精诚铜业:第三届董事会第十二次会议决议公告2014-01-28
证券代码:002171 证券简称:精诚铜业 编号:2014-004
安徽精诚铜业股份有限公司
第三届董事会第十二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对
公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
安徽精诚铜业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
第三届董事会第 12 次会议通知于 2014 年元月 23 日以电话形式发出,
会议于 2014 年元月 27 日以通讯方式召开、传真形式表决,本次会议
应出席董事 7 人,实际出席董事 7 人。会议由董事长姜纯先生主持。
本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的董事人数符合法律、
法规和公司章程等有关规定,经与会董事认真审议,经投票表决,会
议形成如下决议:
一、审议通过《关于会计估计变更的议案》
表决结果:7 票同意,0 票反对,0 票弃权。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
本公司于 2008 年被认定为高新技术企业,有效期三年,按照《中
华人民共和国企业所得税法》等相关法律法规规定,自 2008 年 1 月
1 日起至 2010 年 12 月 31 日止享受高新技术企业 15%的所得税税率。
2011 年,本公司通过高新技术企业复审,继续被认定为安徽省高新
技术企业(证书编号:GF201134000410,有效期 3 年),自 2011 年 1
月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日继续享受国家高新技术企业 15%的所
得税税率。根据《高新技术企业认定管理办法》规定,通过复审的高
新技术企业有效期为三年,期满后,企业需再次提出认定申请,但能
否复审合格被继续认定为高新技术企业存在不确定性。
本公司正处于重大资产重组期间,在编制 2013 年 9—12 月份、
2014 年度盈利预测时,本着谨慎性原则,2013 年 9-12 月份净利润
按 15%的企业所得税税率进行预测,2014 年度按 25%的企业所得税率
进行预测。同时对于可抵扣暂时性差异与应纳税暂时性差异对递延所
得税费用的影响,也根据 2014 年适用税率的变化对 2013 年度和 2014
年度递延所得税资产与递延所得税负债进行了重新计量。
由于高新技术企业重新认定结果的不确定性,2014 年 1 月 1 日
起盈利预测采用 25%的企业所得税率,根据《企业会计准则第 18 号
—所得税》规定,因适用税率的变化,导致企业在某一会计期间适用
的所得税税率发生变化的,企业应对已确认的递延所得税资产和递延
所得税负债按照新的税率进行重新计算。
如果本公司以 2013 年 12 月 31 日可抵扣暂时性差异与应纳税暂
时性差异数据测算,按预期税率 25%重新计量递延所得税资产与递延
所得税负债,将导致递延所得税费用较变更前多计 720 万元,即净利
润增加 720 万元。具体如下:
单位:人民币万元
项 目 递延所得税资产 递延所得税负债 合 计
按 15%计量 1,080 - 1,080
按 25%计量 1,800 - 1,800
会计估计变更差异 720 - 720
本次会计估计的变更不会对公司于 2013 年 12 月 3 日《2013 年
度经营业绩预计修正公告》中的全年业绩预计产生影响.
《安徽精诚铜业股份有限公司关于会计估计变更的公告》详见
2014 年元月 28 日的《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
二、审议通过《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》
关联董事姜纯先生、何凡先生、王刚先生回避表决。
表决结果:4 票同意,0 票反对,0 票弃权。
同意公司向控股股东安徽楚江投资集团有限公司借款不超过
3000 万元人民币,借款利率参照公司目前同期银行贷款利率水平,
年利率按 6%执行,借款期限为一年,公司可根据自身资金情况提前
归还。独立董事事前同意并发表了同意的独立意见。
《安徽精诚铜业股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易
的公告》详见 2014 年元月 28 日的《证券时报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
三、审议通过《关于召开 2014 年第 1 次临时股东大会的议案》
董事会同意于 2014 年 2 月 18 日召开 2014 年第 1 次临时股东大
会,审议上述议案。
《安徽精诚铜业股份有限公司关于召开 2014 年第 1 次临时股东
大会的公告》详见 2014 年元月 28 日《证券时报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)。
表决结果:7 票同意,0 票反对,0 票弃权。
特此公告
安徽精诚铜业股份有限公司董事会
二〇一四年元月二十八日