安徽精诚铜业股份有限公司
                    短期理财业务管理制度
           （经2012年3月23日第二届董事会第24次会议审议通过）


                          第一章        总则
    第一条 为规范安徽精诚铜业股份有限公司（以下简称“公
司”）及公司控股子公司的短期理财交易行为，保证公司资金、财产
安全，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司信息披露
管理办法》及《公司章程》的规定，制定本制度。
    第二条 本制度所指“短期理财业务”是指公司为充分利用闲
置资金、提高资金利用率、增加公司收益，以自有资金进行保本收益
类理财产品（除以股票为投资品种的主要理财产品）买卖或固定收益
类证券（除股票、证券投资基金、无担保债券等有价证券及其衍生品）
投资交易且投资期限不超过一年的理财行为。
    第三条 公司从事短期理财交易的原则为：
    （一）短期理财交易资金为公司闲置资金，不得使用募集资金直
接或间接购买理财产品，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资
需求；
    （二）短期理财交易的标的为保本固定收益类产品或保本收益递
增类产品且其预期收益高于同期人民币定期或活期存款利率。
    （三）公司进行短期理财业务，只允许与具有合法经营资格的金
融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。
    （四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进
行操作理财产品。

              第二章      短期理财业务的管理机构
    第四条 根据《安徽精诚铜业股份有限公司重大决策制度》的相
关规定，对公司短期理财业务的审批权限作如下规定：


                                  -1-
    （一）单笔理财金额占公司最近一期经审计净资产的 10％以上，
且绝对金额超过 1000 万元的，经公司管理层审核论证后提交董事会
审议，公司应当及时披露。
    低于上述应披露标准的交易，由董事长批准行使，董事长可授权
总经理审批，报董事会备案。
    （二）单笔理财金额占公司最近一期经审计净资产的 50％以上，
且绝对金额超过 5000 万元的，经董事会审议通过后提交股东大会审
批，公司应当及时披露。
    第五条 公司财务部为短期理财业务的具体经办部门。财务部负
责根据公司财务状况、现金流状况及利率变动等情况，对短期理财业
务进行内容审核和风险评估，制定理财计划并提交总经理审核、筹措
短期理财业务所需资金、办理短期理财业务相关手续、按月对理财业
务进行账务处理并进行相关档案的归档和保管。财务负责人为第一责
任人。
    第六条 公司内审部门为短期理财业务的监督部门。内审部门对
公司短期理财业务进行事前审核、事中监督和事后审计。内审部门负
责审查理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情
况等，督促财务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。
内审部门负责人为第一责任人。

               第三章      短期理财业务实施流程

    第七条 短期理财业务的操作流程：
    （一）财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合利率变动情
况和短期理财的标的状况等因素进行短期理财业务可行性论证，并提
交理财计划给公司总经理审核；
    （二）经总经理审核并书面同意后，短期理财业务根据金额大小
及董事长、董事会和股东大会的审批权限进入实施阶段或下一审批环
节直至实施；

                               -2-
    （三）短期理财业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署
的协议中约定条款，及时与金融机构进行结算。在利率发生剧烈波动
时，财务部应及时进行分析，并将有关信息通报公司总经理。每月5
日前，财务部将短期理财业务的盈亏情况上报总经理和内审部门；
    （四）短期理财业务到期后，财务部应及时采取措施回收短期理
财业务本金及利息并进行相关账务处理。
    第八条 短期理财业务的信息保密措施：
    （一）理财业务的申请人、审核人、审批人、操作人、资金管理
人相互独立，并由审计部负责全程监督；
    （二）公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，
未经允许不得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状
况等与公司理财业务有关的信息。

                       第四章     附则
    第九条 本制度适用于公司及公司分支机构。
    第十条 本制度所称“以上”、 “以下”含本数； “超过”、
“低于” 、“之间”不含本数。
    第十一条 公司控股子公司的短期理财业务可参照本制度执行。
    第十二条 本制度解释权属于公司董事会。
    第十三条 本制度经公司董事会决议批准后实施。本制度的相关
规定如与日后颁布或修改的有关法律、法规、规章和依法定程序修改
后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司
章程》的规定执行，董事会应及时对本制度进行修订。




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