平安证券有限责任公司 关于安徽精诚铜业股份有限公司 2011 年度募集资金使用与存放情况专项核查报告 平安证券有限责任公司(以下简称“本公司”、“平安证券”)于 2012 年 3 月 15 日对安徽精诚铜业股份有限公司(以下简称“公司”、“精诚铜业”)2011 年度募集资金的使用与存放情况进行了现场核查,现将核查情况汇报如下: 一、核查手段 平安证券项目组对精诚铜业募集资金的使用情况进行了核查,主要核查手段 包括: 1、取得精诚铜业的募集资金专户银行(徽商银行芜湖景春支行,募集资金 专用账户号11011010210001585;中国农业银行芜湖出口加工区支行,募集资金 专用账户号633201040002791;中国农业银行芜湖出口加工区支行,募集资金专 用账户号633238040000151 )的银行募集资金专用账户的对账单; 2、取得募集资金项目的明细账、募集资金使用台账; 3、将银行对账单、明细帐、台账、原始凭证、合同等进行核对; 4、与公司财务负责人、项目建设负责人等谈话,询问募集资金使用和项目 建设情况。 二、核查结果 (一)募集资金的存放、使用及专户余额情况 1、募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]257号文核准,精诚铜业于 2007年9月向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股,每股发行价为11.66元, 募集资金总额为人民币40,810.00万元,根据有关规定扣除发行费用2,141.565万 元,实际募集资金金额为38,668.435万元。该募集资金已于2007年9月13日到位。 上述募集资金到位情况业经安徽华普会计师事务所华普验字[2007]第0761号《验 资报告》验证。 2、截止2011年12月31日募集资金专用账户余额情况 2010年度由于公司募投项目所需的部分核心设备属国外进口,为解决外币存 放问题,经公司和本保荐机构同意,公司在中国农业银行芜湖出口加工区支行增 开了募集资金存款外币专户,并与本公司和该银行签订了三方监管协议,新账户 账号为633238040000151,本次新增的欧元专项账户仅用于精诚铜业年产30,000 吨高精度铜板带项目所需欧元资金的存储和使用,资金主要来源于精诚铜业在开 户行开设的人民币专户兑换所得。 2011年度,精诚铜业募集资金使用情况为:(1)直接投入募集资金项目 36,535.28万元。(2)使用超募资金3,600.44万元用于补充流动资金。截止2011 年12月31日募集资金专用账户产生利息收入2,263.37万元,累计使用募集资金 40,135.72万元。扣除累计已使用募集资金后,募集资金专户余额合计为796.09万 元,募集资金存储情况如下: 单位:人民币元 银 行 名 称 银行帐号 余额 徽商银行芜湖景春支行(专户存款) 1101101021000158588 15,455.67 农行出口加工区支行(专户存款) 633201040002791 7,945,022.88 农行出口加工区支行(欧元专户存款) 633238040000151 433.02 合 计 7,960,911.57 (二)募集资金实际使用情况 截止2011年12月31日,精诚铜业实际投入相关项目的募集资金款项共计人民 币36,535.28万元,具体使用情况如下: 单位:人民币元 募集资金总额 386,684,350.00 本年度投入募集资金总额 183,702,317.02 变更用途的募集资金总额 350,680,000.00 已累计投入募集资金总额 365,352,826.06 变更用途的募集资金总额比例 90.69% 截至期末累计 截至期末投 项目达到 本年 项目可行 是否已变 调整后 截至期末 投入金额与承 承诺投资 募集资金承诺 本年度投 截至期末累计 入进度 预定可使 度实 是否达到 性是否发 更项目(含 投资总 承诺投入 诺投入金额的 项目 投资总额 入金额 投入金额(2) (%)(4)= 用状态日 现的 预计效益 生重大变 部分变更) 额 金额(1) 差额(3)= (2)/(1) 期 效益 化 (2)-(1) 年产 2 万 吨高精度 是 350,680,000.00 — — — — — — — — — — 铜合金带 材项目 合计 — — — — — 未达到计划进度原因(分具体项目) 公司募集资金投资项目变更,停止年产 2 万吨高精度铜合金带材项目,实施年产 3 万吨高精度铜板带项目。 项目可行性发生重大变化的情况说明 1、原项目实施过程中,因芜湖经济技术开发区土地拆迁及平整工作直至 2008 年 9 月末才基本结束,导致项目 建设进度受到较大影响。 2、2008 年上半年受通货膨胀、成本上升及铜加工行业投资偏热等因素影响,造成铜加工设备价格居高不下, 原项目订购设备的整体价格远远超过项目预算价格,购置设备商务谈判无法取得实质性效果。 3、项目产品市场出现变化。 ①原项目的主要产品为锡磷青铜带和紫铜带,主要用于电子电气的连接器、接插件等,受高铜价的影响,被价 格相对低廉的黄铜、不锈钢制品部分替代,市场容量相对缩小,竞争更为激烈。 ②2007 年底以来,很多企业都看中了锡磷青铜带市场,新建了不少生产此类产品项目,目前产能预计已达 19 万吨/年,超过 2006 年公司原项目立项时预计的 2010 年消费量 15 万吨的规模,产能已相对过剩。 ③2008 年下半年,全球金融危机对我国经济的影响进一步显现,锡磷青铜板带材面对的接插件与连接器市场的 下游出口市场受挫,市场对锡磷青铜带的需求量明显萎缩,而公司原项目生产的产品主要面向这一市场。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 1、根据中国证监会相关规定以及公司 2006 年度第三次临时股东大会关于募集资金超过募投项目的资金需求时, 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 剩余资金用于补充公司流动资金的有关决议,公司将本次发行 3,500.00 万股所募集资金净额 38,668.435 万元中 超出募投项目资金 35,068.00 万元的部分,即 3,600.435 万元用于补充公司流动资金。 2、经公司第一届董事会第八次会议审议通过,公司使用 3,500.00 万元募集资金用于补充流动资金,使用期限 自 2007 年 11 月 17 日至 2008 年 5 月 16 日,公司于 2008 年 5 月 16 日归还了上述募集资金。 3、经公司第一届董事会第十三次会议审议通过,公司使用 3,500.00 万元募集资金暂时用于补充流动资金,使 用期限自 2008 年 6 月 20 日至 2008 年 12 月 20 日,公司已于 2008 年 12 月 16 日归还上述款项。 4、经公司第一届董事会第十八次会议审议通过,公司决定将使用不超过 3,500 万元闲置募集资金暂时用于补充 流动资金,使用期限自 2008 年 12 月 30 日至 2009 年 6 月 29 日,公司已于 2009 年 6 月 13 日归还上述款项。 5、经公司第二届董事会第五次会议审议,公司于 2009 年 6 月 16 日将暂时闲置的募集资金中 3,500.00 万元用 于补充流动资金,期限从 2009 年 6 月 16 日至 2009 年 12 月 15 日,并于 2009 年 11 月 24 日已经归还。 6、经公司第二届董事会第八次会议审议,公司将暂时闲置的募集资金中 3,500.00 万元用于补充流动资金,期 限从 2009 年 11 月 24 日至 2010 年 5 月 23 日,并于 2010 年 5 月 13 日归还。 7、经公司第二届董事会第十一次会议审议,公司将暂时闲置的募集资金中 3,500.00 万元用于补充流动资金, 期限从 2010 年 5 月 18 日至 2010 年 11 月 17 日,并于 2010 年 11 月 12 日归还。 8、经经公司第二届董事会第十五次会议审议,公司将暂时闲置的募集资金中 3,500.00 万元用于补充流动资金, 期限从 2010 年 11 月 19 日至 2011 年 5 月 18 日,并于 2011 年 5 月 5 号归还。 9、经经公司第二届董事会第十八次会议审议,公司将暂时闲置的募集资金中 3,500.00 万元用于补充流动资金, 期限从 2011 年 5 月 12 日至 2011 年 11 月 11 日,并于 2011 年 10 月 14 号归还。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截止 2011 年 12 月 31 日募集资金结余 769.09 万元。公司已按既定计划实施,募集资金正陆续投入使用。 1、公司于 2010 年 6 月 1 日与徽商银行芜湖分行景春支行及本保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》之 补充协议,将募集资金总额中的 2000 万元转为定期存款,期限叁个月,自 2010 年 6 月 2 日开始。公司承诺 上述定期存款到期后立即转入《募集资金三方监管协议》之指定专户,并及时通知平安证券有限责任公司,存 单不得用于质押。截止 2010 年 12 月 31 日,该定期存单已到期。 2、公司于 2010 年 4 月 30 日将中国农业银行芜湖出口支行的 7,200 万转为定期存款,截止 2010 年 12 月 31 日, 募集资金其他使用情况 其中 6,000 万已到期,尚有 1,200 万未到期,分别为账号 12-633201140000562,200 万元;账号 12-633201140000570,200 万;账号 12-633201140000547,200 万元;账号 12-633201140000554,600 万元。截 止 2011 年 12 月 31 日,该定期存单已到期。 3、公司于 2010 年 12 月 16 日在中国农业银行芜湖出口加工区支行开设募集资金欧元专项账户,账号为 633238040000151,本次新增的欧元专项账户仅用于精诚铜业年产 30,000 吨高精度铜板带项目所需欧元资金的 存储和使用,资金主要来源于精诚铜业在开户行开设的人民币专户兑换所得。 4、公司于 2011 年 3 月 22 日与农行出口加工区支行及本保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》之补充协 议,将募集资金总额中的 600 万元转为定期存款,期限六个月,自 2011 年 3 月 22 日开始。公司承诺上述定期 存款到期后立即转入《募集资金三方监管协议》之指定专户,并及时通知平安证券有限责任公司,存单不得用 于质押。截止 2011 年 12 月 31 日,该定期存单已到期。 (三)变更募集资金投资项目的资金使用情况 截止2011年12月31日,精诚铜业变更募集资金投资项目的资金具体使用情况如下 : 单位:人民币元 变更后的 项目达到 变更后项目拟 截至期末计划 投资 项目可行 变更后的 对应的原 本年度实际投 实际累计投入 预定可使 本年度实 是否达到 投入募集资金 累计投资金额 进度(%) 性是否发 项目 项目 入金额 金额(2) 用状态日 现的效益 预计效益 总额 (1) (3)=(2)/(1) 生重大变 期 化 年产 3 万 年产 2 万 吨高精度 吨高精度 2011 年 12 350,680,000.00 350,680,000.00 183,702,317.02 365,352,826.06 104.18% — — 否 铜板带项 铜合金带 月 目 材项目 1、年产 2 万吨高精度铜合金带材项目可行性发生重大变化 2、2008 年下半年我国受全球金融危机影响,出口严重受挫,而精诚铜业募集资金项目生产的 变更原因: 产品正是面向国内的出口企业,由于这些企业对该产品的需求量明显萎缩,市场竞争日趋激烈。 变更原因、决策程序及信息披露情况说 如,用于电子电气连接器、接插件的白铜带因电子电气行业受此次金融海啸影响而需求紧缩, 明(分具体项目) 再加上价格相对低廉的黄铜、不锈钢制品替代能力加强,已造成市场严重不景气。 3、考虑到中国未来经济将向拉动内需方面转变,精诚铜业于 2008 年 10 月底开始重新对项目 进行了可行性论证,拟调整原募集资金方案,将原来以主要生产锌白铜带、锡磷青铜带为主而 向黄、紫铜带进行转化,同时在产品的档次、产能上进行适当的调整。 2009 年 5 月 22 日,经公司第二届董事会第四次审议通过《关于提请变更募集资金投向的议案》, 同意公司将募投项目由原来的《年产 20,000.00 吨高精度铜合金带材项目》变更为《年产 30,000.00 决策程序: 吨高精度铜板带项目》,该项议案并经公司 2009 年第二次临时股东大会批准。变更后项目投 资总金额 49,485.00 万元,其中使用募集资金 35,068.00 万元,缺口部分资金由公司通过自身积 累和银行贷款解决。 《安徽精诚铜业股份有限公司关于变更募集资金投向的公告》详见 2009 年 5 月 23 日的《证券 信息披露: 时报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 未达到计划进度的情况和原因(分具体 无 项目) 变更后的项目可行性发生重大变化的说 无 明 三、结论意见 经核查,平安证券认为:精诚铜业 2011 年度募集资金存放和使用符合《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、 《安徽精诚铜业股份有限公司募集资金使用管理制度》等法规和文件的规定,对 募集资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东 利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。 (此页无正文,为《平安证券有限责任公司关于安徽精诚铜业股份有限公司 2011 年度募集资金使用与存放情况专项核查报告》之签字盖章页) 保荐代表人(签名): 、 徐圣能 江成祺 保荐机构(公章):平安证券有限责任公司 年 月 日