控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告 安徽楚江科技新材料股份有限公司 会专字[2017]1966 号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 会专字[2017]1966 号 关于安徽楚江科技新材料股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告 安徽楚江科技新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了安徽楚江科技新材料股 份有限公司(以下简称楚江新材公司)2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表,2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2017 年 4 月 20 日出具了会审字 [2017]1961 号的标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号文)的要求,楚江新材公司编制了后附的 2016 年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是楚江新材公司管理 层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计楚江新材公司 2016 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方 面没有发现不一致。除了对楚江新材公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行 的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计 程序。为了更好地理解楚江新材公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后 附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项审核报告仅作为楚江新材公司披露控股股东及其他关联方资金占用 情况之用,不得用作任何其他目的。 附件:安徽楚江科技新材料股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表 华普天健会计师事务所 中国注册会计师:张良文 (特殊普通合伙) 中国北京 中国注册会计师:陈莲 二○一七年四月二十一日 附件: 安徽楚江科技新材料股份有限公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:安徽楚江科技新材料股份有限公司 单位:人民币元 占用方与上市公司的关联 上市公司核算的会 2016年初占用资金 2016度占用累计发生 2016年度偿还累计 2016年末占用资金余 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 关系 计科目 余额 金额 发生金额 额 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 小计 关联自然人及其 控制的法人 小计 其他关联人及其 附属企业 小计 芜湖楚江合金铜材有限公司 全资子公司 其他应收款 59,672,590.84 4,000,000.00 4,000,000.00 59,672,590.84 代付土地款 非经营往来 芜湖楚江合金铜材有限公司 全资子公司 其他应收款 42,621.92 42,621.92 借款 非经营往来 芜湖楚江合金铜材有限公司 全资子公司 其他应收款 10,915,700.22 10,915,700.22 电费 非经营往来 安徽楚江特钢有限公司 全资子公司 其他应收款 30,327,409.16 10,000,000.00 10,000,000.00 30,327,409.16 代付土地款 非经营往来 安徽楚江特钢有限公司 全资子公司 其他应收款 13,135,986.17 13,135,986.17 电费 非经营往来 清远楚江铜业有限公司 全资子公司 其他应收款 1,458,114.06 1,458,114.06 代垫社保、公积金 非经营往来 上市公司的子公 清远楚江铜业有限公司 全资子公司 其他应收款 35,000,000.00 11,557,451.41 1,557,451.41 45,000,000.00 借款 非经营往来 司及其附属企业 芜湖楚江物流有限公司 全资子公司 其他应收款 10,000,000.00 10,000,000.00 资金往来 非经营往来 湖南顶立科技有限公司 全资子公司 其他应收款 24,000,000.00 24,000,000.00 资金往来 非经营往来 宣城精诚再生资源有限公司 全资子公司 其他应收款 14,376.86 14,376.86 代垫社保、公积金 非经营往来 安徽楚江再生资源有限公司 全资子公司 其他应收款 88,367.26 88,367.26 代垫社保、公积金 非经营往来 安徽楚江高新电材有限公司 全资子公司 应收账款 5,575,137.52 5,575,137.52 货款 经营性往来 甘肃金川金顶汇新材料科技有限公司 全资子公司的联营企业 应收账款 140,000.00 3,100.00 140,000.00 3,100.00 货款 经营性往来 安徽融达复合粉体科技有限公司 全资子公司的联营企业 应收账款 17,000.00 2,023,820.00 40,820.00 2,000,000.00 货款 经营性往来 小计 125,199,621.92 92,772,053.50 80,925,953.50 137,045,721.92 总计 125,199,621.92 92,772,053.50 80,925,953.50 137,045,721.92 法定代表人:姜纯 主管会计工作的负责人:汤秋桂 会计机构负责人:黎明亮