安徽楚江科技新材料股份有限公司
       独立董事关于第四届董事会第22次会议相关事项的
                            独立意见


       作为安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的
独立董事，我们根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》
等有关规定赋予的职责，基于独立的判断立场，我们本着认真负责、
实事求是的态度，对公司第四届董事会第 22 次会议相关事项发表如
下独立意见：
       一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况的专项说明和独立意见
       根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）、《关于规范上市公
司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号）等规定，作为公
司的独立董事，我们对公司控股股东及其关联方占用公司资金情况和
公司对外担保情况进行了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如
下：
       1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金
的情况。
       2、报告期内，公司未发生任何形式违规的对外担保事项，公司
为控股子公司提供的担保符合《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》证监发[2005]120 号及《公司章程》的相关规定。该担保符合子
公司发展需求，未损害中小股东在内的全体股东及公司的利益。
       3、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法
人单位或个人提供担保的情况。
       二、关于 2017 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案的


                                -1-
独立意见
    全体独立董事在认真审阅和核查公司 2017 年半年度利润分配
及资本公积金转增股本预案后认为：公司 2017 年半年度利润分配及
资本公积金转增股本预案符合《公司法》、《证券法》、《企业会计
准则》以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及
《公司章程》等文件中所述的股利分配政策的相关规定，兼顾了投资
者的利益和公司持续发展的资金需求，不存在损害公司、股东和中小
投资者合法权益的情形，有利于公司健康、持续的发展。
    因此，全体独立董事一致同意公司董事会提出的公司 2017 年半
年度利润分配及资本公积金转增股本预案，并同意将该预案提交公司
股东大会审议。
    三、关于公司 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项
报告的独立意见
    公司编制的《2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项
报告》真实、准确、完整地反映了公司 2017 年半年度募集资金的存
放与实际使用情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
2017 年半年度，公司募集资金的存放与使用情况符合中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及《中
小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》及公司《募
集资金管理制度》等相关规定，其存放、使用、管理及披露不存在违
法、违规之情形。
    四、关于会计政策变更的独立意见
    公司根据财政部制定的《企业会计准则第 16 号——政府补助》
（财会〔2017〕15 号）对会计政策进行相应变更，符合《企业会计
准则》及相关规定。公司本次会计政策变更不存在损害公司及全体股


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东、特别是中小股东利益的情形，不会对公司的财务报表产生重大影
响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规
章、规范性文件及《公司章程》的规定，同意本次会计政策变更。




(以下无正文)




                            -3-
（本页无正文，为《安徽楚江科技新材料股份有限公司独立董事关于
第四届董事会第22次会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事签署：




_____________          _____________         ____________
   龚寿鹏                 柳瑞清                许立新




                                          2017年 8月 24日




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