
调整以前期间所得税的影响 1,167,600.42
132
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非应税收入影响 652,500.59
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 424,198.00
研发支出加计扣除 331,433.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-2,537,011.25
损的影响
所得税费用 6,839,959.59
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,676,155.89 8,249,258.70
利息收入及其他 1,648,541.45 1,359,959.54
保证金变动金额 7,676,368.33
合计 26,324,697.34 17,285,586.57
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 20,949,361.95 25,209,870.92
管理费用及研发费用 37,524,938.95 37,435,478.96
保证金变动净额 3,123,814.06 21,224,204.88
银行手续费及其他（税费） 909,012.08 944,966.88
合计 62,507,127.04 84,814,521.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回投资活动保证金 57,846.73 0.00
赎回理财产品 674,500,000.00 191,000,000.00
理财产品收益 2,700,445.12 0.00
合计 677,258,291.85 191,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
133
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 618,500,000.00 139,000,000.00
投资支付 7,015,168.18
合计 625,515,168.18 139,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
取得借款收到的现金 46,500,000.00 0.00
合计 46,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还融资租赁款 2,000,000.00
回购流通股支付的现金 90,041,178.94
支付财务融资费用 25,000.00
偿还债务所支付的现金 49,081,019.88
合计 51,106,019.88 90,041,178.94
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 20,419,292.27 29,777,337.37
加：资产减值准备 13,089,376.05 16,522,458.02
固定资产折旧、油气资产折耗、
74,315,817.36 90,455,968.49
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 16,024,271.24 6,323,350.66
长期待摊费用摊销 2,072,409.92 1,743,002.70
处置固定资产、无形资产和其他
-6.38 -9,330.83
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
60,296.58 87,451.06
号填列）
134
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公允价值变动损失（收益以“－”
565,900.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 47,910,778.06 38,991,217.19
投资损失（收益以“－”号填列） -327,253.63 1,623,685.89
递延所得税资产减少（增加以
-114,024.30 178,303.62
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-20,128.30 -11,390.80
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -179,618,257.09 -752,243.20
经营性应收项目的减少（增加以
184,546,644.78 -192,809,148.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-237,775,929.67 -78,655,499.73
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -59,416,713.11 -85,968,937.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 486,785,981.48 401,005,963.10
减：现金的期初余额 615,675,361.76 527,373,690.57
现金及现金等价物净增加额 -128,889,380.28 -126,367,727.47
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
东莞智光用电服务有限公司 2,750,000.00
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 486,785,981.48 615,675,361.76
135
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：库存现金 228,637.15 484,233.34
可随时用于支付的银行存款 466,398,190.37 605,831,214.04
可随时用于支付的其他货币资金 20,159,153.96 10,560,315.75
三、期末现金及现金等价物余额 486,785,981.48 615,675,361.76
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、
货币资金 20,911,860.30
期货保证金、冻结资金
44,393,263.26
应收票据 未到期背书或贴现的承兑汇票
固定资产 217,863,264.89 借款抵押
无形资产 41,511,920.21 借款抵押
投资性房地产 5,349,649.14 借款抵押
应收账款 50,000,000 借款质押
380,029,957.80
合计 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
136
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
三代手续费返还 100,897.86 其他收益 94,366.32
增值税即征即退 3,408,384.75 其他收益 3,408,384.75
稳岗补贴 3,186,611.67 其他收益 3,186,611.67
科技保险保费补贴补助 25,800.00 其他收益 25,800.00
2019 年广州市新兴产业发展
5,000,000.00 其他收益 5,000,000.00
资金补助
基于大数据驱动的综合能源
4,380,000.00 递延收益 620,500.00
大服务工业互联网平台
2020 年科技项目配套资助奖
3,000,000.00 其他收益 3,000,000.00
励
促进小微工业企业上规模补
200,000.00 其他收益 200,000.00
助资金
知识产权专项资助 22,210.00 其他收益 22,210.00
广州市南沙区财政局 2019 年
知识产权政策兑现奖励补助
500,000.00 其他收益 500,000.00
（基于分布温度检测装置技
术的电缆及其产业化）
软著资助金 600.00 其他收益 600.00
2018 第二批科技创新券兑现-
1,400.00 营业外收入 1,400.00
佛山南海经济和科技促进局
组办党费账教育经费-中共佛
山市南海桂城街道工作委员 1,000.00 营业外收入 1,000.00
会组织工作办公室
佛山重大科技项目政府补助 420,000.00 其他收益 420,000.00
2020 年广州市科技型中小企
业技术创新大赛初创企业补 100,000.00 其他收益 100,000.00
助
2017 年创新创业大赛 50,000.00 其他收益 50,000.00
137
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
滨江区财政局专项资金
202039 号第一批人才激励补 5,625.00 营业外收入 5,625.00
助
计算机软件著作权登记资助 3,000.00 其他收益 3,000.00
广州市南沙区财政局 2019 年
第 3 季度鼓励用人单位招用类 6,831.72 其他收益 6,831.72
社会保险补贴
广州市财政局国库支付分局
700,000.00 其他收益 700,000.00
高成长企业贷款贴息
电缆放线车的轨道换向装置
2,500.00 其他收益 2,500.00
专利资助
广州市南沙区财政局 2019 年
第 4 季度鼓励单位招用类社会
3,754.48 其他收益 3,754.48
保险补贴就业困难人员和困
难职工补贴
广州市南沙区财政局 2019 年
第 4 季度鼓励单位招用类岗位
800.00 其他收益 800.00
补贴就业困难人员和困难职
工补贴
广州南沙经济技术开发区财
政局 2019 年制造企业经营贡 1,551,100.00 其他收益 1,551,100.00
献奖
广州南沙经济技术开发区财
政局 2019 年促进先进制造业 4,760,000.00 其他收益 4,760,000.00
发展扶持奖励
2016 年度高新企业奖励 160,000.00 其他收益 160,000.00
2016 年高新技术企业认定通
120,000.00 其他收益 120,000.00
过奖励
实用新型及外观设计专利登
4,500.00 其他收益 4,500.00
记资助
其他 2,591.17 营业外收入 2,591.17
印花税返还 325.20 其他收益 325.20
光伏发电项目 42,744.19 其他收益 42,744.19
合计 27,760,676.04 23,994,644.50
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
138
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购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
139
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或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按
照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
签署股
东莞智
2020 年 权转让
光用电 5,500,00 -2,559,4 账面价
55.00% 出售 04 月 30 协议并 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
服务有 0.00 66.38 值
日 收到处
限公司
置价款
签署股
江门智
2020 年 权转让
光用电 4,820,00 -286,579 账面价
55.00% 出售 06 月 30 协议并 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
服务有 0.00 .23 值
日 收到处
限公司
置价款
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
140
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州智光自动化有
广州 广州 生产销售 75.00% 投资设立
限公司
广州智光电气技术
广州 广州 生产销售 100.00% 投资设立
有限公司
广东创电科技有限
广州 广州 生产销售 61.32% 股权收购
公司
杭州智光一创科技
杭州 杭州 软件开发 76.39% 投资设立
有限公司
上海智光电力技术
上海 上海 生产销售 100.00% 投资设立
有限公司
广州智光储能科技
广州 广州 生产销售 71.33% 投资设立
有限公司
智光研究院（广州） 技术咨询服务；
广州 广州 100.00% 投资设立
有限公司 技术研究
广州智光节能有限
广州 广州 节能服务 69.09% 3.64% 投资设立
公司
广州智光综合能源
广州 广州 能源应用 100.00% 投资设立
应用技术有限公司
新余智光新能源有
新余 新余 余热发电 100.00% 投资设立
限公司
宁夏智光新能源有
宁夏 宁夏 余热发电 100.00% 投资设立
限公司
山西智光清源节能
山西 山西 余热综合利用 70.00% 投资设立
科技有限公司
蒲江格润能源有限
成都 成都 分布式能源建设 80.00% 股权收购
公司
广州岭南电缆股份
广州 广州 生产销售 99.28% 0.72% 股权收购
有限公司
广东智光用电投资
广州 广州 商务服务业 88.81% 0.66% 投资设立
有限公司
广东智光能源科技
广州 广州 电力销售 100.00% 投资设立
有限公司
广州智光用电服务
广州 广州 用电服务 85.00% 投资设立
有限公司
广东智有盈用电服
肇庆 肇庆 用电服务 100.00% 投资设立
务有限公司
南宁智光电力服务
南宁 南宁 电力服务 55.00% 投资设立
有限公司
广西智光电力建设 南宁 南宁 电力工程建设 100.00% 股权收购
141
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司
昆明智光电力工程
昆明 昆明 电力工程设计 55.00% 投资设立
有限公司
佛山智光用电服务
佛山 佛山 电力服务 51.00% 投资设立
有限公司
广西智光荣凯电力
鹿寨 鹿寨 电力服务 56.00% 投资设立
有限公司
广西智光电力销售
南宁 南宁 电力销售 100.00% 投资设立
有限公司
广州华跃电力工程 电力工程设计服
广州 广州 60.00% 购买取得
设计有限公司 务
阳江市智光新能源 新能源项目开
阳江 阳江 100.00% 投资设立
有限公司 发、建设
江门市云图光伏有
江门 江门 新能源开发 80.00% 增资扩股
限公司
惠州市珠能新能源
惠州 惠州 新能源开发 100.00% 购买取得
有限公司
广西智光能源有限
南宁 南宁 新能源开发 80.00% 投资设立
公司
徐州万储新能源有
徐州 徐州 新能源开发 100.00% 投资设立
限公司
平陆县睿源供热有
平陆 平陆 供热 100.00% 购买取得
限公司
广州智慧数据科技
广州 广州 通信工程 100.00% 投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广东智光用电投资有限
10.53% 1,691,764.11 0.00 80,454,586.35
公司
广州智光节能有限公司 27.27% -2,628,699.90 0.00 149,906,039.20
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
142
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期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广东智
光用电 696,696, 175,368, 872,064, 486,021, 486,021, 711,340, 179,729, 891,070, 491,561, 491,561,
0.00 0.00
投资有 647.17 107.32 754.49 783.36 783.36 920.30 576.71 497.01 396.06 396.06
限公司
广州智
1,074,74
光节能 384,284, 1,121,72 1,506,01 951,407, 24,685,0 976,092, 450,437, 1,159,20 1,609,64 1,017,68 57,061,3 5,452.11
有限公 993.55 6,405.49 1,399.04 826.34 83.34 909.68 358.87 6,950.83 4,309.70 4,150.60 01.51
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广东智光用
260,223,964. -15,762,464.9 170,398,220. -38,371,610.9
电投资有限 -1,180,820.39 -1,180,820.39 -2,647,565.03 -2,647,565.03
77 2 18 7
公司
广州智光节 94,528,776.4 76,659,859.6 124,444,928. -10,926,066.6 -10,926,066.6 -38,041,410.7
-4,980,368.23 -4,980,368.23
能有限公司 2 0 50 1 1 1
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
143
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海精虹新能源科技有 平陆县睿源供热有限公 南电能源综合利用股份
限公司 司 有限公司
流动资产
其中：现金和现金等价
物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
营业收入 13,924,725.06 17,987,960.09 59,430,730.17
净利润 -3,744,667.64 -22,980,983.97 11,416,978.90
综合收益总额 -3,744,667.64 -22,980,983.97 11,416,978.90
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
144
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其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资
产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非
流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动
负债、委托存款、长期借款、应付债券及长期应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细
情况详见本附注第十一节、财务报告七、合并财务报表项目注释相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及公司为
降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用
风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分
析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主
要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行
授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
3、价格风险
价格风险是指由于基础资产价格变动导致衍生工具价格变动或价值变动而引起的风险。公司秉持服务于现货、即
以现货采购方案为基础原则，以风险控制为核心原则，采用一项或一项以上套期工具进行套期保值，以规避商品价格
145
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
风险、信用风险等，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变
动，减少原料商品价格波动对生产经营的影响。
4、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门进行监控，通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来现金流量的预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 390,500.00 17,000,000.00 17,390,500.00
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 390,500.00 17,000,000.00 17,390,500.00
资产
（2）权益工具投资 17,000,000.00 17,000,000.00
（3）衍生金融资产 390,500.00 390,500.00
（八）应收款项融资 10,554,058.20 10,554,058.20
（九）其他非流动金融资
394,152,477.67 394,152,477.67
产
持续以公允价值计量的
390,500.00 27,554,058.20 394,152,477.67 422,097,035.87
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点。公司持有期货套保交易品种均在场内的
上海商品期货交易所交易，市场透明度大，成交活跃，其市场报价为期末公开期货交易市场上的结算价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为浮动收益型理财产品和应收款项融资，采用现金流量折现法
并考虑预期收益率确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系其他非流动金融资产中的非上市股权。本公司采用估值技术确定其公允价值，重
要参数包括被投资单位的净资产评估值、投资成本等。由于被投资单位广州民营投资股份有限公司成立不久，尚未开
始正常经营，用以确定公允价值的近期信息不足，初始投资成本代表了公允价值的最佳估计数，所以采用初始投资成
本计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
146
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
析
单位：元
内容 年末公允价值 估值技术
其他权益工具投资-广州民营投资股份有限公司 1,000,000.00 投资成本
其他权益工具投资-广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有 229,220,468.95 上市公司比较法
限合伙）
其他权益工具投资-南方电网综合能源有限公司 163,932,008.72 收益法
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、
应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期非流动负债、应付债券等，不以公允价值计量的金融资产和负债的账
面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州市金誉实业投 国内商业、实业投资
广州 10,000.00 万元 19.32% 19.32%
资集团有限公司 等
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明：广州市金誉实业投资集团有限公司成立于2001年10月17日，主要从事企业自有资金投资、
企业总部管理、投资管理服务及资产管理，工商注册号91440101731579351U。
本企业最终控制方是李永喜先生。
其他说明：
2019年11月，原实际控制人郑晓军先生与李喜茹女士签署了《股权转让合同》，郑晓军先生其持有的金誉集团53%股
权转让给李喜茹女士。同日，李喜茹女士通过表决权委托的方式将其享有的金誉集团 53.00%的表决权委托给李永喜
先生行使。李永喜先生合计可控制智光电气 22.43%的表决权，李永喜先生成为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十一节、财务报告九、附注九、在其他主体中的权益。。
147
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郑晓军 原实际控制人、董事
广州市美宣贸易有限公司 一致行动人
卢洁雯 一致行动人
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限合伙） 公司投资的其他企业
广州粤芯半导体技术有限公司 关联双方共同投资
贵州南能智光综合能源有限公司 联营企业子公司（注 1）
芮冬阳 副董事长,董事
陈谨 法定代表人、董事、总裁
姜新宇 副总裁
吴文忠 董事,副总裁,财务总监
曹承锋 董事,董事会秘书
李泽如 副总裁
潘文中 独立董事
张德仁 独立董事
陈小卫 独立董事
邱华 监事
黄铠生 非职工代表监事、监事会主席
陆晓旸 非职工代表监事
汪穗峰 副总裁
上海毅源实业有限公司 母公司控制的其他企业
广州誉南工贸有限公司 母公司控制的其他企业
广州扬誉企业管理有限公司 母公司控制的其他企业
广州誉亨企业管理合伙企业(有限合伙) 母公司控制的其他企业
广州金泰丰投资有限公司 母公司控制的其他企业
广州泰丰投资有限公司 母公司控制的其他企业、本期新成立
广州泰宏企业管理有限公司 母公司控制的其他企业、本期新成立
广州昊熹企业管理有限公司 母公司控制的其他企业、本期新成立
广州瑞兴企业管理有限公司 母公司控制的其他企业、本期新成立
广州市誉汇商业运营管理有限公司 母公司控制的其他企业
广州聚熹投资有限公司 母公司控制的其他企业
广州市万臻房地产有限公司 母公司投资的其他企业
广州世佳房地产开发有限公司 母公司投资的其他企业
广州毅源房地产开发有限公司 母公司投资的其他企业
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广州瑞明电力股份有限公司 母公司投资的其他企业
广州发展南沙电力有限公司 母公司投资的其他企业
广州中科投置业有限公司 母公司投资的其他企业
广州市广能通实业有限公司 李永喜参股公司
深圳市和宏实业股份有限公司 李永喜参股公司
南方银谷科技有限公司 李永喜参股公司
广州昊誉企业管理有限公司 李永喜参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州瑞明电力股份有限公司 电力销售 35,111,034.05 44,424,053.54
广州粤芯半导体技术有限公司 项目服务费 3,592,701.48 10,402,795.40
广州中科投置业有限公司 咨询服务费 5,452.83 0.00
南电能源综合利用股份有限公
设计服务 45,283.02
司
平陆县睿源供热有限公司 工程项目 30,053,993.87
合计 38,709,188.36 84,926,125.83
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
149
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州中科投置业有限公司 办公场所 116,147.57 0.00
广州粤芯半导体技术有限公
车辆 197,033.83 49,834.91
司
合计 313,181.40 49,834.91
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州智光电气技术有限
1,045,380.00 2019 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 否
公司
广州智光电气技术有限
50,000,000.00 2020 年 05 月 14 日 2021 年 05 月 13 日 否
公司
广州智光电气技术有限
10,342,157.34 2019 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 11 日 否
公司
广州智光电气技术有限
1,914,050.33 2019 年 04 月 28 日 2020 年 03 月 04 日 否
公司
广州智光储能科技有限
61,160,000.00 2020 年 04 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 否
公司
广州智光节能有限公司 12,500,000.00 2020 年 03 月 20 日 2021 年 03 月 19 日 否
广州智光节能有限公司 8,000,000.00 2019 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 01 日 否
广州岭南电缆股份有限
112,974,985.32 2018 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
128,000,000.00 2018 年 08 月 22 日 2020 年 08 月 10 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
250,000,000.00 2019 年 07 月 25 日 2021 年 07 月 25 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
38,211,779.20 2019 年 12 月 26 日 2020 年 12 月 12 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
50,000,000.00 2019 年 12 月 30 日 2020 年 10 月 16 日 否
公司
广东智光用电投资有限
10,933,800.79 2019 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 否
公司
广东智光用电投资有限
1,547,790.82 2018 年 08 月 22 日 2020 年 08 月 10 日 否
公司
广东智光用电投资有限
5,000,000.00 2019 年 11 月 08 日 2021 年 11 月 08 日 否
公司
广东智光能源科技有限
4,250,000.00 2020 年 02 月 19 日 2020 年 12 月 31 日 否
公司
广州华跃电力工程设计
13,000,000.00 2019 年 11 月 15 日 2021 年 11 月 15 日 否
有限公司
150
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广州华跃电力工程设计
5,000,000.00 2019 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 01 日 否
有限公司
广州华跃电力工程设计
58,431,814.46 2019 年 12 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否
有限公司
广州智光用电服务有限
5,000,000.00 2019 年 12 月 02 日 2020 年 12 月 01 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州市金誉实业投资集
53,000,000.00 2018 年 08 月 22 日 2020 年 08 月 10 日 否
团有限公司
广州市金誉实业投资集
10,000.00 2019 年 08 月 22 日 2020 年 08 月 06 日 否
团有限公司
关联担保情况说明
1、广州市金誉实业投资集团有限公司、李永喜为公司发行“18智光01”债券提供反担保，未收取担保费。
2、公司控股股东金誉集团为公司银行贷款提供的保证担保额度为17,001.00万元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,970,629.70 3,208,300.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州瑞明电力股份 12,560,715.05 597,647.26 9,787,066.13 465,675.18
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公司
广州粤芯半导体技
应收账款 2,881,346.66 137,096.41
术有限公司
广州中科投置业有
应收账款 5,780.00 275.02
限公司
广州粤芯半导体技
其他应收账款 779,440.73 90,658.52 779,440.73 90,658.52
术有限公司
合计 16,227,282.44 825,677.21 10,566,506.86 556,333.70
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海同祺新能源技术有限公
其他应付款 69,977.36 69,977.36
司
广州粤芯半导体技术有限公
预收账款 164,839.72
司
合计 69,977.36 234,817.08
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
152
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼
—— 2019年4月4日，因建筑工程纠纷，平陆县建筑有限公司将邯郸第三建筑工程有限公司与平陆县睿源供热有限公
司诉至平陆县人民法院[案号：（2019）晋0829民初414号]，标的为916.21096万元。本案已于2019年5月7日与2019
年5月15日两次开庭调解，但均未调解成功，现原告申请工程鉴定。2019年11月法院判决平陆县睿源供热有限公司承
担工程款400万元。平陆县睿源供热有限公司不服并提起上诉（案号：（2020）晋08民终186号）。运城市中级人民法
院于2020年5月19日裁定撤销一审判决，发回重审。截至报告期末，该案尚处于发回重审一审审理中。
——2019年7月11日，中清源节能环保科技有限公司以债权债务纠纷为由，将平陆县睿源供热有限公司诉至太原市小
店区人民法院[案号：（2019）晋0105民初6103号]，标的额为400万元并申请财产保全。2019年12月法院判决平陆县
睿源供热有限公司支付。平陆县睿源供热有限公司不服并提起上诉（案号：（2020）晋01民终1240号）。太原市中级
人民法院于2020年5月判决驳回上诉维持原判。其后中清源环保节能有限公司已申请强制执行，截至报告期末，该案
尚处于执行程序中。
——2019年7月12日，中清源节能环保科技有限公司以债权债务纠纷为由，将平陆县睿源供热有限公司诉至太原市小
店区人民法院[案号：（2019）晋0105民初6218号]，标的额为781.471万元，并申请财产保全。2019年12月法院判决
平陆县睿源供热有限公司支付。平陆县睿源供热有限公司不服并提起上诉（案号：（2020）晋01民终1253号）。太原
市中级人民法院于2020年5月判决驳回上诉维持原判。其后中清源环保节能有限公司已申请强制执行，截至报告期末，
该案尚处于执行程序中。
——2019年8月19日，中清源节能环保科技有限公司以债权债务纠纷为由，将邯郸第三建筑工程有限公司、平陆县睿
源供热有限公司诉至平陆县人民法院[案号：（2019）晋0829民初1298号]，标的1860万元。2020年1月法院判决平陆
县睿源供热有限公司胜诉，中清源节能环保科技有限公司不服并提起上诉。截至2019年12月31日，该案尚处于二审审
理中。2020年7月运城市中级人民法院判决驳回中清源公司全部诉讼请求。截至报告期末，该案已经生效判决驳回原
告起诉结案。
——2019年9月20日，山西智光清源节能科技有限公司、上海科泰电源股份有限公司以债权债务纠纷为由，将中清源
节能环保科技有限公司诉至上海市青浦区人民法院[案号：（2019）沪0118民初19202号]，标的21,758,982.21元。截
至2020年6月30日，该案尚处于审理中。
——2019年6月12日，因买卖合同纠纷，广州智光电气技术有限公司将新疆天宇博瑞科技有限公司诉至广州市黄埔区
人民法院（[2019]粤0112民初6408号），标的为2018.7753万元。黄埔区人民法院作出生效判决部分支持智光电气公
司诉讼请求，智光电气于2020年7月向法院申请强制执行并立案（案号：（2020）粤0112执7276号）。截至2020年7
月17日，目前该案执行程序中。应收账面余额3,310,080.00，已计提坏账金额3,310,080.00。
——2019年5月31日，因买卖合同及借款合同纠纷，广州智光自动化有限公司将大同市益达环保节能科技发展有限责
任公司、山西高乐汽车租赁有限公司、聂建东和张立君诉至广州市黄埔区人民法院并申请保全上诉被告名下银行账户、
车辆、股权等财产，标的额为1109.3683万元。黄埔法院已正式受理该案[案号:（2019）粤0112民初6079号]。2020
年1月22日法院判决支持智光自动化的诉讼请求。2020年5月，广州智光自动化有限公司已申请强制执行（案号：(2020)
粤0112执6005号）。截至2020年6月30日，该案在执行程序中。广州智光自动化有限公司账面应收账款余额4,973,683.00
元，已计提坏账准备金额2,053,587.12元；其他应收款余额4,598,433.00元，已计提坏账准备金额2,299,216.50元。
——2019年6月12日，因买卖合同纠纷，广东智光用电投资有限公司将鹤山市远景物业发展有限公司、江门市中驭策
划投资有限公司及潘孟言诉至广州市黄埔区人民法院[案号：（2019）粤0112民初6409号]，标的为139.8626万元。法
院一审判决支持用电投资取回设备及部分设备折旧费的诉讼请求，智光用电不服并提出上诉[（2019）粤01民终22688
号]。2019年12月14日广州市中级人民法院判决支持用电投资设备折旧费的上诉请求。2020年3月智光用电向法院申请
强制执行（案号：（2020）粤0112执5419号）；2020年4月，鹤山市远景物业发展有限公司进入破产程序（案号：（2020）
粤0784破1-3号）；2020年7月因2被告均查无财产线索执行案被终结本次执行。截至目前，用电投资参与鹤山市远景
物业发展有限公司破产程序中。广东智光用电投资有限公司已核销对鹤山市远景物业发展有限公司的应收款项
3,115,173.34元。
（2）开出保函
截至2020年6月30日止，广州智光电气股份有限公司有24,672,301.00元的保函在有效期内，广州智光电气技术有限公
司有526,280.00元的保函在有效期内，广州智光储能科技有限公司有3,000,000.00元的保函在有效期内，广州岭南电
153
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
缆股份有限公司有61,894,114.30元的保函在有效期内。广东智光能源科技有限公司有5,000,000.00元的保函在有效
期 内 ， 广 州 华 跃 电 力 工 程 设计 有 限 公 司 有 41,236,347.20元 的 保 函 在 有 效 期 内 ， 广 州智 光 用 电 服 务 有 限 公 司
2,590,128.60元的保函在有效期内。
（3）银行贷款质押资产情况
广州岭南电缆股份有限公司以不动产权（账面价值144,375,410.3元）作为交通银行广州番禺支行短期借款的抵押物。
智光电气以不动产权-埔南路51号自编1栋作为抵押物，为子公司广州岭南电缆股份有限公司向中国银行股份有限公司
广州天河支行短期借款进行担保。
（4）发行债券提供反担保情况
智光电气以不动产权-埔南路51号自编2栋、埔南路51号自编3栋、埔南路51号自编4栋以及岭南电缆应收账款5,000.00
万元作为抵押物，为自有房产对“18智光01”债券进行反担保。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
154
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 电气节能业务 电缆生产销售业务 用电服务业务 分部间抵销 合计
营业收入 443,197,542.10 295,697,371.05 260,223,964.77 -97,465,513.56 901,653,364.36
资产总额 6,668,186,528.03 1,500,820,494.28 872,064,754.49 -3,426,957,308.82 5,614,114,467.98
负债总额 2,926,862,297.94 868,066,292.38 486,021,783.36 -1,855,477,730.26 2,425,472,643.42
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）广东创电科技有限公司
根据股权交易协议，广州智光电气技术有限公司受让广东创电科技有限公司原股东持有的 61.3174%股权，在股权交
割完成后 5 个会计年度内（即 2018 年至 2022 年），如广东创电科技有限公司经审计扣除非经常性损益后的年度净利
润分别达到 200 万元、500 万元、700 万元、1000 万元和 1200 万元，或者考核年度期限内累计年度净利润之和达到
对应年度利润目前之和时，原股东卓志章、黄子良、廖慧（以下简称“原股东”）可按当期累计实现利润与五年利润
目标总和之比例，以本次股权转让价款年化利率 10%的价格在电气技术持有目标公司的 10.3174%股权范围内回购对
应比例的股权，计算公式如下：
当期可回购股权比例=当期累计实现净利润总额/五年累计利润目标总和*10.3174%-已回购股权比例。
当期可回购股权比例大于 10.3174%时，按 10.3174%计，超过 10.3174%部分不再适用本条回购约定。
当期股权回购价格=（电气技术支付的股权转让款+电气技术支付的股权转让款*10%/365 天*股权转让价款支付之日至
原股东清偿股权回购款之日的天数）*当期回购股权比例/10.3174%。
当期符合回购条件但未行使回购权，当期累计利润数额不消除，与下一个考核年度累计计算。
原股东各方按持股比例分配股权回购比例。在符合回购条件的前提下，原股东任何一方未在 2022 年度审计报告出具
155
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
后 180 天内行使回购权的，不再享有上述约定的回购权。
在 2018 年至 2022 年的每一个会计年度审计报告出具后 30 天内，如符合上述约定的回购条件，原股东应向电气技术
发出书面通知其回购股权，并在 30 个工作日内向电气技术全额支付股权回购款，电气技术应配合原股东办理股权交
割手续。2019 年度广东创电科技有限公司业绩未达到上述约定的回购条件。
（2）债务人天津冶金集团轧三钢铁有限公司破产重整
天津市第二中级人民法院根据债权人的申请于 2018 年 8 月 24 日裁定受理天津天铁冶金集团有限公司、天津铁厂、
崇利制钢有限公司等 16 家企业重整（[2018]津 02 破 12-27 号），并指定渤钢系企业清算组担任上述重整企业管理人，
要求上述企业债权人应在 2018 年 10 月 26 日前，向管理人申报债权。2019 年 1 月 30 日，渤海系企业重整案第二
次债权人会议审议通过了《渤钢系企业重整计划（草案）》，并明确了本次重整所涉债权清偿方式。 2019 年 1 月 31
日，天津第二中级人民法院和天津市高级人民法院裁定批准渤钢系企业《重整计划》，终止重整程序；2018 年 10 月
22 日，法院裁定公司控股子公司广州智光节能有限公司与天津冶金集团轧三钢铁有限公司（简称“轧三钢铁”）目前
正在履行的 EMC 合同确认为继续履行合同，管理人于 2019 年 6 月 3 日进一步对该合同项下的债务金额及清偿方式予
以确认：根据《企业破产法》第十八条规定，管理人决定继续履行天津冶金集团轧三钢铁有限公司与广州智光节能有
限公司签订的合同编号为（2014）EMC037-06005 的《发电工程能源管理（EMC）合同》，并向广州智光提供《继续
履行合同的通知》。根据《企业破产法》第四十二条规定，截至法院裁定重整程序终止之日，该笔合同产生的欠款为
共益债务，以债务人财产随时清偿。根据统计，该笔合同项下欠款金额共 110,900,002.00 元均发生在法院裁定重整程
序终止之前，为共益债务。出于谨慎性原则公司以有财产担保债权受偿方案清偿方式确定相关债权可回收金额并计提
了减值准备；截至 2019 年 12 月 31 日，广州智光节能有限公司对天津冶金集团轧三钢铁有限公司应收账款账面余
额 109,900,002.00 元，累计计提减值准备 30,331,384.04 元。2020 年 4 月 20 日，广州智光节能有限公司已收到渤钢系
管理人支付的首期清偿债权款项 20,000,000.00 元。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
备的应收账款
其中：
按组合计提坏账准 222,406, 7,400,09 215,006,4 205,666,4 5,242,074 200,424,32
100.00% 4.50% 100.00% 2.55%
备的应收账款 581.05 6.64 84.41 01.22 .84 6.38
其中：
31,220,1 31,220,17 44,995,25 44,995,250.
应收合并报表范围 14.04% 0.00 0.00% 21.88% 0.00 0.00%
77.00 7.00 0.42 42
26,332,4 313,016. 1.19% 26,019,47 24,002,98 260,265.6 23,742,721.
应收电网客户 11.84% 11.67% 1.08%
93.09 27 6.82 7.13 5 48
34,864,9 699,618. 2.01% 34,165,32 45,817,89 683,076.3 45,134,814.
应收国企客户 15.68% 22.28% 1.49%
47.18 17 9.01 0.81 8 43
2,122,64 29,473.7 1.39% 2,093,168 1,998,992 1,970,752.8
应收上市公司客户 0.95% 0.97% 28,239.54 1.41%
2.35 5 .60 .35 1
127,866, 6,357,98 4.97% 121,508,3 88,851,28 4,270,493 84,580,787.
应收其他客户 57.49% 43.20% 4.81%
321.43 8.45 32.98 0.51 .27 24
156
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
222,406, 7,400,09 3.33% 215,006,4 205,666,4 100.00% 5,242,074 200,424,32
合计 100.00% 2.55%
581.05 6.64 84.41 01.22 .84 6.38
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收合并报表范围内的往来
31,220,177.00 0.00
款
应收电网客户 26,332,493.09 313,016.27 1.19%
699,618.17 2.01%
应收国企客户 34,864,947.18
应收上市公司客户 2,122,642.35 29,473.75 1.39%
6,357,988.45 4.97%
应收其他客户 127,866,321.43
合计 222,406,581.05 7,400,096.64 --
确定该组合依据的说明：
详见“第十一节、财务报告、五、重要会计政策及会计估计中应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 194,468,001.16
1至2年 27,938,579.89
合计 222,406,581.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
5,242,074.84 2,158,021.80 7,400,096.64
备
157
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 5,242,074.84 2,158,021.80 7,400,096.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 26,408,417.00 11.87%
客户 2 23,488,000.00 10.56% 1,118,028.80
客户 3 12,560,715.05 5.65% 597,647.26
客户 4 9,168,000.00 4.12% 436,396.80
客户 5 7,360,715.05 3.31% 350,370.04
合计 78,985,847.10 35.51%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,071,641,419.52 1,025,422,422.10
合计 1,071,641,419.52 1,025,422,422.10
158
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
款项性质
代扣公积金、社保 186,144.37 282,626.15
增值税退税
备用金和借款 1,075,745.20 351,218.86
押金、保证金 6,316,710.66 6,957,721.52
159
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
关联方往来 1,061,996,740.97 1,018,423,187.52
非关联方往来 3,167,280.95 441,148.63
合计 1,072,742,622.15 1,026,455,902.68
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 1,033,480.58 1,033,480.58
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 67,722.05 67,722.05
2020 年 6 月 30 日余额 1,101,202.63 1,101,202.63
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 400,089,120.50
1至2年 386,937,799.97
2至3年 284,765,111.12
3 年以上 950,590.56
3至4年 318,654.26
4至5年 631,936.30
合计 1,072,742,622.15
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
1,033,480.58 67,722.05 1,101,202.63
准备
合计 1,033,480.58 67,722.05 1,101,202.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
160
广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广州智光节能有限公 60.24%
关联方往来 646,223,470.10 3 年以内 0.00
司
广州岭南电缆股份有 23.43%
关联方往来 251,290,000.00 3 年以内 0.00
限公司
广东智光用电投资有 14.79%
关联方往来 158,697,218.75 1 年以内 0.00
限公司
广州智光储能科技有
关联方往来 5,400,000.00 1 年以内 0.50% 0.00
限公司
客户 5 非关联方往来 850,000.00 1 年以内 0.08% 98,855.00
合计 -- 1,062,460,688.85 -- 99.04%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,529,476,543.15 1,529,476,543.15 1,529,476,543.15 1,529,476,543.15
对联营、合营企
85,927,500.00 0.00 85,927,500.00 0.00
业投资
合计 1,615,404,043.15 1,615,404,043.15 1,529,476,543.15 1,529,476,543.15
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（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
广州智光电气 318,185,618.7
318,185,618.78
技术有限公司 8
杭州智光一创
13,444,300.00 13,444,300.00
科技有限公司
上海智光电力
40,588,856.71 40,588,856.71
技术有限公司
广州智光节能 237,500,000.0
237,500,000.00
有限公司 0
广州智光自动
3,750,000.00 3,750,000.00
化有限公司
广东智光用电 295,000,000.0
295,000,000.00
投资有限公司 0
广州岭南电缆 511,007,767.6
511,007,767.66
股份有限公司 6
广州智光储能 100,000,000.0
100,000,000.00
科技有限公司 0
智光研究院（广
10,000,000.00 10,000,000.00
州）有限公司
1,529,476,543. 1,529,476,543.
合计
15 15
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广州智光
能效创业
85,927,50 85,927,50
投资合伙 0.00 0.00
0.00 0.00
企业（有
限合伙）
85,927,50 85,927,50
小计 0.00
0.00 0.00
85,927,50 85,927,50
合计 0.00 0.00
0.00 0.00
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广州智光电气股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 124,790,483.18 89,209,995.65 166,263,440.81 105,164,094.31
其他业务 6,427,536.21 5,607,185.46 10,450,355.47 7,712,559.13
合计 131,218,019.39 94,817,181.11 176,713,796.28 112,876,653.44
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
本报告期预计收入为已签订合同、已有订单且尚未履行部分。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
我公司业务目前无长期订单合同。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财取得的投资收益 1,969,001.39 1,821,424.66
合计 1,969,001.39 1,821,424.66
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -69,329.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 24,530,080.39
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,469,649.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -2,090,864.10
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,965.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,730,939.30
减：所得税影响额 3,122,649.55
少数股东权益影响额 134,782.91
合计 20,915,129.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.86% 0.0305 0.0305
扣除非经常性损益后归属于公司
0.11% 0.0034 0.0034
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
法定代表人：陈谨
广州智光电气股份有限公司
2020年8月26日
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