安徽精诚铜业股份有限公司
关于 2013 年财务决算的报告
2013 年，国内有色金属商品价格持续不断下跌，能源加工费用不
断上涨，原材物料价格剧烈波动，市场需求增速下降，有色金属行业
的盈利水平持续走低。而美元走强、全球经济弱复苏的基本格局压制
金属价格的整体走势，在需求和流动性双重挤压下，有色金属行业的
经营业绩持续探底。面对这种严峻复杂的国内外经济形势，公司充分
认清形势，结合企业经营和发展的实际状况，树立迎着困难上的坚定
决心，引领精诚公司努力拼搏共同奋斗。细化公司计划管理格局、从
源头抓销售、原料客户，落实年度各项经营举措，公司经营业绩较去
年同期企稳回升，经营规模创历史新高，产品结构进一步优化，技术
进步取得明显效果。公司生产经营管理保持良性发展。
一、主要指标完成情况
2013 年公司共实现工业总产值 387,143.03 万元，比去年同期增长
18.83%，营业收入 384,636.02 万元，比去年同期增长 20%，利润总额
1,179.19 万元，比去年同期增长 117.06%，归属于母公司净利润
1,147.29 万元，比去年同期增长 120.14%。
（一）产销量规模完成情况：
1、产量规模完成情况：
产品名称 单位 2013 年实际 2012 年实际 增长率（%）
黄铜 吨 106,325 87,746 21.17%
磷铜 吨 5,939 5,740 3.46%
紫铜 吨 1,237 386 220.86%
合计 吨 113,501 93,872 20.91%
2、销量规模完成情况：
产品名称 单位 2013 年实际 2012 年实际 增长率（%）
黄铜 吨 105,497 86,035 22.62%
磷铜 吨 5,749 5,765 -0.29%
紫铜 吨 1,117 347 221.87%
合计 吨 112,362 92,148 21.94%
-1-
本年度年产 3 万吨高精度铜板带项目如期达产，高精带产品产销
规模分别较上年增加 1.53 万吨和 1.66 万吨，公司产销总规模分别较
上年增长 20.91%和 21.94%。
（二）经营指标完成情况
项 目 2013 年 2012 年 增减比例(%)
工业总产值（万元） 387,143.03 325,787.86 18.83%
营业收入（万元） 384,636.02 320,522.05 20.00%
利润总额（万元） 1,179.19 -6,912.79 117.06%
归属于母公司净利润
1,147.29 -5,696.61 120.14%
（万元）
（三）主要盈利指标
项 目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
每股收益（元） 0.04 -0.17 123.53%
每股净资产（元） 1.89 1.85 2.16%
净资产收益率（%） 1.88% -8.96% 10.84%
扣除非经常性损益后
0.76% -13.18% 13.94%
的净资产收益率（%）
（四）主要经营指标
项 目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
营业收入（万元） 384,636.02 320,522.05 20.00%
营业成本（万元） 369,253.81 315,209.76 17.15%
营业毛利（万元） 15,382.21 5,312.29 189.56%
毛利率（%） 4.00% 1.66% 2.34%
（五）主要费用指标
项 目 2013 年 2012 年 同比增减(%)
营业费用（万元） 5,054.23 4,682.68 7.93%
管理费用（万元） 7,352.71 7,115.40 3.34%
财务费用（万元） 3,233.07 2,756.18 17.30%
合 计 15,640.01 14,554.27 7.46%
2013 年度实现营业收入 384,636.02 万元，与去年同期 320,522.05
万元相比，增长 64,113.97 万元，增长 20.00%，主要原因为：公司 “年
产 3 万吨高精度铜板带项目”在本年 6 月份按计划达产，本年度销量
规模增长 20,214 吨，增幅为 21.94%。
2013 年度，营业成本 369,253.81 万元，较去年同期 315,209.76
万元上升 54,044.05 万元，增长率 17.15%，主要原因为：①销售规模
-2-
大幅上升；②年产 3 万吨高精度铜板带项目如期达产，产品加工成本
下降。
2013 年度，营业费用 5,054.23 万元，管理费用总额 7,352.71 万
元，分别较上年同期上升 7.93%和 3.34%，主要原因为：①因销售规模
上升导致运费、包装费增加；②根据《芜湖市人民政府关于调整经济
技术开发区城镇土地使用税等级范围和税额标准的通知》（芜政秘
[2013]150 号）文件：自 2013 年 1 与 1 日起，土地使用税由现行税额
标准 10 元/平方米调整为 24 元/平方米，本次调整增加公司管理费用
317 万元。
2013 年度，财务费用 3,233.07 万元，较上年同期 476.89 万元，
增长幅度为 17.30%，主要因为：公司产销规模增长，流动资金需求增
加，导致资金成本总额上升。
2013 年实现利润总额 1,179.19 万元，比去年同期增长 117.06%，
归属于母公司净利润 1,147.29 万元，比去年同期增长 120.14%。主要
是因为：①公司 “年产 3 万吨高精度铜板带项目”在本年 6 月份按计
划达产，年度营业总收入增长 20%；②由于年产 3 万吨高精度铜板带项
目如期达产，产品加工成本下降，产品销售毛利率上升；③公司 2014
年 1 月 28 日披露关于会计估计变更的公告：由于高新技术企业重新认
定结果的不确定性，2014 年 1 月 1 日起盈利预测采用 25%的企业所得
税率，根据《企业会计准则第 18 号—所得税》规定，因适用税率的变
化，导致企业在某一会计期间适用的所得税税率发生变化的，企业应
对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债按照新的税率进行重新
计算。本公司以 2013 年 12 月 31 日可抵扣暂时性差异与应纳税暂时
性差异数据测算，按预期税率 25%重新计量递延所得税资产与递延所得
税负债，导致递延所得税费用较变更前多计 720 万元，增加净利润 720
万元。
二、公司资产负债状况
（一）截止 2013 年 12 月 31 日，公司总资产 134,515.21 万元，
-3-
比上年同期 138,538.89 万元下降 2.90%，主要资产变动情况如下：
2013 年末 2012 年末
同比增减（%） 重大变动说明
万元 万元
本年高精带募集资金项目达产销售额
货币资金 12,422.67 8,944.57 38.89%
增加所致。
年末正常信用期内销售赊销款额上
应收账款 15,902.82 14,277.93 11.38%
升。
①存货价格随市场下滑，存货总额下
存货 28,754.70 36,449.75 -21.11% 降。②作为被套期项目存货的公允价
值计入其他流动资产 4706.86 万元。
固定资产 51,050.15 56,047.26 -8.92% 因计提折旧使固定资产净值减少。
在建工程 483.14 535.62 -9.80%
主要系期末持有的不满足运用套期会
交易性金融资
1,583.24 0 100.00% 计方法条件指定为套期工具的期货
产
（铜）合约增加所致。
预付款项 5,789.91 5,555.69 4.22% 主要系预付原材料采购款
主要系应收期货公司用于购买套期保
其他应收款 1,359.90 3,163.81 -57.02%
值工具的款项减少所致。
主要系年末持有的满足运用套期会计
其他流动资产 5,848.91 4,804.07 21.75% 方法条件，指定为套期工具的期货
（铜）合约与被套期项目公允价值。
无形资产 3,739.74 3,913.92 -4.45%
总资产 134,515.21 138,538.89 -2.90%
（二）截止 2013 年 12 月 31 日，公司总负债 70,808.37 万元，比
上年同期 75,761.70 万元，下降 6.54%,主要负债项目变动如下：
2013 年 2012 年
同比增减（%） 重大变动说明
万元 万元
短期借款 35,630.42 38,948.77 -8.52%
应付票据 5,154.06 3,000.00 71.80% 以应付票据支付采购款增加
以票据结算的应付材料款增加所
应付账款 6,489.92 10,361.40 -37.36%
致。
预收款项 916.16 699.14 31.04% 主要系预收销货款增加所致。
经本公司申请，芜湖市社会保险征
应付职工薪酬 4,912.78 4,121.97 19.19% 缴中心审核，本公司缓缴 2013 年 7
月至 12 月基本养老保险费。
因上年度应交增值税与城市维护
应交税费 412.77 707.30 -41.64%
建设税于本年交纳所致。
应付债券 14,589.55 14,323.32 1.86%
负债总额 70,808.37 75,761.70 -6.54%
-4-
（三）截止 2013 年 12 月 31 日，股东权益 61,617.72 万元，比上
年同期 60,470.77 万元，增长 1.9%。变动的原因主要是本年度实现净
利润 1,147.29 万元。
三、公司现金流量状况
单位：（人民币）万元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 451,491.89 367,063.79 23.00%
经营活动现金流出小计 436,967.57 387,817.54 12.67%
经营活动产生的现金流
14,524.33 -20,753.76 169.98%
量净额
投资活动现金流入小计 171.22 80.57 112.52%
投资活动现金流出小计 6,147.29 3,862.50 59.15%
投资活动产生的现金流
-5,976.07 -3,781.93 -58.02%
量净额
筹资活动现金流入小计 80,993.25 77,787.98 4.12%
筹资活动现金流出小计 86,097.14 60,830.52 41.54%
筹资活动产生的现金流
-5,103.89 16,957.46 -130.10%
量净额
现金及现金等价物净增
3,478.10 -7,578.23 145.90%
加额
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较 2012 年度增加
169.98%，主要因为报告期内年产 3 万吨高精带项目达产，公司销售收
入增长带来经营性现金流入量增加。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较 2012 年度减少
58.02%，主要因为年产 3 万吨高精度铜板带项目尾款在本年度支付所
致。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较 2012 年度减少
130.10%%，主要是本年末压缩贷款规模所致。
四、2013 年度公司资产负债率为 52.64%，较上年 54.69%，下降
2.05%，公司整体资产质量优良、财务状况良好，偿债能力正常，财务
风险较小。
安徽精诚铜业股份有限公司
-5-
二〇一四年三月三十一日
-6-
