证券代码： 002171        证券简称：楚江新材    公告编号： 2018－100



                安徽楚江科技新材料股份有限公司
 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
                    交易的预案修订说明的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，
 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


     安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018
年 8 月 13 日收到深圳证券交易所中小板公司管理部出具的《关于对
安徽楚江科技新材料股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询
函（需行政许可）【2018】第 27 号）（以下简称“《问询函》”）。针
对《问询函》中提及的事项，公司会同相关中介机构进行了逐项落实
和回复，对重组相关文件进行了补充披露和完善。出具并披露《安徽
楚江科技新材料股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易的预案（修订稿）》。修订主要内容如下：
     1、补充披露报告期内标的公司实现的扣除非经常性损益后的净
利润情况。请参见《预案（修订稿）》“第四节 交易标的基本情况”
之“五、标的公司主要财务数据”中予以补充披露。
     2、补充披露收益法评估过程中的评估参数及选择依据，评估假
设前提的合理性。请参见《预案（修订稿）》“第五节 交易标的预估
及定价”之“（二）评估概述”中予以补充披露。
     3、补充披露标的公司申请在创业板 IPO 的相关情况，并详细披
露标的公司 IPO 被否的具体原因及整改情况、相关财务数据及经营情
况与 IPO 申报时相比是否发生重大变动及原因。请参见《预案（修订
稿）》“第四节 交易标的基本情况”之“二、历史沿革”中予以补充披露。
       4、补充披露标的公司主要产品收入构成情况以及主要产品毛利
率情况，并进行相应的风险提示。请参见《预案（修订稿）》“第四节
交易标的基本情况”之“五、标的公司主要财务数据”中予以补充披露，
以及《预案（修订稿）》“重大风险提示”、 “第八节 本次交易涉及的
报批事项及风险提示”之“二、本次交易的风险因素”中予以补充披露。
       5、补充披露标的公司是否存在采购渠道不确定的风险提示。请
参见《预案（修订稿）》“重大风险提示”、“第八节 本次交易涉及的
报批事项及风险提示”之“二、本次交易的风险因素”中予以补充披露。
       6、补充披露标的公司相关研发情况：（1）报告期内标的公司研
发支出占营业收入比例情况； 2）公司研发人员占员工总数比例情况；
（3）研发费用资本化的会计政策，研发费用资本化的具体时间节点，
相关会计政策是否谨慎合理； 4）公司主要技术、专利等的形成过程，
是否涉及共同研发、被授权使用以及受让等情况，是否存在潜在纠纷，
是否对标的公司生产经营造成重大影响。请参见《预案（修订稿）》“第
四节 交易标的基本情况”之“十一、标的公司研发情况”中予以补充披
露。
       7、补充披露报告期内标的公司经营活动产生的现金流量净额。
请参见《预案（修订稿）》“第四节 交易标的基本情况”之“五、标的
公司主要财务数据”中予以补充披露。
       8、补充披露使用资产基础法对标的公司进行评估的预估作价情
况。请参见《预案（修订稿）》“第五节 交易标的预估及定价”之“二、
评估概述”中予以补充披露。
       9、补充披露本次交易形成的商誉金额，就可能存在的商誉减值
对上市公司经营业绩产生的影响进行敏感性分析。请参见《预案（修
订稿）》“第七节 本次交易对上市公司的影响”之“二、本次交易对公
司的财务状况和盈利能力的影响”中予以补充披露。
特此公告




           安徽楚江科技新材料股份有限公司
                       董事会
                 二〇一八年八月三十日