安徽楚江科技新材料股份有限公司
                 董事会审计委员会工作细则
                        （2015年8月修订）


                           第一章     总则
    第一条   为强化安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，
完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、
《公司章程》及其他有关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作
细则。
    第二条   董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专门工
作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
                         第二章     人员组成
    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名（包括一名
专业会计人士）。
    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
    第五条   审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会
工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
    第六条   审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，则其自动失去委员任职资格，并由董事
会根据本工作细则第三条至第五条之规定补足委员人数。
    第七条   审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，与公司审计部门合
署办公，负责日常工作联络和会议组织等工作。
    第八条   委员连续二次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提



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交对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤
换。
                              第三章   职责权限
       第九条     审计委员会的主要职责权限：
       （一）提议聘请或更换外部审计机构；
       （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
       （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
       （四）审核公司的财务信息及其披露；
       （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
       （六）公司董事会授予的其他事宜。
       第十条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会监事的审计活动。
       第十一条     审计委员会应充分关注募集资金的存放和使用情况，并充分听
取内审部门检查结果的报告。
                              第四章   决策程序
       第十二条     审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公
司有关方面的书面资料：
       （一）公司相关财务报告；
       （二）内外部审计机构的工作报告；
       （三）外部审计合同及相关工作报告；
       （四）公司对外披露信息情况；
       （五）公司重大关联交易审计报告；
       （六）其他相关事宜。
       第十三条     审计委员会会议对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关
书面决议材料呈报董事会讨论：



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       （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
       （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；
       （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规；
       （四）公司内财务部门、审计部门（包括其负责人）的工作评价；
       （五）其他相关事宜。
                              第五章   议事规则
       第十四条 有下列情形之一的，在二十个工作日内召集审计委员会临时会
议：
       （一） 董事长认为必要时；
       （二） 主任委员提议；
       （三） 两名以上委员提议。
       第十五条   审计委员会会议分为例会和临时会议。例会每年至少召开一
次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员。
会议由主任委员负责召集和主持。主任委员不能履行职务或者不履行职务的，
由半数以上委员共同推选一名委员召集主持。
       第十六条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
       三分之一以上委员认为资料不充分，可以提出缓开委员会会议，或缓议部
分事项，委员会应予以采纳。
       第十七条   委员因故不能出席会议的，可以以书面形式向委员会提交对本
次会议所议议题的意见报告，明确表示对所议事项的表决意见并予以签字，该
意见报告由主任委员在委员会会议上代为陈述。
       第十八条   审计委员会会议以现场召开为原则。必要时，在保障委员充分



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表达意见的前提下，经召集人同意，也可以采用通讯表决等方式召开。会议表
决以举手或投票方式进行。
    第十九条     审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司
董事、监事及高级管理人员列席会议。
    第二十条     如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
    第二十一条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必
须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。
    第二十二条     审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会
议记录上签名。会议记录由公司董事会秘书保存。
    第二十三条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公
司董事会。
    第二十四条     出席会议的委员及其他人员均对会议所议事项有保密义务，
不得擅自披露有关信息。
                                第六章   附则
    第二十五条    公司内审部门负责审计委员会的日常办公和联络工作。
    第二十六条     本工作细则自董事会决议通过之日起施行。
    第二十七条     本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》
的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改的
《公司章程》相抵触，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并
据以修订，报董事会审议通过。
    第二十八条     本工作细则由公司董事会负责解释。




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