广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
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U D C 编 号 XXX
硕 士 学 位 论 文
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研 究 方 向： ：
二〇XX 年 月
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广州智光电气股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈谨、主管会计工作负责人吴文忠及会计机构负责人(会计主管
人员)贺英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告如涉及未来计划等前瞻性的相关陈述，属于公司计划性事务，不构
成对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理
层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，详细描述了公司经营中可
能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义 ....................................... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ..................................... 8
第三节管理层讨论与分析 .......................................... 11
第四节公司治理 .................................................. 30
第五节环境和社会责任 ............................................ 31
第六节重要事项 .................................................. 34
第七节股份变动及股东情况 ........................................ 43
第八节优先股相关情况 ............................................ 47
第九节债券相关情况 .............................................. 48
第十节财务报告 .................................................. 51
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备查文件目录
（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要；
（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
智光电气、公司 指 广州智光电气股份有限公司
金誉集团 指 广州市金誉实业投资集团有限公司，公司控股股东
智光电气技术 指 广州智光电气技术有限公司，公司全资子公司
智光节能 指 广州智光节能有限公司，公司控股子公司
智光用电投资 指 广东智光用电投资有限公司，公司控股子公司
岭南电缆 指 广州岭南电缆股份有限公司，公司控股子公司
智光储能 指 广州智光储能科技有限公司，公司控股子公司
广州智光私募股权投资基金管理有限公司（曾用名广州智光股权投资
智光股权投资 指
管理有限公司），公司全资子公司
广州智光用电服务 指 广州智光用电服务有限公司，公司控股孙公司
知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司，公司控股子公
知识城智光恒运合资公司 指
司
智有盈 指 广东智有盈用电服务有限公司，公司控股孙公司
华跃电力 指 广州华跃电力工程设计有限公司，公司控股孙公司
创电科技 指 广东创电科技有限公司，公司控股孙公司
广州智光能效创业投资合伙企业（有限合伙），公司控股的产业投资
能效基金 指
基金
广州吉富新芯创业投资合伙企业（有限合伙），公司参股的产业投资
吉富新芯 指
基金
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限合伙），公司参股的产业投资
誉芯众诚 指
基金
广州粤芯半导体技术有限公司，公司通过誉芯众诚、吉富新芯间接投
粤芯半导体 指
资的企业
南方电网综合能源股份有限公司，公司参股的深圳证券交易所主板上
南网能源 指
市企业
广立微 指 杭州广立微电子股份有限公司，公司参股的国产 EDA 企业
《公司章程》 指 《广州智光电气股份有限公司章程》
国家、企业、产品、活动或个人在一定时间内直接或间接产生的二氧
碳中和 指 化碳或温室气体排放总量，通过植树造林、节能减排等形式，以抵消
自身产生的二氧化碳或温室气体排放量，实现正负抵消，达到相对“零
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
排放。
综合能源服务是一种新型的为满足终端客户多元化能源生产与消费
的能源服务方式，涵盖能源规划设计、工程投资建设、多能源运营服
务以及投融资服务等方面。即在传统综合供能(电、燃气、热、冷)基
综合能源服务 指 础上，整合可再生能源、氢能、储能设施及电气化交通等，通过天然
气冷热电联供、分布式能源和能源智能微网等方式，结合大数据、云
计算、物联网等技术，实现多能协同供应和能源综合梯级利用，从而
提高能源系统效率，降低用能成本的一种新型能源服务模式。
是利用小型设备向用户提供能源供应的新型能源利用方式，是独立于
大供电系统之外，既发电又供冷供热的分散能源系统，它是区域能源
中的一种形式。与传统的集中式能源相比，分布式能源接近负荷，不
分布式能源 指 需要建设大电网进行远距离高压或超高压输送，可大大减少线损，节
省输配电建设投资和运行费用；由于兼备发电、供热等多种能源服务
功能，分布式能源可以有效的实现能源的梯级利用，达到更高的能源
综合利用率。
通过一种或多种介质或者设备把一种能量形式用同一种或者转换成
另一种能量形式存储起来，基于应用需要以特定能量形式释放出来的
循环过程。狭义上，是针对电能的存储，指利用化学或物理的方法将
储能 指 产生的能量存储起来并在需要时释放的一系列技术和措施。储能辅助
分布式能源，是实现能源互联、双向流动、电网柔性的一个至关重要
的环节，可广泛应用于可再生能源并网、分布式发电与微网、电网侧
调峰/调频、配网侧的电力辅助服务、用户侧的分布式储能等。
即 Power Conversion System（简称"PCS"），是实现储能介质与电网
间双向能量转换、具有整流、逆变一体的双向换流装置，其核心部分
能量转换系统 指
是由电力电子器件组成的换流器。PCS 同时具备有功和无功解耦控制
的四象限运行功能,具有为储能介质系统安全、自动地充放电的能力。
船舶在港口泊位停泊期间接入码头陆地侧的电网，从岸上获得满足其
生产作业、生活设施等所需的电力，从而关闭或少用自带的柴油辅机，
岸电 指
减少废气的排放。船舶接用码头供电系统后，可消除自备发电机组运
行产生的噪音污染，属于典型的"以电代油"电能替代范畴。
通过使用电力电子技术改变电动机电源频率来实现电机的速度调节，
从而使之运行得更高效率的系统。交流变频调速技术是国内外公认为
变频调速系统 指
最理想、最有发展前途的一种调速方式。智光变频调速系统包括高压
和中低压等系列产品。
Active Power Filter，即有源电力滤波器，是一种用于动态抑制谐波、
APF 指 补偿无功的新型电力电子装置，它能够对不同大小和频率的谐波进行
快速跟踪补偿。
Static Var( volt-ampere reactive) Compensator，静止无功补偿器，静
止无功补偿器是一种没有旋转部件，快速、平滑可控的动态无功功率
SVC 指 补偿装置。它是将可控的电抗器和电力电容器（固定或分组投切）并
联使用。电容器可发出无功功率（容性的），可控电抗器可吸收无功
功率（感性的）。通过对电抗器进行调节，可以使整个装置平滑地从
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发出无功功率改变到吸收无功功率（或反向进行），并且响应快速。
Static Var( volt-ampere reactive) Generator，静止无功补偿发生器，也被
称为静止同步补偿器，采用电力电子技术实现的无功补偿装置，是目
前世界最先进的无功补偿装置。它一般并联于电网中，相当于一个可
变的无功电流源，其无功电流可以灵活控制，自动跟踪补偿系统所需
SVG 指
的无功功率，在国外称作静止同步补偿器，简称 STATCOM(在配电网
中也称为 DSTATCOM)。其它无功补偿装置均为无源方式，依靠无源
器件自身属性进行无功补偿。SVG 适用于新能源发电、变电站、电气
化铁路、冶金、矿山等领域。
把电能从一个电源系统回馈至另一个或者上级电源系统的电力电子
装置，反之亦然。其主要作用是对所控制的电源系统进行调节，以使
能馈装置 指 所控制的电源系统参数符合运行要求。其典型应用于地铁行业，用于
调节地铁机车电网在车辆进出站时所带来的电网扰动，从而起到节约
能源、调节机车运行电网品质的作用。
一种可配置的共享资源池，该资源池提供网络、服务器、存储、应用
云计算、云平台 指 程序和服务等多种硬件和软件资源，具备自我管理能力，用户只需少
量参与就可按需获取资源。
利用云计算的分布式处理架构，对超出常规软件分析能力的海量数据
大数据 指
进行专业化处理，从而形成更强的决策力、洞察力和流程优化能力。
Infrastructure as a Service，基础设施即服务。客户通过互联网从完善
IaaS 指
的计算机基础设施获得服务，这类服务称为"基础设施即服务"。
Platform as a Service，平台即服务。客户使用云供应商支持的开发语
PaaS 指 言和工具，开发出应用程序，并发布到云基础架构上，把服务器平台
作为一种服务提供的商业模式。
SaaS 指 Software-as-a-Service，软件即服务，即通过网络提供软件服务。
Energy Management Contract（合同能源管理），是指由节能服务商向
客户提供节能改造服务，客户将节能改造后节省下来的能源费用与节
EMC 指
能服务商分享，节能服务商通过分享节能效益的方式收回节能改造投
资并获得合理利润的一种合同模式。
工程总承包，公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、
EPC 指
采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。
指电力视在功率的单位（千伏安），是交流电路中电压有效值与电流
kVA 指
有效值的乘积。
Mvar 指 无功功率单位，兆乏。
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
本报告 指 2021 年半年度报告
报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 智光电气 股票代码 002169
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州智光电气股份有限公司
公司的中文简称（如有） 智光电气
公司的外文名称（如有） GUANGZHOU ZHIGUANG ELECTRIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）ZHIGUANG
公司的法定代表人 陈谨
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹承锋 邱保华
联系地址 广州市黄埔区瑞和路 89 号 广州市黄埔区瑞和路 89 号
电话 020-83909288 020-83909300
传真 020-83909222 020-83909222
电子信箱 sec@gzzg.com.cn qiubh@gzzg.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 881,521,545.76 901,653,364.36 -2.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 719,756,116.75 23,508,506.46 2,961.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-55,811,781.70 2,593,376.69 -2252.09%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -161,328,037.35 -59,416,713.11 -171.52%
基本每股收益（元/股） 0.9350 0.0305 2,965.57%
稀释每股收益（元/股） 0.9350 0.0305 2,965.57%
加权平均净资产收益率 21.61% 0.86% 20.75%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,444,475,470.09 5,486,240,838.11 17.47%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,667,174,525.44 3,047,710,011.60 20.33%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -357,087.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,381,850.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,107,584.50
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债务重组损益 -19,083,431.47
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 922,003,043.98
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -401,943.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目 92,717.45
减：所得税影响额 137,061,498.86
少数股东权益影响额（税后） 1,113,335.51
合计 775,567,898.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司核心业务包括电力电子技术研究和产品应用、综合能源服务整体解决方案、能源技术及
服务领域产业投资。报告期内，公司所从事的主营业务没有发生重大变化。目前公司主营业务为
产品和服务两大类，同时公司在努力将投资打造为新的重要业务，具体如下：
主营业务 现有产品和服务
产品 电力电子产品 ①电力电子产品：电网安全与控制、电机控制与节能、供用电控制与自动化、电力信息化产
及电力装备 品、能量利用与能量转换、储能系统与设备、港口船舶岸基电源系统、UPS电源等。
②电力装备：高端电缆、特种电缆、智能电缆系列。
服务 综合能源 ①节能服务：合同能源管理、发电厂节能增效、工业电气节能增效、余热余压发电利用、电
服务类 热厂乏汽余热回收集中供暖、天然气三联供、新能源及区域能源综合优化与利用等；
②用电服务：电力设施运维、设备定检查修、故障处理、设备改造与扩建、运行优化与培训、
电力设计、电力工程（EPC）等基础服务和电力销售、节能改造与投资、设备投资与托管、配
网投资与建设、综合能源利用、分布式能源微网等增值服务，以及可再生能源投资。
投资 战略及产业 业务相关内生性产业投资，外延性战略投资，新能源资产项目投资及经营。
投资
公司主营业务结构图：
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（一）电力电子产品
公司电力电子产品结构合理，类别丰富，主要包括配网中性点接地成套装置、高压变频调速
系统、电压无功补偿与电能质量控制系统、高压设备状态监测与诊断系统、港口船舶岸基电源系
统（简称“岸电”）、储能系统、综合能源大服务工业互联网平台及相关应用软件等。公司经历
充分的市场竞争及沉淀，形成了以大功率电力电子为核心技术的产品体系，打造了美誉度极高的
“智光电气”品牌。
1、“配网中性点接地成套装置”系列产品已在国家电网、南方电网绝大部分地市级供电局广
泛运用，总体市场占有率持续位居国内同类产品前列。公司近年新研制的“消弧并小电阻接地成
套装置”，被南方电网列为重点推广产品，广泛应用到南网各供电公司。公司完成了基于SVG的
配电网故障有源消弧系统的研制，于2020年推出第三代高压SVG无功补偿系统，相比上一代系统
具有体积更小，功率单元模块功率密度更高，系统效率、稳定性与可靠性更高的优点。
2、在“高压变频调速系统”领域，经过持续的产品创新升级以及市场的不断拓展，公司已成
为国内知名的变频专业厂家，连续多年被评选为“中国高压变频器十大品牌”。公司自主研制的
超大容量（7000kVA-30000kVA）高压变频在国内外市场具有强大的竞争力，在超大功率高压变频
系统应用方面，300MW—600MW火电机组电动给水泵变频控制节能改造、600MW及以上火电机组联
合引风机变频控制节能改造、钢铁行业大功率同步电机烧结主抽变频控制节能改造、特大容量电
机高压变频软启、双变频器并联运行等高端应用，成为能与国际品牌媲美的优秀国产品牌，并在
全球近30个国家得到应用。公司于2019年开始推出第四代高压变频调速系统，2020年推出第四代
ZINVERT系列智能高压变频调速系统，2021年上半年公司中等容量第四代变频厂验通过。智能高
压变频系统升级到第四代后产品日渐丰富，相比上一代系统具有占地面积更小，功率单元模块功
率密度更高，系统操作更加简洁、可靠性更高等诸多优点，进一步提升了公司产品竞争力。
3、在“无功补偿与电能质量控制”领域，公司研制的6～10kV中压谐波治理装置，可有效治
理6～10kV电网中高频谐波；35kV直挂40MVar超大容量纯水冷SVG系统已在多个现场成功投入运行，
其单机容量最大可达80MVar，并支持多机并联，并联后系统容量可达300MVar以上；690V大功率
电能质量综合治理装置，实现了电能质量治理装置0.4kV-35kV电压等级全覆盖，在工业企业、电
网和新能源接入领域得到广泛应用。
4、在储能领域，智光储能业务覆盖储能技术咨询、储能系统集成、储能设备销售，可为广大
储能系统集成商提供储能电池PACK集成、BMS、PCS及EMS、电芯及电池PACK测试等核心关键技术
服务及设备支持。公司的储能产品序列包括电站型储能系统（高压直挂级联型高压储能）、需求
侧储能系统（多模组分散式集成储能）、移动储能产品及移动储能测试车等服务，可为不同应用
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场景的客户定制化提供高效率、高可靠性及高安全性的储能系统技术及装备。2021年上半年，智
光储能获得业内多项殊荣，包括第十一届中国国际储能大会“2021年度中国储能产业最佳创新系
统解决方案供应商奖”、“2021年度中国储能产业最佳示范项目奖”，智光级联型高压储能技术
已得到市场充分认可。
5、在港口岸电领域，公司自主研发的港口船舶岸基电源系统具有较强市场竞争力，公司高压
岸电改造实施的泊位数全国领先。2021年上半年公司继续加大岸电产品技术升级和市场推广，广
州港南沙汽车码头与招商滚装运输公司“唐鸿号”专用滚装运输船首次连船并网成功，岸电系统
运行稳定，参数指标优良，是国内首艘带有高压岸电设施的专用汽车滚装船，此次连船是国内首
次给专用汽车滚装运输船连接岸电系统。在惠州荃湾煤码头、湛江电厂煤码头、曹妃甸煤炭港、
虎门港等开展岸电改造项目并实现常态化连船，青岛港、日照港、秦沧唐港口、宁波港北仑港、
福州江阴港、深圳海星码头、广州南沙港、汕头广澳、阳江良港、东莞深赤湾、东莞玖龙等港口
岸电也陆续交付使用。公司安装投产项目均一次性连船或带满载试验成功，获得客户深度好评。
（二）电力装备及其他
1、在电力传输产品领域，公司控股子公司岭南电缆是专业的集高端电力电缆产品研发、生产、
销售于一体的高新技术企业，是国内第一批引进和拥有世界先进制造技术的电缆厂家之一，超高
压、智能电缆、特种电缆等技术水平处于国内领先地位。岭南电缆专注于为客户提供电缆系统综
合解决方案，为南方电网和国家电网优秀供应商，产品大量应用于国家电网、南方电网和大型工
业企业，并曾应用于广州新白云机场、广州亚运城、广州琶洲会展中心、广州地铁、深圳地铁、
成都地铁、天津奥体中心、博鳌论坛会议中心、深圳大运会中心和广州超算中心等重点工程。
2、在UPS电源产品领域，公司控股孙公司广东创电科技有限公司，专注于电源系统设备研制
和工程服务，拥有大量的先进技术和丰富的工程经验，是不间断电源（UPS）设备（含工频机、
高频机、模块化机）、应急电源（EPS）设备、交流配电屏、直流配电屏、LED照明设备的专业
生产制造商，并能为轨道交通、数据中心、医院、公安等专用系统提供综合电源解决方案。
3、在电力信息化产品领域，公司控股子公司智光一创，拥有信息系统集成及服务三级资质，
面向省级电网公司，提供专业的信息技术开发和服务，已在多个省级电力公司开展“主配网一体
化规划支撑平台”和“业务工作平台”的开发和试点；在配网自动化领域，公司研制的“完整配网故
障一体化处理整体解决方案”，通过从变电站到线路到终端全场景覆盖，以及全局故障信息化平
台构建，能够对配网故障进行有效预测、配置和快速处理，对配电网的安全运行以及提升供电可
靠性具有很大的应用价值，该系统解决方案已在湖北省电力公司、海南电网公司等推广应用；在
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工业互联网领域，公司充分利用在“IoT技术、通信技术、数据技术、能源技术”等方面的综合集成
能力，开发了具有自主知识产权的工业互联网边缘网关，后续市场推广运用效益可观。公司控股
子公司智光自动化，基于已经构建的集多种传感技术、数据融合技术的一体化智能运维管理平台，
助力传统电力服务提供商向现代化、智能化用电服务提供商转变；针对工业用户和中小微企业，
部署在智光私有云的用电监测和能源管理平台，可为用户提供包括用电安全、火灾预警、能效评
估和管理、节能措施规划等全方位整体解决方案。
（三）综合能源服务
在节能业务领域，公司控股子公司智光节能，持续做强三大核心优势业务—“发电厂节能增
效、工业电气节能增效和工业余热余压发电利用”；并紧跟清洁能源发展趋势，拓展了多个热电
厂乏汽余热回收、集中供暖、工业园区天然气三联供等区域综合能源项目；同时公司拟切入环保
领域，形成“节能+环保”双主业驱动的发展格局。
在用电服务领域，公司控股子公司智光用电投资，紧紧抓住电力体制改革的契机，充分利用
地处南网覆盖区域的区位优势，超前布局用电服务业务，在电力设施运维、电力工程建设、电力
销售等业务领域继续深耕发展；公司契合国家新一轮新能源产业发展良机，在光伏投资和总包建
设领域取得了突破性发展，2020年顺利完成清远星子项目二期建设、西江20MW项目并网等重点
项目，且未来项目储备充足。同时，公司通过构建以华跃电力为核心的总承包平台、以广州智光
用电服务为核心的工程施工平台、以智有盈为核心的运维平台，实现业务的全面平台化升级，为
可持续性发展提供基础动力。
（四）投资业务
报告期内，投资对于公司的经营支撑、业务发展及转型升级起到明显作用。战略投资的粤芯
半导体2020年实现了一期满产，近期粤芯半导体完成了二期项目融资；战略投资的南网综合能源
公司实现了首发上市，既为公司带来可观的投资收益，更为公司综合能源业务的发展带来更广泛
的协同机会；新组建的智光股权投资参与完成了对中国本土优秀的集成电路EDA软件与测试设备
供应商杭州广立微电子的投资。未来，战略及产业投资将打造成为公司的另一个主营业务板块。
（五）公司经营模式
公司是集“产品技术研发与应用”、“综合能源服务”、“战略及产业投资”业务为一体的集团化
高新技术企业。公司的商业模式为“产品制造+解决方案+投资推动”，公司在销售电子电力产品及
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电力装备同时，更注重寻求为客户提供综合能源服务整体解决方案，并充分利用上市公司的资本
平台优势，运用有效的投资手段，充分实现对产品、服务业务的支撑，并寻求合理的投资性收益。
（六）驱动业绩增长的主要因素
1、宏观经济驱动
公司的产品和服务业务涉及的下游行业众多，应用场景相当广泛，南方电网、国家电网、五
大发电集团、各地方发电公司及交通、石油化工、冶金钢铁、水泥建材、工业园区等众多行业和
企业均是我们的目标客户。因为公司目标客户多为能源、基建、大宗材料制造等大中型重点企业，
其受宏观政策影响较大的产能扩张、节能改造和设备升级与优化等产业发展动态会对公司产品和
服务业务开展产生较大影响，所以公司的业务开展和发展与国内宏观经济形势发展密切相关。
2、产业政策驱动
公司业务领域受产业政策影响巨大，特别是直接受国家能源政策、电力行业改革等影响。近
年来，国家新一轮产业转型升级大潮汹涌而至，公司业务恰处国家和广东省重点发展的行业和领
域，这些利好的产业政策将成为公司业务发展和突破的巨大驱动力。例如，国家发展改革委、司
法部印发《关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见》的通知要求，到2025年我国绿色
生产和消费相关的法规、标准、政策要进一步健全，激励约束的制度框架要基本建立，绿色生产
和消费方式在重点领域、重点行业、重点环节要全面推行，我国绿色发展水平要实现总体提升。
其中重点提到，促进能源清洁发展，建立健全可再生能源电力消纳保障机制，加大对分布式能源、
智能电网、储能技术、多能互补的政策支持力度，研究制定氢能、海洋能等新能源发展的标准规
范和支持政策。国家发改委、国家能源局近期正式发布《关于加快推动新型储能发展的指导意见》，
明确2025年3000万千瓦储能发展目标，新型储能市场规模要扩大至目前水平的10倍，助推储能实
现跨越式发展，以上政策对公司聚焦新能源领域，推动电力电子产品和电力装备业务升级、实现
储能业务突破发展、打造光伏发电投资和总包核心业务等均具有直接的推动作用。
3、公司自身竞争优势驱动
经过22年的发展和积累，公司已掌握了电气控制与自动化、电力传输、节能服务、用电服务
等领域的核心技术，具备了较强的业务能力，并构建了相互关联的多技术、多学科、多业务综合
应用平台。近年来，通过不断提高电网安全与控制、电机控制与节能、储能技术与产品、供用电
控制与自动化、电力信息化、电力传输、综合节能服务、用电服务相关细分应用领域的技术水平
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
和行业解决方案的能力，公司在电网、发电集团、工业企业、交通、新能源、市政建设等领域取
得了重要的市场地位和影响力。
二、核心竞争力分析
1、技术及研发优势
综合能源技术与服务是一个技术创新壁垒极高的领域，其内涵丰富、涵盖面广、专业方向繁
多且密集交叉，且近年来用户需求的走向多元化的同时对使用体验要求日益增高，公司经过多年
的技术储备和业务积累，在综合能源产品、技术研发方面已经练就了扎实的能力，形成了明显优
势。公司拥有国家企业技术中心，广东省大功率电力电子技术工程实验室，国家博士后工作站等
高层次技术研发平台，为公司开展电力电子产品技术研发、综合能源服务解决方案研究提供了坚
实的平台支撑。
截至2021年6月30日，公司已经获得的专利及软件著作权666项，其中发明专利60项、实用新
型专利239项、外观专利34项、软件著作权333项；公司2021年上半年新增授权实用新型专利41项、
新增授权外观专利1项、新增授权软件著作权30项。
2、品牌优势
公司通过多年来引领或紧跟综合能源技术与服务领域和相关行业的发展变化，持之不懈地提
升产品技术水平和服务品质，形成了智光电气在综合能源领域知名的品牌影响力。公司主要产品
连续五年位居国产十大杰出品牌，智光储能连续斩获各种行业峰会大奖，智光节能连续多年被行
业协会评选为节能服务知名企业。各相关客户对“智光电气”“智光节能”“岭南电缆”具有较
高的品牌认可度，“智光用电”“智光储能”“华跃电力”等品牌在业务不断开拓和升级过程中，
也在目标客户形成良好美誉度。智光作为优秀的“综合能源产品和服务提供商”的品牌形象已经
深度植入到相关行业客户之中。
3、业务平台协同优势
公司围绕综合能源技术与服务业务领域，不断创新突破，现已完成“产品+服务+投资”的业
务协同平台搭建，为公司未来的快速成长奠定了坚实的基础。公司业务协同平台，既能侧重各自
能力打造，又实现三位一体运作，首先将电子电力产品与电力装备和综合能源服务有机组合，充
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
分发挥产品和服务的协同效应，形成覆盖产业链的完整业务闭环，切实提高公司业务的综合竞争
力和抗风险能力。其次，通过清晰投资业务逻辑并不断夯实投资业务能力，以产业协同为前提，
以投资为纽带，牵引和推动综合能源产品和服务业务的发展，真正实现资本推动业务突破和产业
升级。同时公司在已有的产品和服务业务基础和优势的基础上，依托工业互联网平台，在与业务
相关的细分市场中开展深层次延伸和叠加，以不断拓宽企业边界，实现更广阔的业务生态协同。
公司业务的内外部全面协同将成为公司独特的核心竞争优势，正面效应将在未来逐步显现。
三、主营业务分析
(一)概述
报告期内，公司坚持“帮助客户安全、节约、舒适地使用能源”的经营理念，积极响应国家
“双碳”目标，落实优化公司“产品+服务+投资”的业务布局。围绕董事会下达的经营目标，紧
紧把握市场发展机遇，持续优化业务布局，加大对重点业务的投资强度，并继续通过优化项目管
理体系，提升综合服务水平；加大研发投入，助力公司产品快速升级，提升综合竞争力。
报告期内，公司实现营业收入881,521,545.76元，同比减少2.23%；归属上市公司股东的净利
润719,756,116.76元，同比增加2,961.68%；公司总资产为6,444,475,470.09元，同比增加17.47%；
归属于上市公司股东的所有者权益3,667,174,525.44元，同比增加20.33%。
报告期内，公司营业收入同比减少主要原因是部分地区疫情反复，导致工程项目及产品交付
延后所致；归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降，主要是报告期内原材料价
格大幅上涨、研发投入加大研发费用增加所致；归属公司股东的净利润大幅增加，主要是报告期
内，公司受参股的南方电网综合能源股份有限公司公允价值变动影响，本期公允价值变动收益大
幅增加所致。
(二)重点经营情况
1、电气设备类业务
（1）电气控制设备业务（高压变频、消弧、SVG、SVC、能馈装置、岸电、UPS电源及增值服
务）：2021年上半年，铜、铝、钢、芯片等材料大幅涨价，为公司成本控制带来新的挑战，公司
通过优化升级产品配置与技术方案、提升运营效率、调整产品结构等方法稳住营业毛利，已初有
成效。
公司继2020年推出第四代ZINVERT系列智能高压变频调速系统后，2021年上半年智光第四代高
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
压变频中等容量系列产品通过厂内测试，第四代变频工程设计标准化试验合格通过，大功率蒸发
冷却型智能高压变频调速系统完成项目研发并通过测试。公司高压智能变频系列产品加快迭代步
伐，第四代高压变频系列产品将小型化，功率单元模块功率密度更高，系统操作更加简洁、可靠
性更高；基于超级电容的门机势能回馈装置完成研发并投入现场使用；随着风、光新能源消纳增
多，SVG市场呈现回暖，公司对该产品业务加大投入，以期获取更多销售订单。
智能高压变频调速系统在某锡集团卡房大球磨永磁同步电机成功投运；在天津某冶金集团烧
结厂节能改造项目成功投运；基于超级电容的门机势能回馈装置产品运行稳定可靠，针对龙门吊
机大功率直流能量回馈装置一次性投运成功，预计同比可节约电力20%，节能效果显著；广州南
沙某汽车滚装码头岸电项目成功连船，此次连船的是拥有3800车位专用滚装运输船舶，为国内首
艘带有高压岸电设施的专用汽车滚装船，是国内首次给专用汽车滚装运输船连接岸电系统；广东
创电UPS电源系统上半年中标佛山地铁、北京地铁、京港地铁等项目，产品目前在陆续交付中。
南沙专用汽车滚装船高压岸电系统
公司积极开展产品全生命周期的技术增值服务，基于工业互联网平台的云服务中心正式投入
使用后，提升了产品售后服务管理模式和用户体验，技术增值服务销售业绩同比增长77%，效果
显著。公司将努力成为同类品牌产品的首选替换方案商，为后续存量市场产品更新换代积累更多
的客户资源。
（2）随着国家相关标准及规范政策陆续出台，储能行业将趋向规范化，利于国家能源体系的
完善及储能行业的健康发展。智光储能作为级联型高压大容量储能技术的倡导者和引领者，积极
利用自身优势拓展业务，实现营业收入快速增长，2021年1-6月累积实现营业收入7,343万元，较
上年同期增长101%，占公司2021半年度营业收入的8.33%。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
湖南电网邵阳磨石高压级联型储能电站
公司一方面加大研发投入巩固自身优势，与上海交通大学就《大容量电池储能系统与装备关
键技术研究》签订合作协议，双方将立足电化学储能战略性新兴产业的技术发展方向，积极发挥
双方在技术创新、人才培养、标准编制、产品成果转化等方面的综合优势，巩固智光电气和上海
交大在大容量电池储能系统与装备关键技术领域的领先优势，推动大容量储能系统产业化；另一
方面积极响应国家加快建设动力电池回收利用体系的要求，通过技术改造，公司在上海的自有电
池pack产能达到800MWh/年，2021上半年已签订寮步镇松山科技园、茶山镇海科大厦、厚街镇厚
达工业园等多个工业园区用户侧退役电池梯级利用项目，目前积极交付当中；其他大型储能电站
项目——国粤（韶关）储能项目报告期内已并网运行，智光储能粤电靖海储能项目顺利完成发货。
（3）报告期内，岭南电缆面临铜价大幅上涨的压力，一方面通过不断调整、优化套期保值方
案；另一方面通过努力承接更多高毛利新订单，调整产品结构以对冲前期铜价低位订单，并多渠
道开发更多材料供应商，进一步降低原材料采购成本，改善经营业绩。
（二）综合能源服务
1、公司积极响应国家“风光水火储一体化”“源网荷储一体化”的能源建设指导意见,参与
广州知识城绿色能源体系构建，助力广州开发区建设“新能源综合利用示范区”；用电投资继续
加强自身能力建设，提升光伏项目EPC总承包水平，与广州发展新能源就新能源建设达成战略合
作关系；已备案光伏项已做好大部分施工前期工作，下半年进入少雨季节后有望大批量开工建设，
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
争取高质量按期交付。
遂溪县官田水库50MW 光伏发电项目
报告期内，华跃电力围绕质量、安全、进度、成本控制等维度制定EPC提升方案，得到业主方
高度认可。其中，遂溪县官田水库50MW光伏发电EPC总承包项目已于6月底全容量并网。乐昌100M
光伏项目、某芯片厂变电项目在稳步推进中，上半年已备案其他项目有惠东县50MW、罗定市60MW、
梅州市210MW、连南县100MW光伏项目，以上备案项目将在下半年陆续开工建设并陆续交付。
报告期内，公司与知识城（广州）投资集团有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司合资
成立知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营有限公司。知识城智光恒运合资公司将立足广州
知识城，辐射周边区域，参与区域内综合能源投资、建设、运营业务，旨在积极落实国家新能源
综合利用示范区建设要求，为实现广州知识城“安全、稳定、高效、绿色”的能源供应保障做出
贡献。目前，知识城智光恒运合资公司已签署具体项目框架协议，项目正在稳步推进落实中。
报告期内，智有盈积极创新商业模式，凭借自身在工业互联网综合能源智能运维平台的优势，
与其他单位签署了项目后期运维合同。在“碳达峰、碳中和”的目标下，越来越多光伏、风能、
储能等能源项目并网，第三方专业运维市场将开启。智有盈将不断完善自身体系建设，提升综合
运维服务水平，积极拓展更多市场机会。
2、综合节能服务方面：智光节能结合经营环境及自身实际情况，开展新增项目的筛选风控工
作，积极做好前期投建项目的运营管理工作。报告期内，智光节能积极推动业务转型，切入环保
领域，为未来发展创造新的利润增长点。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（三）战略投资
1、报告期内，公司战略投资参股的南方电网综合能源股份有限公司已于2021年1月19日起在
深圳证券交易所主板上市交易。目前公司持有南网能源共107,878,788股股份，占南网能源目前
总股本的2.85%。
2、报告期内，公司旗下广州智光私募股权投资基金管理有限公司通过基金业协会备案。智光
股权投资为配合公司内生性的需求支持，让战略投资服务于现有主营业务，以期真正实现资本推
动产业转型和升级。智光股权投资已投资参股杭州广立微，持有其0.8108%股权。
3、报告期内，公司对外投资认购广州吉富新芯创业投资合伙企业（有限合伙）33.33%有限合
伙份额。吉富新芯持有粤芯半导体3%股权。另外，公司还持有广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有
限合伙）30%有限合伙份额，誉芯众诚持有粤芯半导体30%股权。
目前粤芯半导体已完成二期项目融资。粤芯半导体一期项目于2018年3月动工、2019年9月建
成投产、2020年12月实现满产运营，产品良率达到97%以上，属业界较高标准。粤芯半导体二期
项目新增月产能2万片，技术节点将延伸至55nm工艺，目前设备正在陆续搬入，预计2022年第一
季度投产。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 881,521,545.76 901,653,364.36 -2.23%
营业成本 769,342,509.66 719,213,637.35 6.97%
销售费用 36,907,871.21 41,278,855.05 -10.59%
管理费用 78,498,675.40 66,923,738.42 17.30%
主要是公司上年度回购
财务费用 24,766,602.77 47,482,113.02 -47.84% 了部分债券本金使得本
期财务利息支出减少。
主要是公司本期权益类
投资金融资产公允价值
所得税费用 135,785,654.72 6,839,959.59 1,885.18%
变动，确认递延所得税
费用增加。
研发投入 45,485,877.26 35,927,667.99 26.60%
经营活动产生的现金流 主要是公司本期采购备
-161,328,037.35 -59,416,713.11 171.52%
量净额 货支出。
投资活动产生的现金流 主要是公司本期增加股
-244,359,807.47 -1,607,701.81 15,099.32%
量净额 权投资支出。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流 主要是公司本期银行借
263,991,579.26 -67,864,965.36 489.00%
量净额 款增加。
现金及现金等价物净增
-141,696,265.56 -128,889,380.28 9.94%
加额
主要是公司上年同期影
响信用减值的因素消
信用减值损失 5,941,220.07 12,710,133.05 -53.26% 失，转回之前已计提的
应收账款坏账准备金额
较大。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 881,521,545.76 100% 901,653,364.36 100% -2.23%
分行业
电气设备 533,145,932.37 60.48% 512,574,237.35 56.85% 4.01%
综合能源服务 348,375,613.39 39.52% 389,079,127.01 43.15% -10.46%
分产品
电气设备 533,145,932.37 60.48% 512,574,237.35 56.85% 4.01%
综合能源服务 348,375,613.39 39.52% 389,079,127.01 43.15% -10.46%
分地区
－华南地区 571,253,843.16 64.80% 669,144,306.53 74.21% -14.63%
－华东地区 133,667,617.28 15.16% 82,295,436.52 9.13% 62.42%
－北方地区 133,161,438.73 15.11% 120,005,646.21 13.31% 10.96%
－其他地区 43,438,646.59 4.93% 30,207,975.10 3.35% 43.80%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电气设备 533,145,932.37 475,877,286.80 10.74% 4.01% 17.55% -10.28%
综合能源服务 348,375,613.39 293,465,222.86 15.76% -10.46% -6.65% -3.44%
分产品
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
电气设备 533,145,932.37 475,877,286.80 10.74% 4.01% 17.55% -10.28%
综合能源服务 348,375,613.39 293,465,222.86 15.76% -10.46% -6.65% -3.44%
分地区
－华南地区 571,253,843.16 489,154,221.44 14.37% -14.63% -4.47% -9.11%
－华东地区 133,667,617.28 125,639,309.50 6.01% 62.42% 86.29% -12.04%
－北方地区 133,161,438.73 115,431,518.05 13.31% 10.96% 7.88% 2.47%
－其他地区 43,438,646.59 39,117,460.67 9.95% 43.80% 19.5% 18.31%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
理财产品及长期股权投资
投资收益 3,825,778.96 0.45% 是
形成
公允价值变动损益 921,284,849.52 109.04% 权益工具投资形成 否
资产减值 428,050.46 0.05% 存货跌价形成 否
营业外收入 142,602.91 0.02% 保险赔款、罚款等形成 否
营业外支出 19,636,096.34 2.32% 债务重组损失造成 否
其他收益 12,090,177.87 1.43% 政府补助形成 否
资产处置收益 -250,123.14 -0.03% 处置已使用固定资产形成 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 334,144,853.72 5.18% 468,873,171.92 8.55% -3.37%
应收账款 1,015,150,782.75 15.75% 1,044,404,495.12 19.04% -3.29%
合同资产 265,555,218.47 4.12% 235,595,073.51 4.29% -0.17%
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
主要是本期公司因客户订单增加而
存货 629,213,229.63 9.76% 452,893,779.71 8.26% 1.50%
购买原材料。
投资性房地产 35,182,947.64 0.55% 37,299,765.28 0.68% -0.13%
长期股权投资 13,605,034.56 0.21% 13,102,766.91 0.24% -0.03%
固定资产 1,216,191,396.14 18.87% 1,255,507,742.22 22.88% -4.01%
主要是本期公司部分在建工程已完
在建工程 43,101,871.26 0.67% 81,803,291.92 1.49% -0.82%
工转为固定资产。
使用权资产 0.00%
短期借款 905,082,687.85 14.04% 590,150,171.55 10.76% 3.28% 主要是本期公司增加银行借款。
合同负债 91,049,091.12 1.41% 129,027,589.38 2.35% -0.94%
长期借款 41,696,000.00 0.65% 49,812,000.00 0.91% -0.26%
交易性金融资产 111,000,000.00 1.72% 81,500,000.00 1.49% 0.23% 主要是本期公司购买理财产品增加。
主要是本期公司应收票据背书、贴现
应收款项融资 24,756,463.37 0.38% 40,999,133.44 0.75% -0.37%
增加。
其他非流动金融 主要是本期公司权益类投资金融资
1,636,062,152.72 25.39% 614,777,303.20 11.21% 14.18%
资产 产公允价值增加。
主要是本期公司研发投入符合资本
开发支出 16,901,650.75 0.26% 8,492,432.32 0.15% 0.11%
化投入项目增加。
主要是本期公司支付了上年的所得
应交税费 6,222,124.81 0.10% 20,055,622.58 0.37% -0.27%
税费用。
主要是本期公司增加应付股权收购
其他应付款 36,115,876.29 0.56% 27,511,984.64 0.50% 0.06%
款项以及其他零星工程费用款。
主要是本期公司权益类投资金融资
递延所得税负债 198,445,881.86 3.08% 60,264,545.23 1.10% 1.98% 产公允价值增加而确认了递延所得
税费用。
主要是本期公司支付了上年计提的
应付职工薪酬 18,623,224.54 0.29% 30,518,910.98 0.56% -0.27%
年终奖。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
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金融资产
1.交易性金融
761,000,000. 731,500,000. 111,000,000
资产（不含衍 81,500,000.00 - - - -
00 00 .00
生金融资产）
金融资产小 761,000,000. 731,500,000. 111,000,000
81,500,000.00 - - - -
计 00 00 .00
其他非流动 614,777,303.2 921,284,849. 100,000,000. 1,636,062,1
- - - -
金融资产 0 52 00 52.72
应收款项融 24,756,463.
40,999,133.44 - - - - - -
资 37
737,276,436.6 921,284,849. 861,000,000. 731,500,000. 1,771,818,6
上述合计 - - -
4 52 00 00 16.09
金融负债 - - - - - - - -
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司截至报告期末的资产权利受限情况详见第十节财务报告，七、合并财务报表项目注释，81、所有权或使用权
受到限制的资产。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
189,449,893.86 85,927,500.00 120.48%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 负债 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 表日 收益 资盈亏 诉
称 有） 有）
的进
展情
25
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
况
巨潮资
讯网
万联天
（http://
泽资本
www.cn
广州智 投资有
info.co
光能效 限公
m.cn）
创业投 司；广 2021 年
股权投 53,731, 自有资 投资服 正常 《关于
资合伙 收购 75.00% 州市工 长期 - -否 01 月 12
资 143.86 金 务 经营 收购能
企业 业转型 日
效基金
（有限 升级发
财产份
合伙） 展基金
额暨关
有限公
联交易
司
的公
告》
巨潮资
讯网
（http://
www.cn
吉富创
info.co
广州吉 业投资
m.cn）
富新芯 股份有
《关于
创业投 100,00 限公 2021 年
股权投 自有资 投资服 正常 对外投
资合伙 其他 0,000.0 33.33% 司；汇 长期 - -否 05 月 19
资 金 务 经营 资认购
企业 0 天泽投 日
广州吉
（有限 资有限
富新芯
合伙） 公司；
创业投
余欣姿
资合伙
企业份
额的公
告》
153,73
合计 -- -- 1,143.8 -- -- -- -- -- -- - - -- -- --
6
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
26
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
1,072,3 其他非
境内外 南网能 163,932 公允价 151,030 921,284 908,383 921,284 自有资
003035 - - 15,152. 流动金
股票 源 ,008.72 值计量 ,303.20 ,849.52 ,144.00 ,849.52 金
72 融资产
1,072,3
163,932 151,030 921,284 908,383 921,284
合计 -- - - 15,152. -- --
,008.72 ,303.20 ,849.52 ,144.00 ,849.52
72
证券投资审批董事会公告
2019 年 7 月 26 日
披露日期
证券投资审批股东大会公
不适用
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州智光节 343,750,000. 1,288,397,22 493,479,380. 90,313,669.3 -19,066,22
子公司 综合节能服务 -19,507,753.49
能有限公司 00 9.04 82 8 7.34
广州岭南电 电力电缆生产 204,432,162. 1,299,668,29 610,207,496. 275,675,076. -25,597,04
子公司 -21,013,885.63
缆股份有限 销售 00 5.09 62 13 5.02
27
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司
广东智光用 企业自有资金
760,000,000. 884,268,619. 379,437,279. 257,481,454. -1,775,431.
电投资有限 子公司 投资，投资管 -2,306,687.15
00 57 27 67 43
公司 理服务
广州智光电 专业技术产品
200,000,000. 1,192,863,90 391,378,733. 187,608,827. -6,107,245.
气技术有限 子公司 研发、生产、 -6,496,870.17
00 2.04 63 92 74
公司 销售
广州智光储 储能领域产业
140,200,000. 477,395,163. 304,539,657. 73,429,306.2 6,975,950.
能科技有限 子公司 技术的研究与 6,020,136.43
00 78 48 8 99
公司 应用
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
知识城智光恒运（广州）综合能源投资
投资设立 无
运营有限公司
广州智光能效创业投资合伙企业（有限
股权收购 无
合伙）
主要控股参股公司情况说明
1、公司控股子公司岭南电缆，是专业从事高端电力电缆产品研发、生产、销售于一体的高新技术企业，产品主
要应用于电力系统和大型工业企业，是专注于电缆系统综合解决方案的专家，为南方电网和国家电网优秀供应商。
岭南电缆是国内第一批引进和拥有世界先进制造技术的厂家之一，技术水平处于国内领先地位。
2、公司控股子公司智光节能，国内节能服务领域的标杆企业之一，是国家发改委、国家工信部首批备案与推荐
的大型综合性节能服务公司，聚焦工业节能，围绕三大核心优势业务—发电厂节能增效、工业电气节能增效和工
业余热余压发电利用等，并深入区域能源，开展全面的综合节能服务业务。
3、公司控股子公司广东用电投资有限公司主要从事用电服务相关项目投资，开拓基础性和增值性用电服务。
4、公司全资子公司智光电气技术，从事包括电机控制、电网控制、电力传输、电力自动化和信息化产品研发、
生产、销售于一体的高新技术企业。
5、公司控股子公司广州智光储能科技有限公司主要从事储能领域产业技术的研究与应用，在电化学储能、机械
（飞轮）储能及超级电容器储能等技术领域为客户提供包括储能技术咨询、储能系统集成、储能设备销售等业务，
也可为广大储能系统集成商提供储能电池PACK集成、BMS、PCS及EMS等核心关键技术及设备，并可提供电芯及电
池PACK测试技术服务。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动和行业政策风险
公司所处综合能源技术与服务领域，受国家政策（如宏观经济、能源、节能环保、电力体制
28
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
改革政策等）影响较大。从现有的政策环境分析，“十四五”期间，国家将继续大力推进产业结
构转型升级，深化电力体制改革，加快推进低碳经济，大力发展节能环保等战略性新兴产业，这
一方面利于公司做大做强业务，抓住良好时机奋力发展，但同时也不排除未来宏观经济情况出现
波动，行业政策出现新变化可能带来的风险。
2、市场竞争风险
公司所处的综合能源服务领域市场竞争日趋激烈。尽管公司业务能力、产品创新、技术研发、
人才储备等在行业内暂处于领先地位，但若公司未来不能正确判断、把握产业发展趋势和行业市
场动态，不能及时进行商业模式创新和技术创新，不能强化技术优势及持续提供具有较好用户体
验的服务，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利的地位，进而影响公司的经营业绩达成及
战略目标的实现。
3、管理风险
随着公司资产规模、业务规模进一步扩大以及经营模式的进一步多样和复杂，公司势必在运
营、财务、人才、研发、内部控制等管理领域不断面临新的挑战。如果公司的管理团队素质、经
营管理能力不能适应公司发展的需要，将直接对公司的内部运营能力、市场竞争力及持续发展能
力的打造产生不利影响，从而出现公司不可持续发展的风险。
4、技术革新风险
公司作为以产品和技术为核心竞争力的高新技术企业，新技术的研发与应用是确保公司具有
持续竞争力的关键因素之一。尽管公司在行业内具有较强的技术储备，但如果公司不能保持持续
研发创新能力，不能及时准确把握技术、产品发展趋势，公司目前的竞争优势将被削弱，从而对
公司的业务开展能力和持续发展造成不利影响。
5、原材料价格波动风险
公司电力电子产品及电力设备主要原材料为铜、铝、硅钢、冷轧板等大宗金属原材料及IGBT
等电气器件物料，进货材料价格受多方面不确定性因素影响，如果材料价格持续上涨或维持高位，
而产品售价的调整不及时，将对公司的利润产生不利影响。为此，公司一方面通过套期保值对大
宗铜期货进行套期保值，其次在适当的时候进行原材料及加工件的备货，对常规通用物料合理预
投、通过研发和工艺寻找替代物料、开发新的供应资源等措施，来降低上述可能发生的原材料价
格及供应风险对公司经营业绩产生的不利影响。公司虽然对上述风险分别制定了解决方案或对策，
但公司仍不排除上述风险对公司造成不利影响的可能性。
29
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见披露于巨潮资
讯网
2020 年年度股东大 （http://www.cninfo
年度股东大会 28.24% 2021 年 05 月 06 日 2021 年 05 月 07 日
会 .com.cn）的《2020
年年度股东大会决
议公告》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
30
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
未披露其他环境信息的原因
公司作为智慧能源的追求者和倡导者，自成立以来一直秉承“帮助客户安全、节约、舒适地使用能源”
的经营理念，公司的核心业务包括电力电子技术研究和产品应用、综合能源服务整体解决方案、能源技术
及服务领域产业投资。
公司是少数中标中央财政资金奖励的2019年绿色制造系统解决方案供应商之一，实施内容为围绕压缩
机、风机、电机、泵、承压设备等通用机电设备，具备技术创新研发、节能与绿色制造技术服务能力，为
工业企业提供绿色改造系统集成应用解决方案，为行业提供节能与绿色发展政策咨询、标准规范研制等服
务，具有较强的行业影响力。
公司的产品应用和服务主要包括有高压变频调速系统改造、电能质量治理、港口岸基变频电源、储能
系统、UPS、大型综合节能服务、用电服务、光伏新能源等。在生产经营中严格执行国家环保法律法规，
报告期内不存在重大环保问题。
二、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司秉承“创新、责任、团结、坚持”的企业精神，奉行“以人为本”的管理理念，在打造“产品+
服务+投资”的优质发展平台的同时，充分重视公司社会价值的体现，积极履行应尽的社会责任；充分尊
重、主动维护相关利益者的合法权益，以回馈员工、回馈股东、回馈社会为己任，努力实现股东、社会与
员工的利益平衡，共同推动公司持续、健康发展。
（1）股东和债权人权益保护
31
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规以及《公司章程》的规定，公平、真实、完
整、准确、及时、透明地披露相关信息，公平对待所有投资者，与所有投资者保持良好的沟通，确保全体
股东有平等的机会获取信息。报告期内，股东大会、董事会、监事会运作规范有序，不断完善公司法人治
理结构，形成一套有效的控制体系，并持续开展公司治理活动。公司股东大会、董事会和监事会各负其责，
协调运转，有效制衡，切实保障全体股东及债权人的合法权益。公司严格遵守规定，于2021年6月9日实施
完成了2020年年度利润分配方案以回报公司股东。
（2）职工权益保护
员工是企业经营和发展的主体，公司始终坚信员工是公司最重要、最有价值的资源，是公司成功的关
键，始终将员工的利益放在首位，努力为员工创造安全舒适的工作环境，依法保护员工的合法权益，严格
贯彻执行《劳动合同法》、《社会保险法》等各项法律法规，建立完善的包括社保、商保、住房、交通等
在内的薪酬、福利制度。强化员工培训与提升，为员工提供良好的晋升渠道。同时，建设良好的企业文化
氛围，公司工会、员工协会定期开展多样文体活动，丰富员工的文化生活，提高员工凝聚力和向心力。公
司已回购公司股份拟全部用于员工持股计划或股权激励，调动员工积极性，使员工与公司共同发展。
（3）投资者权益保护
保障投资者利益是公司最基本的社会责任，公司持续完善法人治理结构，建立了以《公司章程》为基
础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，并健全相应
的内容体系，切实保障投资者特别是中小股东的利益。本年度对公司股东、关联方及本公司的承诺事项进
行了专项检查，未发现相关承诺方出现违反承诺的情况，也没有超过期限而未履行承诺的情况。公司严格
遵循“公平、公正、公开”的原则履行信息披露工作，不做选择性信息披露，积极维护中小投资者的知情
权，确保所有股东以平等的机会获悉公司信息。积极通过深交所互动易、公司专线电话等与投资者保持良
好的沟通，建立了良好的互动平台。
（4）供应商及客户权益保护
公司注重与供应商和客户建立良好的战略伙伴关系，以公平的评估体系、公平透明的采购流程和全方
位的服务体系，不断完善采购和客户服务流程，向市场提供更有竞争优势的产品和服务。公司一直将客户
满意度放在第一位，并为不同行业的客户提供量身订造的专业化服务，在第三方客户满意度调查中，公司
的客户满意度一直处于业内领先地位。以客户为核心，不断创新理念，得到了权威机构和客户的双重认可。
公司连续多年被评选为守合同重信用企业。
（5）打造优质产品和服务
坚持为客户提供优质的产品和服务是公司一贯的宗旨，公司通过了ISO9001质量管理体系认证，在采购、
32
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
研发、制造、出厂和售后等环节建立了完整的质量控制和检验标准，保证质量控制体系有效运行。公司拥
有强大、专业的研发团队，在主营业务领域的技术研发能力出众，并参与行业多个标准的起草。在所属领
域产品、技术和服务质量均处于国内领先水平。
（6）保护环境
公司已获得ISO14000环境管理体系认证，成立了专门的小组加强对环境健康、安全生产等进行日常管
理，持续不断的推进企业环保体系的建设。同时通过综合能源、用电服务将公司安全、节约、舒适使用能
源的理念传递至客户，帮助客户系统解决能源动力与节能增效问题。在清洁能源、可再生能源成为关注焦
点的今天，公司更加关注新能源的技术发展，分布式能源的就地化高效利用，研究和发展新能源与传统能
源的融合和优化，打造综合能源技术与服务的引领品牌。
（7）社会公益
公司在经营发展过程中时刻不忘履行自己的社会责任和使命，带动区域经济和发展，热心公益回报社
会，促进社区和社会和谐，自“广东扶贫济困日”活动启动以来，公司每年定期捐赠资金帮助贫困群体，
为广东扶贫济困事业献上企业一份爱心。在公司内部，公司联合工会积极发起爱心捐款帮助有困难的同事，
为困难同事捐款，助其渡过难关。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
33
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
34
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 是 诉 诉讼(仲裁)审理结果及影 诉讼(仲 披露 披露索引
（万元） 否 讼 响 裁)判决 日期
形 (仲 执行情
成 裁) 况
预 进
计 展
负
债
上海智光电力技术有 206.55 不 待 待开庭 尚未有 2021 巨潮资讯网
限公司诉上海翔骋电 适 开 审理结 年 （http://www.cninfo.com.cn）
气设备有限公司买卖 用 庭 果 08
合同纠纷案 月
30
日
广州智光电气技术有 104.5 不 二 支持智光电气技术所诉 剩余欠 2021 巨潮资讯网
限公司诉天津市麦思 适 审 104.5 万元中的 30.74 万 款金额 年 （http://www.cninfo.com.cn）
科机电设备有限公司 用 判 元 因非本 08
买卖合同纠纷案 决 案所产 月
生，另行 30
起诉处 日
理
广州岭南电缆股份有 132.4 不 一 支持岭南电缆全部诉求 暂待申 2021 巨潮资讯网
限公司诉广东中翔电 适 审 请执行 年 （http://www.cninfo.com.cn）
力安装有限公司买卖 用 判 08
合同纠纷案 决 月
30
日
山西智光清源节能科 2,175.9 不 一 2021 年 7 月 3 日判决中 山西智 2021 巨潮资讯网
技有限公司、上海科 适 审 清源节能环保科技有限 光清源、 年 （http://www.cninfo.com.cn）
泰电源股份有限公司 用 判 公司向山西智光清源节 上海科 08
诉中清源节能环保科 决 能科技有限公司、上海科 泰已申 月
技有限公司关于睿源 泰电源股份有限公司支 请上诉 30
公司过渡期损失案 付过渡期损失 588 万元。 日
山西颐苑市政工程有 1,124 不 审 一审审理中 尚未有 2021 巨潮资讯网
限公司诉平陆县睿源 适 理 审理结 年 （http://www.cninfo.com.cn）
供热有限公司、邯郸 用 中 果 08
第三建筑工程有限公 月
司建设工程合同纠纷 30
35
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
案 日
山东德建集团有限公 1100 不 二 判决平陆睿源支付 在执行 2021 巨潮资讯网
司诉平陆县睿源供热 适 审 中 年 （http://www.cninfo.com.cn）
有限公司建设工程合 用 判 08
同纠纷案 决 月
30
日
广州智光节能有限公 1619.117 不 二 判决支持智光节能诉求 申请强 2021 巨潮资讯网
司诉徐州泰发钢铁有 适 审 制执行 年 （http://www.cninfo.com.cn）
限公司债券债务纠纷 用 判 当中 08
决 月
30
日
广州智光自动化有限 1109.3683 不 一 判决支持智光自动化诉 申请强 2021 巨潮资讯网
公司诉大同市益达环 适 审 求 制执行 年 （http://www.cninfo.com.cn）
保节能科技发展有限 用 判 当中 08
责任公司债权债务纠 决 月
纷案 30
日
广东智光用电投资有 205 不 一 判决支持智光用电投资 执 行 当 2021 巨潮资讯网
限公司诉昆明智光电 适 审 诉求 中，已回 年 （http://www.cninfo.com.cn）
力工程有限公司买卖 用 判 款 118 万 08
合同纠纷案 决 元。 月
30
日
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
36
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
37
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
广州智光
电气技术 6,000 4,092.05 一般担保 两年 否 是
有限公司
广州智光
电气技术 2,000 2,000 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
电气技术 3,000 1,500 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
电气技术 3,000 1,480.42 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
储能科技 6,116 4,892.8 一般担保 五年 否 是
有限公司
广州智光
储能科技 1,000 1,000 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
储能科技 1,000 850 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
节能有限 649 649 一般担保 一年 否 是
公司
广州智光
1,000 1,000 一般担保 一年 否 是
节能有限
38
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司
广州岭南
电缆股份 20,000 15,978 一般担保 两年 否 是
有限公司
广州岭南
电缆股份 18,000 14,500 一般担保 两年 否 是
有限公司
广州岭南
电缆股份 16,500 16,500 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州岭南
电缆股份 12,000 6,202.42 一般担保 两年 否 是
有限公司
广州岭南
电缆股份 10,000 140.89 一般担保 一年 否 是
有限公司
广东智光
用电投资 8,000 2,198.22 一般担保 两年 否 是
有限公司
广东智光
用电投资 3,600 1,816.01 一般担保 两年 否 是
有限公司
广东智光
用电投资 2,500 2,500 一般担保 一年 否 是
有限公司
广东智光
用电投资 1,000 666 一般担保 一年 否 是
有限公司
广东智光
能源科技 340 340 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州华跃
电力工程
5,000 2,595.63 一般担保 两年 否 是
设计有限
公司
广州华跃
电力工程
500 500 一般担保 一年 否 是
设计有限
公司
广州华跃 2,000 2,000 一般担保 一年 否 是
39
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
电力工程
设计有限
公司
广州华跃
电力工程
1,000 1,000 一般担保 一年 否 是
设计有限
公司
广州华跃
电力工程
7,000 5,944.49 一般担保 六年 否 是
设计有限
公司
广州智光
用电服务 500 500 一般担保 一年 否 是
有限公司
广州智光
用电服务 1,000 1,000 一般担保 两年 否 是
有限公司
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
24,649 23,149
担保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 132,705 91,845.94
担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
广东创电
科技有限 1,000 500 一般担保 五年 否 是
公
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
1,000 500
担保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子
报告期末对子公司实际
公司担保额度合计 1,000 500
担保余额合计（C4）
（C3）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
25,649 23,649
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
133,705 92,345.94
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
40
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
25.18%
的比例
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
500
象提供的债务担保余额（E）
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 43,250 11,100 - -
合计 43,250 11,100 - -
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年1月11日公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于岭南电缆开展铜期货套期保值业务的议案》、《关于
收 购 能 效 基 金 财 产 份 额 暨 关 联 交 易 的 议 案 》 等 议 案 ， 具 体 详 见 公 司 2021 年 1 月 12 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2、2021年4月13日公司第五届董事会第第二十三次会议审议通过了《2020年度利润分配预案》、《关于会计政策变更的议案》、
《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于未来三年（2021-2023 年）股东回报规划》、《关于修订<信息披露管理办法>
的议案》等议案，具体详见公司2021年 4月15日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
41
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、2021年4月23日公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《2021年第一季度报告全文及正文》、《关于控股子公司智
光节能拟对外投资的议案》、《关于对外投资设立合资公司的进展暨变更投资事项的议案》等议案，具体详见公司2021年 4
月29日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
4、2021年5月18日公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对外投资认购广州吉富新芯创业投资合伙企业份额的
议案》，具体详见公司2021年 5月19日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
5、2021年5月26日公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
具体详见公司2021年 5月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
6、2021年6月2日，公司对外披露《2020年年度权益分派实施公告》，2020年年度权益分派股权登记日为：2021 年 6 月 8 日，
除权除息日为：2021 年 6月 9 日。具体详见公司2021年 6月2日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
24,309,57 24,309,57
一、有限售条件股份 3.09% - - - - - 3.09%
7 7
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - - - - -
24,309,57 24,309,57
3、其他内资持股 3.09% - - - - - 3.09%
7 7
其中：境内法人持股 - - - - - - - - -
24,309,57 24,309,57
境内自然人持股 3.09% - - - - - 3.09%
7 7
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
763,482,4 763,482,4
二、无限售条件股份 96.91% - - - - - 96.91%
17 17
763,482,4 763,482,4
1、人民币普通股 96.91% - - - - - 96.91%
17 17
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
787,791,9 787,791,9
三、股份总数 100.00% - - - - - 100.00%
94 94
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
43
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 82,658 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
广州市金誉实
业投资集团有 境内非国有法人 19.32% 152,181,808 - - 152,181,808 质押 68,490,000
限公司
卢洁雯 境内自然人 1.95% 15,340,116 -3848000 - 15,340,116
李永喜 境内自然人 1.68% 13,241,786 - 9,931,339 3,310,447 质押 13,241,786
芮冬阳 境内自然人 1.54% 12,162,240 - 9,121,680 3,040,560
广州市美宣贸
境内非国有法人 0.93% 7,356,816 -3896492 - 7,356,816
易有限公司
姜新宇 境内自然人 0.89% 6,997,344 - 5,248,008 1,749,336
姜东林 境内自然人 0.64% 5,080,000 - - 5,080,000
高凤洁 境内自然人 0.63% 4,983,100 -500000 - 4,983,100
韩文 境内自然人 0.56% 4,400,244 - - 4,400,244
44
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
王海涛 境内自然人 0.42% 3,302,961 - - 3,302,961
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
（1）公司前 10 名股东中，李永喜先生是公司控股股东金誉集团的法定代表人，且担任
上述股东关联关系或一致行动的 董事长、总裁。（2）李永喜先生、卢洁雯女士、广州美宣与金誉集团系一致行动人。
说明 （3）除“（1）”和“（2）”已列明的关系外，公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关
联关系、是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特 截 至 本 报 告 期 末 ， 广 州 智 光 电 气 股 份 有 限 公 司 回 购 专 用 证 券 账 户 持 有 公 司 股 份
别说明（如有）（参见注 11） 17,960,593 股。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广州市金誉实业投资集团有限公
152,181,808 人民币普通股 152,181,808
司
卢洁雯 15,340,116 人民币普通股 15,340,116
广州市美宣贸易有限公司 7,356,816 人民币普通股 7,356,816
姜东林 5,080,000 人民币普通股 5,080,000
高凤洁 4,983,100 人民币普通股 4,983,100
韩文 4,400,244 人民币普通股 4,400,244
李永喜 3,310,447 人民币普通股 3,310,447
王海涛 3,302,961 人民币普通股 3,302,961
王卫宏 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
芮冬阳 3,040,560 人民币普通股 3,040,560
前 10 名无限售条件普通股股东之
公司前 10 名无限售条件股东中，金誉集团、卢洁雯女士、李永喜先生与广州美宣系一
间，以及前 10 名无限售条件普通
致行动人；除上述已列明的关系外，公司未知其他前 10 名无限售条件股东之间是否存
股股东和前 10 名普通股股东之间
在关联关系、是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东卢洁雯通过投资者信用证券账户持有公司股票 15,340,116 股；股东姜东林通过投资
业务股东情况说明（如有）（参见 者信用证券账户持有公司股票 5,080,000 股；股东高凤洁通过投资者信用证券账户持有
注 4） 公司股票 1,750,000 股；股东王海涛通过投资者信用证券账户持有公司股票 3,302,961 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
45
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
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第九节债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 交易场所
式
广州智光电
气股份有限 本期公司债
公司 2018 券按年付
2018 年 08 2018 年 08 2023 年 08 327,000,000 深圳证券交
年面向合格 18 智光 01 112752 5.30% 息、不计复
月 24 日 月 24 日 月 24 日 .00 易所
投资者公开 利、到期一
发行公司债 次还本。
券（第一期）
仅限合格机构投资者参与交易，公众投资者和合格个人投资者认购或买入的交易行为
投资者适当性安排（如有）
无效。
"18 智光 01"已回售的债券数量为 1,730,000 张，回售金额为 183,899,000.00 元（含
适用的交易机制
回售部分利息），剩余托管数量为 3,270,000 张。
是否存在终止上市交易的风险（如
否
有）和应对措施
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
48
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
√ 适用 □ 不适用
一、担保情况
广东粤财融资担保集团有限公司（曾用名：广东省融资再担保有限公司，于2021年4月19日更名为广东粤财融资担保集团有
限公司，以下简称广东粤财担保）为18智光01债券的本息兑付提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。担保人资信良好，
具有良好的担保能力。
（一）基本情况简介
名称：广东粤财融资担保集团有限公司
法定代表人：刘祖前
成立日期：2009年2月17日
注册资本：606,000万元
注册地址：广州市越秀区东风中路481号粤财大厦12楼
经营范围：开展再担保业务；办理债券发行担保业务；为企业及个人提供贷款担保、信用证担保等融资性担保，兼营诉讼保
全担保、履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资。
广东粤财担保是根据广东省人民政府十一届18次常务会议纪要和广东省人民政府《关于促进中小企业平稳健康发展的意见》
（粤府[2008]104号）文件，由广东粤财投资控股有限公司代表广东省人民政府出资成立的省级担保机构。
广东粤财担保持有广东粤财融资担保集团有限公司100%股权。广东省人民政府持有广东粤财投资控股有限公司100%股权。
因此，广东粤财担保的控股股东为广东粤财投资控股有限公司，实际控制人为广东省人民政府。广东粤财担保主要从事国家
法律法规允许的担保及再担保业务、投资及资本运作以及与信用担保有关的中介服务、企业财务顾问、咨询服务等。
广东粤财担保现持有广东省人民政府金融工作办公室颁发的《中华人民共和国融资性担保机构经营许可证》，业务范围包括
开展再担保业务、办理债券发行担保业务等。
（二）最近一年的财务指标
广东粤财担保2021年上半年主要财务数据及财务指标（未经审计）如下：
项目 2021年上半年度
归属于母公司所有者权益（万元） 661,997.78
所有者权益合计（万元） 729,757.38
资产总计（万元） 901,632.74
营业收入（万元） 21,865.47
净利润（万元） 10,441.76
资产负债率 19.06%
净资产收益率 1.44%
流动比率（倍） 4.89
速动比率（倍） 4.89
财务指标计算公式：
（1）资产负债率=负债总额/资产总额
（2）净资产收益率=净利润/期末净资产平均余额
（3）流动比率=流动资产/流动负债
49
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（三）资信状况
广东粤财担保资金实力雄厚、资信状况良好，符合《中华人民共和国担保法》及其他相关法规对担保人资格的要求。
（四）累计对外担保余额及占净资产的比例
截止2021年6月30日，广东粤财担保累计担保余额为2,930,121万元，占其2021年6月30日合并报表净资产的比例为
401.52%。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 142.52% 160.31% -17.79%
资产负债率 39.49% 39.63% -0.14%
速动比率 96.68% 120.34% -23.66%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 -5,581.18 259.34 -2,252.07%
EBITDA 全部债务比 38.50% 7.81% 30.69%
利息保障倍数 31.51 1.57 1,907.01%
现金利息保障倍数 -10.19 -1.3 683.85%
EBITDA 利息保障倍数 35.45 3.54 901.41%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
50
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州智光电气股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 334,144,853.72 468,873,171.92
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 111,000,000.00 81,500,000.00
衍生金融资产 - -
应收票据 112,120,514.29 153,059,369.25
应收账款 1,015,150,782.75 1,044,404,495.12
应收款项融资 24,756,463.37 40,999,133.44
预付款项 51,022,719.80 67,551,591.83
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 49,719,111.86 38,998,808.21
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 629,213,229.63 452,893,779.71
合同资产 265,555,218.47 235,595,073.51
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 189,188,250.33 177,299,243.61
流动资产合计 2,781,871,144.22 2,761,174,666.60
非流动资产：
发放贷款和垫款 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 13,605,034.56 13,102,766.91
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 1,636,062,152.72 614,777,303.20
投资性房地产 35,182,947.64 37,299,765.28
固定资产 1,216,191,396.14 1,255,507,742.22
在建工程 43,101,871.26 81,803,291.92
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 588,626,302.84 605,045,439.24
开发支出 16,901,650.75 8,492,432.32
商誉 47,054,615.62 47,054,615.62
长期待摊费用 6,528,437.32 6,397,515.92
递延所得税资产 50,051,169.61 44,678,472.72
其他非流动资产 9,298,747.41 10,906,826.16
非流动资产合计 3,662,604,325.87 2,725,066,171.51
资产总计 6,444,475,470.09 5,486,240,838.11
流动负债：
短期借款 905,082,687.85 590,150,171.55
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 101,324,527.46 111,754,746.83
应付账款 731,888,928.54 757,937,119.37
52
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预收款项 - -
合同负债 91,049,091.12 129,027,589.38
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 18,623,224.54 30,518,910.98
应交税费 6,222,124.81 20,055,622.58
其他应付款 36,115,876.29 27,511,984.64
其中：应付利息 - -
应付股利 399,881.72 399,881.72
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 38,570,119.38 37,576,391.74
其他流动负债 23,034,282.96 17,892,244.84
流动负债合计 1,951,910,862.95 1,722,424,781.91
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 41,696,000.00 49,812,000.00
应付债券 312,962,681.11 302,875,826.56
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 5,506,961.94 5,346,860.42
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 6,300,000.00 5,400,000.00
递延收益 27,990,801.48 28,215,735.94
递延所得税负债 198,445,881.86 60,264,545.23
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 592,902,326.39 451,914,968.15
负债合计 2,544,813,189.34 2,174,339,750.06
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
53
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,568,350,041.14 1,591,658,503.95
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 67,323,743.65 67,323,743.65
一般风险准备 - -
未分配利润 1,340,138,921.66 697,365,945.01
归属于母公司所有者权益合计 3,667,174,525.44 3,047,710,011.60
少数股东权益 232,487,755.31 264,191,076.45
所有者权益合计 3,899,662,280.75 3,311,901,088.05
负债和所有者权益总计 6,444,475,470.09 5,486,240,838.11
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 63,476,302.02 67,751,695.15
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 10,339,379.97 2,721,261.81
应收账款 199,957,931.71 246,368,604.04
应收款项融资 2,344,316.85 470,000.00
预付款项 - -
其他应收款 1,012,379,119.34 969,856,201.28
其中：应收利息 - -
应收股利 - -
存货 - -
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
54
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产 972,680.33 195,237.02
流动资产合计 1,289,469,730.22 1,287,362,999.30
非流动资产：
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 1,776,822,687.01 1,632,404,043.15
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 1,621,062,152.72 599,777,303.20
投资性房地产 - -
固定资产 123,908,569.41 127,155,506.96
在建工程 4,520,411.54 3,846,578.64
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 21,901,333.60 22,721,180.33
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 795,273.98 943,157.24
递延所得税资产 4,755,590.70 4,755,590.70
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 3,553,766,018.96 2,391,603,360.22
资产总计 4,843,235,749.18 3,678,966,359.52
流动负债：
短期借款 255,347,867.39 63,070,547.89
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 - 50,000,000.00
应付账款 167,433,428.16 204,132,012.49
预收款项 - -
合同负债 7,639,622.52 7,015,052.54
应付职工薪酬 4,769,257.91 4,373,759.57
应交税费 987,532.61 1,729,162.83
其他应付款 542,154,528.84 308,324,057.12
55
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息 - -
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 22,767,467.52 22,767,467.52
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,001,099,704.95 661,412,059.96
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 312,962,681.11 302,875,826.56
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 5,506,961.94 5,346,860.42
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 6,788,166.61 5,107,166.63
递延所得税负债 180,660,231.96 42,467,504.53
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 505,918,041.62 355,797,358.14
负债合计 1,507,017,746.57 1,017,209,418.10
所有者权益：
股本 787,791,994.00 787,791,994.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,629,421,862.57 1,629,421,862.57
减：库存股 96,430,175.01 96,430,175.01
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 67,323,743.65 67,323,743.65
未分配利润 948,110,577.40 273,649,516.21
所有者权益合计 3,336,218,002.61 2,661,756,941.42
负债和所有者权益总计 4,843,235,749.18 3,678,966,359.52
56
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 881,521,545.76 901,653,364.36
其中：营业收入 881,521,545.76 901,653,364.36
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 960,450,965.26 915,098,362.15
其中：营业成本 769,342,509.66 719,213,637.35
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险责任准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 5,449,428.96 4,272,350.32
销售费用 36,907,871.21 41,278,855.05
管理费用 78,498,675.40 66,923,738.42
研发费用 45,485,877.26 35,927,667.99
财务费用 24,766,602.77 47,482,113.02
其中：利息费用 25,880,417.44 47,911,244.73
利息收入 2,309,404.74 1,645,476.19
加：其他收益 12,090,177.87 27,938,465.14
投资收益（损失以“－”号填
3,825,778.96 -327,253.63
列）
其中：对联营企业和合营企业
718,194.46 343,341.43
的投资收益
以摊余成本计量的金融
- -
资产终止确认收益
57
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“－”
- -
号填列）
公允价值变动收益（损失以
921,284,849.52 -
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
5,941,220.07 12,710,133.05
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
428,050.46 379,243.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-250,123.14 -6.38
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 864,390,534.24 27,255,583.39
加：营业外收入 142,602.91 179,787.53
减：营业外支出 19,636,096.34 176,119.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 844,897,040.81 27,259,251.86
减：所得税费用 135,785,654.72 6,839,959.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 709,111,386.09 20,419,292.27
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
709,111,386.09 20,419,292.27
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
- -
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 719,756,116.75 23,508,506.46
2.少数股东损益 -10,644,730.66 -3,089,214.19
六、其他综合收益的税后净额 - 340,987.50
归属母公司所有者的其他综合收益
- 340,987.50
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
- -
合收益
1.重新计量设定受益计划变
- -
动额
2.权益法下不能转损益的其 - -
58
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
- -
值变动
4.企业自身信用风险公允价
- -
值变动
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合
- 340,987.50
收益
1.权益法下可转损益的其他
- -
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
- -
动
3.金融资产重分类计入其他
- -
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
- -
备
5.现金流量套期储备 - 340,987.50
6.外币财务报表折算差额 - -
7.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益的
- -
税后净额
七、综合收益总额 709,111,386.09 20,760,279.77
归属于母公司所有者的综合收益
719,756,116.75 23,849,493.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,644,730.66 -3,089,214.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.9350 0.0305
（二）稀释每股收益 0.9350 0.0305
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 52,580,029.16 131,218,019.39
59
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
减：营业成本 47,649,393.60 94,817,181.11
税金及附加 721,524.14 421,348.97
销售费用 623,464.25 1,053,801.21
管理费用 20,357,302.52 21,771,043.16
研发费用 3,400,754.62 500,249.34
财务费用 14,542,289.65 27,875,866.10
其中：利息费用 15,179,354.97 27,672,930.85
利息收入 1,017,513.60 882,422.19
加：其他收益 864,176.23 9,132,134.86
投资收益（损失以“－”号填列） 1,065,599.56 1,969,001.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - -
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 921,284,849.52 -
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,161,676.23 -2,225,743.85
资产减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产处置收益（损失以“-”号填列） -25,573.29 -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 889,636,028.63 -6,346,078.10
加：营业外收入 - -
减：营业外支出 - 37,520.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 889,636,028.63 -6,383,598.85
减：所得税费用 138,191,827.34 -957,539.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 751,444,201.29 -5,426,059.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 751,444,201.29 -5,426,059.02
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
60
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
4.其他债权投资信用减值准备 - -
5.现金流量套期储备 - -
6.外币财务报表折算差额 - -
7.其他 - -
六、综合收益总额 751,444,201.29 -5,426,059.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
法定代表人：陈谨 主管会计工作负责人：吴文忠 会计机构负责人：贺英
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 909,186,349.36 886,033,100.64
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 7,515,489.58 4,172,053.35
收到其他与经营活动有关的现金 13,885,491.71 26,324,697.34
经营活动现金流入小计 930,587,330.65 916,529,851.33
购买商品、接受劳务支付的现金 854,421,299.10 769,661,603.68
客户贷款及垫款净增加额 - -
61
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 133,353,531.85 118,994,675.18
支付的各项税费 35,739,925.16 24,783,158.54
支付其他与经营活动有关的现金 68,400,611.89 62,507,127.04
经营活动现金流出小计 1,091,915,368.00 975,946,564.44
经营活动产生的现金流量净额 -161,328,037.35 -59,416,713.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 73,006,156.00
取得投资收益收到的现金 - 769,555.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
220,200.00 4,600.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 737,607,584.50 677,258,291.85
投资活动现金流入小计 737,827,784.50 751,038,603.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
31,737,698.11 41,203,636.82
的现金
投资支付的现金 189,449,893.86 85,927,500.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 761,000,000.00 625,515,168.18
投资活动现金流出小计 982,187,591.97 752,646,305.00
投资活动产生的现金流量净额 -244,359,807.47 -1,607,701.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 51,110,160.00 181,691,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 51,110,160.00 181,691,800.00
取得借款收到的现金 797,890,000.00 873,150,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 46,500,000.00
筹资活动现金流入小计 849,000,160.00 1,101,341,800.00
偿还债务支付的现金 439,866,000.00 1,095,382,775.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 93,495,914.07 22,717,970.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
62
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 51,646,666.67 51,106,019.88
筹资活动现金流出小计 585,008,580.74 1,169,206,765.36
筹资活动产生的现金流量净额 263,991,579.26 -67,864,965.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -141,696,265.56 -128,889,380.28
加：期初现金及现金等价物余额 449,223,443.09 615,675,361.76
六、期末现金及现金等价物余额 307,527,177.53 486,785,981.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,945,889.80 110,250,173.16
收到的税费返还 314,036.37 241,889.12
收到其他与经营活动有关的现金 438,521,570.28 251,103,468.67
经营活动现金流入小计 510,781,496.45 361,595,530.95
购买商品、接受劳务支付的现金 47,250,000.00 57,600,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15,041,189.05 17,369,705.66
支付的各项税费 2,447,490.86 990,539.70
支付其他与经营活动有关的现金 297,152,330.52 162,116,782.42
经营活动现金流出小计 361,891,010.43 238,077,027.78
经营活动产生的现金流量净额 148,890,486.02 123,518,503.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 1,022,229.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
40,700.00 -
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 512,065,599.56 598,946,771.59
投资活动现金流入小计 512,106,299.56 599,969,001.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
6,176,433.58 1,226,878.53
的现金
投资支付的现金 240,449,893.86 85,927,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
63
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 511,000,000.00 598,000,000.00
投资活动现金流出小计 757,626,327.44 685,154,378.53
投资活动产生的现金流量净额 -245,520,027.88 -85,185,377.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 225,000,000.00 103,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 103,000,000.00
偿还债务支付的现金 53,000,000.00 334,364,355.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,198,604.69 6,964,397.82
支付其他与筹资活动有关的现金 1,646,666.67 25,000.00
筹资活动现金流出小计 134,845,271.36 341,353,752.82
筹资活动产生的现金流量净额 90,154,728.64 -238,353,752.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -6,474,813.22 -200,020,626.79
加：期初现金及现金等价物余额 65,945,359.73 348,955,422.56
六、期末现金及现金等价物余额 59,470,546.51 148,934,795.77
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
787,7 1,591, 96,430 67,323 697,36 3,047, 264,19 3,311,
一、上年期末余
91,99 - - - 658,50 ,175.0 - - ,743.6 - 5,945. - 710,01 1,076. 901,08
额
4.00 3.95 1 5 01 1.60 45 8.05
加：会计政
- - - - - - - - - - - - - - -
策变更
前期
- - - - - - - - - - - - - - -
差错更正
同一
控制下企业合 - - - - - - - - - - - - - - -
并
64
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
787,7 1,591, 96,430 67,323 697,36 3,047, 264,19 3,311,
二、本年期初余
91,99 - - - 658,50 ,175.0 - - ,743.6 - 5,945. - 710,01 1,076. 901,08
额
4.00 3.95 1 5 01 1.60 45 8.05
三、本期增减变 -23,30 642,77 619,46 -31,70 587,76
动金额（减少以 - - - - 8,462. - - - - - 2,976. - 4,513. 3,321. 1,192.
“－”号填列） 81 65 84 14 70
719,75 719,75 -10,64 709,11
（一）综合收益
- - - - - - - - - - 6,116. - 6,116. 4,730. 1,386.
总额
75 75 66 09
-23,71 -23,71 -21,05 -44,77
（二）所有者投
- - - - 4,712. - - - - - - - 4,712. 8,590. 3,303.
入和减少资本
58 58 48 06
51,110 51,110
1．所有者投入
- - - - - - - - - - - - - ,160.0 ,160.0
的普通股
0 0
2．其他权益工
具持有者投入 - - - - - - - - - - - - - - -
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - - -
的金额
-23,71 -23,71 -72,16 -95,88
4．其他 - - - - 4,712. - - - - - - - 4,712. 8,750. 3,463.
58 58 48 06
-76,98 -76,98 -76,98
（三）利润分配 - - - - - - - - - - 3,140. - 3,140. - 3,140.
10 10 10
1．提取盈余公
- - - - - - - - - - - - - - -
积
2．提取一般风
- - - - - - - - - - - - - - -
险准备
-76,98 -76,98 -76,98
3．对所有者（或
- - - - - - - - - - 3,140. - 3,140. - 3,140.
股东）的分配
10 10 10
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权
- - - - - - - - - - - - - - -
益内部结转
1．资本公积转
- - - - - - - - - - - - - - -
增资本（或股
65
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥
- - - - - - - - - - - - - - -
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 - - - - - - - - - - - - - - -
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 - - - - - - - - - - - - - - -
益
6．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - -
406,24 406,24 406,24
（六）其他 - - - - - - - - - - -
9.77 9.77 9.77
787,7 1,568, 96,430 67,323 1,340, 3,667, 232,48 3,899,
四、本期期末余
91,99 - - - 350,04 ,175.0 - - ,743.6 - 138,92 - 174,52 7,755. 662,28
额
4.00 1.14 1 5 1.66 5.44 31 0.75
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
787,7 1,541, 96,430 46,997 504,39 2,784, 3,022,3
一、上年期末 49,512 238,344
91,99 - - - 217,88 ,175.0 - ,318.5 - 0,673. - 017,20 61,796.
余额 .50 ,590.74
4.00 1.92 1 3 59 5.53 27
加：会计
- - - - - - - - - - - - - - -
政策变更
前期
- - - - - - - - - - - - - - -
差错更正
同一
控制下企业合 - - - - - - - - - - - - - - -
并
66
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
787,7 1,541, 96,430 46,997 504,39 2,784, 3,022,3
二、本年期初 49,512 238,344
91,99 - - - 217,88 ,175.0 - ,318.5 - 0,673. - 017,20 61,796.
余额 .50 ,590.74
4.00 1.92 1 3 59 5.53 27
三、本期增减
变动金额（减 340,98 413,56 754,55 165,525 166,280
- - - - - - - - - -
少以“－”号填 7.50 4.43 1.93 ,476.36 ,028.29
列）
23,508 23,508
（一）综合收 -3,089, 20,419,
- - - - - - - - - - ,506.4 - ,506.4
益总额 214.19 292.27
6 6
（二）所有者
168,614 168,614
投入和减少资 - - - - - - - - - - - - -
,690.55 ,690.55
本
1．所有者投入 181,691 181,691
- - - - - - - - - - - - -
的普通股 ,800.00 ,800.00
2．其他权益工
具持有者投入 - - - - - - - - - - - - - - -
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - - -
的金额
-13,077 -13,077
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
,109.45 ,109.45
-23,09 -23,09
（三）利润分 -23,094
- - - - - - - - - - 4,942. - 4,942. -
配 ,942.03
03 03
1．提取盈余公
- - - - - - - - - - - - - - -
积
2．提取一般风
- - - - - - - - - - - - - - -
险准备
3．对所有者 -23,09 -23,09
-23,094
（或股东）的 - - - - - - - - - - 4,942. 4,942.
,942.03
分配 03 03
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者
- - - - - - - - - - - - - - -
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - - -
本）
67
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥
- - - - - - - - - - - - - - -
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 - - - - - - - - - - - - - - -
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 - - - - - - - - - - - - - - -
益
6．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储
- - - - - - - - - - - - - - -
备
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - -
340,98 340,98 340,987
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
7.50 7.50 .50
787,7 1,541, 96,430 46,997 504,80 2,784, 3,188,6
四、本期期末 390,50 403,870
91,99 - - - 217,88 ,175.0 - ,318.5 - 4,238. - 771,75 41,824.
余额 0.00 ,067.10
4.00 1.92 1 3 02 7.46 56
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
787,79 273,64
一、上年期末余 1,629,42 96,430,1 67,323,7 2,661,756,
1,994.0 - - - - - 9,516.2 -
额 1,862.57 75.01 43.65 941.42
0 1
加：会计政
- - - - - - - - - - - -
策变更
前期
- - - - - - - - - - - -
差错更正
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余 787,79 1,629,42 96,430,1 67,323,7 273,64 2,661,756,
- - - - - -
额 1,994.0 1,862.57 75.01 43.65 9,516.2 941.42
68
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
0 1
三、本期增减变 674,46
674,461,0
动金额（减少以 - - - - - - - - - 1,061.1 -
61.19
“－”号填列） 9
751,44
（一）综合收益 751,444,2
- - - - - - - - - 4,201.2 -
总额 01.29
9
（二）所有者投
- - - - - - - - - - - -
入和减少资本
1．所有者投入
- - - - - - - - - - - -
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入 - - - - - - - - - - - -
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - - - - - - - - - - - -
的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - -
-76,983 -76,983,14
（三）利润分配 - - - - - - - - -
,140.10 0.10
1．提取盈余公
- - - - - - - - - - - -
积
2．对所有者（或 -76,983 -76,983,14
- - - - - - - - - -
股东）的分配 ,140.10 0.10
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权
- - - - - - - - - - - -
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - -
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥
- - - - - - - - - - - -
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 - - - - - - - - - - - -
留存收益
5．其他综合收 - - - - - - - - - - - -
69
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
787,79 948,11
四、本期期末余 1,629,42 96,430,1 67,323,7 3,336,218,
1,994.0 - - - - - 0,577.4 -
额 1,862.57 75.01 43.65 002.61
0 0
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
787,79 1,629,4
一、上年期末余 96,430,1 46,997, 113,806,6 2,481,587,6
1,994.0 - - - 21,862. - - -
额 75.01 318.53 32.16 32.25
0 57
加：会计政
- - - - - - - - - - - -
策变更
前期
- - - - - - - - - - - -
差错更正
其他 - - - - - - - - - - - -
787,79 1,629,4
二、本年期初余 96,430,1 46,997, 113,806,6 2,481,587,6
1,994.0 - - - 21,862. - - -
额 75.01 318.53 32.16 32.25
0 57
三、本期增减变
-28,521,0 -28,521,001
动金额（减少以 - - - - - - - - - -
01.05 .05
“－”号填列）
（一）综合收益 -5,426,05 -5,426,059.
- - - - - - - - - -
总额 9.02 02
（二）所有者投
- - - - - - - - - - - -
入和减少资本
1．所有者投入
- - - - - - - - - - - -
的普通股
2．其他权益工
- - - - - - - - - - - -
具持有者投入
70
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - - - - - - - - - - - -
的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - -
-23,094,9 -23,094,942
（三）利润分配 - - - - - - - - - -
42.03 .03
1．提取盈余公
- - - - - - - - - - - -
积
2．对所有者（或 -23,094,9 -23,094,942
- - - - - - - - - -
股东）的分配 42.03 .03
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权
- - - - - - - - - - - -
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - -
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 - - - - - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥
- - - - - - - - - - - -
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 - - - - - - - - - - - -
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收 - - - - - - - - - - - -
益
6．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
787,79 1,629,4
四、本期期末余 96,430,1 46,997, 85,285,63 2,453,066,6
1,994.0 - - - 21,862. - - -
额 75.01 318.53 1.11 31.20
0 57
71
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、历史沿革
广州智光电气股份有限公司（以下简称公司或智光电气）系2005年11月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]174号文和
广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]602号文批准，由广州市金誉实业投资集团有限公司、广州粤能电力科技开发有限公
司两个法人单位和芮冬阳等16个自然人作为发起人，在广州智光电气有限公司的基础上整体变更为股份有限公司，股本为
4,408万元。
2006年12月根据公司第二次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定，广州诚信创业投资有限公司、李永喜先生以4.38元
/股新增股本700万元，股本变更为5,108万元。
2007年8月29日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]255号《关于核准广州智光电气股份有限公司首次公开发行股
票的通知》和2007年9月17日深圳证券交易所深证上[2007]149号《关于广州智光电气股份有限公司人民币普通股股票上市的
通知》核准，公司获准以每股发行价格9.31元向社会公开发行人民币普通股（A股）1,800万股，发行后公司股本增至6,908
万元。
2008年5月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司以未分配利润按10股分红2股的比例，向全体股东送股1,381.60
万股，每股面值1元，共计增加股本1,381.60万元，股本变更为8,289.60万元。
2009年4月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司按10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总
额8,289.60万股，每股面值1元，共计增加股本8,289.60万元，股本变更为16,579.20万元。
2010年10月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1257号《关于核准广州智光电气股份有限公司非公开发行股票的
批复》，公司向7名特定发行对象发行人民币普通股1,185.625 万股，每股面值1元，发行价格为人民币16 元/股，发行后公
司股本为17,764.825万元。公司已于2011年12月办妥工商变更登记手续，取得广州市工商行政管理局核发变更后的企业法人
营业执照，注册号为 440101000007776。公司组织机构代码为714276826号。
2011年4月，根据公司股东大会决议和修改后章程的规定，公司按10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
8,882.41万股，每股面值1元，共计增加股本8,882.41万元，股本变更为26,647.24万元。
2015年10月，根据公司第四届董事会第四次会议、2014年年度股东大会决议、中国证券监督管理委员会《关于核准广州智光
电气股份有限公司向广州市金誉实业投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2228
号），公司向原广州岭南电缆股份有限公司四名股东发行人民币普通股37,135,921股，每股面值1元，发行价格为人民币1元/
股，发行后公司股本为30,360.83万元；公司向其他7名特定发行对象发行人民币普通股12,503,086.00股，每股面值1元，发行
价格为人民币11.33元/股，发行后公司股本为31,611.14万元。
2016年9月，根据公司第四届董事会第二十次会议、2016年第三次临时股东大会决议，中国证券监督管理委员会《关于核准
广州智光电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1785号)核准，公司向嘉实基金管理有限公司等九名
股东非公开发行普通股77,784,615股，每股面值1元，发行价格为19.50元/股，发行后的注册资本为人民币39,389.60万元。
2017年5月，根据公司第四届董事会第三十一次会议、2016 年年度股东大会决议，以截止 2016 年 12 月 31 日公司总股本
39,389.60万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后股本变更为78,779.20万元。.
公司注册资本：人民币78,779.20万元。
公司属于电气设备制造及综合能源服务行业。
经营范围及主要产品或提供的劳务：电力电子元器件制造;工业自动控制系统装置制造;电工仪器仪表制造;电气机械设备销售;
电子、通信与自动控制技术研究、开发;电力电子技术服务;计算机技术开发、技术服务;机电设备安装服务;货物进出口(专营
专控商品除外);技术进出口;电子产品批发;电子产品零售;计算机批发;计算机零售;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后
方可开展经营活动)。
注册地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路51号。
公司法定代表人：陈谨。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。
本期的合并财务报表范围及其变化情况，详见“第十节、财务报告八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计
准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基
于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
⑴同一控制下的企业合并
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参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况
下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期
股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、
负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收
益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金
流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期
间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方
自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合
并财务报表的有关原则进行抵消。
⑵非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益
性证券等在购买日的公允价值。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合
并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股
利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资
产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或
各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期
的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在
吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在
吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以
从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为本公司的子公司。
合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权益法调整了对子公司的长期股权投资、
且抵销了内部交易的影响后编制而成。少数股东所占的权益和损益，以单独项目列示于合并财务报表内。
对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整投
资成本，在合并财务报表中列作商誉。
对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合并的，则
不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量
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纳入合并现金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并，均不调整合并资产负债表
的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的
调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司
财务报表进行了相应的调整。
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销。
少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。子公司
少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
⑴合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
⑵当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
⑶当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表第十节财务报告。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资。
9、外币业务和外币报表折算
⑴外币业务
对发生的非本位币经济业务，公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的
货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位
币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费
用资本化的原则进行处理。
⑵外币报表折算的会计处理方法
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、
权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，
公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相
应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。
②利润表项目，采用所属会计期间的月平均汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
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10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照
修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或
市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非
公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融
资成分的应收票据及应收账款，公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量
为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损
失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融资产的业务
模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用
实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值
变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该
金融资产的相关利息收入计入当期损益。
公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关
股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收
益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损
益。
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（3）金融负债的分类与计量
公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）
计入当期损益。但公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负
债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他
综合收益中转出，计入留存收益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求公司向蒙受损失的合同持有人
赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收
入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金
融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的公司自身权益工具，是作为现金或
其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具
是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定公司须用或可用自
身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公
允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除公司自身权益工具的市场价格以外变量（例
如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金
融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于
被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同
并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特
征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工
具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则
将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保
合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现
的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购
买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可
能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未
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显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著
增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的
预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息
收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
-应收票据和应收账款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据和应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，
计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据和应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的
信息时，公司依据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上，参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确
定组合如下：
--应收票据
应收票据组合 确定组合的依据
银行承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
--应收账款
应收账款组合 确定组合的依据
应收合并报表范围内的往来款 应收合并范围内关联方的款项
应收电网客户 应收电网客户的款项
应收国企客户 应收国企客户的款项
应收上市公司客户 应收上市公司客户的款项
应收其他客户 应收其他客户的款项
--其他应收款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项
减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据
信用风险特征将其他应收款划分为若组合，在组合基础上，对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。
确定组合如下：
其他应收款组合 确定组合的依据
应收利息 应收利息
应收股利 应收股利
应收押金保证金 经济内容为押金、保证金的其他应收款
应收往来及其他 经济内容为往来款及其他的其他应收款
---债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12
个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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---具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营
环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
---信用风险显著增加
公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概
率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，
包括前瞻性信息。公司考虑的信息包括：
---信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
---预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
---债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
---作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合
同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
---预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
---借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要
求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
---债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
---合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行
评估时，公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
---已发生信用减值的金融资产
公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生
信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融
资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关
的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债
务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或
多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产
整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
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仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一
项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负
债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债
的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，
能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和
成本法。公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值
结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才
使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相
关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第
三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
应收票据的相关会计政策详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具”
12、应收账款
应收账款的相关会计政策详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具”
13、应收款项融资
公司在日常资金管理中将大部分银行承兑汇票到期前进行背书或贴现并已终止确认，管理上述应收票据的业务模式既以收取
合同现金流量为目标又以出售为目标，因此公司2019年1月1日之后将该等应收票据-银行承兑汇票重分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益金融资产。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起
期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政
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策参见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计准则 10、金融工具” 。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
⑴存货包括公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料、在途物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。
⑵存货的计量：日常核算存货取得时按实际成本计价；债务重组取得债务人用以抵债的存货，受让的存货按其公允价值入账；
非货币性交易换入的存货按其公允价值入账。原材料发出时的成本采用加权平均法核算；产成品入库时按实际生产成本核算，
发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。
⑶存货跌价准备的计提：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部
分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品
的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可
变现净值计量。
⑷存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
⑸周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客
户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司
将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由
此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额
确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售类别的条件
公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求
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公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约
束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极
小。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净
额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有
待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产
或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后
按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待
售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置
组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；
②可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
⑴长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
⑵投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合
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并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享
有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并
方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步
实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合
并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买
日所属当期投资收益。
③除企业合并形成以外的：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出；
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关
税费作为换入资产的成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
⑶后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
⑷确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
⑸减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法详见第十节、财务报告五、重要会计政策及会计估计之长期资产减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续
用于出租的，仍作为投资性房地产。
初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接
归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账
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面价值的差额计提减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
⑴固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。⑵固定资产计价：固
定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。⑶固定资产折旧：采用直线法平均计算，并
按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率（原值的 3-5%）确定折旧率。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5% 2.38%--9.70%
生产设备 年限平均法 3-30 年 3%-5% 3.17%--33.33%
运输工具 年限平均法 8年 3% 11.88%--12.13%
办公设备 年限平均法 5年 5% 19.00%--19.40%
（3）固定资产减值准备：
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金
额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回
金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的
现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以
确定。
（4）固定资产维护、修理及后续支出：
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该
固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建、改良等发生的后续支出按直线法于
固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
⑴在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借
款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
⑵在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价
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值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
⑶在建工程减值准备的确认标准、计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经
确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
26、借款费用
⑴购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。
除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
⑵为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
⑶为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
自2021年1月1日起实施的新的会计政策。
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该本包
括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得
租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
⑴无形资产的计价方法
外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成
本。
投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。——接受捐赠的无形资产，
捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似
无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同
类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经
济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
⑵无形资产减值准备的确认标准、计提方法
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回
金额与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司研究开发活动分阶段：预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结项。研发项目“设计”以及之前的环节，归属
研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成，进入“实现”环节，方确认为开发阶段。
开发阶段发生的支出，同时满足下列条件时才予以资本化，确认为无形资产，否则计入当期损益：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资
产将在内部使用时，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
31、长期资产减值
⑴适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程
物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
⑵可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利
影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可
收回金额大幅度降低。
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④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或
者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑶资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
⑷资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未
来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。
⑸资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其
他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者
资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组
或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值。
⑹商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，
并按照本报告所述资产组减值的规定进行处理。
32、长期待摊费用
公司将已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用计入长期待摊费用，按实际成本入账，在受益
期内采用直线法平均摊销。
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同
对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的
金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
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34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职
后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也
属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如
果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后
的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬
和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金
缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务
的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公
司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离
职后福利处理。
35、租赁负债
自2021年1月1日起开始实施的新会计政策。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付
款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值
预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款
项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公
司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折
现率或修订后的折现率。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调
减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的
评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的
账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后
的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可
能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进
行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比
例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等
因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交
易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗履约所带来的经济利益；客户能够控制履约过程中在建的商品；履
约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据
所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经
发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断
客户是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业
已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物
占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客
户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
具体方法
（1）商品销售收入
本公司销售的商品主要为变频器及其配套的软件产品、电力电缆，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司销售商品取得的收入，具体在下列条件均能满足时予以确认：公司已发货、客户已签收确认；货物经验收并已开具发票
或结算凭据；并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入
用电工程建造安装，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能
够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关
的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预
计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
（3）合同能源管理（EMC）业务收入
公司利用自身技术和设备，为客户降低能耗，以实际节能数量分成来达到盈利目的。合同能源管理项目服务分成期通常为
3-10 年，在节能项目进行过程中，公司先行提供相关设备到客户生产场所，该设备所有权属于本公司，一般在节能受益期
满后，公司根据合同约定无偿将相应设备交付给其客户，不再另行收费。
能源管理合同业务收入在取得按双方确认的节能效果和分成金额后确认收入，公司用于能源管理项目的设备作为公司固定资
产管理，计提折旧的年限为项目节能受益期，计提的固定资产折旧作为能源管理合同业务成本，与能源管理相关的管理费用
计入当期损益。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
40、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（一）初始确认时冲减相关资产账面
价值的，调整资产账面价值；（二）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（三）属
于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；
按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
⑴递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但
是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
⑵递延所得税资产的减值
公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益的
递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价
值可以恢复。
⑶递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
商誉的初始确认，同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下
列条件的除外：
①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在新租赁准则中，承租人会计处理不再区
分经营租赁和融资租赁，而是采用单一的会计处理模型，则除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对所有租赁均
确认使用权资产和租赁负债，参照固定资产准则对使用权资产计提折旧，采用固定的周期性利率确认每期利息费用。准则仍
将出租人租赁分为融资租赁和经营租赁两大类，并分别规定了不同的会计处理方法。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人应当将该项租赁分类为融资租赁。出租人
应当将除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
在租赁期内各个期间，出租人应采用直线法或者其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。出租人承担
了承租人某些费用的，出租人应将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。对于经营
租赁资产中的固定资产，出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧。出租人应当按照《企业会计准则第8号-资产减值》
的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产
承租方在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产
出租方在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期
间内确认为租赁收入，本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月修订发布了
《企业会计准则第 21 号—租赁》，要
求在境内外同时上市的企业以及在境外
2021 年 4 月 15 日第五届董事会第二十三
上市并采用国际财务报告准则或企业会
次会议决议、第五届监事会第十一次会 详见其他说明
计准则编制财务报表的企业，自 2019
议决议
年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计
准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施
行。
其他说明：
新租赁准则规定，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，主要变化包括：
1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计
处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；
3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；
4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或
其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；
5、根据新租赁准则，公司自 2021 年 1月 1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理
的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次执行新租赁准则对公司财务状况、经营成果
和现金流量无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号），因只有短期租赁业务
且金额较小，公司选择简化方法处理，不确认使用权资产和租赁负债。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销售货物或提供应税劳务的销售额 3%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税 按实际缴纳的流转税税额 7%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25% 、15%、12.5%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财税〔2019〕39号）的规定，本公司自2019年4月1
日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
1.增值税：
（1）2017年9月智光电气获得广东省经济和信息化委员会认定的软件产品登记证书、 2013年10月智光电气技术（原智光电
机）获得广东省经济和信息化委员会认定的软件产品登记证书、2013年7月杭州智光一创科技有限公司被浙江省经济与信息
化委员会认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号和《国务
院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的有关精神，上述公司销售其自
行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）根据《财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》【财税(2010)110
号】规定，节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税。
（3）根据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》【财税[2015]78号】第二条规定，新余智光新能源
有限公司对利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力，发电（热）原料中100%利用上述资源，实行增值税
即征即退100%的政策。
（4）根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》财税〔2019〕38号规
定，平陆县睿源供热有限公司自2019年1月1日至2020年供暖期结束，向居民个人供热取得的采暖费收入免征增值税。
2.企业所得税：
（1）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2021年1月15日公布的《关于广东省2020年第二批高新技术企业备
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
案的复函》（国科火字[2021]22号），智光电气被认定为广东省2020年第二批高新技术企业（证书号：GR202044004234），
该高新技术企业发证日期为2020年12月9日，有效期三年，智光电气享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日
至2022年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（2）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年12月29日公布的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的
复函》（国科火字[2020]251号），杭州智光被认定为广东省2020年第二批高新技术企业（证书号GR202033006048），该高
新技术企业发证日期为2020年12月1日，有效期三年，杭州智光享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022
年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（3）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2021年1月15日公布的《关于广东省2020年第三批高新技术企业备
案的复函》（国科火字[2021]23号），智光节能被认定为广东省2020年第三批高新技术企业（证书号：GR202044011912，
该高新技术企业发证日期为2020年12月9日，有效期三年，智光节能享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日
至2022年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（4）广州华跃电力工程设计有限公司于2019年12月2日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务
局核发的编号为GR201944003545的高新技术企业证书，该高新技术企业发证日期为2019年12月2日，有效期三年，广州华跃
电力工程设计有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2019年1月1日至2021年12月31日，在此期间企业所得税减按
15%的税率计缴。
（5）依据广东省科学技术厅2019年12月2日公布的《广东省科学技术厅关于广东省2019年第三批拟更名高新技术企业名单的
公示》，智光电气技术和智光自动化被认定为广东省2019年第三批高新技术企业（证书号：GR201944010110、
GR201944010088），该高新技术企业发证日期为2019年12月2日，有效期三年，智光电气技术和智光自动化享受高新技术企
业所得税优惠政策期限为2019年1月1日至2021年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（6）广州智光节能有限公司、新余智光新能源有限公司、宁夏智光新能源有限公司、山西智光清源节能科技有限公司之合
同能源管理项目企业所得税税收优惠，依据财政部国家税务总局财税[2010]110号《关于促进节能服务产业发展增值税营业
税和企业所得税政策问题的通知》的规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规
定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定
税率减半征收企业所得税。节能服务公司同时从事适用不同税收政策待遇项目的，其享受税收优惠项目应当单独计算收入、
扣除，并合理分摊企业的期间费用；没有单独计算的，不得享受税收优惠政策。
（7）根据《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税【2019】13号），自2019年1月1日至2021年12月31
日，将小型微利企业的认定标准调整为：从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业
人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减
按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
南宁智光电力服务有限公司、广西智光电力销售有限公司符合上述规定，适用该所得税优惠政策。
（8）广东智光用电投资有限公司、阳江市智光新能源有限公司之太阳能发电新建项目所得税税收优惠，依据财税〔2008〕
116号文件，由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目为所得税优惠项目，其投资经营所得，自该项目取得第一笔生
产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司同时从事适用不
同企业所得税待遇的项目的，其优惠项目应当单独计算所得，并合理分摊企业的期间费用；没有单独计算的，不得享受企业
所得税优惠。
（9）广东创电科技有限公司于2019年12月2日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局办法的高
新技术企业证书（证书编号：201944004929），有效期三年，创电科技享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2019年1月1
日至2021年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（10）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2021年1月15日公布的《关于广东省2020年第一批高新技术企业
备案的复函》（国科火字[2021]21号），广东智光能源科技有限公司被认定为广东省2020年第一批高新技术企业（证书号：
GR202044000466），该高新技术企业发证日期为2020年12月1日，有效期三年，广东智光能源科技有限公司享受高新技术企
业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
（11）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2021年1月15日公布的《关于广东省2020年第二批高新技术企业
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广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
备案的复函》（国科火字[2021]22号），广州智光储能科技有限公司被认定为广东省2020年第二批高新技术企业（证书号：
GR202044006525），该高新技术企业发证日期为2020年12月9日，有效期三年，广州智光储能科技有限公司享受高新技术企
业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022年12月31日，在此期间企业所得税减按15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 271,062.82 398,431.58
银行存款 308,130,762.37 450,934,842.85
其他货币资金 25,743,028.53 17,539,897.49
合计 334,144,853.72 468,873,171.92
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
111,000,000.00 81,500,000.00
的金融资产
其中：
理财产品 111,000,000.00 81,500,000.00
其中：
合计 111,000,000.00 81,500,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
95
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 61,541,255.67 69,223,399.76
商业承兑票据 50,579,258.62 83,835,969.49
合计 112,120,514.29 153,059,369.25
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 113,021, 900,925. 112,120,5 153,812,3 153,059,3
100.00% 0.80% 100.00% 753,019.54 0.49%
备的应收票据 439.97 68 14.29 88.79 69.25
其中：
61,810,5 236,025. 61,574,47 69,563,96 69,223,39
银行承兑汇票 54.69% 0.38% 45.23% 340,564.41 0.49%
01.36 45 5.91 4.17 9.76
51,210,9 664,900. 50,546,03 84,248,42 83,835,96
商业承兑汇票 45.31% 1.30% 54.77% 412,455.13 0.49%
38.61 23 8.38 4.62 9.49
113,021, 900,925. 112,120,5 153,812,3 153,059,3
合计 100.00% 0.80% 100.00% 753,019.54 0.49%
439.97 68 14.29 88.79 69.25
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 61,810,501.36 236,025.45 0.38%
合计 61,810,501.36 236,025.45 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元
96
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 51,210,938.61 664,900.23 1.30%
合计 51,210,938.61 664,900.23 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
银行承兑汇票 340,564.41 17,147.45 121,686.41 - - 236,025.45
商业承兑汇票 412,455.13 453,184.87 200,739.77 - - 664,900.23
合计 753,019.54 470,332.32 322,426.18 - - 900,925.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 - 46,689,535.10
商业承兑票据 - 4,194,602.85
合计 - 50,884,137.95
97
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（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 20,291,5 20,291,5 20,291,57 20,291,57
1.72% 100.00% - 1.67% 100.00% -
备的应收账款 79.36 79.36 9.36 9.36
其中：
按组合计提坏账准 1,157,26 142,109, 1,015,150 1,192,712 148,307,7 1,044,404,4
98.28% 12.28% 98.33% 12.43%
备的应收账款 0,222.10 439.35 ,782.75 ,231.99 36.87 95.12
其中：
427,722, 6,966,15 420,756,3 390,534,4 2,921,264 387,613,18
应收电网客户 36.33% 1.63% 32.20% 0.75%
534.12 0.09 84.03 48.50 .46 4.04
269,805, 7,264,35 262,541,4 249,095,6 3,631,192 245,464,50
应收国企客户 22.92% 2.69% 20.54% 1.46%
763.25 5.97 07.28 99.14 .84 6.30
33,896,4 2,981,11 30,915,34 52,557,93 1,714,889 50,843,042.
应收上市公司客户 2.88% 8.79% 4.33% 3.26%
64.51 6.49 8.02 2.13 .50 63
425,835, 124,897, 300,937,6 500,524,1 140,040,3 360,483,76
应收其他客户 36.15% 29.33% 41.26% 27.98%
460.22 816.80 43.42 52.22 90.07 2.15
98
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1,177,55 162,401, 1,015,150 1,213,003 168,599,3 1,044,404,4
合计 100.00% 13.79% 100.00% 13.90%
1,801.46 018.71 ,782.75 ,811.35 16.23 95.12
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 30,508.51 30,508.51 100.00% 预计无法收回
客户 2 1,162,995.50 1,162,995.50 100.00% 预计无法收回
客户 3 336,573.49 336,573.49 100.00% 预计无法收回
客户 4 29,200.00 29,200.00 100.00% 预计无法收回
客户 5 877,500.00 877,500.00 100.00% 预计无法收回
客户 6 130,100.00 130,100.00 100.00% 预计无法收回
客户 7 65,936.00 65,936.00 100.00% 预计无法收回
客户 8 208,631.70 208,631.70 100.00% 预计无法收回
客户 9 11,109,807.81 11,109,807.81 100.00% 预计无法收回
客户 10 4,919,839.17 4,919,839.17 100.00% 预计无法收回
客户 11 810,487.18 810,487.18 100.00% 预计无法收回
客户 12 470,000.00 470,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 13 140,000.00 140,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 20,291,579.36 20,291,579.36 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 751,029,153.19 17,066,660.32 2.27%
1至2年 217,030,098.54 20,353,857.42 9.38%
2至3年 67,964,092.61 14,008,365.94 20.61%
3至4年 47,261,648.08 22,255,676.87 47.09%
4至5年 20,961,149.15 15,410,798.27 73.52%
5 年以上 73,305,659.89 73,305,659.88 100.00%
合计 1,177,551,801.46 162,401,018.71 --
99
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确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 751,029,153.19
1至2年 217,030,098.54
2至3年 67,964,092.61
3 年以上 141,528,457.12
3至4年 47,261,648.08
4至5年 20,961,149.15
5 年以上 73,305,659.89
合计 1,177,551,801.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 20,291,579.36 - -- - - 20,291,579.36
组合计提 148,307,736.87 - 6,198,297.52 - - 142,109,439.35
合计 168,599,316.23 - 6,198,297.52 - - 162,401,018.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
100
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其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1 50,494,659.38 4.29% 23,470,640.54
客户 2 48,959,849.02 4.16% 28,159.07
客户 3 38,728,962.57 3.29% 561,451.38
客户 4 38,418,704.40 3.26% 63,964.66
客户 5 37,664,940.24 3.20% 22,233.27
合计 214,267,115.61 18.20%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 24,756,463.37 40,999,133.44
合计 24,756,463.37 40,999,133.44
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
101
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,393,455.92 88.97% 61,624,275.80 91.23%
1至2年 2,301,095.66 4.51% 3,402,886.15 5.04%
2至3年 1,104,048.85 2.16% 1,326,190.06 1.96%
3 年以上 2,224,119.37 4.36% 1,198,239.82 1.77%
合计 51,022,719.80 -- 67,551,591.83 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 年限 占预付款项总额比例(%)
供应商 1 22,765,043.04 1年以内 44.62%
供应商 2 1,920,172.68 1年以内 3.76%
供应商 3 1,816,230.56 1年以内 3.56%
供应商 4 1,524,600.00 1年以内 2.99%
供应商 5 1,242,360.00 1年以内 2.43%
合计 29,268,406.28 59.32%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 49,719,111.86 38,998,808.21
合计 49,719,111.86 38,998,808.21
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
102
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2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 36,753,537.02 35,708,270.51
备用金和借款 9,656,235.48 11,115,839.35
非关联方往来 13,526,233.51 3,401,471.88
代扣社保公积金 4,417,312.17 2,592,322.89
代垫款项 - 705,938.58
合计 64,353,318.18 53,523,843.21
103
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2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 5,155,150.73 - 9,369,884.27 14,525,035.00
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 109,171.31 - - 109,171.31
2021 年 6 月 30 日余额 4,930,183.67 - 9,369,884.27 14,634,206.31
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 35,214,333.62
1至2年 9,541,088.68
2至3年 4,864,186.37
3 年以上 14,733,709.51
3至4年 7,191,675.23
4至5年 769,958.12
5 年以上 6,772,076.16
合计 64,353,318.18
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
14,525,035.00 109,171.31 - - - 14,634,206.31
准备
合计 14,525,035.00 109,171.31 - - - 14,634,206.31
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
104
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
公司 1 保证金 4,598,433.00 5 年以上 7.15% 4,598,433.00
公司 2 押金 3,290,000.00 4 年以内 5.11% 3,290,000.00
公司 3 保证金 2,000,000.00 1 年以内 3.11% 232,600.00
公司 4 保证金 1,681,715.77 1 年以内 2.61% 195,583.54
公司 5 保证金 1,310,000.00 2 年以内 2.04% 152,353.00
合计 -- 12,880,148.77 -- 20.01% 8,468,969.54
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
105
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（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 244,781,428.44 - 244,781,428.44 74,359,598.03 - 74,359,598.03
在产品 97,793,915.41 - 97,793,915.41 43,719,810.03 - 43,719,810.03
库存商品 284,967,281.85 - 284,967,281.85 333,338,220.52 - 333,338,220.52
周转材料 1,670,603.93 - 1,670,603.93 1,476,151.13 - 1,476,151.13
合计 629,213,229.63 - 629,213,229.63 452,893,779.71 - 452,893,779.71
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建造合同形成的已完工未
269,794,639.27 4,239,420.80 265,555,218.47 240,262,544.77 4,667,471.26 235,595,073.51
结算资产
合计 269,794,639.27 4,239,420.80 265,555,218.47 240,262,544.77 4,667,471.26 235,595,073.51
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
106
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建造合同形成的已完工
- 428,050.46 -
未结算资产
合计 - 428,050.46 - --
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税及留抵税额 186,516,699.70 173,487,516.09
预缴其他税费 176,625.15 542,430.51
预缴企业所得税 2,441,334.14 2,427,700.89
其他 53,591.34 841,596.12
合计 189,188,250.33 177,299,243.61
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
107
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
108
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其中：未实现融
425,153.05 - - 425,153.05 - - -
资收益
分期收款销售商
3,834,606.80 3,834,606.80 - 3,834,606.80 3,834,606.80 - -
品
合计 3,834,606.80 3,834,606.80 - 3,834,606.80 3,834,606.80 - --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 - - 3,834,606.80 3,834,606.80
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2021 年 6 月 30 日余额 - - 3,834,606.80 3,834,606.80
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
109
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上海同祺
新能源技 13,102,76 502,267.6 13,605,03
- - - - - - - -
术有限公 6.91 5 4.56
司
13,102,76 502,267.6 13,605,03
小计 - - - - - - - -
6.91 5 4.56
13,102,76 502,267.6 13,605,03
合计 - - - - - - - -
6.91 5 4.56
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
广州民营投资股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限
447,747,000.00 447,747,000.00
合伙）
南方电网综合能源股份有限公司 1,072,315,152.72 151,030,303.20
广州吉富新芯创业投资合伙企业（有限
100,000,000.00 -
合伙）
杭州广立微电子股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 1,636,062,152.72 614,777,303.20
其他说明：
110
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 41,561,900.59 - - 41,561,900.59
2.本期增加金额 9,795.44 - - 9,795.44
（1）外购 - - -
（2）存货\固定资产\在
9,795.44 - - 9,795.44
建工程转入
（3）企业合并增加 - - - 0.00
3.本期减少金额 1,648,469.42 - - 1,648,469.42
（1）处置 1,648,469.42 - - 1,648,469.42
（2）其他转出 - - - 0.00
4.期末余额 39,923,226.61 - - 39,923,226.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 4,262,135.31 - - 4,262,135.31
2.本期增加金额 522,446.57 - - 522,446.57
（1）计提或摊销 522,446.57 - - 522,446.57
3.本期减少金额 44,302.91 - - 44,302.91
（1）处置 44,302.91 - - 44,302.91
（2）其他转出 - - - -
4.期末余额 4,740,278.97 - - 4,740,278.97
三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
（1）计提 - - - -
111
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3、本期减少金额 - - - -
（1）处置 - - - -
（2）其他转出 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值 - - - -
1.期末账面价值 35,182,947.64 - - 35,182,947.64
2.期初账面价值 37,299,765.28 - - 37,299,765.28
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
南宁天誉商铺 203 至 205 商铺 2,299,852.40 正在办理中
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,216,191,396.14 1,255,507,742.22
合计 1,216,191,396.14 1,255,507,742.22
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 生产设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 612,377,585.20 1,499,100,740.92 23,075,914.12 27,378,096.68 2,161,932,336.92
2.本期增加金额 1,132,231.04 48,892,312.94 466,114.24 589,206.82 51,079,865.04
（1）购置 1,062,591.34 684,672.81 466,114.24 578,124.86 2,791,503.25
（2）在建工程
69,639.70 48,207,640.13 - - 48,277,279.83
转入
（3）企业合并 - - - - -
112
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增加
3.本期减少金额 - 452,673.24 1,142,058.88 669,641.42 2,264,373.54
（1）处置或报
- 19,588.22 946,437.51 593,265.81 1,559,291.54
废
（2）其他转出 - 433,085.02 195,621.37 76,375.06 705,082.00
4.期末余额 613,509,816.24 1,550,710,641.00 22,399,969.48 27,297,662.08 2,213,918,088.80
二、累计折旧
1.期初余额 112,197,121.77 761,154,550.55 13,250,055.30 19,822,867.08 906,424,594.70
2.本期增加金额 9,864,942.52 76,634,839.85 1,296,765.08 1,121,190.15 88,917,737.60
（1）计提 9,864,942.52 76,634,839.85 1,296,765.08 1,121,190.15 88,917,737.60
3.本期减少金额 - 17,272.62 523,757.62 244,869.77 785,900.01
（1）处置或报
- 17,272.62 523,757.62 244,869.77 785,900.01
废
4.期末余额 122,062,064.29 840,942,378.15 14,023,062.76 20,699,187.46 997,726,692.66
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置或报
- - - - -
废
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值 - - - - -
1.期末账面价值 491,447,751.95 709,768,262.85 8,376,906.72 6,598,474.62 1,216,191,396.14
2.期初账面价值 500,180,463.43 737,946,190.38 9,825,858.82 7,555,229.59 1,255,507,742.22
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
113
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（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
智光综合能源产业园办公楼 167,561,236.50 正在办理中
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 43,101,871.26 81,803,291.92
合计 43,101,871.26 81,803,291.92
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程 1 2,462,244.04 - 2,462,244.04 15,396,645.04 - 15,396,645.04
工程 2 15,884,799.05 - 15,884,799.05 15,973,432.78 - 15,973,432.78
工程 3 - - - 38,474,002.90 - 38,474,002.90
工程 4 5,445,088.93 - 5,445,088.93 - - -
工程 5 6,137,342.32 - 6,137,342.32 4,889,867.41 - 4,889,867.41
工程 6 13,172,396.92 - 13,172,396.92 7,069,343.79 - 7,069,343.79
合计 43,101,871.26 - 43,101,871.26 81,803,291.92 - 81,803,291.92
114
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
26,150,0 15,396,6 12,934,4 2,462,24
工程 1 - - 58.88% 58.88% - - - 其他
00.00 45.04 01.00 4.04
19,310,0 15,973,4 88,633.7 15,884,7
工程 2 - - 82.72% 82.72% - - - 其他
00.00 32.78 3 99.05
50,230,0 38,474,0 6,557,05 45,031,0 1,753,17
工程 3 - - 89.65% 100% - 其他
00.00 02.90 9.31 62.21 6.82
59,917,1 5,445,08 5,445,08
工程 4 - - - 9.09% 9.09% - - - 其他
37.80 8.93 8.93
7,263,73 4,889,86 1,247,47 6,137,34
工程 5 - - 84.49% 84.49% - - - 其他
5.15 7.41 4.91 2.32
162,870, 74,733,9 13,249,6 45,031,0 13,023,0 29,929,4 1,753,17
合计 -- -- - - --
872.95 48.13 23.15 62.21 34.73 74.34 6.82
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
115
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 70,056,200.00 138,240,701.97 9,685,693.80 28,215,345.88 499,791,915.33 745,989,856.98
2.本期增加
- 1,228,263.39 23,009.70 3,184,183.54 - 4,435,456.63
金额
（1）购置 - 75,471.70 23,009.70 3,184,183.54 - 3,282,664.94
（2）内部
- 1,152,791.69 - - - 1,152,791.69
研发
（3）企业
- - - - - -
合并增加
3.本期减少金
- - - - 3,535,756.01 3,535,756.01
额
（1）处置 - - - - - -
4.期末余额 70,056,200.00 139,468,965.36 9,708,703.50 31,399,529.42 496,256,159.32 746,889,557.60
二、累计摊销
1.期初余额 16,903,536.22 65,258,493.09 5,322,950.29 9,619,153.76 43,840,284.38 140,944,417.74
2.本期增加
748,284.54 6,210,994.67 82,287.64 1,312,766.14 9,226,101.53 17,580,434.52
金额
116
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（1）计提 501,443.76 5,618,959.71 82,287.64 1,312,766.14 9,226,101.53 16,741,558.78
3.本期减少
- - - - - -
金额
（1）处置 - - - - - -
4.期末余额 17,651,820.76 71,469,487.76 5,405,237.93 10,931,919.90 53,066,385.91 158,524,852.26
三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -
2.本期增加
- - - - - -
金额
（1）计提 - - - - - -
3.本期减少
- - - - - -
金额
（1）处置 - - - - - -
4.期末余额 - - - - - -
四、账面价值 52,404,379.24 67,999,477.60 4,303,465.57 20,467,609.52 443,189,773.41 588,364,705.34
1.期末账面
52,404,379.24 67,999,477.60 4,303,465.57 20,467,609.52 443,189,773.41 588,364,705.34
价值
2.期初账面
53,152,663.78 72,982,208.88 4,362,743.51 18,596,192.12 455,951,630.95 605,045,439.24
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.20%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
117
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智能用电服
- 8,729.63 - - - 8,729.63 - -
务管理系统
一种锅炉烟
气智能换热 720,909.81 - - - 720,909.81 - - -
装置的研究
一种小电阻
接地成套装
置的蝶形接 431,881.88 - - - 431,881.88 - - -
地装置的研
究
一种垃圾衍
生燃料的研 - 716,526.34 - - - - - 716,526.34
究
智有盈汽车
充电运营平 89,895.19 - - - 89,895.19 - - -
台
校园云空调
监控系统软 253,410.77 - - - - 142,731.16 - 110,679.61
件开发项目
基于
5G+AR/VR
技术电气设
备远程诊断
380,856.39 - - - - 160,514.35 - 220,342.04
及现场施工
作业指导平
台项目研发
（二期）
智光综合能
源服务平台
- 172,432.56 - - - - - 172,432.56
展现功能开
发
用能服务系
312,301.32 189,227.50 - - - 125,357.09 - 376,171.73
统
配电运行管
64,205.74 182,564.35 - - - - - 246,770.09
理系统
综合能源服
164,260.54 512,547.17 - - - - - 676,807.71
务平台
能源供应管
69,998.86 153,754.50 - - - - - 223,753.36
控系统
智光食堂报
- 27,841.59 - - - - - 27,841.59
餐系统图公
118
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众号模块开
发项目
储能电池管
理系统
（BMS)联合 2,584,603.64 1,169,032.32 - - - - - 3,753,635.96
研制委托开
发项目
综合能源系
统技术研究
及智光产业
园微网动态 2,491,572.75 2,032,039.11 - - - - - 4,523,611.86
模拟工业互
联网应用系
统建设项目
工业大电机
（变频）系统
远程监控技
术研究及智
928,535.43 1,019,301.55 - - - - - 1,947,836.98
光电气工业
大电机能效
管理工业互
联网应用
200~400A 水
冷高压变频 - 1,011,178.45 - - - - - 1,011,178.45
研究项目
10MW 大功
率储能 PCS - 1,046,046.68 - - - - - 1,046,046.68
研究项目
储能应用技
- 801,969.11 - - - - - 801,969.11
术研究
角形 SVG 综
合补偿技术 - 1,046,046.68 - - - - - 1,046,046.68
研究
10,089,237.5 16,901,650.7
合计 8,492,432.32 - - 1,242,686.88 437,332.23 -
4 5
其他说明
资本化开始时点、资本化的具体依据：公司研究开发活动分阶段：预研、立项、需求计划、设计、实现、测试、发布结
项。研发项目“设计”以及之前的环节，归属研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成，进
入“实现”环节，方确认为开发阶段。
开发阶段发生的支出，同时满足下列条件时才予以资本化，确认为无形资产，否则计入当期损益：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
119
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
C.无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
广州智光电气技
3,443,224.04 - - - - 3,443,224.04
术有限公司
上海智光电力技
61,779.37 - - - - 61,779.37
术有限公司
广州华跃电力工
22,549,663.01 - - - - 22,549,663.01
程设计有限公司
广西智光电力建
1,443,881.85 - - - - 1,443,881.85
设有限公司
广东创电科技有
19,556,067.35 - - - - 19,556,067.35
限公司
合计 47,054,615.62 - - - - 47,054,615.62
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司本期末对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行减值测试，计算相关资产组或者资产组合未来现金流量的现值，并与
相关商誉账面价值进行比较，相关资产组或者资产组合未来现金流量的现值大于商誉价值，因此未计提减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
120
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29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
资产改良支出 5,383,043.38 1,376,238.41 1,325,306.99 - 5,433,974.80
其他 1,014,472.54 835,004.07 755,014.09 - 1,094,462.52
合计 6,397,515.92 2,211,242.48 2,080,321.08 - 6,528,437.32
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 104,272,647.42 17,727,715.89 103,034,672.13 17,344,575.58
内部交易未实现利润 24,128,290.13 6,704,613.43 26,936,027.42 6,386,890.24
可抵扣亏损 99,706,873.24 25,618,840.33 111,710,330.80 20,947,006.90
坏账准备引起的 - - - -
亏损引起的递延所得税 - - - -
合计 228,107,810.79 50,051,169.65 241,681,030.35 44,678,472.72
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
72,111,852.99 17,797,040.70 72,111,852.99 17,797,040.70
产评估增值
以公允价值计量且其变
动计入当期损益金融工 921,284,849.52 138,192,727.43 283,116,696.96 42,467,504.53
具、衍生工具的估值
合计 993,396,702.51 155,989,768.13 355,228,549.95 60,264,545.23
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
121
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期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 - 50,051,169.61 - 44,678,472.72
递延所得税负债 - 198,445,881.86 - 60,264,545.23
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 83,022,834.84 91,584,106.19
可抵扣亏损 252,906,401.82 220,660,221.62
合计 335,929,236.66 312,244,327.81
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年度 - - -
2021 年度 2,549,510.07 2,549,510.07 -
2022 年度 9,147,752.70 9,147,752.70 -
2023 年度 35,226,769.99 35,226,769.99 -
2024 年度 49,426,873.21 49,426,873.21 -
2025 年度 39,466,660.54 39,466,660.54 -
2026 年度 6,099,799.85 6,099,799.85 -
2027 年度 9,696,501.96 9,696,501.96 -
2028 年度 41,778,246.11 41,778,246.11 -
2029 年度 9,755,171.62 11,091,636.20 -
2030 年度 14,549,947.59 16,176,470.99 -
2031 年度 35,209,168.18
合计 252,906,401.82 220,660,221.62 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
122
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10,906,826.1 10,906,826.1
预付工程、设备、土地款 9,298,747.41 - 9,298,747.41 -
6 6
10,906,826.1 10,906,826.1
合计 9,298,747.41 - 9,298,747.41 -
6 6
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,645,780.14 53,133,588.79
抵押借款 232,000,000.00 157,000,000.00
保证借款 - 53,000,000.00
信用借款 669,550,000.00 326,410,000.00
应付利息 886,907.71 606,582.76
合计 905,082,687.85 590,150,171.55
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
123
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其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 35,527,010.73 14,793,014.04
银行承兑汇票 65,797,516.73 96,961,732.79
合计 101,324,527.46 111,754,746.83
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 547,423,052.93 596,712,337.68
1-2 年 128,893,024.73 124,873,779.57
2-3 年 52,760,448.53 22,744,617.11
3 年以上 2,812,402.35 13,606,385.01
合计 731,888,928.54 757,937,119.37
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 43,389,947.49 未到约定付款时间
供应商 2 9,824,570.03 未到约定付款时间
供应商 3 7,648,751.93 未到约定付款时间
合计 60,863,269.45 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
124
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 59,488,114.49 101,333,898.81
1-2 年 19,306,218.65 6,996,397.06
2-3 年 855,620.06 18,809,363.03
3 年以上 11,399,137.92 1,887,930.48
合计 91,049,091.12 129,027,589.38
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,281,219.98 120,609,314.41 133,353,531.85 16,537,002.54
二、离职后福利-设定提
1,086,783.03 9,121,975.11 8,122,536.14 2,086,222.00
存计划
三、辞退福利 150,907.97 - 150,907.97 -
合计 30,518,910.98 129,731,289.52 141,626,975.96 18,623,224.54
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,303,463.31 105,538,841.82 118,370,199.87 13,472,105.26
补贴
2、职工福利费 82,250.00 4,357,579.66 4,420,395.66 19,434.00
125
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3、社会保险费 1,037,371.22 5,591,543.45 5,472,554.02 1,156,360.65
其中：医疗保险费 878,785.12 4,832,543.74 4,723,162.31 988,166.55
工伤保险费 10,270.43 131,939.11 120,102.52 22,107.02
生育保险费 148,315.67 627,060.60 629,289.19 146,087.08
4、住房公积金 768,905.90 3,584,715.72 3,680,861.72 672,759.90
5、工会经费和职工教育
1,089,229.55 1,536,633.76 1,409,520.58 1,216,342.73
经费
8、其他短期薪酬 - - - -
合计 29,281,219.98 120,609,314.41 133,353,531.85 16,537,002.54
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,054,532.40 8,883,459.57 7,914,283.99 2,023,707.98
2、失业保险费 32,250.63 238,515.54 208,252.15 62,514.02
合计 1,086,783.03 9,121,975.11 8,122,536.14 2,086,222.00
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,618,112.23 13,085,276.22
企业所得税 1,222,684.48 4,732,566.94
个人所得税 1,633,319.43 716,842.38
城市维护建设税 45,082.28 686,919.90
土地使用税 102,659.62 20.35
房产税 1,221,089.17 1,792.98
教育费附加 19,320.98 291,295.87
地方教育附加 12,880.66 194,197.26
印花税 326,523.41 269,719.09
堤围防护费 3,526.03 7,350.37
水资源税 - 51,698.00
其他 16,926.52 17,943.22
合计 6,222,124.81 20,055,622.58
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其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 399,881.72 399,881.72
其他应付款 35,715,994.57 27,112,102.92
合计 36,115,876.29 27,511,984.64
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股息红利 399,881.72 399,881.72
合计 399,881.72 399,881.72
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
财政补贴分享款 1,065,000.00 955,088.40
股权收购款 4,643,750.00 -
押金及保证金 2,834,259.31 4,621,365.87
工程及费用款 11,230,261.40 9,798,189.04
关联方往来 650,000.00 650,000.00
其他往来 15,292,723.86 11,087,459.61
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合计 35,715,994.57 27,112,102.92
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 15,802,651.86 14,808,924.22
一年内到期的应付债券 22,767,467.52 22,767,467.52
合计 38,570,119.38 37,576,391.74
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 23,034,282.96 17,892,244.84
合计 23,034,282.96 17,892,244.84
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
保证借款 41,696,000.00 49,812,000.00
合计 41,696,000.00 49,812,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 312,962,681.11 302,875,826.56
合计 312,962,681.11 302,875,826.56
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
重分类至
一年内到
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期的非流 期末余额
提利息 销
动负债金
额
2018 公
500,000,0 500,000,0 302,875,8 8,665,500 1,315,672 -105,681. 312,962,6
司债券第 2018/8/24 5 年 - -
00.00 00.00 26.56 .00 .82 73 81.11
一期
500,000,0 302,875,8 8,665,500 1,315,672 -105,681. 312,962,6
合计 -- -- -- - -
00.00 26.56 .00 .82 73 81.11
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 5,506,961.94 5,346,860.42
合计 5,506,961.94 5,346,860.42
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计大修理支出 6,300,000.00 5,400,000.00
合计 6,300,000.00 5,400,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,215,735.94 2,000,000.00 2,224,934.46 27,990,801.48 收到政府补助
合计 28,215,735.94 2,000,000.00 2,224,934.46 27,990,801.48 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
基建投资财
788,837.21 - - 22,325.58 - - 766,511.63 -
政补贴
产业园临电
173,333.17 - - 3,333.36 - - 169,999.81 -
补贴
2016 年第二
批中央大气
1,490,000.02 - - 100,000.02 - - 1,390,000.00 -
污染防治专
项资金
面向智能电
网的实时数 320,000.07 - - 79,999.98 - - 240,000.09 -
据平台
光伏智能一
399,999.93 - - 100,000.02 - - 299,999.91 -
体化变电站
131
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
技术改造项
目
10MVA 及以
上等级特大
容量高压电 160,000.08 - - 79,999.98 - - 80,000.10 -
机变频软起
装置的研发
分布式能源
精细化管理
999,999.89 - - 250,000.01 - - 749,999.87 -
与监控服务
系统项目
新一代智能
电网快速响
应高压动态
704,799.96 - - 176,200.03 - - 528,599.93 -
无功控制系
统（科技成果
转化与扩散）
电子仓库恒
温恒湿房改 317,933.04 - - 222,703.86 - - 95,229.18 -
造工程
大功率电力
电子应用试 263,399.43 - - 129,429.06 - - 133,970.37 -
验室工程
2016 年广州
市专利技术
产业化项目
450,000.00 - - - - 450,000.00 -
款-智能型高
压变频调速
系统
广州市高压
电缆工程技
270,000.00 - - 15,000.00 - - 255,000.01 -
术研究开发
中心项目款
节能环保与
特种电缆技
1,733,333.60 - - 86,666.64 - - 1,646,666.96 -
术改造项目
款
2011 年中央
地方特色产
业资金-智能 1,333,333.40 - - 66,666.66 - - 1,266,666.74 -
清洁型超高
压电缆项目
132
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
款
2012 年中央
地方特色产
业资金-超高
压光电复合 1,333,333.40 - - 66,666.66 - - 1,266,666.74 -
智能电缆技
术改造项目
款
2013 年战略
新兴产业发
展资金-智能
电网用光电
1,999,999.80 - - 100,000.02 - - 1,899,999.78 -
复合特种电
缆及其系统
技术改造项
目款
2015 年市战
略性主导产 666,666.40 - - 33,333.36 - - 633,333.04 -
业发展资金
2015 年广州
市工业转型
1,066,666.60 - - 53,333.34 - - 1,013,333.26 -
升级专项资
金
2015 年省新
兴产业政银
贴息特种电 6,124,066.72 - - 194,632.50 - - 5,929,434.22 -
缆及其系统
改造
2015 年省级
企业转型升
级设备更新 1,140,000.00 - - 57,000.00 - - 1,083,000.00 -
淘汰老旧设
备专项资金
2016 年广州
市工业转型
1,372,866.59 - - 68,643.36 - - 1,304,223.23 -
升级专项资
金
智光电气专
有云项目递 1,566,666.63 - - 100,000.02 - - 1,466,666.61 -
延收益
基于大数据
3,540,500.00 - - 219,000.00 - - 3,321,500.00 -
驱动的综合
133
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
能源大服务
工业政府补
助
广东省大功
率电力电子
- 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00 -
技术工程实
验室项目款
28,215,735.9 27,990,801.4
合计 2,000,000.00 - 2,224,934.46 - - -
4 8
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 787,791,994.00 - - - - - 787,791,994.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
134
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资本溢价（股本溢价） 1,506,304,673.99 - - 1,506,304,673.99
其他资本公积 85,353,829.96 - 23,308,462.81 62,045,367.15
合计 1,591,658,503.95 - 23,308,462.81 1,568,350,041.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 96,430,175.01 - - 96,430,175.01
合计 96,430,175.01 - - 96,430,175.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 67,323,743.65 - - 67,323,743.65
合计 67,323,743.65 - - 67,323,743.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
135
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 697,365,945.01 504,390,673.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -3,387,504.35
调整后期初未分配利润 697,365,945.01 501,003,169.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润 719,756,116.75 239,784,142.92
减：提取法定盈余公积 - 20,326,425.12
应付普通股股利 76,983,140.10 23,094,942.03
期末未分配利润 1,340,138,921.66 697,365,945.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 879,970,764.72 766,133,175.41 899,483,372.31 718,633,652.31
其他业务 1,550,781.04 3,209,334.25 2,169,992.05 579,985.04
合计 881,521,545.76 769,342,509.66 901,653,364.36 719,213,637.35
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
136
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无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,015,277.56 889,759.32
教育费附加 442,315.20 384,709.69
资源税 56,580.00 -
房产税 2,595,677.50 1,728,513.83
土地使用税 286,319.80 199,714.58
车船使用税 14,024.24 20,171.60
印花税 732,437.42 788,769.89
地方教育费附加 294,233.89 256,473.06
堤围费 4,554.09 4,044.50
环保税 8,009.26 193.85
合计 5,449,428.96 4,272,350.32
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,501,259.43 23,808,228.58
差旅费 6,481,073.77 4,472,238.30
业务招待费 2,212,224.47 1,777,409.76
办公费 442,822.86 790,536.82
广告宣传费 58,349.45 114,982.77
租赁费 168,054.52 296,160.71
中标服务费 3,275,799.30 4,247,044.43
交通费 371,755.96 334,557.07
咨询费 -495,621.02 -403,328.87
维修费 87,368.39 50,823.27
137
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会议费 153,967.99 795,742.06
折旧与摊销 1,049,743.43 1,009,332.13
运输费 209,278.32 3,048,519.10
其他费用 1,391,794.34 936,608.92
合计 36,907,871.21 41,278,855.05
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,932,247.17 32,621,881.91
折旧与摊销 17,750,205.03 15,191,002.94
办公费 3,061,344.51 2,991,884.46
业务招待费 3,825,164.13 2,791,134.05
交通费 2,007,304.55 1,787,420.00
物业管理费 2,213,051.49 2,017,713.63
租赁费 2,579,275.05 1,937,005.18
差旅费 1,529,626.47 897,720.17
中介机构经费 673,295.41 1,276,018.31
咨询费 961,759.04 1,529,812.84
通讯费 445,575.38 453,918.65
维修维护费 1,711,135.58 1,936,978.69
其他费用 2,808,691.59 1,491,247.59
合计 78,498,675.40 66,923,738.42
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员工资 28,269,106.40 21,322,445.21
直接投入费 8,853,945.95 9,083,901.96
折旧费与摊销 4,014,914.50 2,683,909.73
委托外部研究开发投入额 - -
其他费用 4,347,910.41 2,837,411.09
138
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合计 45,485,877.26 35,927,667.99
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 25,880,417.44 46,264,232.51
减：利息收入 -2,309,404.74 -1,646,545.55
手续费及其他 1,195,590.07 1,217,880.51
合计 24,766,602.77 47,482,113.02
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
10MVA 及以上等级特大容量高压电机变
79,999.98 79,999.98
频软起装置的研发
2011 年中央地方特色产业资金-智能清
66,666.66 66,666.66
洁型超高压电缆项目款
2012 年中央地方特色产业资金-超高压
66,666.66 66,666.66
光电复合智能电缆技术改造项目款
2013 年战略新兴产业发展资金-智能电
网用光电复合特种电缆及其系统技术改 100,000.02 100,000.02
造项目款
2015 年广州市工业转型升级专项资金 53,333.34 53,333.34
2015 年省级企业转型升级设备更新淘汰
57,000.00 57,000.00
老旧设备专项资金
2015 年省新兴产业政银贴息特种电缆及
194,632.50 194,632.50
其系统改造项目
2015 年市战略性主导产业发展资金 33,333.36 33,333.36
2016 年广州市工业转型升级专项资金 68,643.36 68,643.36
2017 年创新创业大赛 - 50,000.00
3000KVA 级以上容量智能高压大功率变 -
405,048.24
频调速系统产业化技术改造
产业园电费补贴款 3,333.36 3,333.36
电子仓库恒温恒湿房改造工程 222,703.86 222,703.86
139
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分布式能源精细化管理与监控服务系统
250,000.02 250,000.02
项目
光伏发电项目补贴 19,266.76 42,744.19
光伏智能一体化变电站技术改造项目 100,000.02 100,000.02
即征即退增值税返还 3,428,618.95 3,415,986.48
节能环保与特种电缆技术改造项目款 86,666.64 86,666.64
信贷贴息 115,473.96
岭南光伏发电项目 133,852.00 581,075.20
面向智能电网的实时数据平台 79,999.98 79,999.98
企业技术研究开发中心项目 - 15,000.00
全数字化变电站高压设备在线监测装置 -
120,000.00
的研制项目款（科技重大专项补助）
稳岗补贴 58,028.00 3,186,611.67
新一代智能电网快速响应高压动态无功
176,200.03 176,200.02
控制系统（科技成果转化与扩散）
知识产权专利资助金 7,630.00 32,810.00
知识产权资助费 1,000.00 -
大功率电力电子应用试验室工程 129,429.06 129,429.06
科技保险保费补贴补助 6,200.00 25,800.00
2019 年广州市新兴产业发展资金补助 - 5,000,000.00
个税手续费返还 109,778.97 98,550.72
基于大数据驱动的综合能源大服务工业
219,000.00 620,500.00
互联网平台
2020 年上半年区科技项目配套资助奖励 - 3,000,000.00
智光电气专有云项目递延收益 100,000.02 100,000.02
高新技术企业认定通过奖励 220,000.00 280,000.00
印花税返还 - 325.20
促进小微工业企业上规模补助资金 - 200,000.00
2020 年广州市科技型中小企业技术创新
- 100,000.00
大赛初创企业补助
2016 年第二批中央大气污染防治专项资
100,000.02 90,000.00
金
广州市南沙区财政局 2019 年第 3 季度鼓
- 6,831.72
励用人单位招用类社会保险补贴
高成长企业贷款贴息 - 700,000.00
广州市南沙区财政局 2019 年第 4 季度鼓 - 3,754.48
140
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励单位招用类社会保险补贴就业困难人
员和困难职工补贴
广州市南沙区财政局 2019 年第 4 季度鼓
励单位招用类岗位补贴就业困难人员和 - 800.00
困难职工补贴
基于分布温度检测装置技术的电缆及其
- 500,000.00
产业化专项资金
广州南沙经济技术开发区财政局 2019 年
- 1,551,100.00
制造企业经营贡献奖
广州南沙经济技术开发区财政局 2019 年
- 4,760,000.00
促进先进制造业发展扶持奖励
新长盛光伏发电项目 - 79,531.50
番开光伏发电项目 - 383,496.00
惠东污水厂光伏发电项目 - 284,416.92
佛山重大科技项目政府补助 - 420,000.00
基建投资财政补贴 22,325.58 -
广州市高压电缆工程技术研究开发中心
15,000.00 -
项目款
一次性吸纳就业补贴 6,000.00 -
2020 年度招聘退役军人减免 18,000.00 -
2020 年计算机软著登记资助补贴 600.00 -
2021 年博士后工作站经费补助 180,000.00 -
储能项目落户奖励 4,000,000.00 -
大气污染专项资金补助 61,700.00 -
广州南沙区财政局一季度增产奖励 300,000.00 -
保险补贴 3,713.28 -
计算机软件著作权登记资助 5,900.00 -
南宁市劳动就业服务管理中心款（吸纳
3,367.30 -
就业困难人员补贴）
2019 年南海高新技术企业专项扶持奖励
200,000.00 -
资金
2020 年佛山市“四上”企业培育奖励扶持
22,700.00 -
专项资
残疾人社会保险补贴 4,101.29 -
失业补助 5,667.24 -
人力资源和社会保障局职业技能提升培
180,500.00 -
训补贴
141
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以工代训补贴 62,500.00 -
与专利相关的补助 3,600.00 -
增值税进项加计扣除 822,519.61 -
合计 12,090,177.87 27,938,465.14
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 718,194.46 343,341.43
处置长期股权投资产生的投资收益 - -1,690,911.52
持有理财产品取得的收益 2,775,063.96 3,469,649.77
其他 332,520.54 57,592.76
交割衍生金融工具取得的投资收益 - -2,506,926.07
合计 3,825,778.96 -327,253.63
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 921,284,849.52 -
合计 921,284,849.52 -
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -109,171.31 107,786.57
应收账款坏账损失 6,198,297.52 12,612,019.10
应收票据坏账损失 -147,906.14 -9,672.62
142
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 5,941,220.07 12,710,133.05
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
428,050.46 379,243.00
损失
合计 428,050.46 379,243.00
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -250,123.14 -
其他资产处置收益 - -6.38
合计 -250,123.14 -6.38
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 - 8,025.00 -
保险赔偿款 - 113,373.29 -
非流动资产报废利得 3,650.00 9,033.00 3,650.00
债务重组利得 124,810.95 - 124,810.95
其他 14,141.96 49,356.24 14,141.96
合计 142,602.91 179,787.53 142,602.91
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
143
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75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 6,000.00 7,398.00 6,000.00
非流动资产处置报废 11,768.12 69,329.58 11,768.12
滞纳金 14,019.72 72,590.63 14,019.72
违约金 387,300.00 - 387,300.00
债务重组损失 19,208,242.42 19,208,242.42
其他 8,766.08 26,800.85 8,766.08
合计 19,636,096.34 176,119.06 19,636,096.34
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,358,944.21 9,026,563.93
递延所得税费用 132,426,710.51 -2,186,604.34
合计 135,785,654.72 6,839,959.59
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 844,897,040.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 126,383,283.28
子公司适用不同税率的影响 1,621,674.80
调整以前期间所得税的影响 1,816,848.38
非应税收入的影响 725,835.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -484,543.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -635,791.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,358,348.47
损的影响
所得税费用 135,785,654.72
144
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其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,599,410.46 24,676,155.89
利息收入及其他 2,778,538.80 1,648,541.45
退还留抵退税 3,507,542.45 -
合计 13,885,491.71 26,324,697.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 23,267,803.11 20,949,361.95
管理费用 32,240,493.70 37,524,938.95
往来款净额 9,129,822.26 -
保证金变动净额 3,087,938.87 3,123,814.06
银行手续费及其他 674,553.95 909,012.08
合计 68,400,611.89 62,507,127.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回投资保证金 3,000,000.00 57,846.73
赎回理财产品 731,500,000.00 674,500,000.00
理财产品收益 3,107,584.50 2,700,445.12
合计 737,607,584.50 677,258,291.85
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
145
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 761,000,000.00 625,515,168.18
合计 761,000,000.00 625,515,168.18
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
取得借款收到的现金 0.00 46,500,000.00
合计 - 46,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还融资租赁款 - 2,000,000.00
支付财务融资费用 1,646,666.67 25,000.00
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 49,081,019.88
合计 51,646,666.67 51,106,019.88
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 709,111,386.09 20,419,292.27
加：资产减值准备 -6,369,270.53 13,089,376.05
固定资产折旧、油气资产折耗、
88,917,737.60 74,315,817.36
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 - -
146
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无形资产摊销 16,741,558.78 16,024,271.24
长期待摊费用摊销 2,679,813.36 2,072,409.92
处置固定资产、无形资产和其他
-250,123.14 -6.38
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
8,118.12 60,296.58
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-921,284,849.52 -
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,880,417.44 47,910,778.06
投资损失（收益以“－”号填列） -3,825,778.96 -327,253.63
递延所得税资产减少（增加以
-5,372,696.89 -114,024.30
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
138,181,336.63 -20,128.30
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -206,279,594.88 -179,618,257.09
经营性应收项目的减少（增加以
-92,243,805.78 184,546,644.78
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
92,777,714.33 -237,775,929.67
“－”号填列）
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -161,328,037.35 -59,416,713.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 307,527,177.53 486,785,981.48
减：现金的期初余额 449,223,443.09 615,675,361.76
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -141,696,265.56 -128,889,380.28
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
147
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 307,527,177.53 449,223,443.09
其中：库存现金 271,062.82 398,431.58
可随时用于支付的银行存款 307,256,114.71 448,517,231.43
可随时用于支付的其他货币资金 - 307,780.08
三、期末现金及现金等价物余额 307,527,177.53 449,223,443.09
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、
货币资金 26,617,676.19
期货保证金、冻结资金
应收票据 50,884,137.95 未到期背书商业承兑汇票
固定资产 208,875,914.20 借款抵押
无形资产 40,242,276.86 借款抵押
148
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投资性房地产 5,238,198.11 借款抵押
合计 331,858,203.31 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
149
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
基建投资财政补贴 766,511.63 递延收益 22,325.58
产业园临电补贴 169,999.81 递延收益 3,333.36
2016 年第二批中央大气污染
1,390,000.00 递延收益 100,000.02
防治专项资金
面向智能电网的实时数据平
240,000.09 递延收益 79,999.98
台
光伏智能一体化变电站技术
299,999.91 递延收益 100,000.02
改造项目
10MVA 及以上等级特大容量
高压电机变频软起装置的研 80,000.10 递延收益 79,999.98
发
分布式能源精细化管理与监
749,999.87 递延收益 250,000.02
控服务系统项目
新一代智能电网快速响应高
压动态无功控制系统（科技成 528,599.93 递延收益 176,200.03
果转化与扩散）
电子仓库恒温恒湿房改造工
95,229.18 递延收益 222,703.86
程
大功率电力电子应用试验室
133,970.37 递延收益 129,429.06
工程
2016 年广州市专利技术产业
化项目款-智能型高压变频调 450,000.00 递延收益 -
速系统
广州市高压电缆工程技术研
255,000.01 递延收益 15,000.00
究开发中心项目款
节能环保与特种电缆技术改
1,646,666.96 递延收益 86,666.64
造项目款
2011 年中央地方特色产业资
金-智能清洁型超高压电缆项 1,266,666.74 递延收益 66,666.66
目款
2012 年中央地方特色产业资
金-超高压光电复合智能电缆 1,266,666.74 递延收益 66,666.66
技术改造项目款
150
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2013 年战略新兴产业发展资
金-智能电网用光电复合特种
1,899,999.78 递延收益 100,000.02
电缆及其系统技术改造项目
款
2015 年市战略性主导产业发
633,333.04 递延收益 33,333.36
展资金
2015 年广州市工业转型升级
1,013,333.26 递延收益 53,333.34
专项资金
2015 年省新兴产业政银贴息
5,929,434.22 递延收益 194,632.50
特种电缆及其系统改造
2015 年省级企业转型升级设
备更新淘汰老旧设备专项资 1,083,000.00 递延收益 57,000.00
金
2016 年广州市工业转型升级
1,304,223.23 递延收益 68,643.36
专项资金
智光电气专有云项目递延收
1,466,666.61 递延收益 100,000.02
益
基于大数据驱动的综合能源
3,321,500.00 递延收益 219,000.00
大服务工业政府补助
广东省大功率电力电子技术
2,000,000.00 递延收益 -
工程实验室项目款
2018 年高新技术企业认定奖
120,000.00 其他收益 120,000.00
励
一次性吸纳就业补贴 6,000.00 其他收益 6,000.00
2020 年度招聘退役军人减免 18,000.00 其他收益 18,000.00
2020 年计算机软著登记资助
600.00 其他收益 600.00
补贴
2021 年博士后工作站经费补
180,000.00 其他收益 180,000.00
助
储能项目落户奖励 4,000,000.00 其他收益 4,000,000.00
大气污染专项资金补助 61,700.00 其他收益 61,700.00
高新技术企业认定 100,000.00 其他收益 100,000.00
个税手续费返还 109,778.97 其他收益 109,778.97
光伏发电补贴 19,266.76 其他收益 19,266.76
广州南沙区财政局一季度增
300,000.00 其他收益 300,000.00
产奖励
保险补贴 3,713.28 其他收益 3,713.28
即征即退 51,789.02 其他收益 51,789.02
151
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计算机软件著作权登记资助 5,900.00 其他收益 5,900.00
科技保险保费补贴 6,200.00 其他收益 6,200.00
岭南光伏项目 133,852.00 其他收益 133,852.00
南宁市劳动就业服务管理中
心款（吸纳就业困难人员补 3,367.30 其他收益 3,367.30
贴）
2019 年南海高新技术企业专
200,000.00 其他收益 200,000.00
项扶持奖励资金
2020 年佛山市“四上”企业培
22,700.00 其他收益 22,700.00
育奖励扶持专项资
2020 年知识产权资助专项资
7,630.00 其他收益 7,630.00
金(第二批）
残疾人社会保险补贴 4,101.29 其他收益 4,101.29
失业补助 5,667.24 其他收益 5,667.24
人力资源和社会保障局职业
180,500.00 其他收益 180,500.00
技能提升培训补贴
稳岗补贴 58,028.00 其他收益 58,028.00
以工代训补贴 62,500.00 其他收益 62,500.00
与专利相关的补助 3,600.00 其他收益 3,600.00
增值税即征即退 3,376,829.93 其他收益 3,376,829.93
知识产权资助资金 1,000.00 其他收益 1,000.00
民营及中小企业贷款贴息 49,000.00 财务费用 49,000.00
合计 37,082,525.27 12,139,177.87
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期
152
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称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用
其他说明：
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用
（6）其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
153
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
称 取得的权益 制下企业合 定依据 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
——2021年1月公司收购万联天泽资本投资有限公司、广州穗开股权投资有限公司持有的广州智光能效创业投资合伙企业（有
限合伙）财产份额。本次收购完成后，公司合计持有能效基金财产份额原来的 47.5%变更为 74.9967%，自1月1日起，将广
州智光能效创业投资合伙企业（有限合伙）纳入广州智光电气股份有限公司财务报表合并范围。
——2021年5月28日，广州智光电气股份有限公司认缴5,100万元设立合资子公司知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营
有限公司，自该公司成立之日起纳入广州智光电气股份有限公司财务报表合并范围。
154
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州智光自动化
广州 广州 生产销售 75.00% 投资设立
有限公司
广州智光电气技
广州 广州 生产销售 100.00% 投资设立
术有限公司
广东创电科技有
广州 广州 生产销售 61.32% 股权收购
限公司
杭州智光一创科
杭州 杭州 软件开发 76.39% 投资设立
技有限公司
上海智光电力技
上海 上海 生产销售 100.00% 投资设立
术有限公司
广州智光储能科
广州 广州 生产销售 71.33% 21.50% 投资设立
技有限公司
徐州万储新能源
徐州 徐州 新能源开发 100.00% 投资设立
有限公司
智光研究院（广 技术咨询服务；
广州 广州 100.00% 投资设立
州）有限公司 技术研究
广州智光节能有
广州 广州 节能服务 78.18% 3.64% 投资设立
限公司
广州智光私募股
权投资基金管理 广州 广州 基金管理 100.00% 投资设立
有限公司
广州智光能效创
业投资合伙企业 广州 广州 投资管理 75.00% 股权收购
（有限合伙）
知识城智光恒运
（广州）综合能
广州 广州 投资运营管理 51.00% 投资设立
源投资运营有限
公司
广州智光综合能
广州 广州 能源应用 100.00% 投资设立
源应用技术有限
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公司
新余智光新能源
新余 新余 余热发电 100.00% 投资设立
有限公司
宁夏智光新能源
宁夏 宁夏 余热发电 100.00% 投资设立
有限公司
山西智光清源节
山西 山西 余热综合利用 70.00% 投资设立
能科技有限公司
蒲江格润能源有
成都 成都 分布式能源建设 80.00% 股权收购
限公司
平陆县睿源供热
平陆 平陆 供热 100.00% 股权收购
有限公司
广州岭南电缆股
广州 广州 生产销售 99.28% 0.72% 股权收购
份有限公司
广东智光用电投
广州 广州 商务服务业 88.81% 0.66% 投资设立
资有限公司
广东智光能源科
广州 广州 电力销售 100.00% 投资设立
技有限公司
广州智光用电服
广州 广州 用电服务 85.00% 投资设立
务有限公司
广东智有盈能源
广州 广州 用电服务 100.00% 投资设立
技术有限公司
南宁智光电力服
南宁 南宁 电力服务 55.00% 投资设立
务有限公司
广西智光电力建
南宁 南宁 电力工程建设 100.00% 股权收购
设有限公司
昆明智光电力工
昆明 昆明 电力工程设计 55.00% 投资设立
程有限公司
佛山智光用电服
佛山 佛山 电力服务 51.00% 投资设立
务有限公司
广西智光荣凯电
鹿寨 鹿寨 电力服务 56.00% 投资设立
力有限公司
广西智光电力销
南宁 南宁 电力销售 100.00% 投资设立
售有限公司
广州华跃电力工 电力工程设计服
广州 广州 60.00% 购买取得
程设计有限公司 务
阳江市智光新能 新能源项目开
阳江 阳江 100.00% 投资设立
源有限公司 发、建设
江门市云图光伏
江门 江门 新能源开发 100.00% 增资扩股
有限公司
156
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
惠州市珠能新能
惠州 惠州 新能源开发 100.00% 购买取得
源有限公司
广西智光能源有
南宁 南宁 新能源开发 80.00% 投资设立
限公司
广州智慧数据科
广州 广州 通信工程 100.00% 投资设立
技有限公司
智平新能源科技
（罗定）有限公 罗定 罗定 新能源开发 100.00% 投资设立
司
智定新能源科技
（罗定）有限公 罗定 罗定 新能源开发 100.00% 投资设立
司
连南瑶族自治县
智圆新能源有限 清远 清远 新能源开发 100.00% 投资设立
公司
南雄市智惠新能
南雄 南雄 新能源开发 100.00% 投资设立
源有限公司
广东国立新能源
综合开发有限公 南雄 南雄 新能源开发 100.00% 股权收购
司
惠东县智炬源新
惠东 惠东 新能源开发 70.00% 投资设立
能源有限公司
云浮丰粤新能源
云浮 云浮 新能源开发 100.00% 投资设立
科技有限公司
广州穗智新能源
广州 广州 新能源开发 100.00% 投资设立
有限公司
梅州市穗智新能
梅州 梅州 新能源开发 100.00% 投资设立
源科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
157
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广东智光用电投资有限
10.53% -2,377,215.49 - 81,731,043.32
公司
广州智光节能有限公司 18.18% -6,383,070.85 - 91,042,120.17
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广东智
光用电 571,753, 312,514, 884,268, 504,831, 504,831, 538,897, 313,634, 852,531, 470,298, 470,298,
- -
投资有 706.05 913.52 619.57 340.30 340.30 226.54 621.21 847.75 041.33 041.33
限公司
广州智
光节能 289,275, 999,121, 1,288,39 768,840, 26,077,1 794,917, 414,869, 1,070,24 1,485,11 946,820, 25,302,8 972,123,
有限公 682.70 546.34 7,229.04 679.90 68.32 848.22 599.97 0,953.35 0,553.32 591.73 27.28 419.01
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广东智光用
257,481,454. -131,393,805. 260,223,964. -15,762,464.9
电投资有限 -2,306,687.15 -2,306,687.15 -1,180,820.39 -1,180,820.39
67 64 77 2
公司
广州智光节 90,313,669.3 -19,507,753.4 -19,507,753.4 -85,771,969.1 94,528,776.4 76,659,859.6
-4,980,368.23 -4,980,368.23
能有限公司 8 9 9 9 2 0
其他说明：
158
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
广州智光节能有限公司 广州智光储能科技有限公司
--现金 39,687,500.00 53,731,143.86
购买成本/处置对价合计 39,687,500.00 53,731,143.86
减：按取得/处置的股权比例计算的子公
46,167,905.95 23,536,025.34
司净资产份额
差额 -6,480,405.95 30,195,118.52
其中：调整资本公积 -6,480,405.95 30,195,118.52
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
159
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
160
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流
动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长
期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借
款、应付债券及长期应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与
这些金融工具相关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降
低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进
行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银
行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满
足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
3.价格风险
价格风险是指由于基础资产价格变动导致衍生工具价格变动或价值变动而引起的风险。公司秉持服务于现货、即以现货采购
方案为基础原则，以风险控制为核心原则，采用一项或一项以上套期工具进行套期保值，以规避商品价格风险、信用风险等，
使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动，减少原料商品价格波动
对生产经营的影响。
4.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充
足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门进行监控，通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来
现金流量的预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 - 111,000,000.00 - 111,000,000.00
1.以公允价值计量且其变 - 111,000,000.00 - 111,000,000.00
161
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资 - 111,000,000.00 - 111,000,000.00
应收款项融资 - 24,756,463.37 - 24,756,463.37
其他非流动金融资产 1,072,315,152.72 - 563,747,000.00 1,636,062,152.72
持续以公允价值计量的
1,072,315,152.72 135,756,463.37 563,747,000.00 1,771,818,616.09
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点。公司持有期货套保交易品种均在场内的上海商
品期货交易所交易，市场透明度大，成交活跃，其市场报价为期末公开期货交易市场上的结算价，公司持有的南方电网综合
能源股份有限公司的期末公允价值以其在深圳证券交易所公开发行价格确认。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为浮动收益型理财产品和应收款项融资，采用现金流量折现法并考虑
预期收益率确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系其他非流动金融资产中的非上市股权。本公司采用估值技术确定其公允价值，重要参数
包括被投资单位的净资产评估值、投资成本等。由于被投资单位广州民营投资股份有限公司和广州吉富新芯创业投资合伙企
业（有限合伙）成立不久，尚未开始正常经营，用以确定公允价值的近期信息不足，初始投资成本代表了公允价值的最佳估
计数，所以采用初始投资成本计量。被投资单位杭州广立微电子股份有限公司盈利未发生较大变化，投资时的初始投资成本
代表了公允价值的最佳估计数，所以采用初始投资成本计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
被投资单位 年末公允价值 估值技术
广州民营投资股份有限公司 1,000,000.00 投资成本
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限合伙） 447,747,000.00 上市公司比较法
杭州广立微电子股份有限公司 15,000,000.00 投资成本
广州吉富新芯创业投资合伙企业（有限合伙） 100,000,000.00 投资成本
162
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付
票据、应付账款、其他应付款、一年内到期非流动负债、应付债券等，不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公
允价值相差很小。
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广州市金誉实业投 国内商业、实业投资
广州 100,000,000.00 19.32% 19.32%
资集团有限公司 等
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明：广州市金誉实业投资集团有限公司成立于2001年10月17日，主要从事企业自有资金投资、企业
总部管理、投资管理服务及资产管理，工商注册号91440101731579351U。
本企业最终控制方是李永喜先生。
其他说明：
2019年11月，原实际控制人郑晓军先生与李喜茹女士签署了《股权转让合同》，郑晓军先生其持有的金誉集团53%股权转让
给李喜茹女士。同日，李喜茹女士通过表决权委托的方式将其享有的金誉集团 53.00%的表决权委托给李永喜先生行使，李
永喜先生成为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节、财务报告九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、财务报告十二、关联方及关联交易 5、关联交易以及 6、关联方应收应付款
项。
163
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李永喜 实际控制人、董事长
郑晓军 董事
广州市美宣贸易有限公司 实际控制人一致行动人
卢洁雯 实际控制人一致行动人
广州誉芯众诚股权投资合伙企业（有限合伙） 公司投资的合伙企业
广州粤芯半导体技术有限公司 公司投资企业、公司总裁担任董事长
芮冬阳 副董事长,董事
陈谨 法定代表人、董事、总裁
姜新宇 副总裁
吴文忠 董事,副总裁,财务总监
曹承锋 董事,董事会秘书
李泽如 副总裁
潘文中 独立董事
张德仁 独立董事
邵希娟 独立董事
邱华 监事
黄铠生 非职工代表监事、监事会主席
陆晓旸 非职工代表监事
汪穗峰 副总裁
广州市誉汇商业运营管理有限公司 实际控制人李永喜之一致行动人卢洁雯担任董事的企业
广州誉南工贸有限公司 实际控制人李永喜之一致行动人卢洁雯担任董事的企业
广州发展南沙电力有限公司 控股股东参股的企业
广州昊誉企业管理有限公司 实际控制人李永喜之一致行动人卢洁雯控股的企业
广州誉埔城市更新有限公司 控股股东控股的企业
珠海智慧赢城市更新咨询服务合伙企业（有限合伙） 实际控制人李永喜之一致行动人卢洁雯控股的企业
西藏长金投资管理有限公司 李喜茹持有 50%股权的企业
西藏金睿资产管理有限公司 董事郑晓军参股并担任监事的企业
广州中科投置业有限公司 控股股东控股的企业
164
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广州合信智造投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人李永喜投资的合伙企业
广州泰丰投资有限公司 控股股东控股的企业
广州昊熹企业管理有限公司 控股股东控股的企业
广州泰宏企业管理有限公司 控股股东控股的企业
广州汇兴企业管理有限公司 控股股东控股的企业
上海毅源实业有限公司 控股股东控股的企业
广州扬誉企业管理有限公司 控股股东控股的企业
广州瑞兴城市更新有限公司 控股股东控股的企业
广州创芯城市更新有限公司 控股股东控股的企业
广州聚熹投资有限公司 实际控制人李永喜之一致行动人卢洁雯担任董事的企业
广州金泰丰投资有限公司 控股股东控股的企业
深圳市科列技术股份有限公司 独立董事邵希娟任职独立董事的企业
广东超华科技股份有限公司 独立董事邵希娟任职独立董事的企业
深圳市创鑫激光股份有限公司 独立董事邵希娟任职独立董事的企业
明阳智慧能源集团股份公司 独立董事邵希娟任职独立董事的企业
广东伟邦科技股份有限公司 独立董事潘文中任职独立董事的企业
广州知识城置业发展有限公司 监事会主席黄铠生担任经理的企业
广州金埔城市更新有限公司 控股股东控股的企业
广州金弘投资有限公司 实际控制人李永喜控股的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州粤芯半导体技术有限公司 工程项目 - 3,592,701.48
广州粤芯半导体技术有限公司 设备服务 1,554,965.64 -
广州中科投置业有限公司 咨询服务费 - 5,452.83
广州瑞明电力股份有限公司 电力销售 - 35,111,034.05
165
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合计 1,554,965.64 38,709,188.36
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州金誉实业投资集团有限
办公场所 8,807.34 -
公司
广州瑞兴城市更新有限公司 办公场所 85,287.17 -
广州金埔城市更新有限公司 办公场所 121,646.23 -
广州知誉城市更新有限公司 办公场所 109,976.42 -
广州粤芯半导体技术有限公
车辆 -32,972.66 197,033.83
司
广州中科投置业有限公司 办公场所 - 116,147.57
合计 292,744.50 313,181.40
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
166
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州智光电气技术有限
40,920,489.60 2020 年 06 月 12 日 2022 年 12 月 31 日 否
公司
广州智光电气技术有限
20,000,000.00 2020 年 08 月 14 日 2021 年 08 月 13 日 否
公司
广州智光电气技术有限
15,000,000.00 2021 年 03 月 18 日 2022 年 03 月 17 日 否
公司
广州智光电气技术有限
14,804,240.86 2020 年 08 月 18 日 2021 年 08 月 18 日 否
公司
广州智光储能科技有限
48,928,000.00 2020 年 04 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 否
公司
广州智光储能科技有限
10,000,000.00 2020 年 08 月 14 日 2021 年 08 月 13 日 否
公司
广州智光储能科技有限
8,500,000.00 2020 年 09 月 09 日 2021 年 09 月 08 日 否
公司
广州智光节能有限公司 6,490,000.00 2021 年 04 月 23 日 2022 年 03 月 30 日 否
广州智光节能有限公司 10,000,000.00 2020 年 08 月 14 日 2021 年 08 月 13 日 否
广州岭南电缆股份有限
159,779,999.12 2020 年 06 月 12 日 2022 年 12 月 31 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
145,000,000.00 2020 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 30 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
165,000,000.00 2021 年 02 月 03 日 2021 年 11 月 30 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
62,024,160.54 2020 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 29 日 否
公司
广州岭南电缆股份有限
1,408,948.75 2020 年 08 月 18 日 2021 年 08 月 18 日 否
公司
广东智光用电投资有限
21,982,181.31 2020 年 06 月 12 日 2022 年 12 月 31 日 否
公司
广东智光用电投资有限
18,160,130.49 2020 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 30 日 否
公司
广东智光用电投资有限
25,000,000.00 2021 年 05 月 21 日 2022 年 05 月 20 日 否
公司
广东智光用电投资有限
6,660,000.00 2020 年 10 月 23 日 2021 年 10 月 22 日 否
公司
167
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东智光能源科技有限
3,400,000.00 2020 年 11 月 06 日 2021 年 12 月 31 日 否
公司
广州华跃电力工程设计
25,956,329.09 2020 年 06 月 12 日 2022 年 12 月 31 日 否
有限公司
广州华跃电力工程设计
5,000,000.00 2021 年 04 月 15 日 2022 年 04 月 07 日 否
有限公司
广州华跃电力工程设计
20,000,000.00 2020 年 08 月 14 日 2021 年 08 月 13 日 否
有限公司
广州华跃电力工程设计
10,000,000.00 2021 年 03 月 31 日 2022 年 03 月 30 日 否
有限公司
广州华跃电力工程设计
59,444,888.37 2020 年 12 月 29 日 2026 年 12 月 29 日 否
有限公司
广州智光用电服务有限
5,000,000.00 2021 年 03 月 18 日 2022 年 03 月 17 日 否
公司
广州智光用电服务有限
10,000,000.00 2020 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 29 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
公司控股股东广州市金誉实业投资集团有限公司、公司实际控制人李永喜先生为公司发行“18智光01”债券提供反担保、未收
取担保费。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州粤芯半导体技术有限公
车辆转让 75,798.11 -
司
合计 75,798.11 -
168
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,106,257.91 2,970,629.70
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州金埔城市更新
应收账款 19,550.00 950.13 - -
有限公司
广州瑞兴城市更新
应收账款 15,293.00 746.29 - -
有限公司
广州知誉城市更新
应收账款 56,900.00 2,765.34 - -
有限公司
广州粤芯半导体技
应收账款 569,303.71 13,777.15 - -
术有限公司
广州粤芯半导体技
其他应收款 500,000.00 58,156.13 500,000.00 58,156.13
术有限公司
广州瑞明电力股份
应收账款 - - 14,532,676.36 822,403.03
有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广州市金誉实业投资集团有
其他应付款 650,000.00 650,000.00
限公司
广州粤芯半导体技术有限公
合同负债 - 38,539.00
司
7、关联方承诺
无
169
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①未决诉讼
——2020年11月20日，因买卖合同纠纷，上海智光电力技术有限公司将上海翔骋电气设备有限公司诉至上海市长宁区人民法
院（案号：（2021）沪0105民初15802、15797、15183号）案件标的为206.55万元。截至财务报告发出日，该案尚处于一审
审理中。
——2019年12月3日，因买卖合同纠纷，广州智光电气技术有限公司将天津市麦思科机电设备有限公司诉至广州市黄埔区人
民法院（[2019]粤0112民初12940号），案件标的为104.5万元。2020年5月25日法院判决支持广州智光电气技术有限公司诉讼
请求。天津市麦思科机电设备有限公司不服向广州市中级人民法院提起上诉。2021年1月二审判决仅支持104.5万元中的30.74
170
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
万元，剩余欠款金额因非本案所产生应另行起诉处理。
——2020年6月11日，因买卖合同纠纷，广州岭南电缆股份有限公司将广东中翔电力安装有限公司诉至河源市源城区人民
法院（[2020]粤1602民初2267号），案件标的为132.4万元。2021年6月2日法院判决支持广州岭南电缆股份有限公司全部诉讼
请求。截至财务报告发出日，本案暂待申请执行。
——2019年9月20日，山西智光清源节能科技有限公司、上海科泰电源股份有限公司以债权债务纠纷为由，将中清源节能环
保科技有限公司诉至上海市青浦区人民法院[案号：（2019）沪0118民初19202号]，标的21,758,982.21元。2021年7月3日判
决中清源节能环保科技有限公司向山西智光清源节能科技有限公司、上海科泰电源股份有限公司支付过渡期损失588万元。
截至财务报告发出日，山西智光清源节能科技有限公司、上海科泰电源股份有限公司已提请上诉。
——2020年5月18日，因建设工程合同纠纷，山西颐苑市政工程有限公司将平陆县睿源供热有限公司、邯郸第三建筑工程有
限公司诉至平陆县人民法院[（2020）晋0829民初671号]，案件标的为1124万元。截至财务报告发出日，该案尚处于一审审
理中。
——2020年7月3日，因建设工程合同纠纷，山东德建集团有限公司将平陆县睿源供热有限公司诉至平陆县人民法院[（2020）
晋0829民初973号]，案件标的为1100万元。2020年9月30日法院判决支持山东德建集团有限公司诉讼请求。平陆县睿源供热
有限公司不服向运城市中级人民法院提起上诉。二审于2021年3月19日开庭，二审2021年4月22日判决，维持一审判决。截至
财务报告发出日，案件处于强制执行阶段。
——2019年2月22日，因合同纠纷，广州智光节能有限公司将徐州泰发特钢有限公司诉至广州市黄埔区人民法院[（2018）粤
0112民初6877]，案件标的为1619.117万元。2019年6月13日法院判决支持广州智光节能有限公司诉讼请求。2019年7月14日
广州智光节能有限公司已向法院申请强制执行。截至财务报告发出日，该案尚处于执行阶段。
——2019年5月31日，因买卖合同及借款合同纠纷，广州智光自动化有限公司将大同市益达环保节能科技发展有限责任公司、
山西高乐汽车租赁有限公司、聂建东和张立君诉至广州市黄埔区人民法院并申请保全上诉被告名下银行账户、车辆、股权等
财产，标的额为1109.3683万元。现黄埔法院已正式受理该案[案号:（2019）粤0112民初6079号]。2020年1月21日，广州市黄
埔区人民法院作出《民事判决书》支持广州智光自动化有限公司全部诉讼请求。后广州智光自动化有限公司于2020年5月13
日向广州市黄埔区人民法院申请强制执行（案号：（2020）粤0112执行6005号），目前该案仍在执行程序中。
——2020年9月2日，因买卖合同纠纷，广东智光用电投资有限公司将昆明智光电力工程有限公司诉至广州市黄埔区人民法院
（[2020]粤0112民初10826号），案件标的为205万元。2021年1月20日法院判决支持广东智光用电投资有限公司诉讼请求。
截至目前，该案已执行回款118万元，剩余欠款仍在执行中。
②开出保函
截至2021年6月30日止，广州智光电气股份有限公司有19,949,410.00元的保函在有效期内，广州智光电气技术有限公司有
830,289.6元的保函在有效期内，广州智光储能科技有限公司有3,000,000.00元的保函在有效期内，广东创电科技有限公司有
30,975.00元的保函在有效期内，广州岭南电缆股份有限公司有67,631,825.92元的保函在有效期内。广东智光能源科技有限公
司有4,000,000.00元的保函在有效期内，广州华跃电力工程设计有限公司有43,301,231.41元的保函在有效期内，广州智光用电
服务有限公司4,452,733.45元的保函在有效期内,佛山智光用电服务有限公司有750,285.13元的保函在有效期内,广西智光电力
销售有限公司有2,000,000.00元的保函在有效期内,广东智有盈能源技术有限公司有62,930.40元的保函在有效期内，广西智光
电力建设有限公司有360,000.00元的保函在有效期内。
③银行贷款质押资产情况
171
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广州岭南电缆股份有限公司以不动产权（账面价值172,640,358.57元）作为交通银行广州番禺支行短期借款的抵押物。
智光电气以不动产权-埔南路51号自编1栋作为抵押物，为子公司广州岭南电缆股份有限公司向中国银行股份有限公司广州天
河支行短期借款进行担保。
广东创电科技有限公司以不动产权（账面价值5,238,198.11元）作为中国银行股份有限公司佛山厚辉支行短期借款进行担保。
④发行债券提供反担保情况
智光电气以不动产权-埔南路51号自编2栋、埔南路51号自编3栋、埔南路51号自编4栋以及岭南电缆应收账款5,000.00万元作
为抵押物，为自有房产对“18智光01”债券进行反担保。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
172
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
自动化与信息
项目 电气业务 节能业务 电力电缆业务 用电服务业务 分部间抵销 合计
化业务
营业收入 262,109,853.86 90,313,669.38 275,675,076.13 257,481,454.67 5,509,892.23 -9,568,400.51 881,521,545.76
5,007,550,356. 1,288,397,229. 1,299,668,295. -2,082,760,924. 6,444,809,608.
资产总额 884,268,619.57 47,686,032.90
78 04 09 92 47
1,492,881,641. -949,168,898.7 2,544,813,189.
负债总额 794,917,848.22 689,460,798.47 504,831,340.30 11,890,459.73
32 0 34
173
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.广东创电科技有限公司
根据股权交易协议，广州智光电气技术有限公司受让广东创电科技有限公司原股东持有的61.3174%股权，在股权交割完成
后5个会计年度内（即2018年至2022年），如广东创电科技有限公司经审计扣除非经常性损益后的年度净利润分别达到200
万元、500万元、700万元、1000万元和1200万元，或者考核年度期限内累计年度净利润之和达到对应年度利润目前之和时，
原股东卓志章、黄子良、廖慧（以下简称“原股东”）可按当期累计实现利润与五年利润目标总和之比例，以本次股权转让价
款年化利率10%的价格在电气技术持有目标公司的10.3174%股权范围内回购对应比例的股权，计算公式如下：
当期可回购股权比例=当期累计实现净利润总额/五年累计利润目标总和*10.3174%-已回购股权比例。
当期可回购股权比例大于10.3174%时，按10.3174%计，超过10.3174%部分不再适用本条回购约定。
当期股权回购价格=（电气技术支付的股权转让款+电气技术支付的股权转让款*10%/365天*股权转让价款支付之日至原股东
清偿股权回购款之日的天数）*当期回购股权比例/10.3174%。
当期符合回购条件但未行使回购权，当期累计利润数额不消除，与下一个考核年度累计计算。
原股东各方按持股比例分配股权回购比例。在符合回购条件的前提下，原股东任何一方未在2022年度审计报告出具后180天
内行使回购权的，不再享有上述约定的回购权。
在2018年至2022年的每一个会计年度审计报告出具后30天内，如符合上述约定的回购条件，原股东应向电气技术发出书面通
知其回购股权，并在30个工作日内向电气技术全额支付股权回购款，电气技术应配合原股东办理股权交割手续。2020年度广
东创电科技有限公司业绩未达到上述约定的回购条件。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 208,679, 8,721,86 199,957,9 256,867,8 10,499,27 246,368,60
100.00% 4.18% 100.00% 4.09%
备的应收账款 800.95 9.24 31.71 80.23 6.19 4.04
其中：
应收合并报表范围 48,961,1 23.46% - - 48,961,10 51,597,24 20.10% - - 51,597,240.
174
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
内的往来款 08.60 8.60 0.16 16
36,024,7 348,733. 35,676,02 26,314,66 239,721.6 26,074,942.
应收电网客户 17.26% 0.97% 10.24% 0.91%
53.52 30 0.22 4.58 4 94
30,417,1 454,439. 29,962,70 45,550,40 510,379.5 45,040,028.
应收国企客户 14.58% 1.49% 17.73% 1.12%
42.26 55 2.71 7.65 6 09
4,021,22 41,976.0 3,979,251 3,805,549 3,766,209.3
应收上市公司客户 1.93% 1.04% 1.48% 39,340.43 1.03%
7.35 7 .28 .75 2
89,255,5 7,876,72 81,378,84 129,600,0 9,709,834 119,890,18
应收其他客户 42.77% 8.82% 50.45% 7.49%
69.22 0.32 8.90 18.09 .56 3.53
208,679, 8,721,86 199,957,9 256,867,8 10,499,27 246,368,60
合计 100.00% 4.18% 100.00% 4.09%
800.95 9.24 31.71 80.23 6.19 4.04
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 133,080,087.27 3,200,096.30 2.59%
1至2年 57,722,771.71 2,537,864.69 3.98%
2至3年 17,876,941.97 2,983,908.25 13.81%
3 年以上 - - -
合计 208,679,800.95 8,721,869.24 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 133,080,087.27
175
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1至2年 57,722,771.71
2至3年 17,876,941.97
合计 208,679,800.95
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
组合计提 10,499,276.19 - 1,777,406.95 - - 8,721,869.24
合计 10,499,276.19 - 1,777,406.95 - - 8,721,869.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1 44,633,159.00 21.39% -
客户 2 9,376,500.00 4.49% 455,754.23
客户 3 8,604,900.00 4.12% 418,249.84
客户 4 8,100,950.00 3.88% 724,471.36
客户 5 6,106,350.00 2.93% 296,805.30
合计 76,821,859.00 36.81%
176
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,012,379,119.34 969,856,201.28
合计 1,012,379,119.34 969,856,201.28
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
177
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 6,088,707.16 3,916,401.73
备用金 1,115,998.97 716,793.95
关联方往来 1,001,714,794.14 965,021,841.14
非关联方往来 3,890,969.03 454,291.36
代垫款项 291,157.11 298,823.29
合计 1,013,101,626.41 970,408,151.47
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 551,950.19 - - 551,950.19
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 170,556.88 - - 170,556.88
2021 年 6 月 30 日余额 722,507.07 - - 722,507.07
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
178
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 471,724,664.48
1至2年 286,994,732.11
2至3年 228,741,205.69
3 年以上 25,641,024.13
3至4年 24,074,114.83
4至5年 291,973.00
5 年以上 1,274,936.30
合计 1,013,101,626.41
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 551,950.19 390,044.98 - - - 941,995.17
合计 551,950.19 390,044.98 - - - 941,995.17
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
179
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广州智光节能有限公
关联方往来款 646,214,470.10 4 年以内 63.79% -
司
广州岭南电缆股份有
关联方往来款 223,290,000.00 2 年以内 22.04% -
限公司
广东智光用电投资有
关联方往来款 123,816,571.98 2 年以内 12.22% -
限公司
公司 1 保证金 1,310,000.00 2 年以内 0.13% 152,353.00
公司 2 保证金 600,000.00 2 年以内 0.06% 69,780.00
合计 -- 995,231,042.08 -- 98.24% 222,133.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,776,822,687.01 - 1,776,822,687.01 1,546,476,543.15 - 1,546,476,543.15
对联营、合营企
- - 85,927,500.00 - 85,927,500.00
业投资
合计 1,776,822,687.01 - 1,776,822,687.01 1,632,404,043.15 - 1,632,404,043.15
（1）对子公司投资
单位：元
被投资单位 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
180
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
知识城智光恒
运（广州）综合
- 51,000,000.00 - - - 51,000,000.00 -
能源投资运营
有限公司
广州智光电气 318,185,618.7
- - - - 318,185,618.78 -
技术有限公司 8
杭州智光一创
13,444,300.00 - - - - 13,444,300.00 -
科技有限公司
上海智光电力
40,588,856.71 - - - - 40,588,856.71 -
技术有限公司
广州智光节能 237,500,000.0
39,687,500.00 - - - 277,187,500.00 -
有限公司 0
广州智光自动
3,750,000.00 - - - - 3,750,000.00 -
化有限公司
广东智光用电 295,000,000.0
- - - - 295,000,000.00 -
投资有限公司 0
广州岭南电缆 511,007,767.6
- - - - 511,007,767.66 -
股份有限公司 6
广州智光储能 100,000,000.0
- - - - 100,000,000.00 -
科技有限公司 0
智光研究院（广
10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00 -
州）有限公司
广州智光私募
17,000,000.00 - - - - 17,000,000.00 -
股权投资基金
广州智光能效
创业投资合伙 139,658,643.8
- - - - 139,658,643.86 -
企业（有限合 6
伙）
1,546,476,543. 230,346,143.8 1,776,822,687.
合计 - - - -
15 6 01
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
181
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
广州智光
能效创业
85,927,50 -85,927,5
投资合伙 - - - - - - - - -
0.00 00.00
企业（有
限合伙）
85,927,50 -85,927,5
小计 - - - - - - - - -
0.00 00.00
85,927,50 -85,927,5
合计 - - - - - - - - -
0.00 00.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 43,339,824.33 41,691,334.03 124,790,483.18 89,209,995.65
其他业务 9,240,204.83 5,958,059.57 6,427,536.21 5,607,185.46
合计 52,580,029.16 47,649,393.60 131,218,019.39 94,817,181.11
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
182
广州智光电气股份有限公司 2021 年半年度报告全文
我公司业务目前无长期订单合同。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,065,599.56 1,969,001.39
合计 1,065,599.56 1,969,001.39
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -357,087.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,381,850.02
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,107,584.50
债务重组损益 -19,083,431.47
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 922,003,043.98
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -401,943.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目 92,717.45
减：所得税影响额 137,061,498.86
少数股东权益影响额 1,113,335.51
合计 775,567,898.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 21.61% 0.9350 0.9350
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.68% -0.0725 -0.0725
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
184