游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
游族网络股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人林奇、主管会计工作负责人鲁俊及会计机构负责人(会计主管人
员)张琦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情
况讨论与分析”中关于“公司面临的风险和应对措施”中可能面对的风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 49
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 51
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 56
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 249
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、上市公司、游族网络、游族 指 游族网络股份有限公司
掌淘科技 指 广州掌淘网络科技有限公司
掌淘投资 指 广州掌淘投资咨询有限公司
广州红土 指 广州红土科信创业投资有限公司
广东红土 指 广东红土创业投资有限公司
游族信息 指 上海游族信息技术有限公司
游娱信息 指 上海游娱信息技术有限公司
游族香港 指 YOUZU GAMES HONGKONG LIMITED
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《游族网络股份有限公司章程》
网络游戏，或称页游，是基于网站开发技术，以标准协议为基础传
网页游戏 指 输形式，无客户端或基于网站开发技术，游戏用户可以直接通过互
联网浏览器运行的游戏
手机游戏，或称手游，通过移动网络下载，并运行于手机或其他移
移动游戏 指
动终端上的游戏
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
敬天爱人 指 上海敬天爱人管理咨询合伙企业（有限合伙）
一骑当先 指 上海一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙）
BP、 BP 公司、 Bigpoint 指 Bigpoint HoldCo GmbH
IP 指 Intellectual property，即知识产权、版权
SLG 指 策略类游戏
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RPG 指 角色扮演类游戏
ARPG 指 动作角色扮演类游戏
国盛证券 指 国盛证券有限责任公司
广发 23 号资管计划 指 广发恒定 23 号游族网络定向增发集合资产管理计划
游素投资 指 上海游素投资管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 游族网络 股票代码 002174
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 游族网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 游族网络股份有限公司
公司的外文名称（如有） YOUZU Interactive CO., LTD.
公司的法定代表人 林奇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘楠 朱梦静
上海市徐汇区宜山路 711 号华鑫商务中 上海市徐汇区宜山路 711 号华鑫商务中
联系地址
心 2 号楼 心 2 号楼
电话 021-33671551 021-33671551
传真 021-33676520 021-33676520
电子信箱 ir@yoozoo.com ir@yoozoo.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,786,787,310.70 1,679,690,336.24 6.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 492,986,038.73 339,492,288.02 45.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
379,496,221.86 326,489,499.02 16.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,720,839.94 205,143,561.68 -93.31%
基本每股收益（元/股） 0.56 0.39 43.59%
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.39 43.59%
加权平均净资产收益率 12.05% 11.70% 0.35%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,801,953,393.50 6,635,947,807.91 2.50%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,134,404,604.14 4,051,162,418.38 2.05%
注：截至 2018 年 6 月 30 日，公司通过回购专用证券账户回购公司股份数量 13,913,477 股。根据《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司以集中竞价方式回购股份业务指引》等相关规定，2018 年半年度基
本每股收益、稀释每股收益按照扣减已回购股份后发行在外的普通股加权平均数计算。
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 107,801,635.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,979,350.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 177,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 44,856.28
减：所得税影响额 511,417.98
少数股东权益影响额（税后） 1,606.83
合计 113,489,816.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，游族延续“精品化、全球化、大IP”三大核心战略，秉承向用户传达“分享简单的快乐”企业文化的理念，
继续为全球游戏用户提供优质游戏产品及相应服务。作为中国领先的互动娱乐供应商，游族继续集中精力发展移动游戏和网
页游戏的研发、发行及运营的主营业务，在巩固核心业务优势的基础上，通过持续稳健地推动游戏品类拓展，不断更新研发、
发行技术及理念，在报告期内推出的优质精品游戏更是经受住了严格的市场检验，得到了市场的充分认可；同时，持续打造
顶级IP，对现有的IP矩阵不断巩固，为今后积蓄更多能量密集的爆发点；在过去开拓的海外市场的基础上继续对海外区域市
场进行深度拓展，取得了不俗的成绩。
结合精实增长的阶段性目标，游族对精品化研发和发行理念进行升级，以精细化运营思路深耕已发行产品，延续产品
生命周期，以线上线下一体化策略发行新游戏。报告期内，游族成功推出首款自研MMO移动游戏《天使纪元》，后续储备产
品包括全球顶级IP改编SLG移动游戏《权力的游戏 凛冬将至》、以山海经为题材的全3D次世代回合制RPG移动游戏《山海镜
花》、二次元休闲挂机移动游戏《嘣战纪》、国内外成绩表现优秀的自研IP《女神联盟》系列新作《女神联盟2》移动游戏
等，横跨轻度和中重度各大品类，面向的用户群体将更具多元化。其中，《权力的游戏 凛冬将至》IP的正版移动游戏独家
代理权已经正式授权给腾讯，游族的研发优势将与腾讯的流量优势相结合，未来将成为游族的一个强劲增长点。报告期内，
游族新上线产品和储备产品已经全面移动游戏化，标志着游族从页游厂商向移动游戏厂商的成功转型。
报告期内，游族持续在海外市场发力。基于在海外成熟的发行技术体系，游族移动游戏《Legacy of Discord - Furious
Wings》、《少年三国志》及网页游戏《League of Angels》《League of Angels II》等均在海外地区有稳定表现，在ARPG
移动游戏、RPG页游等细分领域中均获得了瞩目成绩。目前游族全球发行版图已覆盖全球多个国家和地区，在App Annie公布
的2018年第二季度中国App发行商出海收入月榜中，游族网络稳居排名TOP20。
报告期内，游族实现营业总收入1,786,787,310.70元，相比上年同期增加6.38%；归属于上市公司股东的净利润为
492,986,038.73元，相比上年同期增长45.21%；其中移动游戏稳步增长，营收达到1,153,889,166.94元，同比去年增长7.46%。
报告期内，游族注重夯实国内市场现有发展基础，营业收入中来自国内地区的收入达到838,834,533.04元，相比上年同期增
长25.12%。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期期末可供出售金融资产较上年末增加 2.73 亿元，长期股权投资较上年末增加
0.31 亿元，主要系报告期内服务于公司发展战略，通过投资布局所致。包括宁波梅
股权资产
山保税港区玖誉泽股权投资合伙企业（有限合伙）、北京青果灵动科技股份有限公
司、杭州潘帕斯信息服务有限公司等公司。详见相关附注。
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
报告期期末货币资金较上年末减少 7.69 亿元，主要系报告期内回购库存股和增加投
货币资金
资所致。
报告期期末应收账款较上年末增加 2.73 亿元，主要系收入增加所致，且报告期内由
应收账款
于外汇收入合规要求趋严，回款周期变长。
报告期期末预付款项较上年末增加 1.91 亿元，主要系公司购买大型 IP 支付的预付
预付款项
版权金等增加。
报告期期末其他流动资产较上年末增加 1.97 亿元，主要系增值税即征即退款项和应
其他流动资产
收股权处置款增加所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
571,186,630. 完善公司治 56,690,201.6
Yousu GmbH 并购 德国 自主运营 13.65% 否
26 理机制 2（盈利）
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Youzu Games
810,906,028. 完善公司治 239,913,373.
HongKong 设立 香港 自主运营 19.38% 否
20 理机制 75（盈利）
Limited
其他情况说 Youzu Games HongKong Limited 的资产中含有对 Yousu GmbH 永续债债权 440,492,466.89 元，该金额在上方
明 两处净资产中会重复计算，整体考虑境外资产总量时，需剔除该影响。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）精细化研运优势
通过近十年的研发经营的探索与经验积累，公司目前已形成精品游戏研运一体化的流程化体系和经营模式，组建了兼
具成熟理念与团队活力的研发队伍，拥有其各具特色的美术风格和游玩风格，为游族的多品类精品游戏矩阵的发展和壮大奠
定了坚实的基础。
游族在行业内率先进行智能化升级，将人工智能技术应用于游戏研发发行各重要环节，指导游戏迭代创新、优化调整，
同时快速捕捉目标用户的娱乐偏好，实现数据分析、自动优化到定制投放的数字营销智能闭环，驱动游戏业务实现快速增长。
在智能化发行优势基础上，游族提出打造以数据中心、技术中心、流量资源中心三位一体的中台服务，将数字营销和
游戏运营进行紧密结合，打造广告运营化体系，将广告和游戏运营相结合，形成用户信息闭环，解决存量市场下的用户经营
问题，提高用户留存率和付费率及付费凭此，提高用户终生价值。
（二）全球化优势
凭借深厚研发实力、不断革新的海外发行体系，游族的全球化得到业界广泛认可。通过持续深化管理和技术变革，深
化海外发行管理体系和区域运营体系的建设；拓展合作渠道新思路，整合区域流量，积极针对发行区域政策及背景建立更为
健全的应急处理机制，提高了海外营运流量获取能力和经营能力。游族在2017、2018连续两年入选由全球最大的传播集团WPP
发布的BrandZ中国品牌出海排行榜三十强，在App Annie公布的2018年上半年海外游戏用户支出最高的中国公司榜单中，游
族网络位居于第13名。
（三）精细化IP运营优势
游族重视IP的精细化运营，游族对高人气、高口碑的经典老牌游戏产品进行IP化打造，不断挖掘新品类游戏的IP属性，
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引进重磅级全球化IP，深度和长线挖掘IP价值，成为制胜IP游戏市场的关键。在《权力的游戏 凛冬将至》研发初期，游族
通过对用户进行深度调研，挖掘用户痛点，在SLG玩法基础上添加大量RPG玩法，使用户能体验到IP本身的经典剧情和经典角
色养成，发挥优质IP的自身价值，在吸引大量IP用户的自发性讨论及分享的同时，也提升了游戏产品的声量和期待度。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
一、市场背景概述
2018年上半年，中国游戏行业进入了新一轮竞争阶段。根据中国音数协游戏工委(GPC)、伽马数据(CNG)联合发布的《2018
年1-6月中国游戏产业报告》，2018年1月至6月期间中国游戏市场实际销售收入达到1,050亿元，同比增长5.2%，中国游戏用
户规模同比增长为4.0%；中国自主研发网络游戏市场实际销售收入798.2亿元，同比增长15.1%。与过去几年同期相比，2018
年1-6月中国游戏行业整体增长幅度相较平稳，增长速度渐渐放缓，用户状态趋向饱和。
从结构来看，中国游戏市场收入的细分领域中，移动游戏市场虽然增速有所放缓，但整体仍然为游戏市场增长的主要
动力，而端游与页游的市场份额已出现进一步缩减的趋势。报告显示，2018年1月至6月，中国游戏市场中移动游戏市场实际
销售收入634.1亿元，占中国游戏市场实际销售收入比重为60.4%；客户端游戏及网页游戏的市场实际销售收入比重分别为30%
和6.9%。报告期内，女性向游戏市场和二次元游戏市场的蓬勃生命力也展现了女性用户和二次元用户极大的消费潜力，成为
推动游戏市场保持快速增长的重要力量。在“游戏出海”方面，报告期内中国自主研发网络游戏海外销售收入46.3亿美元，
同比增长16%，中国自主研发的网络游戏在全球游戏市场占据了重要位置，企业竞争实力也在不断提升。
基于中国游戏行业的市场发展现状，报告期内，游族秉承向用户传达“分享简单的快乐”的企业文化，继续推进“精
品化、全球化、大IP”三大核心发展战略，凭借自身强大的研发能力和运营实力，不断推出高质量的精品游戏，通过引进全
球顶级IP，借助全球化战略布局，成为中国领先的互动娱乐供应商及泛娱乐内容产业的标杆企业。报告期内，游族实现营业
总收入1,786,787,310.70元，相比上年同期增加6.38%；归属于上市公司股东的净利润为492,986,038.73元，相比上年同期
增长45.21%；其中移动游戏稳步增长，营收达到1,153,889,166.94元，同比去年增长7.46%。报告期内，游族注重夯实国内
市场现有发展基础，营业收入中来自国内地区的收入达到838,834,533.04元，相比上年同期增长25.12%
二、公司经营情况
报告期内，游族网络接连推出优质游戏新品，对经典产品进行了系列化和IP化打造。游族网络推出首款自研MMO动作移
动游戏《天使纪元》。作为游族MMO品类“页改手”模式的首个落地成果，《天使纪元》基于页游时代技术积累及用户培育，
立足流量优势，精准定位用户群体，在研发层面将用户留存做到极致，奠定了首款MMO移动游戏的成功基础。《天使纪元》
一经推出，上线后接连霸占腾讯应用宝、360游戏平台新游下载、收入榜双榜榜首；在华为、vivo、oppo等各大主流游戏平
台均名列网游畅销榜前10。作为技术壁垒相对较高的MMO移动游戏，此次《天使纪元》的推出也向业界证明了游族不俗的研
发实力。从用户反馈及数据表现来看，游族网络成功凭借过硬的研发实力、创新营销思路快速在MMO领域内站稳脚跟，展示
了游族扩展游戏品类，希望给用户带来更多元游戏体验的决心。
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游族对经典游戏产品进行IP化打造，从游戏业务层面不断向泛娱乐层面拓展。2018年1月，游族旗下现象级卡牌移动游
戏《少年三国志》公开了少年PROJECT计划，开始全面推动《少年三国志》在音乐、文学、影视等泛娱乐领域方向的IP化打
造，持续扩大品牌IP影响力。《女神联盟》和《三十六计》作为游族经典游戏作品均进行了系列化和IP化打造，是游族自研
IP储备的生力军。专注三国题材SLG玩法的战神工作室负责研发的《三十六计》移动游戏目前已经上线，其成熟的研发技术
和创新玩法结合，为产品品质提供了充分保障，是战神工作室的第五款三国题材产品。公司自研移动游戏《女神联盟2》经
过精雕细琢也已于iOS上线，游戏邀请GTA5美术总监担纲执导，以主机级画质打造独属女神的精彩魔幻世界，另外同系列网
页游戏《女神联盟3》经典重现3D卡牌回合制玩法也已在海外上线，并在海外受到玩家的火爆反响。此外，游族已获得全球
顶级魔幻IP《权力的游戏 凛冬将至》移动游戏研发授权，该移动游戏正由以SLG品类游戏产品研发见长的游族战神工作室群
打造。2018年7月，游族宣布与腾讯进行战略合作，将《权力的游戏》移动游戏国内独家代理权授予腾讯，腾讯将以其发行
实力助力《权力的游戏 凛冬将至》的发行，游族的研发优势将与腾讯的流量优势相结合，未来这将成为游族的一个强劲增
长点。
在二次元、休闲游戏等细分赛道，游族以多款产品迅速布局，占领用户。代理的女性向二次元刀剑养成游戏《刀剑乱
舞-ONLINE-》作为游族首款二次元产品，运营持续稳定，为游族吸收了一批忠诚度极高的二次元用户。游族首款自研战略级
二次元移动游戏《山海镜花》以《山海经》为题材，力邀中日顶级画师和明星声优助阵，以二次元形式全新诠释传统文化，
是游族开拓二次元市场的又一次大胆突破与尝试，目前已经开启线上预约活动。
目前，游族网络在香港、新加坡、伦敦、汉堡等地设有分支机构，立足全球化游戏研发与发行，构成了分区域、分层
次的全球发行网络，区域差异化策略已取得行业领先优势。上海总部向海外分公司提供标准、流程、工具，海外子公司作为
“创新先遣队”，针对不同区域不同文化，精细化深耕当地市场，积极获取当地高潜人才和产品，为中重度游戏玩家带来符
合其文化习俗与喜好倾向的高质量游戏体验。同时，游族立足全球娱乐视野，以全球顶级魔幻IP《权力的游戏》为标杆，运
作和引进更多顶级IP项目，通过引擎升级、玩法创新、经典复刻等方式，为玩家提供更好的游戏体验，以实现“高品质经典
重现”的愿景。2018年2月，游族与育碧（Ubisoft）达成合作，旗下魔幻ARPG移动游戏《狂暴之翼》与育碧经典动作冒险类
主机游戏《刺客信条》展开为期6个月的联动，《刺客信条》中多个经典角色加入《狂暴之翼》。报告期内，海外游戏运营
节奏稳健，区域化策略继续深化，游族于6月推出《Legacy of Discord – Furious Wings》中东定制版本，在叙事、交互
界面、角色设计等方面根据当地文化做出了调整和适配，获得Google Play及App Store双端首页推荐。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,786,787,310.70 1,679,690,336.24 6.38%
营业成本 758,075,185.66 889,114,267.02 -14.74%
主要系公司游戏项目增
销售费用 275,286,926.12 125,097,234.98 120.06% 加导致游戏宣传费等支
出相应增加。
主要系公司游戏项目增
加导致游戏研发投入及
管理费用 390,547,745.85 268,131,446.12 45.66%
公司经营管理支出相应
增加。
主要系汇率波动导致较
财务费用 26,619,623.48 75,746,623.37 -64.86% 上年同期汇兑损益减
少。
所得税费用 22,239,780.07 7,688,805.40 189.25%
主要系公司包括研发人
研发投入 215,002,262.01 115,710,835.94 85.81% 员在内的研发相关投入
大幅增加所致。
主要系报告期内由于外
经营活动产生的现金流 汇收入合规要求趋严，
13,720,839.94 205,143,561.68 -93.31%
量净额 回款周期变长，本期购
置 IP 增加导致。
投资活动产生的现金流
-371,954,523.51 -425,471,332.30 17.51%
量净额
主要系报告期内偿还借
筹资活动产生的现金流
-193,927,107.91 310,663,110.50 -162.42% 款金额较去年增加所
量净额
致。
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现金及现金等价物净增 主要系报告期内回购库
-569,325,824.36 87,607,786.29 -749.86%
加额 存股和增加投资所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,786,787,310.70 100% 1,679,690,336.24 100% 6.38%
分行业
软件和信息技术服
1,774,356,721.08 99.30% 1,667,855,626.53 99.30% 6.39%
务业
租金收入 8,347,076.77 0.47% 6,892,815.26 0.41% 21.10%
其他 4,083,512.85 0.23% 4,941,894.45 0.29% -17.37%
分产品
网页游戏 496,088,253.74 27.76% 592,228,150.27 35.26% -16.23%
移动游戏 1,153,889,166.94 64.58% 1,073,773,626.05 63.93% 7.46%
大数据 71,276,293.95 3.99% 31,306.55 0.00% 227,572.15%
其他 65,533,596.07 3.67% 13,657,253.37 0.81% 379.84%
分地区
国内地区 838,834,533.04 46.95% 670,406,996.98 39.91% 25.12%
海外地区 947,952,777.66 53.05% 1,009,283,339.26 60.09% -6.08%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
17
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
软件和信息技术
1,774,356,721.08 752,707,081.51 57.58% 6.39% -15.14% 10.76%
服务业
租金收入 8,347,076.77 1,359,793.07 83.71% 21.10% -7.48% 5.03%
其他 4,083,512.85 4,008,311.08 1.84% -17.37% 534.31% -85.37%
分产品
网页游戏 496,088,253.74 189,219,488.51 61.86% -16.23% -28.17% 6.34%
移动游戏 1,153,889,166.94 552,692,185.62 52.10% 7.46% -9.01% 8.67%
大数据 71,276,293.95 4,411,129.92 93.81% 227,572.15% 43.12% 9,838.74%
其他 65,533,596.07 11,752,381.61 82.07% 379.84% -22.68% 93.36%
分地区
国内地区 838,834,533.04 237,025,434.70 71.74% 25.12% -20.49% 16.21%
海外地区 947,952,777.66 521,049,750.96 45.03% -6.08% -11.84% 3.59%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
大数据的营业收入和营业成本较上年同期大幅增加，主要系Mob大数据正式开始了商业化运作，迈开了市场步伐。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
18
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
1,168,549,155. 1,052,982,140.
货币资金 17.18% 17.96% -0.78% 无重大变动
93 91
746,788,392.1
应收账款 10.98% 728,547,826.15 12.43% -1.45% 无重大变动
3
100,274,375.6
投资性房地产 1.47% 125,426,678.37 2.14% -0.67% 无重大变动
7
474,199,571.1
长期股权投资 6.97% 377,516,128.52 6.44% 0.53% 无重大变动
9
697,323,344.3
固定资产 10.25% 677,845,792.72 11.56% -1.31% 无重大变动
2
1,711,907,524. 1,198,463,320. 主要原因系一年内到期的非流动负
短期借款 25.17% 20.44% 4.73%
47 79 债减少。
一年内到期的非 主要原因系偿还了一年内到期的非
0.00 0.00% 456,802,120.46 7.79% -7.79%
流动负债 流动负债。
可供出售金融资 1,087,998,843.
16.00% 771,066,472.07 13.15% 2.85% 主要原因系新增对外投资。
产 66
551,430,056.2 主要原因系公司购买大型 IP 支付的
预付款项 8.11% 376,272,447.36 6.42% 1.69%
7 预付版权金等增加。
19
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2018年06月30日止，使用权受限的货币资金为417,120,975.42元，其中：保证金407,000,000.00元、冻结账户资金14,705.82
元,Yousu GmbH支付给游族信息的在途资金10,106,269.60元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
310,116,312.67 315,831,557.18 -1.81%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
20
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 69,624.14
报告期投入募集资金总额 7,650
已累计投入募集资金总额 69,567.65
募集资金总体使用情况说明
游族网络股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关 于核准游族网络股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可〔2017〕833 号）核准公司非公开发行不超过 48,433,268 股新股。公司本次非公开发行人民 币普
通股（A 股）股票共计 27,152,828 股，募集资金总额人民币 699,999,905.84 元，扣发行费用后实际募集资金净额为人民
币 696,241,439.14 元，上述募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于 2017 年 11 月 30 日出具《验资
报告》（瑞华验字【2017】31010016 号）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 项目可行
承诺投资项目和超募 本报告期 是否达到
变更项 承诺投资 资总额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 性是否发
资金投向 投入金额 预计效益
目(含部 总额 (1) 金额(2) (3)＝ 用状态日 益 生重大变
21
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2017 年定向增发项目 否 不适用 否
1、网络游戏研发及发
否 35,900 34,624.14 0 34,567.65 不适用 否
行运营建设项目
2、大数据分析与运营
否 54,300 0 0 0 不适用 否
建设项目
3、偿还银行贷款 否 35,000 35,000 7,650 35,000 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 125,200 69,624.14 7,650 69,567.65 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 125,200 69,624.14 7,650 69,567.65 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 截止报告期末，公司所有项目均按计划进行
（分具体项目）
项目可行性发生重大
截止本报告期末，项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
适用
募集资金投资项目实 以前年度发生
施方式调整情况
本公司于 2017 年 12 月 25 日召开第四届董事会第三十七次会议，会议审议通过了《关于调整非公开
发行募集资金投资项目投入金额的议案》，同意本公司根据实际募集资金数额、拟募投项目投入比例
22
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和各项目具体情况，调整募投项目的具体投资金额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
适用
截至 2017 年 11 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投入项目总计 85,206.70 万元。本公
募集资金投资项目先 司第四届董事会第三十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
期投入及置换情况 议案》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目的事项进
行了专项审核，并出具了瑞华核字[2017]31010024 号鉴证报告，经本公司独立董事发表独立意见，
经保荐机构中国国际金融股份有限公司发表核查意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
网络游戏研发及发行运营建设
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于募集资金 2018 年半年度存放与使用
2018 年 08 月 29 日 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）
情况的专项报告
23
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
宁波泽 宁波梅 公司及 http://w
2018 年 2018 年
瑾创业 山保税 8,401.0 子公司 市场估 ww.cnin
06 月 30 49.13 12.85% 是 关联方 是 是 03 月 30
投资合 港区泽 9 已出售 值 fo.com.
日 日
伙企业 禧股权 所持泽 cn/cninf
24
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（有限 投资合 禧股权 o-new/d
合伙） 伙企业 的 isclosur
与宁波 （有限 76.93% e/szse_s
泽时投 合伙） me/bull
资管理 etin_det
有限公 ail/true/
司 120454
6229?an
nounceT
ime=2
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
网络游戏和 181,715
729,824,040. 571,186,630. 219,529,712. 73,173,674.9 56,690,201.6
Yousu GmbH 子公司 手机游戏的 （25,000 欧
08 26 20 3 2
开发、运营 元）
计算机软硬
件及配件的
技术开发、
上海游族互 技术转让、
1,778,817,00 886,391,235. 619,971,212. 355,404,559. 355,410,229.
娱网络科技 子公司 技术服务、 1,000,000.00
1.52 46 61 51 51
有限公司 技术咨询、
动漫设计、
计算机软硬
件
25
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计算机软硬
件及配件的
技术开发、
Youzu
技术转让、 7,911.54
Games 1,801,125,29 758,763,598. 342,559,534. 194,842,504. 189,735,564.
子公司 技术服务、 （10,000 港
HongKong 9.22 07 92 63 10
技术咨询、 币）
Limited
动漫设计、
计算机软硬
件
计算机软硬
件及配件的
技术开发、
技术转让、
技术服务、
技术咨询、
动漫设计、
计算机软硬
件（除计算
上海游族信
机信息系统 100,000,000. 2,513,065,23 938,213,907. 832,215,752. -99,388,543. -99,250,728.
息技术有限 子公司
安全专用产 00 7.71 65 86 67 39
公司
品）的销售，
第二类增值
电信业务中
的信息服务
业务（仅限
互联网信息
服务），从事
货物及技术
的进出口业
26
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务。
YOUZU 网页游戏、
（SINGAPO 其他软件及 3,065,250.00 72,815,194.9 -111,819,485 -94,494,629. -94,707,764.
子公司 9,528,664.58
RE） 程序设计的 （500000 美 6 .71 99 41
PTE.LTD 开发 金）
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
2018 年 6 月本公司将持有的宁波梅山保
税港区泽禧股权投资合伙企业（有限合
伙）99.99%股权中的 76.92%转让，转让
金额 84,000,000.00 元，转让的账面净资
产份额金额为 60,436,281.64 元，确 认
投 资 收 益 23,563,718.36 元。本公司的
本公司与本公司之子公司宁波梅山保税 子公司宁波梅山保税港区游心企业咨询
港区游心企业咨询管理有限公司将所持 管理有限公司将持有的宁波梅山保税港
有的宁波梅山保税港区泽禧股权投资合 区泽禧股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波梅山保税港区泽禧股权投资合伙企 伙企业（普通合伙）76.92%和 0.01%的 0.01%股权转让，转让金额 10,920.00 元，
业（普通合伙） 股权分别作价 84,000,000.00 元和 10,920 转让的账面净资产份额金额为 7,857.03
元转让给宁波泽瑾创业投资合伙企业 元 ，确 认 投 资 收 益 3,062.97 元。
（有限合伙）和宁波泽时投资管理有限 本公司及子公司对宁波梅山保税港区泽
公司 禧股权投资合伙企业（有限合伙）不再
具有重大影响，故将长期股权投资转为
可供出售金融资产核算，剩余的股权公
允价值为 25,193,447.74 元，剩余部分长
期股权投资账面价值 18,010,432.27 元，
确认投资收益 7,183,015.47 元。同时 2017
年度，本公司之子公司上海游素投资管
27
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理有限公司将其持有的上海笑果文化传
媒有限公司 13%的股权作价
78,000,000.00 转让给宁波梅山保税港区
泽禧股权投资合伙企业（有限合伙）存
在未实现内部交易损益 39,269.047.47
元，2018 年 6 月完全实现，确认投资收
益 39,269.047.47 元。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
41.51% 至 63.28%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
65,000 至 75,000
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
45,934.4
元）
公司按照年初制定的经营计划开展各项工作，预计 2018 年 1-9 月预计归属
业绩变动的原因说明 于上市公司股东的净利润在 65,000 万元至 75,000 万元之间，较去年同期稳
定增长。
十、公司面临的风险和应对措施
一、研发技术革新风险
游戏行业的技术密集型特点，刺激了游戏玩家群体对于优质游戏的更高要求，也对游戏行业研发技术提出了更高的要
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
求，游戏行业内新技术、新产品、新模式、新服务不断涌现，公司需要对市场的偏好判断保持紧密关注，为产品研发、发行
和生命周期的有效规划提供保障，及时跟随研发技术的革新趋势以适应市场需求的变化。为此，公司将不断拓展研发人员队
伍，注重团队产出质量及效率，为产品研发和出品的高质量规划提供保障，保证各项游戏产品的研发。
二、核心技术人员流失的风险
公司所在的网络游戏研发行业对游戏研发核心技术团队依赖程度较高，核心技术人员的技术水平与研发能力是公司维
系研发优势和核心竞争力的关键。公司凭借在行业内良好的声誉和“创造简单的快乐”企业文化，经过多年的发展和培养，
已形成风格鲜明、优势明显、各具特色的核心技术研发与发行团队，具有极强的多品类产品开发能力，同时公司建立并完善
了高效可行的员工绩效激励机制，通过股权激励、多阶梯薪酬制度及晋升制度保持了人才资源的稳定性，是公司可持续发展
原动力的重要部分。
三、经营管理成本上升的风险
近年来公司经营规模和业务范围不断延伸，公司资产规模不断增长，控股子公司数量和范围不断增加。公司经营规模
和业务范围不断扩大也带来了内部管理结构复杂、机构冗杂、管理成本大幅上升的问题。对此公司将积极优化企业内部管理，
建设并完善风险内部控制制度和权责体系，提升团队自我管理水平等办法，将公司经营管理成本可控制在可控范围之内。
四、行业监管和产业政策风险
公司所在网络游戏行业属于软件与信息技术服务业，受到工业和信息化部、文化和新闻出版等行政管理部门的监管，
在中国境内从事移动网络游戏运营的，需要取得相关部门的许可。随着游戏行业的快速发展，政府相关监管部门对游戏行业
的监管力度不断增强，出台了行业实施细则及相关法律法规。公司需要积极关注公司相关产业政策的变化，遵循监管部门对
于公司所在行业的监管方针，严格按照相关法律法规的要求开展公司业务。
29
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2018 年第一次临时 closure/szse_sme/bul
临时股东大会 6.33% 2018 年 02 月 12 日 2018 年 02 月 13 日
股东大会 letin_detail/true/120
4419206?announceT
ime=2018-02-13
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_sme/bul
2017 年度股东大会 年度股东大会 37.70% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 28 日
letin_detail/true/120
5100297?announceT
ime=2018-06-28
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
30
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
31
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诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
法院驳回原告上
海幻聚科技有限
上海幻聚科技有 公司的诉讼请
限公司与游族网 求，判决双方的
络股份有限公司 0否 已审结 租赁合同终止履 正在执行 -
房屋租赁合同纠 行，且案件的相
纷 关费用均由原告
上海幻聚科技有
限公司承担。
蒋和平、李胜利诉
游族网络股份有
2,000 否 已撤诉 - - -
限公司股权相关
纠纷案件
上海驰游信息技
术有限公司及上
海游族信息技术
有限公司诉趣游 0否 已撤诉 - - -
（厦门）科技有限
公司侵害其作品
信息网络传播权
杭州网易雷火科
技有限公司诉广
州尚游网络科技 管辖权异
0否 - - -
有限公司及上海 议
游族信息技术有
限公司著作权侵
32
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权及不正当竞争
纠纷
上海驰游信息技
术有限公司诉鹰 审理结束，
潭网源科技有限 15.02 否 等待判决 - - -
公司著作权合同 结果
纠纷
上海驰游信息技
术有限公司、上海
游族信息技术有
限公司诉趣游（厦 0否 已撤诉 - - -
门）科技有限公司
侵害作品信息网
络传播权纠纷
被告鹰潭网源科
技有限公司于本
判决生效之日起
十日内向原告上
上海游族互娱网
海互娱支付分成
络科技有限公司
款 505964.3 元以
诉鹰潭网源科技 50.6 否 已审结 正在执行 -
及逾期违约金
有限公司著作权
48572.57 元。案
合同纠纷
件受理费、诉讼
保全费由被告鹰
潭网源科技有限
公司负担。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
33
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人林奇先生在报告期内不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、公司于2018年6月29日召开第五届董事会第六次会议、第五届董事会第五次会议，审议通过了公司第一期员工持股计划
（草案）的相关议案，并经公司独立董事发表了同意的独立意见，并于2018年6月30日披露了相关公告。
相关公告链接：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205110828?announceTime=2018-06-30
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205110829?announceTime=2018-06-30
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205110830?announceTime=2018-06-30
二、公司于2018年8月8日召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了公司第一期员工持股计划（草案）的相关议案，并聘
请律师事务所出具了法律意见书。
相关公告链接：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205269270?announceTime=2018-08-09
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205269269?announceTime=2018-08-09
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
34
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
35
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于向关联方出租物业的关联交易的议案》，同意公司与关联方上海游族文化传
媒有限公司签订房屋租赁合同，出租其位于上海市徐汇区宜山路717号“宜山路711号综合商办楼”2号楼10层部分建筑物业供
上海游族文化传媒有限公司进行办公，租期三年，本年度出租收入1,424,246.79元。
报告期内，控股股东林奇先生控制的上海游族体育文化传播有限公司承租了公司徐汇区宜山路717号“宜山路711号综合商办
楼”2号楼10层部分物业公供其办公，报告期内出租收入271,348.93元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
36
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
协议签署日
上海游族信息技 2016 年 03 2017 年 07 月 06 连带责任保
62,000 18,000 至贷款期间 是 是
术有限公司 月 23 日 日 证
届满后两年
协议签署
上海游族信息技 2016 年 03 2018 年 01 月 10 连带责任保 日至贷款期
62,000 18,000 否 是
术有限公司 月 23 日 日 证 间届满后两
年
协议签署日
Youzu Games 2016 年 04 2017 年 01 月 23 连带责任保
15,000 8,253.32 至贷款期间 是 是
HongKong Limited 月 29 日 日 证
届满后两年
上海游族信息技 2016 年 07 2017 年 03 月 10 连带责任保 贷款期间届
10,000 2,000 是 是
术有限公司 月 06 日 日 证 满后两年
上海驰游信息技 2016 年 11 2017 年 03 月 31 连带责任保 贷款期间届
20,000 5,000 是 是
术有限公司 月 20 日 日 证 满后两年
上海驰游信息技 2016 年 12 2017 年 03 月 22 连带责任保 贷款期间届
20,000 5,000 是 是
术有限公司 月 20 日 日 证 满后两年
上海驰游信息技 2016 年 12 2017 年 03 月 24 连带责任保 贷款期间届
20,000 5,000 是 是
术有限公司 月 20 日 日 证 满后两年
上海驰游信息技 2017 年 07 2017 年 10 月 31 连带责任保 贷款期间届
20,000 10,000 否 是
术有限公司 月 18 日 日 证 满后两年
上海游族信息技 2017 年 07
30,000
术有限公司 月 18 日
上海驰游信息技 2017 年 07
20,000
术有限公司 月 18 日
上海游族信息技 2017 年 08 2017 年 11 月 24 连带责任保 贷款期间届
15,000 7,000 否 是
术有限公司 月 24 日 日 证 满后两年
上海游族信息技 2017 年 08 10,000 2018 年 03 月 15 10,000 连带责任保 贷款期间届 否 是
37
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术有限公司 月 24 日 日 证 满后两年
上海驰游信息技 2017 年 08 2018 年 03 月 21 连带责任保 贷款期间届
20,000 12,000 否 是
术有限公司 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 04 月 03 连带责任保 贷款期间届
17,147.01 17,147.01 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 01 月 22 连带责任保 贷款期间届
15,000 5,738.63 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 01 月 25 连带责任保 贷款期间届
15,000 2,410.22 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 04 月 18 连带责任保 贷款期间届
29,629.13 29,629.13 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
上海游族互娱网 2017 年 08 2018 年 03 月 27 连带责任保 贷款期间届
10,000 10,000 否 是
络科技有限公司 月 24 日 日 证 满后两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 86,924.99
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
263,776.15 121,924.99
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
Youzu Games 2016 年 03 2016 年 04 月 27 连带责任保 贷款期间届
70,000 36,891 是 是
HongKong Limited 月 23 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2017 年 10 月 10 连带责任保 贷款期间届
13,233.2 3,308.3 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 07
6,756
HongKong Limited 月 18 日
38
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Yoozoo Global 2017 年 07
6,756
Limited 月 18 日
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 04 月 03 连带责任保 贷款期间届
24,000 24,000 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
Youzu Games 2017 年 08 2018 年 04 月 18 连带责任保 贷款期间届
13,000 13,000 否 是
HongKong Limited 月 24 日 日 证 满后两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 37,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
56,989.2 40,308.3
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 123,924.99
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
320,765.35 162,233.29
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 39.24%
其中：
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 117,343.58
上述三项担保金额合计（D+E+F） 117,343.58
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
39
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司主营业务属于软件和信息技术服务行业，上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经
营过程中不存在产生、排放污染物等破坏生态环境的情形。报告期内公司未出现因违反环境保护法律法规而受到处罚的情况。
公司及子公司在未来的生产经营活动中，将继续遵守执行环保相关的法律法规。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2017年12月5日、2017年12月25日召开第四届董事会第三十六次会议、2017年第四次临时股东大会，审议通过了
《关于回购公司股份预案》等相关议案，独立董事对其发表了同意的独立意见。
披露索引：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204195813?announceTime=2017-12-06
截至2018年8月29日，公司已回购公司股份共计19,032,867股，占目前公司总股份的2.14%。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
40
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
311,543,4 -41,841,31 -41,841,31 269,702,1
一、有限售条件股份 35.07% 0 0 0 30.36%
18 5 5 03
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
311,543,4 -41,841,31 -41,841,31 269,702,1
3、其他内资持股 35.07% 0 0 0 30.36%
18 5 5 03
其中：境内法人持股 9,565,713 1.08% 0 0 0 0 0 9,565,713 1.08%
301,977,7 -41,841,31 -41,841,31 260,136,3
境内自然人持股 33.99% 0 0 0 29.28%
05 5 5 90
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
576,924,4 41,841,31 41,841,31 618,765,7
二、无限售条件股份 64.93% 0 0 0 69.64%
55 5 5 70
576,924,4 41,841,31 41,841,31 618,765,7
1、人民币普通股 64.93% 0 0 0 69.64%
55 5 5 70
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
41
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
888,467,8 888,467,8
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
73 73
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司调整高级管理人员持有的限售股份规则，林奇、朱伟松、李坦稳共产生
41,841,315股高管锁定股的变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
其中 1,939,487 股
高管限售股、首 于 2020 年 12 月
林奇 229,880,957 484,871 0 229,396,086
发后限售股 18 日后可全部解
禁，董监高在任
42
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期内根据中国证
券登记结算有限
责任公司深圳分
公司按规则增加
或解除董监高持
有的有限售条件
股份。
董监高在任期内
离职，根据中国
证券登记结算有
限责任公司深圳
李坦稳 150 0 50 200 高管限售股
分公司按规则增
加或解除董监高
持有的有限售条
件股份
董监高在任期内
离职，根据中国
证券登记结算有
限责任公司深圳
朱伟松 41,356,494 41,356,494 0 0 高管限售股
分公司按规则增
加或解除董监高
持有的有限售条
件股份
2018 年 12 月 29
陈钢强 2,333,805 0 0 2,333,805 首发后限售股
日后可全部解禁
2020 年 12 月 18
陈礼标 775,795 0 0 775,795 首发后限售股
日后可全部解禁
崔荣 12,114,601 0 0 12,114,601 高管限售股 董监高在任期内
43
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据中国证券登
记结算有限责任
公司深圳分公司
按规则增加或解
除董监高持有的
有限售条件股
份。
广发证券资管－
中国银行－广发
2020 年 12 月 18
恒定 23 号游族网 1,163,692 0 0 1,163,692 首发后限售股
日后可全部解禁
络定向增发集合
资产管理计划
广州掌淘投资咨 2018 年 12 月 29
644,070 0 0 644,070 首发后限售股
询有限公司 日后可全部解禁
国盛证券有限责 2018 年 12 月 18
7,757,951 0 0 7,757,951 首发后限售股
任公司 日后可全部解禁
2018 年 12 月 18
张云雷 15,515,903 0 0 15,515,903 首发后限售股
日后可全部解禁
合计 311,543,418 41,841,365 50 269,702,103 -- --
3、证券发行与上市情况
公司在报告期内无证券发行与上市的情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 34,610 0
股东总数（如有）（参见注 8）
44
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
305,861,4 229,396,0
林奇 境内自然人 34.43% 0 76,465,362 质押 277,926,147
48 86
上海一骑当先
管理咨询合伙 70,951,64
境内非国有法人 7.99% -5,150,000 0 70,951,642 质押 70,950,000
企业（有限合 2
伙）
36,612,80 -18,151,200
朱伟松 境内自然人 4.12% 0 36,612,805 质押 33,038,494
5
35,378,31
王卿伟 境内自然人 3.98% 0 0 35,378,319 质押 4,500,000
9
32,438,31
王卿泳 境内自然人 3.65% 0 0 32,438,319 质押 3,350,000
9
20,429,34
马信琪 境内自然人 2.30% 20,429,349 0 20,429,349
9
国盛证券有限 19,783,80
境内非国有法人 2.23% 12,025,857 7,757,951 12,025,857
责任公司 8
16,152,80 12,114,60
崔荣 境内自然人 1.82% 0 4,038,200 质押 2,110,000
1 1
15,515,90 15,515,90
张云雷 境内自然人 1.75% 0 0
3 3
兴业银行股份 15,031,70
境内非国有法人 1.69% 1,571,200 0 15,031,704
有限公司－兴 4
45
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
全趋势投资混
合型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 张云雷先生、国盛证券有限责任公司为公司非公开发行股票的认购方。
（如有）（参见注 3）
王卿泳和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动的
关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
说明
人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
林奇 76,465,362 人民币普通股 76,465,362
上海一骑当先管理咨询合伙企业
70,951,642 人民币普通股 70,951,642
（有限合伙）
朱伟松 36,612,805 人民币普通股 36,612,805
王卿伟 35,378,319 人民币普通股 35,378,319
王卿泳 32,438,319 人民币普通股 32,438,319
马信琪 20,429,349 人民币普通股 20,429,349
兴业银行股份有限公司－兴全趋
15,031,704 人民币普通股 15,031,704
势投资混合型证券投资基金
游族网络股份有限公司回购专用
13,913,477 人民币普通股 13,913,477
证券账户
李竹 12,655,192 人民币普通股 12,655,192
国盛证券有限责任公司 12,025,857 人民币普通股 12,025,857
前 10 名无限售条件普通股股东之 王卿泳先生和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在
46
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
间，以及前 10 名无限售条件普通 关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
股股东和前 10 名普通股股东之间 行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 股东马信琪持有的上述无限售股份均为通过融资融券信用账户持有的股份。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
47
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
48
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 02 月 12
叶雨明 董事 任期满离任 因届满离任
日
2018 年 02 月 12
刘志云 独立董事 任期满离任 因届满离任
日
2018 年 02 月 12
吴育辉 独立董事 任期满离任 因届满离任
日
2018 年 02 月 12
杨鹏慧 独立董事 任期满离任 因届满离任
日
2018 年 02 月 12 经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会选举，
林奇 董事长、总经理 被选举
日 担任公司总经理职务
2018 年 02 月 12 经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会选举，
陈礼标 副总经理、董事 被选举
日 担任公司副总经理职务
2018 年 02 月 12 经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会选举，
崔荣 副总经理、董事 被选举
日 担任公司副总经理职务
2018 年 02 月 12
郑家耀 董事 被选举 经股东大会选举，担任公司董事职务
日
许垚 董事 被选举 2018 年 02 月 12 经股东大会选举，担任公司董事职务
49
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日
2018 年 02 月 12
王鹏飞 董事 被选举 经股东大会选举，担任公司董事职务
日
2018 年 02 月 12
陈冬华 独立董事 被选举 经股东大会选举，担任公司独立董事职务
日
2018 年 02 月 12
冯仑 独立董事 被选举 经股东大会选举，担任公司独立董事职务
日
2018 年 02 月 12
李心丹 独立董事 被选举 经股东大会选举，担任公司独立董事职务
日
2018 年 02 月 12
李坦稳 监事会主席 任期满离任 因届满离任
日
2018 年 02 月 12
张辉 职工监事 被选举 经职工代表大会选举，担任公司职工代表监事职务
日
2018 年 02 月 12
蒋皓 监事 被选举 经股东大会选举，担任公司监事职务
日
2018 年 02 月 12
刘万芹 监事会主席 被选举 经股东大会选举，担任公司监事会主席职务
日
2018 年 06 月 22
熊巍 财务总监 离任 因个人原因离任
日
2018 年 06 月 22
鲁俊 财务总监 被选举 经董事会选举，担任公司财务总监职务
日
副总经理、董事 2018 年 02 月 12
刘楠 被选举 经董事会选举，担任公司董事会秘书职务
会秘书 日
50
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
本期债券按年
付息、到期一
游族网络股份
次还本。本次
有限公司 2017
债券在存续期
年面向合格投 2017 年 04 月 2020 年 04 月
17 游族 01 112514 40,000 5.50% 内每年付息一
资者公开发行 07 日 07 日
次，最后一期
公司债券（第
利息随本金的
一期）
兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 “17 游族 01” 面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格机构投资者公开发行。
公司 2017 年年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）已于 2018 年 4 月 9 日（2018
年 4 月 7 日为节假日，故顺延至下一个交易日）支付 2017 年 4 月 7 日至 2018 年 4 月 6 日期
报告期内公司债券的付息兑
间的利息，债券登记日为 2018 年 4 月 4 日。公司已披露相关公告：
付情况
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204585066?anno
unceTime=2018-04-04
公司债券附发行人或投资者
不适用
选择权条款、可交换条款等特
51
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
天风证券股份 北京市西城区
名称 办公地址 联系人 王军、李佳佳 联系人电话 010-59833001
有限公司 佟麟阁路 36 号
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
“17 游族 01”于 2017 年 4 月 10 日完成发行，最终发行规模为 4 亿元人民币，募集
公司债券募集资金使用情况及履行的程
资金用于偿还金融机构借款及补充公司流动资金。截至公告日，募集资金已经使
序
用完毕并履行相关程序，募集资金用途未发生改变。
期末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 严格按照募集说明书相关约定运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
公司聘请了中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信证评”）对公司债券进行定期跟踪评级。在跟踪评级期限内，中诚
信证评出具了2017度的定期跟踪评级，公司据此披露了定期跟踪评级结果及报告。
1、报告期内，中诚信证评对公司和公司发行的“17游族01”债券的信用状况进行了综合分析和评估，并于2018年5月29
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
日出具了《2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）跟踪评级报告（2018）》。经中诚信证评审定，游族网络作
为发行人的主体信用等级为AA，本期债券信用等级为AA，评级展望为“稳定”。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，本次债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
（一）公司债券增信机制
本期公司债券在报告期内未采取增信措施。
（二）偿债计划本次债券存续期内，2018年至2020年每年4月7日为上一个计息年度的付息日期。若债券持有人行使回售
选择权，则2018年至2019年每年的4月7日为本次债券回售部分上一个计息年度的付息日期。
本次债券到期一次还本。本次债券的本金兑付日期为2020年4月7日。若债券持有人行使回售选择权，则本次债券回售部
分的本金兑付日期为2019年4月7日。
上述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息。
（三）其他偿债保障措施
报告期内，“17游族01”已经设立募集资金专用账户和偿债资金专用账户，并已与天风证券股份有限公司和招商银行股
份有限公司上海分行签署《募集资金专项账户及偿债资金专户监管协议》，同时设立专门的偿付工作小组、制定了债券持有
人会议规则和债券受托管理人制度等偿债保障措施，相关措施报告期内严格执行，与募集说明书的相关承诺相一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
公司于2017年12月25日召开的公司2017年第四次临时股东大会会议决议审议通过了公司回购公司股份的相关议案，并
根据《募集说明书》、《债券持有人会议规则》的规定，按时通知债权受托管理人及债券持有人。
2018年1月26日，天风证券股份有限公司召集债券持有人召开了公司2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一
期）2018 年第一次债券持有人会议，参加本次债券持有人会议的“17 游族 01”的债券持有人审议通过了《关于“17 游族 01”
发行人拟进行回购股份的的议案》，公司对此已在指定信息披露平台进行了披露。
披露索引：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204371632?announceTime=2018-01-29%2016:05。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
天风证券股份有限公司作为公司本期债券受托管理人，除与公司签订《债券受托管理协议》以及作为本次发行公司债券
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的主承销商之外，受托管理人与公司不存在可能影响其公正履行本期债券受托管理职责的利害关系。报告期内，受托管理人
严格遵守《债券受托管理协议》，积极履行职责。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 135.71% 146.53% -10.82%
资产负债率 39.27% 38.69% 0.58%
速动比率 89.28% 116.20% -26.92%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 15.53 13.66 13.69%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信状况良好，与国内多家银行建立了良好的信贷合作关系。截至2018年06月30日，公司获得银行授信总金额24.22亿
元，使用银行授信1,711,907,523.23元；报告期内获得银行授信9.57亿元，使用银行授信1,368,824,523.00元，归还银行贷款
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,212,177,190.77元，贷款本息均按时偿还。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照募集说明书的约定使用募集资金、执行偿债计划及保障措施、履行信息披露义务，保障债券投资者
利益。
十三、报告期内发生的重大事项
公司分别于2017年12月5日、2017年12月25日召开第四届董事会第三十六次会议、2017年第四次临时股东大会，审议通过了
《关于回购公司股份预案》等相关议案，独立董事对其发表了同意的独立意见。
披露索引：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204195813?announceTime=2017-12-06
截至2018年7月3日，公司累计已回购股份数量为 13,913,477 股，占公司总股本 888,467,873 股的 1.57%。
披露索引：http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205120274?announceTime=2018-07-04
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：游族网络股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,168,549,155.93 1,937,768,710.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 746,788,392.13 474,196,753.31
预付款项 551,430,056.27 360,064,633.13
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 274,147.11 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 78,408,834.71 73,478,864.00
买入返售金融资产
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 485,693,159.67 288,476,468.68
流动资产合计 3,031,143,745.82 3,133,985,429.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,087,998,843.66 815,186,709.61
持有至到期投资
长期应收款 1,656,085.92 1,621,611.54
长期股权投资 474,199,571.19 443,173,419.31
投资性房地产 100,274,375.67 101,606,423.91
固定资产 697,323,344.32 699,060,064.20
在建工程
工程物资
固定资产清理 16,259.90 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
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油气资产 0.00 0.00
无形资产 153,333,803.30 166,774,263.12
开发支出 138,969,472.18 97,252,304.68
商誉 972,972,264.99 981,699,857.11
长期待摊费用 75,534,576.80 85,515,210.53
递延所得税资产 36,127,409.06 35,538,314.51
其他非流动资产 32,403,640.69 74,534,199.58
非流动资产合计 3,770,809,647.68 3,501,962,378.10
资产总计 6,801,953,393.50 6,635,947,807.91
流动负债：
短期借款 1,711,907,524.47 1,274,320,033.13
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 188,102,115.12 176,461,560.30
预收款项 89,558,714.83 92,250,179.52
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 59,334,190.28 71,730,179.00
应交税费 121,949,283.55 59,541,444.74
应付利息 5,788,886.72 20,411,278.41
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 29,852,573.23 25,679,603.21
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 369,101,476.00
其他流动负债 27,062,677.03 49,273,408.92
流动负债合计 2,233,555,965.23 2,138,769,163.23
非流动负债：
长期借款
应付债券 398,551,505.59 398,162,734.06
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 46,166.36 14,986.95
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 20,522,466.61 19,927,822.23
递延所得税负债 16,674,157.84 9,139,778.30
其他非流动负债 1,469,088.00 1,498,041.60
非流动负债合计 437,263,384.40 428,743,363.14
负债合计 2,670,819,349.63 2,567,512,526.37
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益：
股本 888,467,873.00 888,467,873.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 820,805,679.12 930,323,834.14
减：库存股 296,260,570.90 0.00
其他综合收益 -14,865,295.39 -10,900,168.34
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 44,430,875.99 44,430,875.99
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 2,691,826,042.32 2,198,840,003.59
归属于母公司所有者权益合计 4,134,404,604.14 4,051,162,418.38
少数股东权益 -3,270,560.27 17,272,863.16
所有者权益合计 4,131,134,043.87 4,068,435,281.54
负债和所有者权益总计 6,801,953,393.50 6,635,947,807.91
法定代表人：林奇 主管会计工作负责人：鲁俊 会计机构负责人：张琦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 235,107,969.04 392,717,039.35
以公允价值计量且其变动计入当 0.00 0.00
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 44,624,324.90 35,785,321.83
预付款项 3,136,343.06 1,594,027.54
应收利息
应收股利 106,856,368.61 106,856,368.61
其他应收款 938,532,524.07 547,797,070.73
存货 0.00 0.00
持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 3,794,952.55 3,162,950.66
流动资产合计 1,332,052,482.23 1,087,912,778.72
非流动资产：
可供出售金融资产 399,111,059.71 339,942,899.13
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 5,031,979,034.90 4,989,654,260.85
投资性房地产 539,816,372.58 546,005,864.52
固定资产 168,746,135.68 173,192,594.28
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
无形资产 2,310,677.83 2,668,512.99
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 7,940,839.45 8,518,889.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 146,769.60 0.00
非流动资产合计 6,150,050,889.75 6,059,983,020.77
资产总计 7,482,103,371.98 7,147,895,799.49
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 3,614,545.35 3,113,605.35
预收款项 146,554.68 148,148.01
应付职工薪酬 1,895,698.57 3,135,655.36
应交税费 1,815,235.57 4,706,206.41
应付利息 5,377,777.76 16,878,489.76
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 1,418,216,547.26 696,012,177.44
持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 76,500,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,681,066,359.19 1,050,494,282.33
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 398,551,505.59 398,162,734.06
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 398,551,505.59 398,162,734.06
负债合计 2,079,617,864.78 1,448,657,016.39
所有者权益：
股本 888,467,873.00 888,467,873.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 4,752,326,426.98 4,708,266,641.34
减：库存股 296,260,570.90 0.00
其他综合收益 13,115,302.83 13,115,302.83
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 27,526,006.35 27,526,006.35
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未分配利润 17,310,468.94 61,862,959.58
所有者权益合计 5,402,485,507.20 5,699,238,783.10
负债和所有者权益总计 7,482,103,371.98 7,147,895,799.49
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,786,787,310.70 1,679,690,336.24
其中：营业收入 1,786,787,310.70 1,679,690,336.24
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,471,264,152.68 1,380,369,713.43
其中：营业成本 758,075,185.66 889,114,267.02
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 12,756,683.97 10,543,372.01
销售费用 275,286,926.12 125,097,234.98
管理费用 390,547,745.85 268,131,446.12
财务费用 26,619,623.48 75,746,623.37
64
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产减值损失 7,977,987.60 11,736,769.93
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
106,766,815.22 -15,699,744.44
列）
其中：对联营企业和合营企业
-10,958,686.11 -25,350,028.15
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
其他收益 88,651,686.22 57,733,315.03
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 510,941,659.46 341,354,193.40
加：营业外收入 6,184,576.10 5,305,739.81
减：营业外支出 156,421.83 271,767.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 516,969,813.73 346,388,165.51
减：所得税费用 22,239,780.07 7,688,805.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 494,730,033.66 338,699,360.11
（一）持续经营净利润（净亏损以
0.00 0.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
0.00 0.00
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 492,986,038.73 339,492,288.02
少数股东损益 1,743,994.93 -792,927.91
六、其他综合收益的税后净额 -3,965,127.05 42,631,180.88
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,965,127.05 42,631,180.88
的税后净额
65
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（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-3,965,127.05 42,631,180.88
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 -824,130.15
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 -813,764.40 74,457,765.79
6.其他 -3,151,362.65 -31,002,454.76
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 490,764,906.61 381,330,540.99
归属于母公司所有者的综合收益
489,020,911.68 382,123,468.90
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,743,994.93 -792,927.91
66
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56 0.39
（二）稀释每股收益 0.56 0.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林奇 主管会计工作负责人：鲁俊 会计机构负责人：张琦
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 9,914,526.29 10,059,225.43
减：营业成本 6,189,491.94 6,430,210.80
税金及附加 1,781,354.62 1,999,253.00
销售费用 7,213,120.23 13,267,569.45
管理费用 57,416,657.62 50,151,156.38
财务费用 17,983,157.54 16,152,530.78
资产减值损失 96,422.46 28,209.33
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
36,074,408.11 8,683,283.26
列）
其中：对联营企业和合营企
4,950,192.37 0.00
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
0.00 0.00
填列）
其他收益 8,126.80 0.00
67
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二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,683,143.21 -69,286,421.05
加：营业外收入 176,448.00 203,749.18
减：营业外支出 45,795.43 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-44,552,490.64 -69,082,671.87
列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -44,552,490.64 -69,082,671.87
（一）持续经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
68
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00 0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 -44,552,490.64 -69,082,671.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05 -0.08
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.08
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,566,338,697.93 1,680,457,074.96
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计 0.00 0.00
69
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 8,314,032.53 27,520,198.54
收到其他与经营活动有关的现金 43,364,455.54 43,971,589.03
经营活动现金流入小计 1,618,017,186.00 1,751,948,862.53
购买商品、接受劳务支付的现金 958,389,620.21 946,370,363.61
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
368,541,226.17 254,204,827.15
金
支付的各项税费 124,599,182.28 148,987,276.94
支付其他与经营活动有关的现金 152,766,317.40 197,242,833.15
经营活动现金流出小计 1,604,296,346.06 1,546,805,300.85
经营活动产生的现金流量净额 13,720,839.94 205,143,561.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,719,326.91 0.00
取得投资收益收到的现金 9,978,908.84 3,135,559.40
处置固定资产、无形资产和其他
14,634.00 27,620.00
长期资产收回的现金净额
70
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
83,961,034.75 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,046,566.36 0.00
投资活动现金流入小计 114,720,470.86 3,163,179.40
购建固定资产、无形资产和其他
144,396,113.53 68,885,891.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,703,443.06 294,621,982.34
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41,575,437.78 65,126,638.32
投资活动现金流出小计 486,674,994.37 428,634,511.70
投资活动产生的现金流量净额 -371,954,523.51 -425,471,332.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 79,033.57 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,367,133,490.72 782,442,968.98
发行债券收到的现金 0.00 397,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 583,424,539.12 121,813,000.00
筹资活动现金流入小计 1,950,637,063.41 1,301,855,968.98
偿还债务支付的现金 1,293,905,125.86 527,615,793.15
分配股利、利润或偿付利息支付
53,198,474.56 26,239,648.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 0.00 0.00
71
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股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 797,460,570.90 437,337,417.00
筹资活动现金流出小计 2,144,564,171.32 991,192,858.48
筹资活动产生的现金流量净额 -193,927,107.91 310,663,110.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-17,165,032.88 -2,727,553.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -569,325,824.36 87,607,786.29
加：期初现金及现金等价物余额 1,320,754,004.87 383,256,461.91
六、期末现金及现金等价物余额 751,428,180.51 470,864,248.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,892,085.43 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 1,358,790,617.47 424,310,006.90
经营活动现金流入小计 1,360,682,702.90 424,310,006.90
购买商品、接受劳务支付的现金 2,630,049.86 6,668,664.00
支付给职工以及为职工支付的现
15,415,144.13 19,295,625.54
金
支付的各项税费 3,917,650.91 2,527,461.23
支付其他与经营活动有关的现金 1,066,874,418.93 606,161,837.46
经营活动现金流出小计 1,088,837,263.83 634,653,588.23
经营活动产生的现金流量净额 271,845,439.07 -210,343,581.33
72
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 85,719,326.91 0.00
取得投资收益收到的现金 4,286,546.47 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
3,948.00 27,620.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 953.15 0.00
投资活动现金流入小计 90,010,774.53 27,620.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,006,801.94 4,159,283.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,000,000.00 35,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
78,071,232.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,862,000.00 6,000,000.00
投资活动现金流出小计 117,940,033.94 45,159,283.21
投资活动产生的现金流量净额 -27,929,259.41 -45,131,663.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 110,000,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 397,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,022,416.62 0.00
筹资活动现金流入小计 120,022,416.62 397,600,000.00
偿还债务支付的现金 186,500,000.00 119,936,891.15
分配股利、利润或偿付利息支付 28,775,469.73 9,530,036.04
73
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的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 426,260,570.90 11,938,082.00
筹资活动现金流出小计 641,536,040.63 141,405,009.19
筹资活动产生的现金流量净额 -521,513,624.01 256,194,990.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-11,625.96 -7,589.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -277,609,070.31 712,156.76
加：期初现金及现金等价物余额 382,702,333.53 69,359,916.67
六、期末现金及现金等价物余额 105,093,263.22 70,072,073.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
888,46 2,198,8 4,068,4
930,323 -10,900, 44,430, 17,272,
一、上年期末余额 7,873. 40,003. 35,281.
,834.14 168.34 875.99 863.16
00 59 54
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
74
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
制下企业合并
其他
888,46 2,198,8 4,068,4
930,323 -10,900, 44,430, 17,272,
二、本年期初余额 7,873. 40,003. 35,281.
,834.14 168.34 875.99 863.16
00 59 54
三、本期增减变动 -109,51
296,260 -3,965,1 492,986 -20,543, 62,698,
金额（减少以“－” 8,155.0
,570.90 27.05 ,038.73 423.43 762.33
号填列） 2
（一）综合收益总 -3,965,1 492,986 -20,543, 468,477
额 27.05 ,038.73 423.43 ,488.25
-109,51 -405,77
（二）所有者投入 296,260
8,155.0 8,725.9
和减少资本 ,570.90
2 2
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-109,51 -405,77
296,260
4．其他 8,155.0 8,725.9
,570.90
2 2
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
75
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3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
888,46 2,691,8 4,131,1
820,805 296,260 -14,865, 44,430, -3,270,5
四、本期期末余额 7,873. 26,042. 34,043.
,679.12 ,570.90 295.39 875.99 60.27
00 32 87
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
76
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861,31 1,606,1 2,720,4
195,627 6,862,5 41,523, 8,970,8
一、上年期末余额 5,045. 49,143. 48,591.
,681.89 78.43 328.93 14.04
00 42 71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
861,31 1,606,1 2,720,4
195,627 6,862,5 41,523, 8,970,8
二、本年期初余额 5,045. 49,143. 48,591.
,681.89 78.43 328.93 14.04
00 42 71
三、本期增减变动 27,152 1,347,9
734,696 -17,762, 2,907,5 592,690 8,302,0
金额（减少以“－” ,828.0 86,689.
,152.25 746.77 47.06 ,860.17 49.12
号填列） 0 83
（一）综合收益总 -17,762, 655,890 8,256,4 646,384
额 746.77 ,460.38 64.15 ,177.76
27,152
（二）所有者投入 734,696 45,584. 761,894
,828.0
和减少资本 ,152.25 97 ,565.22
0
27,152
1．股东投入的普 669,088 696,241
,828.0 509.38
通股 ,611.14 ,948.52
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 35,390, 45,075. 35,435,
77
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所有者权益的金 293.82 59 369.41
额
30,217, 30,217,
4．其他
247.29 247.29
2,907,5 -63,199, -60,292,
（三）利润分配
47.06 600.21 053.15
2,907,5 -2,907,5
1．提取盈余公积
47.06 47.06
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -60,292, -60,292,
股东）的分配 053.15 053.15
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
78
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
888,46 2,198,8 4,068,4
930,323 -10,900, 44,430, 17,272,
四、本期期末余额 7,873. 40,003. 35,281.
,834.14 168.34 875.99 863.16
00 59 54
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
888,467, 4,708,266 13,115,30 27,526,00 61,862, 5,699,238
一、上年期末余额
873.00 ,641.34 2.83 6.35 959.58 ,783.10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
888,467, 4,708,266 13,115,30 27,526,00 61,862, 5,699,238
二、本年期初余额
873.00 ,641.34 2.83 6.35 959.58 ,783.10
三、本期增减变动
44,059,78 296,260,5 -44,552, -296,753,
金额（减少以“－”
5.64 70.90 490.64 275.90
号填列）
（一）综合收益总 -44,552, -44,552,4
额 490.64 90.64
（二）所有者投入 44,059,78 296,260,5 -252,200,
和减少资本 5.64 70.90 785.26
79
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
44,059,78 44,059,78
所有者权益的金
5.64 5.64
额
296,260,5 -296,260,
4．其他
70.90 570.90
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
80
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
888,467, 4,752,326 296,260,5 13,115,30 27,526,00 17,310, 5,402,485
四、本期期末余额 0.00
873.00 ,426.98 70.90 2.83 6.35 468.94 ,507.20
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
861,315, 4,000,001 13,115,30 24,618,45 95,987, 4,995,037
一、上年期末余额
045.00 ,176.72 2.83 9.29 089.23 ,073.07
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
861,315, 4,000,001 13,115,30 24,618,45 95,987, 4,995,037
二、本年期初余额
045.00 ,176.72 2.83 9.29 089.23 ,073.07
三、本期增减变动
27,152,8 708,265,4 2,907,547 -34,124, 704,201,7
金额（减少以“－”
28.00 64.62 .06 129.65 10.03
号填列）
（一）综合收益总 29,075, 29,075,47
额 470.56 0.56
（二）所有者投入 27,152,8 708,265,4 735,418,2
和减少资本 28.00 64.62 92.62
1．股东投入的普 27,152,8 669,088,6 696,241,4
通股 28.00 11.14 39.14
81
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
35,435,36 35,435,36
所有者权益的金
9.41 9.41
额
3,741,484 3,741,484
4．其他
.07 .07
2,907,547 -63,199, -60,292,0
（三）利润分配
.06 600.21 53.15
2,907,547 -2,907,5
1．提取盈余公积
.06 47.06
2．对所有者（或 -60,292, -60,292,0
股东）的分配 053.15 53.15
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
82
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
888,467, 4,708,266 13,115,30 27,526,00 61,862, 5,699,238
四、本期期末余额
873.00 ,641.34 2.83 6.35 959.58 ,783.10
三、公司基本情况
游族网络股份有限公司（原名晋江恒顺洋伞有限公司，以下简称“本公司”）是经国家商务部以商资批[2005]1824号文
件批准的于2005年8月25日变更设立（转制）的外商投资股份有限公司，同时本公司名称变更为梅花伞业股份有限公司，注
册地为中华人民共和国福建省晋江市。本公司于2005年9月6日取得商务部颁发的商外资资审A字[2005]0359号《中华人民共
和国台港澳侨投资企业批准证书》，于2005年12月28日取得企股闽总字第004010号《企业法人营业执照》。
2007年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]275号文核准，本公司公开发行人民币普通股2,100.00万股，
并于2007年9月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“梅花伞”，股票代码“002174”。本公司股本由61,939,921.00元增加
至82,939,921.00元。
2014年3月28日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]329号文《关于核准梅花伞业股份有限公司重大资产重
组及向林奇等发行股份购买资产的批复》批准，本公司进行资产重组，向新股东发行股票192,770,051股（其中：向林奇发行
100,865,270股股份、向朱伟松发行26,921,335股股份、向一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙）发行25,367,214股股份、向
上海畅麟烨阳股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行11,759,239股股份、向李竹发行8,674,646股股份、向苏州松禾成长二
号创业投资中心（有限合伙）发行7,516,436股股份，向上海敬天爱人管理咨询合伙企业（有限合伙）发行6,281,644股股份、
向崔荣发行5,384,267股份）购买上海游族信息技术有限公司100%的股权。购买资产所发行的192,770,051股新股于2014年5
月16日在深圳证券交易所上市。
根据本公司于2014年5月20日召开的2013年度股东大会审议通过的《关于变更公司名称的议案》和《关于公司增加注
册资本的议案》及《关于修订<公司章程>的议案》，本公司于2014年5月28日在福建省工商行政管理局完成了工商变更登记，
同时本公司名称变更为“游族网络股份有限公司”。为使本公司名称和本公司简称保持一致，经本公司申请并经深圳证券交易
所核准，自2014年6月5日起本公司中文证券简称由“梅花伞”变更为“游族网络”，证券代码“002174”不变。
根据本公司于2014年6月30日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司变更经营范围的议案》，本公
司于2014年8月12日在福建省工商行政管理局完成了相关工商变更登记手续。
2015年9月30日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2230号文《关于核准游族网络股份有限公司向陈钢强等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准游族网络股份有限公司向陈钢强发行3,536,067股股份、向广州掌淘投资咨
询有限公司发行858,759股股份、向广州红土科信创业投资有限公司发行545,564股股份、向广东红土创业投资有限公司发行
363,709股股份、向深圳市创新投资集团有限公司发行181,854股股份购买相关资产，非公开发行不超过11,855,437股新股募集
83
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本次发行股份购买资产的配套资金。
根据上述批文，本公司向上海证大投资管理有限公司、第一创业证券股份有限公司、财富证券有限责任公司、刘晖、
华安基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及深圳第一创业创新资本管理有限公司实际非
公开发行人民币普通股（A 股）股票5,909,090 股。
2015年11月24日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收资
本进行了审验，并出具了天职业字[2015]14788号验资报告。
上述发行股份购买资产及非公开发行所发行的11,395,043股新股于2015年12月9日在深圳证券交易所上市。至此，本公
司股本变更为287,105,015元。
根据本公司于2016年5月23日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于增加公司注册资本的议案》及《关
于修订<公司章程>的议案》，资本公积金转增股本前本公司总股本为287,105,015股，转增后，本公司总股本增加至861,315,045
股。
2016年5月23日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次资本公积转增注册资本以及实收资本进行了审验，
并出具了瑞华验字[2016]31130002号验资报告。
2017年6月2日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017 ]833号文《关于核准游族网络股份有限公司非公开发
行股票的批复》，核准游族网络股份有限公司非公开发行不超过48,433,268股新股。
根据上述批文，本公司向张云雷、国盛证券有限责任公司、林奇、广发恒定23号游族网络定向增发集合资产管理计划
及陈礼标实际非公开发行人民币普通股（A 股）股票27,152,828股。
2017年11月30日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收资本进
行了审验，并出具了瑞华验字[2017] 31010016号验资报告。
2017年12月11日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《股份登记申请受理确认书》，确认其已于2017年
12月11日受理本公司本次交易新增股份登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入本公司股东名册。
如上所述，在本公司2017年度非公开发行股份后，本公司的股本变更为888,467,873元。
本公司现企业营业执照统一社会信用代码为91350000611569108K，现住所为福建省晋江市经济开发区（安东园）金山
路31号，现法定代表人为林奇。
本公司经营范围：计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机系统集成；动漫设计；创
意服务；图文设计制作；计算机软硬件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；软件技术进出口业务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月28日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本公司截至2018年6月30日纳入合并范围的子公司共47户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并
84
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
范围比上年度增加5户，减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设
的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事网页和手机端游戏的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的
规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、21“无形资产”、28“收
入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2018年6月30日的财务状况及2018年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
85
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司的境外子公司分别根据其经营所处的主要经济环境中的货币来决定其采用的记账本位币，明细如下：
本公司境外子公司名称 使用的记账本位币
YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD 美元
YOUZU GAMES HONGKONG LIMITED 美元
YOUZU GAMES LIMITED 美元
Yousu HonKong Limited 美元
Youzu India Private Limited 印度卢比
YOOZOO GLOBAL LIMITED 美元
Yoozoo Games US Corp 美元
YOOZOO GAMES KOREA CO. LTD 韩元
E4U Live Pte. Ltd. 美元
Yousu GmbH 欧元
Bigpoint HoldCo GmbH 欧元
Bigpoint GmbH 欧元
Breaking Even GmbH 欧元
Bigpoint Global GmbH 欧元
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Bigpoint Lyon Sàrl 欧元
BIGPOINT S.àr.l., 欧元
BIGPOINT S.àr.l. and Co, SCS, 欧元
Bigpoint International HoldCo Limited, Gzira 欧元
Bigpoint International Services Limited, Gzira 欧元
Bigpoint Inc 美元
Bigpoint Games LLC, 韩元
Bigpoint Interaktif Hizmetler Pazarlama Limited irketi 土耳其里拉
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
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金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
88
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币
金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
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币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配
各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
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本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
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贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
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组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
账龄较长，对方无力偿还或者失去联系，现与对方无供销关
单项计提坏账准备的理由 系，或者与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁，收回可能性极
小的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
不适用
13、持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或
为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
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本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
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集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
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算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
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改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 5.00% 1.90%
电子设备 年限平均法 3-5 5%-6% 18.80%-31.67%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
其他设备 年限平均法 3-10 5%-6% 9.40%-31.67%
房屋装修 年限平均法 15 6.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
不适用
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18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括自行开发或外购的游戏产品。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
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别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
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议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要
包括装修费、版权金和银行手续费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
不适用
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的
股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
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权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集
团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集
团将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
本集团按不同业务情况分为自主运营和联合运营两种情况，判断销售商品收入确认标准及收入确认时间的方式：
①自主运营是指独立运营游戏产品，并向玩家销售虚拟游戏货币：
A. 对于自主运营游戏中游戏道具不能够区分长期性道具和消耗性道具的游戏产品，于游戏玩家在游戏产品中实际使用
其购买的虚拟游戏货币时确认营业收入。
B.对于自主运营游戏中游戏道具能够区分长期性道具和消耗性道具的游戏产品，于游戏玩家在游戏产品中将其购买的虚
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拟游戏货币购买不同道具类型时分别采用以下方式确认营业收入：
a. 对于游戏玩家购买的消耗性道具所使用的虚拟游戏货币，在该虚拟货币于游戏产品中实际使用时确认营业收入。
b.对于游戏玩家购买的长期性道具所使用的虚拟游戏货币，在该游戏产品的玩家生命周期内采用直接法摊销并确认营业
收入。
②联合运营是指本集团有条件的与其他游戏运营商合作运营，根据合作方式不同又分为一般联合运营和授权运营：
一般联合运营：本集团根据合作运营的其他游戏运营商定期提供的核对数据确认营业收入；
授权运营：本集团将收取的版权金计入递延收益，并在协议约定的受益期间内对其按直线法进行摊销并确认为营业收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补
助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针
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对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶
持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条
件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予
以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），
而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作
为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件
（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属
于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
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的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
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管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资
租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
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32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——生命周期
游戏玩家在游戏产品中购买长期道具后，其所消耗虚拟货币的收入确认是依照本附注五、28 “收入”所述方法进行确认
的。
在确定是否为长期道具或消耗性道具、以及各游戏产品的玩家生命周期时，需要作出重大判断。本公司管理层主要根据
相关道具的使用特性来判断道具的类型，按照过去的相关数据统计分析，预计各个游戏产品玩家的生命周期作出判断。预计
各游戏产品的玩家生命周期，以及长期道具或消耗性道具判断的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成
本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）长期资产减值准备
111
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
基于本集团游戏运营业务的前景和目前发展良好，截至2018年6月末，本集团由内部研究开发形成的游戏类无形资产未
出现减值迹象。但是日益增加的竞争也使得本公司需要继续密切检视对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设，一旦
有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
集团内的增值税一般纳税人应税收入按
17%、16%、11%、10%、6%的税率计算
销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项
增值税 税额后的差额计缴增值税；增值税小规 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
模纳税人应税收入按 3%征收率计缴增
值税。租赁业务按简易征收方法征收的，
征收率为 5%。
消费税 公司没有应缴消费税业务 N/A
按实际缴纳的流转税的 1%、5%、7%计
城市维护建设税 1%、5%、7%
缴。
企业所得税 详见下表
113
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
游族网络股份有限公司 25.00
上海游族信息技术有限公司 25.00
上海游娱信息技术有限公司 25.00
YOUZU GAMES HONGKONG LIMITED（注 1） 16.50
YOUZU GAMES LIMITED（注 1） 16.50
YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD（注 2） 17.00
苏州游族信息技术有限公司 25.00
南京游族信息技术有限公司 12.50
南京游族创业投资管理有限公司 25.00
上海游家信息技术有限公司 12.50
上海驰游信息技术有限公司 12.50
上海游豪信息技术有限公司 25.00
上海游族互娱网络科技有限公司 免税
上海游素投资管理有限公司 25.00
上海游数信息技术有限公司 25.00
Yousu HongKong Limited（注 1） 16.50
Yousu GmbH 32.075
Bigpoint HoldCo GmbH 32.075
Bigpoint GmbH 32.075
Bigpoint Inc. 39.94
Breaking Even GmbH, 32.075
Bigpoint Global GmbH 32.075
Bigpoint Games LLC, 20.00
114
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Bigpoint Lyon Sàrl, 33.33
Bigpoint Interaktif Hizmetler Pazarlama Limited ?irketi, 20.00
BIGPOINT S.àr.l., 29.22
BIGPOINT S.àr.l. and Co, SCS, 29.22
Bigpoint International HoldCo Limited, Gzira 35.00
Bigpoint International Services Limited, Gzira 35.00
上海游创投资管理有限公司 25.00
苏州游族创业投资管理有限公司 25.00
广州掌淘网络科技有限公司 25.00
上海游昆信息技术有限公司 25.00
上海东链博数据科技有限公司 25.00
霍尔果斯驰游信息技术有限公司 25.00
上海游种信息技术有限公司 25.00
YOOZOO GLOBAL LIMITED（注 1） 16.50
Youzu India Private Limited 26.00
南京驰游信息技术有限公司 25.00
上海族生信息技术有限公司 25.00
宁波梅山保税港区游心企业管理咨询有限公司 25.00
宁波梅山保税港区泽映股权投资合伙企业（有限合伙） N/A
宁波梅山保税港区泽漫股权投资合伙企业（有限合伙） N/A
Yoozoo Games US Corp 21.00
上海游锦企业管理有限公司 25.00
YOOZOO GAMES KOREA CO. LTD 25.00
E4U Live Pte. Ltd. 17.00
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海游富玖族信息技术有限公司 25.00
2、税收优惠
（1）增值税
根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文件精神，本集团销售自行开发生
产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
另外，根据《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》（国家税务总局公告2012年第24号）、《国家税务总局关于发布
适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的公告》（国家税务公告2014年第11号）、《国家税务总局关于部分税务行
政审批事项取消后有关管理问题的公告》（国家税务总局公告2015年第56号），本集团出口货物（视同出口货物）、零税率
应税服务按免（抵）退进行税务处理。
①上海游族信息技术有限公司
根据上海市嘉定区国家税务局第六税务所文书号为3101141512020955的税务事项通知书，本公司之子公司上海游族信息
技术有限公司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。
②上海游娱信息技术有限公司
根据上海市崇明县国家税务局文书号为3102301512006346的税务事项通知书，本公司之子公司上海游娱信息技术有限公
司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。
③上海驰游信息技术有限公司
根据上海市徐汇区国家税务局第九税务所文书号为3101041512002986的税务事项通知书，本公司之子公司上海驰游信息
技术有限公司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免税进行税务处理。
（2）企业所得税
财政部、国家税务总局发出《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号），
明确享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时按规定向税务机关备案，同时
提交备案资料即可享受相应的税收优惠。自2015年1月1日起执行。
①南京游族信息技术有限公司
本公司之子公司南京游族信息技术有限公司于 2017年6月15日取得由江苏省软件行业协会颁发的证书编号为苏
RQ-2016-A6093的软件企业证书，预计2018年度符合“财税〔2016〕49号”的规定，实际适用企业所得税率为12.5%。
②上海驰游信息技术有限公司
本公司之子公司上海驰游信息技术有限公司于 2017年5月25日取得由上海市软件行业协会颁发的证书编号为沪
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RQ-2017-0235的软件企业证书，预计2018年度符合“财税〔2016〕49号”的规定，实际适用企业所得税率为12.5%。
③上海游家信息技术有限公司
本公司之子公司上海游家信息技术有限公司于 2017年5月25日取得由上海市软件行业协会颁发的证书编号为沪
RQ-2017-0200的软件企业证书，预计2018年度符合“财税〔2016〕49号”的规定，实际适用企业所得税率为12.5%。
④上海游族互娱网络科技有限公司
本公司之子公司上海游族互娱网络科技有限公司于2017年5月25日取得由上海市软件行业协会颁发的证书编号为沪
RQ-2017-0201的软件企业证书，预计2018年度符合“财税〔2016〕49号”的规定，实际适用企业所得税率为零。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 406,026.93 538,993.86
银行存款 709,165,113.36 1,283,498,182.53
其他货币资金 458,978,015.64 653,731,534.30
合计 1,168,549,155.93 1,937,768,710.69
其中：存放在境外的款项总额 448,642,458.44 349,780,161.84
其他说明
注：截至2018年06月30日止，使用权受限的货币资金为417,120,975.42元，其中：保证金407,000,000.00元、冻结账户
资金14,705.82元,Yousu GmbH支付给游族信息的在途资金10,106,269.60元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
6,255,93 6,255,93 6,255,9 6,255,938
独计提坏账准备的 0.77% 100.00% 1.17% 100.00%
8.44 8.44 38.44 .44
应收账款
按信用风险特征组
791,730, 59,282,8 732,447,1 499,816 51,301,90 448,514,16
合计提坏账准备的 97.34% 7.49% 93.81% 10.26%
033.71 81.63 52.08 ,070.31 7.29 3.02
应收账款
单项金额不重大但
15,338,7 997,501. 14,341,24 26,725, 1,042,520 25,682,590.
单独计提坏账准备 1.89% 6.50% 5.02% 3.90%
41.68 63 0.05 110.99 .70 29
的应收账款
813,324, 66,536,3 746,788,3 532,797 58,600,36 474,196,75
合计 100.00% 8.18% 100.00% 11.00%
713.83 21.70 92.13 ,119.74 6.43 3.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海颐侨数字科技股份
6,255,938.44 6,255,938.44 100.00% 收回的可能性较小
有限公司
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合计 6,255,938.44 6,255,938.44 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 675,258,614.97 33,763,649.70 5.00%
1至2年 87,607,526.38 8,760,752.66 10.00%
2至3年 24,210,826.32 12,105,413.23 50.00%
3 年以上 4,653,066.04 4,653,066.04 100.00%
合计 791,730,033.71 59,282,881.63 7.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,935,955.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为374,955,775.72元，占应收账款期末余额合计数的比例为
43.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为32,153,993.61元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 497,205,125.26 90.17% 342,314,047.54 95.07%
1至2年 50,202,172.33 9.10% 17,750,585.59 4.93%
2至3年 4,022,758.68 0.73% 0.00%
3 年以上 0.00%
合计 551,430,056.27 -- 360,064,633.13 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为312213590.99元，占预付账款期末余额合计数的比例为
56.62%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,154.71
借款利息收入 261,992.40
合计 274,147.11 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
15,636,9 15,636,9 15,636, 15,636,92
独计提坏账准备的 16.37% 100.00% 17.27% 100.00%
24.44 24.44 924.44 4.44
其他应收款
按信用风险特征组
79,773,0 1,364,18 78,408,83 74,792, 1,314,006 73,478,864.
合计提坏账准备的 83.52% 1.71% 82.61% 1.76%
21.22 6.51 4.71 870.12 .12 00
其他应收款
单项金额不重大但
105,712. 105,712. 105,712 105,712.7
单独计提坏账准备 0.11% 100.00% 0.12% 100.00%
75 75 .75 5
的其他应收款
95,515,6 17,106,8 78,408,83 90,535, 17,056,64 73,478,864.
合计 100.00% 17.91% 100.00% 18.84%
58.41 23.70 4.71 507.31 3.31 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海猫游网络科技有限
2,100,000.00 2,100,000.00 100.00% 收回可能性较小
公司
上海荣仕投资管理有限
1,536,924.44 1,536,924.44 100.00% 收回可能性较小
公司
上海浩游网络科技有限
12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 收回可能性较小
公司
合计 15,636,924.44 15,636,924.44 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,220,122.81 211,006.14 5.00%
1至2年 4,531,803.68 453,180.37 10.00%
2至3年 1,400,000.00 700,000.00 50.00%
合计 10,151,926.49 1,364,186.51 13.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 50,180.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 7,535,258.55 6,013,289.39
押金及保证金 62,085,836.18 59,630,962.09
应收往来款 25,894,563.68 24,891,255.83
合计 95,515,658.41 90,535,507.31
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 保证金 20,000,000.00 1-2 年 19.90%
客户二 往来款 12,000,000.00 1-3 年 11.94% 12,000,000.00
客户三 押金及保证金 4,812,661.88 0-3 年 4.79%
客户四 保证金 7,300,000.00 0-2 年 7.26%
客户五 代垫款 5,000,000.00 1 年以内 4.97%
合计 -- 49,112,661.88 -- 48.86% 12,000,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
126
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣（认证）进项税 207,342,359.22 140,021,733.18
127
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可转股债权投资及借款 114,628,450.00 100,140,050.00
应收增值税即征即退款项 113,679,578.04 26,390,322.12
预缴所得税 3,958,085.75 6,597,189.28
待摊费用 0.00 3,877,769.34
应收股权处置款 45,000,000.00 9,692,216.95
其他 1,084,686.66 1,757,187.81
合计 485,693,159.67 288,476,468.68
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,087,998,843. 1,087,998,843.
可供出售权益工具： 815,186,709.61 815,186,709.61
66 66
1,087,998,843. 1,087,998,843.
按成本计量的 815,186,709.61 815,186,709.61
66 66
1,087,998,843. 1,087,998,843.
合计 815,186,709.61 815,186,709.61
66 66
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
128
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海新数
网络科技 29,999,899 29,999,899
3.11%
股份有限 .13 .13
公司
西藏晨麒
投资中心 98,000,000 98,000,000
9.50%
（有限合 .00 .00
伙）
北京初见
10,000,000 10,000,000
科技有限 4.25%
.00 .00
公司
苏州优格
互联创业
10,000,000 10,000,000
投资中心 5.95%
.00 .00
（有限合
伙）
北京风灵
61,943,000 61,943,000
创景科技 10.00%
.00 .00
有限公司
深圳九宇
10,000,000 10,000,000
银河智能 8.13%
.00 .00
互联投资
129
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
基金（有
限合伙）
嘉兴优亮
投资合伙 90,000,000 90,000,000
43.90%
企业(有限 .00 .00
合伙)
北京光信
股权投资
30,000,000 35,688,073 1,713,360. 63,974,712
基金合伙 9.17%
.00 .00 16 .84
企业（有
限合伙）
宁波梅山
保税港区
泽禧股权 25,193,447 25,193,447
23.07%
投资合伙 .74 .74
企业（普
通合伙）
北京厚德
众合咨询 1,000,000. 1,000,000.
6.67%
中心（有 00 00
限合伙）
上海擎梦
7,500,000. 7,500,000.
网络科技 10.00%
00 00
有限公司
上海云奇
网创创业 19,500,000 19,500,000
11.71%
投资中心 .00 .00
（有限合
130
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
伙）
上海怪力
猫网络科
100,000.00 100,000.00 2.00%
技有限公
司
北京一种
生活文化 10,000,000 10,000,000
5.00%
传播有限 .00 .00
公司
心动网络
100,050,00 100,050,00
股份有限 2.38%
0.00 0.00
公司
杭州潘帕
斯信息服 20,000,000 20,000,000
5.00%
务有限公 .00 .00
司
上海瀚趣
5,782,098. 5,782,098.
网络科技 18.00%
17 17
有限公司
宁波梅山
保税港区
玖誉泽股
110,943,70 110,943,70
权投资合 36.98%
6.34 6.34
伙企业
（有限合
伙）
北京青果 45,000,000 45,000,000
3.00%
灵动科技 .00 .00
131
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份有限
公司
WakingAp
6,534,200. 6,616,600.
p Ltd.-以 82,400.00 4.80%
00 00
色列
GLM.CO., 25,819,054 26,144,647
325,593.05 4.17%
Ltd. .79 .84
Sunvip
Network
Technolog
y 3,267,100. 3,308,300.
41,200.00 1.61%
(Hongkon 00 00
g)
CO.,Limit
ed
Yun Qi
25,614,064 4,375,675. 29,989,739
PartnersI,L 5.99%
.00 50 .50
.P.
Cedarlake
private 30,225,267 30,606,424
381,157.91 3.72%
equity .04 .95
fund I,L.P.
Jazz
Human
Performan 32,671,000 6,366,940. 39,037,940
8.26%
ce .00 00 .00
Technolog
y Fund,LP
132
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
LVP
SEED 9,674,043. 6,102,634. 15,776,677
10.12%
FUND II, 32 62 .94
L.P.
Vertex IV
17,642,340 6,508,250. 24,150,590
(C.I.) Fund 3.47%
.00 00 .00
L.P.
GROVE
21,040,124 9,528,568. 30,568,692
VENTUR 12.73%
.00 00 .00
ES L.P
FORMATI
ON
GROUP 32,671,000 33,083,000
412,000.00 4.08%
SPV .00 .00
OFFSHO
RE,L.P
LONG
VENTUR
32,671,000 33,083,000
E 412,000.00 0.00%
.00 .00
PARTNER
S LP
HEMI
VENTUR 65,342,000 66,166,000
824,000.00 43.00%
ES FUND .00 .00
I,L.P
VR 13,068,400 13,233,200
164,800.00 12.20%
Fund,L.P .00 .00
Consumer 10,171,469 128,268.05 10,299,737
133
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Physics .16 .21
Inc
Directive
1,960,260. 1,984,980.
Games 24,720.00 1.17%
00 00
Limited
Yun Qi
2,940,390. 2,022,060. 4,962,450.
PartnersII, 5.25%
00 00 00
L.P.
815,186,70 274,525,49 1,713,360. 1,087,998,
合计 --
9.61 4.21 16 843.66
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
134
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收房租款 1,656,085.92 1,656,085.92 1,621,611.54 1,621,611.54
合计 1,656,085.92 1,656,085.92 1,621,611.54 1,621,611.54 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
135
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、合营企业
上海佩沃
投资管理
39,159,84 417,192.2 39,577,03
合伙企业
0.72 4 2.96
（普通合
伙）
39,159,84 417,192.2 39,577,03
小计
0.72 4 2.96
二、联营企业
Outrigger
15,410,52 891,654.1 231,829.5 16,534,00
Limited-
5.50 4 0 9.14
俄罗斯
上海光雅
投资中心 92,661,05 92,662,86
1,812.29
（有限合 2.84 5.13
伙）
河北铸梦
10,670,32 -837,932. 9,832,387
文化传播
0.07 76 .31
有限公司
深圳市掌
玩网络技 8,269,213 -492,255. 7,776,958
术有限公 .65 08 .57
司
上海欣雨
8,318,731 507,916.6 8,826,648
动画设计
.94 1 .55
有限公司
上海幻聚 1,680,377
136
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技有限 .65
公司
上海猫游
168,973.9
网络科技
4
有限公司
上海鹿扬
16,000,00 -1,223,45 14,776,54
网络科技
0.00 2.34 7.66
有限公司
佩硕投资
管理（上 980,000.0 -195,516. 784,483.0
海）有限 0 97 3
公司
拾梦文化
发展（上 9,668,562 3,750,000 -829,896. 12,588,66
海）有限 .20 .00 27 5.93
公司
上海屹崒
3,705,119 -148,280. 3,556,838
网络科技
.36 86 .50
有限公司
浮生若梦
影业（上 12,502,01 12,500,80
-1,209.72
海）有限 6.21 6.49
公司
北京益游
8,859,563 -1,172,66 7,686,894
网络科技
.34 9.05 .29
有限公司
上海浩游 7,311,679
网络科技 .40
137
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
上海野人
4,153,564
科技有限
.27
公司
上海蜂果
13,436,93 14,360,55 1,915,869 -992,249.
网络科技 0.00
6.78 6.30 .44 92
有限公司
上海雪宝
9,509,529 -353,495. 9,156,033
信息科技
.14 40 .74
有限公司
南京途趣
1,652,655 -27,607.0 1,625,048
网络科技
.92 0 .92
有限公司
福州乐上
2,417,783 3,000,000 582,216.2
信息科技
.79 .00 1
有限公司
湖南搜云
665,794.3 344,702.6 1,010,496
网络科技
3 3 .96
有限公司
成都超越
互动网络 2,490,982
科技有限 .52
公司
华尚腾威
（北京） 13,255,58 -151,884. 13,103,70
文化传媒 8.78 13 4.65
有限公司
138
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海仙知
机器人科 5,249,303 -476,832. 4,772,470
技有限公 .08 64 .44
司
森林映画
（北京） 16,413,66 -115,245. 16,298,41
文化传媒 2.64 45 7.19
有限公司
木槿校园
（上海） 11,292,62 -1,121,79 10,170,82
影院投资 6.22 9.83 6.39
有限公司
杭州吖嗦
6,741,721 -157,514. 6,584,207
科技有限
.90 44 .46
公司
上海迷影
关关灯影 4,425,916 -135,760. 4,290,156
业有限公 .73 43 .30
司
江苏众乐
乐影视传 9,262,595 9,295,436
32,840.71
媒有限公 .96 .67
司
上海优住
金融信息 4,686,912 5,000,000 -616,752. 9,070,159
服务有限 .28 .00 46 .82
公司
北京风火 4,982,081 24,374.16 5,006,455
139
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
互娱科技 .64 .80
有限公司
上海得壹
10,000,00 10,000,00 -256,058. 19,743,94
文化传播
0.00 0.00 00 2.00
有限公司
上海青豆
结冰文化 3,000,000 -80,768.2 2,919,231
传播有限 .00 5 .75
公司
上海冰鉴
企业征信 30,000,00 -1,743,61 28,256,38
服务有限 0.00 5.40 4.60
公司
无锡智道
15,000,00 -990,270. 14,009,72
安盈科技
0.00 53 9.47
有限公司
北京双界
仪传媒文 6,000,000 -159,263. 5,840,736
化有限公 .00 33 .67
司
济南维快
15,000,00 -1,256,50 13,743,49
网络技术
0.00 4.11 5.89
有限公司
北京淘梦
网络科技 40,550,37 -823,604. 39,726,76
有限责任 2.94 57 8.38
公司
上海笑果 53,112,76 53,644,18 531,423.7 0.00
140
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
文化传媒 1.60 5.30 0
有限公司
上海斯干
25,312,22 10,000,00 -2,840,49 32,471,73
网络科技
9.75 0.00 9.22 0.53
有限公司
404,013,5 113,750,0 71,004,74 -11,375,8 231,829.5 -992,249. 434,622,5 15,805,57
小计
78.59 00.00 1.60 78.35 0 92 38.23 7.78
443,173,4 113,750,0 71,004,74 -10,958,6 231,829.5 -992,249. 474,199,5 15,805,57
合计
19.31 00.00 1.60 86.11 0 92 71.19 7.78
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 110,909,352.75 110,909,352.75
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
141
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 110,909,352.75 110,909,352.75
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 9,302,928.84 9,302,928.84
2.本期增加金额 1,332,048.24 1,332,048.24
（1）计提或摊销 1,332,048.24 1,332,048.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,634,977.08 10,634,977.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
142
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 100,274,375.67 100,274,375.67
2.期初账面价值 101,606,423.91 101,606,423.91
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他设备 房屋装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 593,255,702.57 156,183,496.20 12,638,012.90 34,457,724.95 65,348,663.46 861,883,600.08
2.本期增加金
21,343,776.06 1,884,707.28 23,228,483.34
额
（1）购置 21,343,776.06 1,884,707.28 23,228,483.34
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
143
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3.本期减少金
80,112.89 42,542.09 122,654.98
额
（1）处置或
80,112.89 42,542.09 122,654.98
报废
汇率变动 13,160.38 -285,971.10 -272,810.72
4.期末余额 593,255,702.57 177,460,319.75 12,638,012.90 36,013,919.04 65,348,663.46 884,716,617.71
二、累计折旧
1.期初余额 41,625,851.83 79,449,715.75 9,309,456.72 20,134,990.50 12,303,521.08 162,823,535.88
2.本期增加金
6,135,499.79 13,309,199.08 678,365.30 2,569,763.02 2,206,553.88 24,899,381.07
额
（1）计提 6,135,499.79 13,309,199.08 678,365.30 2,569,763.02 2,206,553.88 24,899,381.07
3.本期减少金
63,852.99 30,308.23 94,161.22
额
（1）处置或
63,852.99 30,308.23 94,161.22
报废
汇率变动 10,759.01 -246,241.38 -235,482.37
4.期末余额 47,761,351.62 92,705,820.85 9,987,822.02 22,428,203.91 14,510,074.96 187,393,273.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
144
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3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
545,494,350.95 84,754,498.91 2,650,190.88 13,585,715.13 50,838,588.50 697,323,344.32
值
2.期初账面价
551,629,850.74 76,733,780.45 3,328,556.18 14,322,734.45 53,045,142.38 699,060,064.20
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
145
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
146
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
电子设备资产减少 16,259.90
合计 16,259.90 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件类 其他著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,401,611.43 400,518,389.47 445,920,000.90
2.本期增加
1,464,145.96 101,625,252.21 103,089,398.17
金额
147
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（1）购置 1,464,145.96 10,935,044.86 12,399,190.82
（2）内部
90,690,207.35 90,690,207.35
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
3,824,371.79 90,690,207.35 94,514,579.14
额
（1）处置 3,824,371.79 90,690,207.35 94,514,579.14
汇率变动 -491,236.77 -7,715,452.79 -8,206,689.56
4.期末余额 42,550,148.83 403,737,981.54 446,288,130.37
二、累计摊销
1.期初余额 30,815,246.78 209,370,247.51 240,185,494.29
2.本期增加
2,637,830.31 16,406,268.92 19,044,099.23
金额
（1）计提 2,637,830.31 16,406,268.92 19,044,099.23
汇率变动 -414,039.90 -3,812,457.04 -4,226,496.95
3.本期减少
33,039,037.19 221,964,059.39 255,003,096.58
金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 105,331.05 38,854,912.44 38,960,243.49
2.本期增加
148
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金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
汇率变动 -2,035.80 -1,006,977.19 -1,009,012.99
4.期末余额 103,295.25 37,847,935.25 37,951,230.50
四、账面价值
1.期末账面
9,407,816.40 143,925,986.90 153,333,803.30
价值
2.期初账面
14,481,033.60 152,293,229.52 166,774,263.12
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 汇率变动
出 资产 益
Game of 91,812,817.7 3,845,611.84 3,562,956.99 99,221,386.5
149
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Thrones 1 5
Project
5,439,486.97 4,051,807.34 -134,258.28 9,357,036.03
Orwell
项目 1 361,755.95 -2,600.43 359,155.52
项目 2 5,428,448.00 5,428,448.00
项目 3 4,241,699.71 336.55 4,242,036.26
项目 4 4,142,919.84 4,142,919.84
项目 5 1,911,840.74 20,898.51 1,932,739.25
项目 6 7,286,838.57 373.95 7,287,212.52
项目 7 1,314,803.86 1,166.72 1,315,970.59
项目 8 4,857,171.06 4,857,171.06
项目 9 825,396.57 825,396.57
97,252,304.6 34,422,681.6 138,969,472.
合计 3,845,611.84 3,428,698.72
8 4 18
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率变动 处置 汇率变动
项
广州掌淘网络科
530,139,565.66 530,139,565.66
技有限公司
Bigpoint 451,560,291.45 8,727,592.12 442,832,699.33
150
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Investment
合计 981,699,857.11 0.00 8,727,592.12 972,972,264.99
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 34,348,441.81 266,332.44 13,305,798.68 -7,836,376.19 29,145,351.76
版权金 48,726,334.23 3,883,495.15 8,273,967.15 -2,053,362.81 46,389,225.04
银行手续费 2,440,434.49 2,450,192.79 -9,758.30 0.00
合计 85,515,210.53 4,149,827.59 24,029,958.62 -9,899,497.30 75,534,576.80
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
151
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资产减值准备 43,265,593.45 9,771,838.21 41,113,601.89 9,237,374.64
内部交易未实现利润 37,735.97 2,830.21 132,075.71 19,811.33
可抵扣亏损 46,369,846.27 7,535,100.02 25,583,578.40 4,157,331.50
递延收益 74,994,560.23 23,838,091.53 110,313,368.33 35,166,599.23
无形资产摊销年限小于
10,291,135.80 3,041,900.22 107,499,451.36 37,019,184.35
税法规定
税法准予以后年度抵扣
80,700,674.50 20,175,168.63 80,700,674.50 20,175,168.63
的广告费
股权激励 21,693,408.72 5,188,010.57 21,601,273.05 5,167,339.12
预提费用及其他 47,416.56 14,703.58 14,986.95 4,647.36
减：互抵数 -33,440,233.91 -75,409,141.65
合计 277,400,371.50 36,127,409.06 386,959,010.19 35,538,314.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
69,085,482.29 21,717,618.36 122,742,390.10 40,073,244.56
产评估增值
固定资产折旧 593,638.63 189,968.68 727,026.90 232,669.96
境外子公司无形资产账
87,940,154.99 28,206,804.71 132,544,939.19 44,243,005.43
面价值与计税基础差异
减：互抵数 -33,440,233.91 -75,409,141.65
合计 157,619,275.91 16,674,157.84 256,014,356.19 9,139,778.30
152
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 36,127,409.06 35,538,314.51
递延所得税负债 16,674,157.84 9,139,778.30
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 667,962,191.98 610,113,105.32
资产减值准备 19,188,359.13 25,490,864.60
无形资产摊销年限小于税法规定 131,142.04 500,000.00
税法准予以后年度抵扣的广告费 941,676,929.22 630,813,006.81
递延收益 7,814,852.24
职工薪酬 1,728,477.36
股权激励 24,464,565.47 13,834,096.36
合计 1,661,238,040.08 1,282,479,550.45
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 55,760,100.82 28,802,361.94
2020 131,312,240.55 128,652,930.25
2021 102,841,359.21 110,865,117.61
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2022 128,577,259.82 112,543,533.19
2023 76,600,203.63
无限期 174,818,988.45 229,230,682.04
合计 669,910,152.48 610,094,625.03 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及项目款 7,787,041.11
预付投资款 3,000,000.00 53,000,000.00
可转股债权投资（注 1） 6,616,600.00 6,534,200.00
项目投资款（注 2） 14,999,999.58 14,999,999.58
合计 32,403,640.69 74,534,199.58
其他说明：
注1：2018年06月内，本集团持有的3D Singals Ltd的可转换公司债券美元100万元，折合人民币6,616,600.00元，到期日或之
前完成合格融资，本可转换公司债券可以转为股份。
注2：本集团于2017年内参与了海天云龙（厦门）文化传媒有限公司所实施的项目。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 33,083,000.00 32,671,000.00
抵押借款 250,000,000.00 250,000,000.00
154
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保证借款 1,428,824,524.47 991,649,033.13
合计 1,711,907,524.47 1,274,320,033.13
短期借款分类的说明：
注：详见本报告附注七78、所有权或使用权受限制的资产。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
155
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付广告费 74,567,903.43 72,550,803.37
应付分成款 72,458,374.54 54,337,204.84
应付服务费 802,355.05 47,264,199.33
其他应付款项 40,273,482.10 2,309,352.76
合计 188,102,115.12 176,461,560.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
截至2018年6月30日止，无账龄超过1年的重要应付账款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收游戏款 87,272,248.28 91,622,924.51
其他预收款项 2,286,466.55 627,255.01
合计 89,558,714.83 92,250,179.52
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 62,564,121.47 325,899,111.23 338,457,483.01 50,005,749.69
二、离职后福利-设定提
4,299,552.83 31,981,711.18 30,193,027.32 6,088,236.69
存计划
三、辞退福利 4,866,504.70 7,744,553.88 9,370,854.68 3,240,203.90
合计 71,730,179.00 365,625,376.29 378,021,365.01 59,334,190.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
57,645,871.97 278,727,481.08 292,001,294.31 44,372,058.74
补贴
2、职工福利费 6,062.58 10,209,395.83 10,140,399.41 75,059.00
157
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3、社会保险费 2,918,148.60 26,548,992.21 25,960,158.88 3,506,981.93
其中：医疗保险费 1,996,388.64 14,801,867.87 13,971,456.76 2,826,799.75
工伤保险费 42,080.62 256,519.85 267,527.66 31,072.81
生育保险费 209,303.77 1,555,403.64 1,468,768.17 295,939.24
其
他保险费
4、住房公积金 1,460,361.00 10,118,191.92 9,783,683.92 1,794,869.00
5、工会经费和职工教育
36,098.35 24,930.48 11,167.87
经费
7、短期利润分享计划 533,677.32 258,951.84 547,016.01 245,613.15
合计 62,564,121.47 325,899,111.23 338,457,483.01 50,005,749.69
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,193,566.81 31,182,933.07 29,438,900.18 5,937,599.70
2、失业保险费 105,986.02 798,778.11 754,127.14 150,636.99
合计 4,299,552.83 31,981,711.18 30,193,027.32 6,088,236.69
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 59,722,562.92 39,086,404.00
企业所得税 17,882,574.48 12,002,258.66
158
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个人所得税 39,723,932.09 5,374,917.30
城市维护建设税 2,033,383.05 482,600.93
其他 2,586,831.01 2,595,263.85
合计 121,949,283.55 59,541,444.74
其他说明：
注：个人所得税期末余额包含本公司向原股东葛荣辉购买游家20%股权代扣代缴的个人所得税3200万。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 2,803,835.89
企业债券利息 5,377,777.76 16,377,777.78
短期借款应付利息 411,108.96 1,229,664.74
合计 5,788,886.72 20,411,278.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
159
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金与保证金 2,742,662.17 2,410,071.17
应付往来款 3,225,877.77 3,512,011.06
应付工程及设备款 12,953,650.22 7,186,969.71
其他应付款项 10,930,383.07 12,570,551.27
合计 29,852,573.23 25,679,603.21
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
160
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一年内到期的长期借款 369,101,476.00
合计 0.00 369,101,476.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收版权金 6,929,257.92 26,186,299.68
房租返还 10,042,778.23 12,065,407.83
预提费用 6,940,709.01 7,928,055.68
其他 3,149,931.87 3,093,645.73
合计 27,062,677.03 49,273,408.92
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 153,000,000.00
抵押借款
保证借款 303,357,632.00
161
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信用借款
一年内到期的长期借款 -456,357,632.00
合计
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券第一期 398,551,505.59 398,162,734.06
合计 398,551,505.59 398,162,734.06
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
公司债券 399,995,8 399,995,8 399,995,8 22,000,00 1,444,294 22,000,00 398,551,5
2017/4/11 2+1
第一期 00.48 00.48 00.48 0.00 .89 0.00 05.59
399,995,8 399,995,8 22,000,00 1,444,294 22,000,00 398,551,5
合计 -- -- --
00.48 00.48 0.00 .89 0.00 05.59
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
162
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 46,166.36 14,986.95
合计 46,166.36 14,986.95
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.当期服务成本 46,166.36 15,241.31
3.结算利得（损失以“－”表示） 254.36
五、期末余额 14,986.95
163
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,336,412.30 3,000,000.00 88,542.42 4,247,869.88
164
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游戏收入 42,799,538.18 2,316,813.20 40,482,724.98
减：一年内部分重分
-24,208,128.25 -24,208,128.25
类至预收
合计 19,927,822.23 3,000,000.00 2,405,355.62 20,522,466.61 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
互联网健身
大数据创新 204,507.87 23,985.36 180,522.51 与资产相关
平台补助
互联体育数
据化健身新 83,400.12 9,781.44 73,618.68 与资产相关
时代补助
文化产业发
786,402.32 18,048.84 768,353.48 与资产相关
展专项资金
影游互动衍
生品创意设 215,100.47 25,227.54 189,872.93 与资产相关
计中心补助
游族创新创
47,001.52 11,499.24 35,502.28 与资产相关
业中心补贴
苏州市高新
区财政扶持 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
资金
合计 1,336,412.30 3,000,000.00 88,542.42 4,247,869.88 --
其他说明：
165
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房屋保证金 1,469,088.00 1,498,041.60
合计 1,469,088.00 1,498,041.60
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 888,467,873.00 888,467,873.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
166
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 857,593,811.25 857,593,811.25
其他资本公积 72,730,022.89 44,059,785.64 153,577,940.66 -36,788,132.13
合计 930,323,834.14 44,059,785.64 153,577,940.66 820,805,679.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励 296,260,570.90 296,260,570.90
合计 0.00 296,260,570.90 296,260,570.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
0.00
债和净资产的变动
167
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权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享 0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综 -10,900,168.3 -3,965,127. -3,965,127. -14,865,2
合收益 4 05 05 95.39
其中：权益法下在被投资单位以后
14,231,591.6 14,231,59
将重分类进损益的其他综合收益中 0.00
1 1.61
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
0.00
变动损益
持有至到期投资重分类为可
0.00
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
0.00
分
-25,131,759.9 -23,980,9
外币财务报表折算差额 -813,764.40 -813,764.40
5 03.87
-3,151,362. -3,151,36
其他
65 2.65
-10,900,168.3 -3,965,127. -3,965,127. -14,865,2
其他综合收益合计 0.00
4 05 05 95.39
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
168
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,430,875.99 44,430,875.99
合计 44,430,875.99 44,430,875.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,198,840,003.59 1,606,149,143.42
调整后期初未分配利润 2,198,840,003.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 492,986,038.73 339,492,288.02
应付普通股股利 60,292,053.15
期末未分配利润 2,691,826,042.32 1,885,349,378.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
169
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收入 成本 收入 成本
主营业务 1,774,356,721.08 752,707,081.51 1,667,855,626.58 887,012,671.40
其他业务 12,430,589.62 5,368,104.15 11,834,709.66 2,101,595.62
合计 1,786,787,310.70 758,075,185.66 1,679,690,336.24 889,114,267.02
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,872,435.16 3,931,122.87
教育费附加 2,909,742.21 2,180,577.74
房产税 1,662,756.43 1,898,410.74
土地使用税 26,064.42 26,064.42
印花税 1,077,754.09 578,565.68
地方教育费附加 1,939,628.15 1,453,718.48
其他 268,303.51 474,912.08
合计 12,756,683.97 10,543,372.01
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 83,454,294.12 49,676,973.27
会务费 840,547.71 459,086.80
差旅费 2,325,931.01 1,528,964.01
外包费 6,035,257.70 6,626,610.18
170
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渠道费 4,940,561.83 8,877,960.05
办公费 3,449,593.31 1,078,569.03
交通费 342,569.63 264,388.53
宣传费 156,961,127.43 54,292,515.18
业务招待费 818,356.34 599,725.36
折旧费 815,530.05 805,165.27
股权激励费用 7,982,018.21 0.00
服务器租赁 4,884,867.86 2,468.02
中介服务费 1,671,888.68 646,174.17
其他 764,382.24 238,635.11
合计 275,286,926.12 125,097,234.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发经费 176,733,968.53 94,813,984.41
职工薪酬 80,538,473.81 63,767,592.86
办公费 13,558,621.40 10,368,353.32
折旧费 7,494,860.56 11,924,319.50
房租及物业管理费 46,199,341.13 20,016,392.92
中介服务费 25,141,340.13 47,233,263.69
差旅费 4,025,890.84 4,679,208.41
招聘费 564,247.41 1,551,583.84
业务招待费 2,831,556.55 2,374,800.29
171
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会务费 1,134,541.61 448,208.91
培训费 1,040,308.06 1,003,386.21
交通费 511,554.12 499,632.59
装修费 8,773,410.84 552,706.72
外包服务费 4,373,760.39 21,940.39
服务器租赁 1,937,715.12 143,276.45
股权激励费用 13,085,718.82 0.00
通讯费 851,762.62 1,023,459.76
其他 1,750,673.91 7,709,335.85
合计 390,547,745.85 268,131,446.12
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40,242,018.60 32,743,975.63
减：利息收入 13,903,523.44 2,722,447.70
汇兑损益 -5,323,656.89 38,396,720.99
其他 5,604,785.21 7,328,374.45
合计 26,619,623.48 75,746,623.37
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、坏账损失 7,977,987.60 11,736,769.93
合计 7,977,987.60 11,736,769.93
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,456,346.85 -25,390,617.30
处置长期股权投资产生的投资收益 108,533,965.20 8,079,804.84
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,689,196.87 1,611,068.02
合计 106,766,815.22 -15,699,744.44
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 88,319,361.50 57,733,315.03
政府补助 332,324.72
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 3,948.00 57,125.06 3,948.00
政府补助 6,005,987.67 4,332,925.62 6,005,987.67
其他 174,640.43 915,689.13 174,640.43
合计 6,184,576.10 5,305,739.81 6,184,576.10
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税即征 嘉定区财政
奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
即退 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
嘉定区地方 嘉定区财政 鼓励和扶持
奖励 是 否 3,775,000.00 276,000.00 与收益相关
财政奖励 局 特定行业、产
业而获得的
174
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
嘉定区扶助 嘉定区财政 社会必要产
补助 是 否 与收益相关
专项资金 局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
崇明县地方 崇明县财政
补助 业而获得的 是 否 40,000.00 与收益相关
财政奖励 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
崇明县财政
扶持资金 补助 资等地方性 是 否 与收益相关
局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
影游互动衍
上海市文创 技术更新及
生品创意设 补助 是 否 25,227.54 与资产相关
办 改造等获得
计中心补助
的补助
企业培训补 南京钟山创 补助 因承担国家 是 否 与收益相关
175
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贴 意产业发展 为保障某种
有限公司 公用事业或
社会必要产
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
上海版权服
版权资助 补助 业而获得的 是 否 19,050.00 与收益相关
务中心
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
上海市服务 因研究开发、
数据娱乐体
业发展引导 技术更新及
验与大数据 补助 是 否 与收益相关
资金评审小 改造等获得
研究室
组办公室 的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
园区返税-蓝 崇明县财政
奖励 业而获得的 是 否 104,000.00 与收益相关
天经济城 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2016 上海动 上海市文化
鼓励和扶持
漫游戏产业 广播影视管 奖励 是 否 与资产相关
特定行业、产
发展扶持资 理局
业而获得的
176
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金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
2015 年度众
上海市科技 社会必要产
创空间服务 补助 是 否 与资产相关
创业中心 品供应或价
补贴
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
2016 年度文
徐汇区财政 社会必要产
化产业发展 补助 是 否 18,048.84 与资产相关
局 品供应或价
专项资金
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
2016 年国际
上海市软件 社会必要产
信息消费博 补助 是 否 与收益相关
行业协会 品供应或价
览会补贴
格控制职能
而获得的补
助
2016 年徐汇 因从事国家
徐汇区科学 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关
区众创空间 鼓励和扶持
177
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
评级-补助 技术委员会 特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
苏州市高新 苏州创业园 特定行业、产
区财政扶持 科技发展有 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
资金 限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
南京钟山创 特定行业、产
文化产业专
意产业发展 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
项引导资金
有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
腾讯众创空 南京钟山创 特定行业、产
间企业培训 意产业发展 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
补贴 有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
互联网健身 上海市文创
补助 技术更新及 是 否 23,985.36 与资产相关
大数据创新 办
改造等获得
178
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
平台 的补助
因研究开发、
互联体育数 上海市经济
技术更新及
据化健身新 和信息化委 补助 是 否 9,781.44 与资产相关
改造等获得
时代 员会
的补助
张江国家自
上海市张江 因研究开发、
主创新示范
高新技术产 技术更新及
区影游联动 补助 是 否 与资产相关
业开发区管 改造等获得
生态发展平
理委员会 的补助
台项目
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
游族创新创 上海市徐汇
补助 业而获得的 是 否 11,499.24 与资产相关
业中心-补助 区财政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
游族创新创 特定行业、产
上海市徐汇
业中心装修 补助 业而获得的 是 否 1,000,000.00 与收益相关
区财政局
补贴 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
苏州高新区 因研究开发、
苏州创业园
阿里云创客 技术更新及
科技发展有 补助 是 否 与收益相关
和基地运营 改造等获得
限公司
扶持资金 的补助
179
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因研究开发、
上海市服务
上海市商务 技术更新及
贸易专项资 补助 是 否 与收益相关
委员会 改造等获得
金
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
科技创新行 上海市科学
补助 业而获得的 是 否 与收益相关
动计划 技术委员会
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
上海新闻出 上海新闻出
补助 业而获得的 是 否 与收益相关
版专项资金 版局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
世博公共地
上海市浦东 因研究开发、
下空间基于
新区经济和 技术更新及
BIM 的设施 补助 是 否 383,883.20 与收益相关
信息化委员 改造等获得
运维管理系
会 的补助
统
因从事国家
南京钟山创 鼓励和扶持
2017 省级空
意产业发展 补助 特定行业、产 是 否 与收益相关
间省级奖励
有限公司 业而获得的
补助（按国家
180
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
南京钟山创 特定行业、产
2017 众创空
意产业发展 补助 业而获得的 是 否 与收益相关
间评价奖励
有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2016 新型创 特定行业、产
嘉定区财政
新创业服务 补助 业而获得的 是 否 与收益相关
局
组织补贴 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
商务委_服务
商务部服务 特定行业、产
贸易发展专
贸易和商贸 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
项资金政府
服务业司 补助（按国家
补贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2017 文化产 鼓励和扶持
业发展专项 嘉定区财政 特定行业、产
补助 是 否 与收益相关
资金-出口奖 局 业而获得的
励 补助（按国家
级政策规定
181
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2017 科技创 南京钟山创 特定行业、产
新平台建设 意产业发展 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
专项资金 有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
南京市 2017 鼓励和扶持
年度企业研 南京市栖霞 特定行业、产
究开发费用 区财政结算 奖励 业而获得的 是 否 2,000,000.00 与收益相关
省级财政奖 中心 补助（按国家
励 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
南京钟山创 特定行业、产
文化产业专
意产业发展 奖励 业而获得的 是 否 597,500.00 与收益相关
项引导资金
有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
腾讯众创空 南京钟山创
特定行业、产
间企业培训 意产业发展 奖励 是 否 750,000.00 与收益相关
业而获得的
补贴 有限公司
补助（按国家
级政策规定
182
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
南京钟山创 特定行业、产
其他 意产业发展 奖励 业而获得的 是 否 93,000.00 与收益相关
有限公司 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
苏州工业园
其他 补助 业而获得的 是 否 185,300.00 与收益相关
区财政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
其他 三代手续费 奖励 业而获得的 是 否 26,637.67 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 6,005,987.67 4,332,925.62 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
183
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
其他 146,421.83 271,767.70 146,421.83
合计 156,421.83 271,767.70 156,421.83
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,075,088.31 7,013,247.60
递延所得税费用 7,164,691.76 675,557.80
合计 22,239,780.07 7,688,805.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 516,969,813.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 141,786,905.85
子公司适用不同税率的影响 -104,965,939.16
非应税收入的影响 -53,103,002.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,475,705.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,889,958.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
48,318,862.43
损的影响
184
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 770,864.73
其他 -153,657.88
所得税费用 22,239,780.07
其他说明
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 9,005,987.67 15,279,500.00
利息收入 13,492,563.27 645,045.74
其他 20,865,904.60 28,047,043.29
合计 43,364,455.54 43,971,589.03
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金、保证金及备用金支出 11,331,863.60 41,122,409.18
费用性支出 141,154,618.36 156,044,893.45
捐赠支出 10,000.00
其他 269,835.44 75,530.52
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合计 152,766,317.40 197,242,833.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到拆借资金及利息 1,680,856.35
收到投资款 9,365,613.21
其他 96.80
合计 11,046,566.36 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付拆借资金 41,575,437.78 65,126,638.32
合计 41,575,437.78 65,126,638.32
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保函保证金及其利息 580,031,866.62 121,813,000.00
其他 3,392,672.50
合计 583,424,539.12 121,813,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
186
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 4,337,417.00
保函保证金 370,000,000.00 433,000,000.00
库存股 296,260,570.90
购买少数股权 128,000,000.00
其他 3,200,000.00
合计 797,460,570.90 437,337,417.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 494,730,033.66 338,699,360.11
加：资产减值准备 7,977,987.60 11,736,769.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
24,569,737.49 25,057,543.20
物资产折旧
无形资产摊销 19,044,099.23 26,711,720.43
长期待摊费用摊销 24,029,958.62 16,437,255.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-3,948.00 34,621.57
的损失（收益以“－”号填列）
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 24,742,600.04 71,140,696.62
投资损失（收益以“－”号填列） -106,766,815.22 15,699,744.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -589,094.55 4,887,561.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,534,379.54 -4,182,286.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-519,469,889.37 -407,045,206.70
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
37,921,790.90 105,965,782.59
列）
经营活动产生的现金流量净额 13,720,839.94 205,143,561.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 751,428,180.51 470,864,248.20
减：现金的期初余额 1,320,754,004.87 383,256,461.91
现金及现金等价物净增加额 -569,325,824.36 87,607,786.29
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
188
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 84,010,920.00
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 49,885.25
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 83,961,034.75
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 751,428,180.51 1,320,754,004.87
其中：库存现金 406,026.93 538,993.86
可随时用于支付的银行存款 709,165,113.36 1,283,498,182.53
可随时用于支付的其他货币资金 41,857,040.22 36,716,828.48
三、期末现金及现金等价物余额 751,428,180.51 1,320,754,004.87
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
189
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
货币资金 417,120,975.42 保函保证金、冻结账户资金、在途资金
固定资产 545,494,350.95 抵押借款
无形资产 100,274,375.67 抵押借款
合计 1,062,889,702.04 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 362,629,672.39
其中：美元 34,202,793.96 6.6166 226,306,206.51
欧元 17,219,371.65 7.6515 131,754,022.18
港币 26,381.27 0.8431 22,242.06
英镑 28,689.31 8.6551 248,308.85
日元 624,597.00 0.0599 37,422.10
澳元 4,280.00 4.8633 20,814.93
澳门元 3,000.00 0.8193 2,457.88
韩元 82,668,419.00 0.0059 488,007.39
瑞士法郎 2,914.66 6.6350 19,338.77
泰铢 3,000.00 0.1998 599.35
新加坡元 7,702.00 4.8386 37,266.90
台湾元 99,000.00 0.2164 21,425.56
加元 4,010.00 4.9947 20,028.75
190
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
卢布 148,000.00 3.3233 15,596.35
捷克克朗 82,425.58 0.2951 24,324.39
匈牙利福林 1,638,850.00 0.0233 38,206.72
墨西哥比索 52,351.82 0.3353 17,552.41
波兰兹罗提 130,079.84 1.7550 228,286.34
俄罗斯卢布 155,480.25 0.1054 16,384.62
土耳其里拉 144,148.95 1.4412 207,746.34
印度卢比 32,288,543.18 0.0961 3,103,433.99
应收账款 -- -- 185,779,435.67
其中：美元 25,679,147.85 6.6166 169,908,649.65
欧元 1,481,892.61 7.6515 11,338,701.29
港币
日元 357,087.03 0.0599 21,394.51
英镑 37,547.32 8.6551 324,975.81
阿根廷比索 33,565.15 0.2358 7,914.72
巴西雷亚尔 134,998.48 1.7129 231,239.24
瑞士法郎 17,158.30 6.6350 113,845.32
捷克克朗 1,318,828.37 0.2951 389,195.80
匈牙利福林 7,944,130.47 0.0233 185,202.55
韩元 2,815,919.00 0.0059 16,622.93
墨西哥比索 112,118.93 0.3353 37,591.00
波兰兹罗提 459,936.36 1.7550 807,174.96
俄罗斯卢布 -7,620.51 0.1054 -803.05
土耳其里拉 1,662,804.68 1.4412 2,396,421.05
191
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丹麦克朗 1,275.44 1.0270 1,309.89
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 9,767,812.01
其中：美元 138,102.22 6.6166 913,766.24
欧元 691,571.70 7.6515 5,291,560.87
日元 50,000,000.00 0.0599 2,995,698.73
英镑 200.00 8.6551 1,731.02
加元 40.00 4.9947 199.79
瑞士法郎 3,450.00 6.6350 22,890.75
港元 22,400.00 0.8431 18,885.44
台湾元 48,600.00 0.2164 10,518.00
韩元 180,000.00 0.0059 1,062.57
印度卢比 5,321,700.00 0.0961 511,498.60
其他流动资产 75,414,659.00
其中：美元 10,750,000.00 6.6166 71,128,450.00
韩元 14,563,680.64 0.0059 85,972.18
欧元 517,295.40 7.6515 3,958,085.75
印度卢比 2,519,372.17 0.0961 242,151.07
长期应收款 1,656,085.92
其中：欧元 216,439.38 7.6515 1,656,085.92
短期借款 791,907,524.47
192
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其中：美元 49,780,000.00 6.6166 329,374,020.40
欧元 60,450,000.00 7.6515 462,533,504.07
应付账款 35,772,618.58
其中：美元 5,122,180.20 6.6166 33,891,417.52
韩元 2,640,000.00 0.0059 15,584.42
欧元 237,365.10 7.6515 1,816,199.06
印度卢比 514,147.15 0.0961 49,417.58
应交税费 31,204,588.76
其中：欧元 3,788,999.46 7.6515 28,991,529.37
印度卢比 1,562,343.86 0.0961 150,165.68
美元 311,775.49 6.6166 2,062,893.71
应付利息 84,992.40
其中：欧元 11,107.94 7.6515 84,992.40
应付职工薪酬 9,446,881.55
其中：欧元 1,231,792.96 7.6515 9,425,063.84
韩元 475,700.00 0.0059 2,808.15
印度卢比 197,778.00 0.0961 19,009.56
其他应付款 7,001,198.88
其中：美元 53,346.50 6.6166 352,972.45
欧元 858,341.03 7.6515 6,567,682.24
韩元 13,638,251.00 0.0059 80,544.19
其他流动负债 26,074,890.10
其中：美元 897,964.34 6.6166 5,941,470.84
欧元 2,631,303.57 7.6515 20,133,419.27
其他说明：
193
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司之孙公司YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD其主要经营业务在新加坡，由于其实际业务主要以美元结算，故将记
账本位币由人民币变更为美元。
本公司之孙公司Yousu HongKong Limited 、Youzu Games HongKong Limited及Yoozoo Global Limited其主要经营业务在
中国香港，其采用的记账本位币为美元。
本公司之孙公司Youzu India Private Limited其主要经营业务在印度，其采用的记账本位币为印度卢比。
本公司之孙公司Yousu GmbH、Bigpoint HoldCo GmbH、Bigpoint GmbH、Breaking Even GmbH、Bigpoint Global GmbH、、
Bigpoint Interaktif Hizmetler Pazarlama Limited irketi其主要经营业务在德国，其采用的记账本位币为欧元。
本公司之孙公司Bigpoint Lyon Sàrl,其主要经营业务在法国，其采用的记账本位币为欧元。
本公司之孙公司Bigpoint Games LLC其主要经营业务在韩国，其采用的记账本位币为韩元。
本公司之孙公司Bigpoint Interaktif Hizmetler Pazarlama Limited irketi其主要经营业务在土耳其，其采用的记账本位币为
土耳其里拉。
本公司之孙公司Bigpoint International HoldCo Limited, Gzira、Bigpoint International Services Limited, Gzira其主要经营业务
在马其他，其采用的记账本位币为欧元。
本公司之孙公司BIGPOINT S.àr.l., 、BIGPOINT S.àr.l. and Co, SCS, 其主要经营业务在卢森堡，其采用的记账本位币为
欧元。
本公司之孙公司YOOZOO GAMES KOREA CO.LTD其主要经营业务在韩国，其采用的记账本位币为韩元。
本公司之孙公司E4U Live Pte. Ltd.其主要经营业务在新加坡，其采用的记账本位币为美元。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
194
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
2018年1-6月，本集团未发生非同一控制下企业合并事宜。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
195
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
2018年1-6月，本集团未发生同一控制下企业合并事宜。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
196
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
宁波梅 2018 年 财产权 本公司
84,010,9 76.93% 股权转 70,394,3 23.07% 18,010,4 25,193,4 7,183,01 0.00
山保税 06 月 30 利已移 及子公
197
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港区泽 20.00 让 日 交 75.21 32.27 47.74 5.47 司转出
禧股权 76.93%
投资合 股权的
伙企业 转让对
（普通 价为
合伙） 8401.09
万，剩余
23.07%
持股比
例的公
允价值
按照此
对价对
应比例
得出
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2018年3月，本公司之子公司Youzu Games HongKong Limited设立Yoozoo Games US Corp，持股比例为100%，本公司从2018
年3月开始将其纳入合并报表范围；
2018年3月，本公司之子公司上海游创投资管理有限公司设立上海游锦企业管理有限公司，持股比例为100%，本公司从2018
年3月开始将其纳入合并报表范围；
2018年4月，本公司之子公司Youzu Games HongKong Limited设立YOOZOO GAMES KOREA CO. LTD，持股比例为100%，
本公司从2018年4月开始将其纳入合并报表范围；
2018年4月，本公司之子公司YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD设立E4U Live Pte. Ltd.，持股比例为100%，本公司从2018年4
月开始将其纳入合并报表范围；
198
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018年5月，本公司之子公司上海游种信息技术有限公司设立上海游富玖族信息技术有限公司，持股比例为60%，本公司从
2018年5月开始将其纳入合并报表范围。
2018年6月，本公司与本公司之子公司宁波梅山保税港区游心企业咨询管理有限公司将所持有的宁波梅山保税港区泽禧股权
投资合伙企业（普通合伙）76.92%和0.01%的股权分别作价84,000,000.00元和10,920元转让给宁波泽瑾创业投资合伙企业（有
限合伙）和宁波泽时投资管理有限公司，同时约定将持有的全部普通合伙人份额一并转让，于当月本公司及子公司将不再对
宁波泽禧具有重大影响。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海游族信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 反向购买
术有限公司
上海游娱信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
YOUZU GAMES
HONGKONG 香港 香港 软件开发与设计 100.00% 设立
LIMITED
YOUZU GAMES
英国 英国 软件开发与设计 100.00% 设立
LIMITED
YOUZU
新加坡 新加坡 软件开发与设计 100.00% 设立
（SINGAPORE）
199
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
PTE.LTD
Youzu India
印度 印度 软件开发与设计 99.99% 设立
Private Limited
YOOZOO
GLOBAL 香港 香港 软件开发与设计 100.00% 设立
LIMITED
苏州游族信息技
苏州 苏州 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
南京游族信息技
南京 南京 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
南京游族创业投
南京 南京 投资管理 100.00% 设立
资管理有限公司
南京驰游信息技
南京 南京 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
上海游家信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
上海驰游信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
霍尔果斯驰游信
霍尔果斯 霍尔果斯 软件开发与设计 100.00% 设立
息技术有限公司
上海游豪信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
上海游族互娱网
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
络科技有限公司
上海族生信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
上海游素投资管 上海 上海 投资管理 100.00% 设立
200
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理有限公司
上海游数信息技
上海 上海 软件开发与设计 80.00% 设立
术有限公司
Yousu HongKong
香港 香港 投资管理 100.00% 设立
Limited
Yousu GmbH 汉堡 德国 投资管理 100.00% 购买
Bigpoint HoldCo
汉堡 德国 软件开发与设计 100.00% 购买
GmbH
Bigpoint GmbH 汉堡 德国 软件开发与设计 100.00% 购买
Bigpoint Inc. 旧金山 美国 软件开发与设计 100.00% 购买
Breaking Even
汉堡 德国 软件开发与设计 100.00% 购买
GmbH,
Bigpoint Global
汉堡 德国 软件开发与设计 100.00% 购买
GmbH
Bigpoint Games
首尔 韩国 软件开发与设计 100.00% 购买
LLC,
Bigpoint Lyon
里昂 法国 软件开发与设计 100.00% 购买
Sàrl,
Bigpoint
Interaktif
Hizmetler 伊斯坦布尔 土耳其 软件开发与设计 100.00% 购买
Pazarlama
Limited irketi,
BIGPOINT S.à
卢森堡 卢森堡 软件开发与设计 100.00% 购买
r.l.,
BIGPOINT S.à
卢森堡 卢森堡 软件开发与设计 100.00% 购买
r.l. and Co, SCS,
201
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Bigpoint
International
马其他 马其他 软件开发与设计 100.00% 购买
HoldCo Limited,
Gzira
Bigpoint
International
马其他 马其他 软件开发与设计 100.00% 购买
Services Limited,
Gzira
上海游创投资管
上海 上海 投资管理 100.00% 设立
理有限公司
苏州游族创业投
苏州 苏州 投资管理 100.00% 设立
资管理有限公司
宁波梅山保税港
区游心企业管理 宁波 宁波 投资管理 100.00% 设立
咨询有限公司
广州掌淘网络科
广州 广州 软件开发与设计 100.00% 购买
技有限公司
上海东链博数据
上海 上海 数据科技 80.00% 设立
科技有限公司
上海游昆信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
上海游种信息技
上海 上海 软件开发与设计 100.00% 设立
术有限公司
宁波梅山保税港
区泽映股权投资
宁波 宁波 投资管理 99.99% 0.01% 设立
合伙企业（有限
合伙）
202
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁波梅山保税港
区泽漫股权投资
宁波 宁波 投资管理 99.99% 0.01% 设立
合伙企业（有限
合伙）
Yoozoo Games
美国 美国 软件开发与设计 100.00% 设立
US Corp
上海游锦企业管
上海 上海 企业管理 100.00% 设立
理有限公司
YOOZOO
GAMES KOREA 韩国 韩国 软件开发与供应 100.00% 设立
CO. LTD
E4U Live Pte.
新加坡 新加坡 软件开发与设计 100.00% 设立
Ltd.
上海游富玖族信
上海 上海 软件开发与设计 60.00% 设立
息技术有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
203
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
Youzu India Private
0.01% 37.76 0.00 -543.54
Limited
上海游数信息技术有限
20.00% -54,624.20 0.00 693,350.24
公司
上海东链博数据科技有
20.00% -805,657.67 0.00 2,577,753.58
限公司
上海游富玖族信息技术
40.00% 0.00 0.00 0.00
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
Youzu
India 5,424,91 281,977. 5,706,89 218,592. 52,886.6 271,479. 5,355,76 150,570. 5,506,33 108,526. 28,763.9 137,290.
Private 9.75 59 7.34 82 7 49 9.16 22 9.38 77 3 70
Limited
上海游
数信息 954,663. 954,663. 3,421,41 3,421,41 1,248,17 1,248,17 3,441,80 3,441,80
0.00 0.00 0.00 0.00
技术有 20 20 4.41 4.41 5.72 5.72 5.93 5.93
限公司
上海东 2,021,55 480,556. 2,502,10 7,390,87 0.00 7,390,87 1,755,45 498,064. 2,253,52 3,114,00 0.00 3,114,00
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
链博数 2.08 32 8.40 6.32 6.32 8.59 85 3.44 2.99 2.99
据科技
有限公
司
上海游
富玖族
信息技 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
术有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
Youzu India
Private 3,114,294.12 377,646.65 66,369.17 -376,242.33 0.00 0.00 0.00 0.00
Limited
上海游数信
息技术有限 0.00 -273,121.00 -273,121.00 -293,512.52 0.00 -220,662.83 -220,662.83 -490,861.46
公司
上海东链博
数据科技有 234,716.98 -4,028,288.37 -4,028,288.37 161,397.14 28,301.89 -3,057,554.90 -3,057,554.90 -3,576,278.24
限公司
上海游富玖
族信息技术 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
其他说明：
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
截至2018年06月30日止，使用集团资产和清偿企业集团债务无重大限制。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
截至2018年06月30日止，无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2018年，本公司与上海游家信息技术有限公司原股东葛荣辉签订股权转让协议，收购其持有的上海游家信息技术有限公司
20%的股权。于2018年6月，已完成股权交割和政府相关部门的审批手续。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 160,000,000.00
--现金 160,000,000.00
--非现金资产的公允价值 0.00
购买成本/处置对价合计 160,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 22,287,387.25
差额 137,712,612.75
其中：调整资本公积 137,712,612.75
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上海光雅投资中
上海市 上海市 投资管理、咨询 49.49% 权益法
心（有限合伙）
上海浩游网络科 网络科技技术开
上海市 上海市 20.00% 权益法
技有限公司 发
上海猫游网络科 网络科技技术开
上海市 上海市 30.00% 权益法
技有限公司 发
网络科技技术开
Outrigger limited 俄罗斯 塞浦路斯 33.33% 权益法
发
深圳市掌玩网络 电子商务、计算
广东省 深圳市 11.18% 权益法
技术有限公司 机网络技术开发
上海欣雨动画设
上海市 上海市 动漫设计 11.14% 权益法
计有限公司
上海野人科技有
上海市 上海市 计算机软硬件 20.00% 权益法
限公司
上海幻聚科技有
上海市 上海市 计算机技术 30.00% 权益法
限公司
上海雪宝信息科 计算机技术开发
上海市 上海市 14.00% 权益法
技有限公司 咨询
南京途趣网络科 计算机技术开发
江苏省 南京市 15.00% 权益法
技有限公司 与咨询
湖南搜云网络科 湖南省 长沙市 网络技术与计算 21.22% 权益法
207
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技股份有限公司 机信息技术
成都超越互动网 研发、销售计算
四川省 成都市 11.43% 权益法
络科技有限公司 机软硬件
华尚腾威（北京）
组织文化艺术交
文化传媒有限公 北京市 北京市 18.75% 权益法
流活动
司
北京益游网络科
北京市 北京市 技术开发与转让 10.00% 权益法
技有限公司
上海仙知机器人
上海市 上海市 技术开发与转让 13.04% 权益法
科技有限公司
佩硕投资管理
（上海）有限公 上海市 上海市 投资管理 49.00% 权益法
司
拾梦文化发展
文化艺术交流与
（上海）有限公 上海市 上海市 11.14% 权益法
策划
司
木槿校园（上海）
影院投资、影院
影院投资有限公 上海市 上海市 23.04% 权益法
管理
司
上海屹崒网络科 研发、销售计算
上海市 上海市 15.00% 权益法
技有限公司 机软硬件
北京风火互娱科
北京市 北京市 计算机系统服务 20.00% 权益法
技有限公司
上海得壹文化传 文化艺术交流活
上海市 上海市 20.00% 权益法
播有限公司 动策划
杭州吖嗦科技有 研发、销售计算
浙江省 杭州市 15.00% 权益法
限公司 机软硬件
208
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
森林映画（北京）
组织文化艺术交
文化传媒有限公 北京市 北京市 18.53% 权益法
流活动
司
江苏众乐乐影视 影视文化项目的
江苏省 无锡市 10.00% 权益法
传媒有限公司 策划
浮生若梦影业
（上海）有限公 上海市 上海市 电视电影制作 10.00% 权益法
司
上海迷影关关灯 广播电视节目制
上海市 上海市 15.00% 权益法
影业有限公司 作，电影发行
上海优住金融信
上海市 上海市 投资管理、咨询 20.00% 权益法
息服务有限公司
从事互联网文化
北京淘梦网络科
北京市 北京市 活动；互联网信 13.80% 权益法
技有限责任公司
息服务
上海斯干网络科 计算机技术开发
上海市 上海市 17.30% 权益法
技有限公司 与咨询
河北铸梦文化传 文化艺术交流活
河北省 石家庄 17.50% 权益法
播有限公司 动策划服务
上海完游网络技 研发、销售计算
上海市 上海市 49.00% 权益法
术有限公司 机软硬件
上海佩沃投资管
理合伙企业（普 上海市 上海市 投资管理、咨询 70.00% 权益法
通合伙）（注 1）
上海鹿扬网络科 互联网和相关服
上海市 上海市 20.00% 权益法
技有限公司 务
上海青豆结冰文 上海市 上海市 商务服务 15.00% 权益法
209
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化传播有限公司
上海冰鉴企业征 企业信用征信服
上海市 上海市 29.19% 权益法
信服务有限公司 务
无锡智道安盈科
江苏省 无锡市 计算机系统服务 15.00% 权益法
技有限公司
北京双界仪传媒
北京市 北京市 文化艺术 30.00% 权益法
文化有限公司
济南维快网络技 软件和信息技术
山东省 济南市 23.08% 权益法
术有限公司 服务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：本公司对上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）的持股比例为70%，但未纳入合并范围，主要原因为：根据上海
佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）的合伙协议的约定，合伙企业由2名普通合伙人共同设立，合伙人对合伙企业有关事项
作出决议，实行一人一票并经全体合伙人通过的表决方法，因此公司未对上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）形成实质
控制。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
上述联营企业公司持股比例低于20%的，公司章程规定董事会由3-5位董事组成，其中由本集团提名1名董事，下列事项
须经包含本集团董事在内全体董事半数以上表决通过：制定或改变公司中长期发展规划、经营方针、年度经营计划、投资计
划等。故本集团对上述联营企业的财务、经营决策具有实质性的重大影响力，采用按权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海佩沃投资管理合伙企业（普通合 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合
伙） 伙）
流动资产 5,250,918.69 3,324,928.26
其中：现金和现金等价物 5,250,918.69 3,324,928.26
210
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产 33,083,056.96 34,413,058.48
资产合计 38,333,975.65 37,737,986.74
流动负债 0.00 0.00
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 38,333,975.65 37,737,986.74
按持股比例计算的净资产份额 26,833,782.96 26,416,590.72
对合营企业权益投资的账面价值 39,577,032.96 39,159,840.72
营业收入 0.00 0.00
财务费用 -6,115.43 -4,023.45
所得税费用 0.00 0.00
净利润 595,988.91 -1,995,262.44
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
综合收益总额 595,988.91 -1,995,262.44
本年度收到的来自合营企业的股利 0.00 0.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深湖木森上上北上上无杭上华北上上 河拾 深湖木森上上北上上无杭上华北上上
上河拾北圳南槿林海海京海海锡州海尚京海海济上北梦北圳南槿林海海京海海锡州海尚京海海济
海北梦京市搜校映迷优风青欣智吖斯腾淘鹿冰南海铸文京市搜校映迷优风青欣智吖斯腾淘鹿冰南
光铸文益掌云园画影住火豆雨道嗦干威梦扬鉴维光梦化益掌云园画影住火豆雨道嗦干威梦扬鉴维
211
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
雅梦化游玩网（（关金互结动安科网（网网企快雅文发游玩网（（关金互结动安科网（网网企快
投文发网网络上北关融娱冰画盈技络北络络业网投化展网网络上北关融娱冰画盈技络北络络业网
资化展络络科海京灯信科文设科有科京科科征络资传（络络科海京灯信科文设科有科京科科征络
中传（科技技））影息技化计技限技）技技信技中播上科技技））影息技化计技限技）技技信技
心播上技术有影文业服有传有有公有文有有服术心有海技术有影文业服有传有有公有文有有服术
（有海有有限院化有务限播限限司限化限限务有（限）有有限院化有务限播限限司限化限限务有
有限）限限公投传限有公有公公 公传责公有限有公有限限公投传限有公有公公 公传责公有限
限公有公公司资媒公限司限司司 司媒任司限公限司限公公司资媒公限司限司司 司媒任司限公
合司限司司 有有司公 公 有公 公司合 公司司 有有司公 公 有公 公司
伙 公 限限 司 司 限司 司 伙 司 限限 司 司 限司 司
） 司 公公 公 ） 公公 公
司司 司 司司 司
1 2 2
3 3 3 1 2 3 6 2 3 3 2 2 2 1 2 1 7 3
4, 9, 1, 4, 1, 3, 8, 9, 2, 2 5, 9 2, 9, 3, 1, 1, 5, 5, 2, 6, 4 9,
2, 5, 2, 2, 6, 5, 8, 3, 2, 9, 4, 6, 2, 7, 8, 4, 5, 5 2,
0 6 9 0 4 0 6 5 1 0, 9 6, 9 8 2 8 6 1 7 5 0 9, 5
4 2 9 7 6 9 9 6 4 6 3 2 5 7 8 2 0 4 5
4 4 5 7 1 0 6 4 5 0 3 1 9 6 0 8 9 9 7 2 5 8 9
流 1 8 6 9 2 7 6 0 1 3 6 5 4 0 8 9 0 5, 5
8, 3, 0, 9, 8, 9, 0, 4, 9, 9 7, 9 8, 0, 1, 0, 4, 5, 2, 6, 3, 8 6,
动 5, 6, 5, 6, 2, 8, 5, 1, 9, 1, 3, 5, 0, 6, 9, 3, 5, 1 6,
4 1 2 3 9 5 8 1 1 0, 0 3, 9 9 8 7 2 0 3 0 9 4, 5
资 5 3 8 4 8 0 8 6 4 0 2 5 6 5 5 1 8 4 5
3 4 1 8 3 1 0 5 5 7 5 1 7 2 4 9 2 7 8 3 5 4 2
产 4 1 9 8 3 9 6 9 8 9 2 9 1 0 0 0 7 6. 5
0. 9. 5. 0. 6. 7. 4. 9. 4. 6 4. 4 7. 5. 0. 2. 9. 5. 9. 2. 2. 9 8.
2. 9. 0. 7. 6. 0. 3. 7. 0. 6. 7. 0. 2. 8. 4. 4. 0. 0 1.
9 2 2 7 7 4 9 8 0 1. 2 6. 5 9 1 8 8 7 3 6 8 9. 4
8 0 9 0 0 1 7 7 9 2 6 6 7 2 5 6 2 7 2
5 0 2 7 9 7 4 7 6 7 9 1 6 3 1 3 9 5 3 9 7 2 7
7 5 6 1 0 2 9 9 3 1 0 1 1 9 4 1 6 7
3 5 6
1 1, 1, 7, 3 1 6, 1 5 8 1 1, 1, 5 3 1 2 1 2 4 1 1, 7 2, 3 5, 5, 1 5 1 1 1, 2, 5 3 1 3 1 2 3
非
1 6 7 5 1 8, 3 1 3, 4, 0 6 7 0 5 7 1 1, 8 4 1 7 3 6 3 5 3 4 9, 0 2 6 4 6 7 5 6 0, 4 1
流 0. 0.
7, 0 5 0 1, 9 8 0, 0 3 4, 0 9 1, 7, 3, 7, 0 7, 2, 2, 1 8, 2 3, 4 7 1, 6 2, 3, 8 9 6, 4, 9, 5, 7 0, 0,
动 0 0
9 2, 7, 7, 2 4 8, 4 8 3 4 4, 9, 9 5 9 0 9 2 3 9 8, 2 6, 7 7, 3, 9 9 1 8 0, 9, 2 1 1 8 8 3 4
资 0 0
9 5 1 1 1 2, 5 7 1. 6. 3 5 4 7 2 0 6 9, 1 3 9 0 4 2 6 5 0 4 7. 3 9 3 1 1 1 2 3 0, 5 5
产
7, 9 0 2 1. 9 1 2. 7 8 5. 6 1 7. 3. 9. 8. 0 7. 8. 7, 5 5. 6 8. 0 6 5. 9 8. 6. 2 2 3. 4. 6. 9. 7 3. 7.
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3 2. 4. 5. 0 3 4. 5 4 6 6 2. 2. 1 1 3 9 3 0 9 3 8. 6 0. 2 8. 7. 2 4 8 0 1. 8. 1 6 2 1 1 9 7
1 8 7 6 4 5. 7 7 7 4 1 8 8 5 0 1. 1 4 1 8 0 2 4 0 8 9 6 0 7 2 1 2 0 7 4. 6 8
6. 7 9 1 2 9 5 7 5 6. 0 4 9 9 7 0 8
0 6 8 0 5
0 0
1 1 3 1 2
3 3 2 2 3 3 1 1 6 2 4 2 2 1 2 2 2 1 7 3
5 4, 2, 4, 1, 4, 2, 2 6, 0 3, 5 3, 1, 1, 6, 8, 2, 6, 6 9,
6, 4, 0, 8, 3, 6, 0, 0, 8, 4, 1, 5, 8, 0, 8, 3, 9, 4, 5, 7 2,
0, 3 0 1 5 8 5 0, 1 7, 2 0, 2 9 8 6 2 9 4 0, 9
8 7 3 5 0 0 4 0 9 0 3 1 8 1 0 0 0 8 1 8 5
4 5 0 6 2 9 1 2 5 2 8 4 6 8 1 0 7 0 1 6 0
资 8 2 0 8 1 8 6 4 6 4 4 0 8 9 8 7 3 5 6 5, 5
1 9, 3, 3, 3, 4, 6, 6 4, 9 6, 1 1, 2, 8, 5, 1, 0, 9, 6 6,
产 8, 2, 3, 6, 1, 8, 0, 6, 5, 4, 9, 1, 1, 4, 8, 9, 1, 9, 4, 5 6,
2, 6 2 7 3 7 6 4, 1 2, 1 6, 5 9 1 5 5 1 7 5, 9
合 9 9 6 0 3 5 2 1 8 0 1 4 8 6 1 5 4 3 9 0 5
8 4 9 1 7 0 7 6 2 1 9 7 3 3 2 6 1 4 9 2 8
计 1 9 1 8 5 6 1 3 6 3 5 7 5 9 2 7 4 1 9 0. 5
5 1. 6. 7. 2. 8. 7. 7 3. 7 4. 9 8. 1. 5. 1. 7. 7. 2. 1 6.
1. 5. 2. 4. 0. 2. 7. 7. 3. 6. 5. 3. 0. 4. 0. 6. 9. 7. 6. 0 1.
8. 9 9 6 4 4 2 1. 1 7. 5 6. 0 6 8 0 5 3 0 4. 2
9 7 6 4 7 6 1 0 7 7 0 2 8 1 8 1 8 7 4 3 2
8 9 6 3 6 6 4 0 9 7 7 9 5 9 9 9 3 1 4 1 5
2 5 2 6 9 9 1 5 9 3 1 0 5 7 0 8 3 2 6 7
7 8 2 3 1
1 1 1 7 2 1 1 1 7
6, 1, 4, 1, 2, 8, 3, 1, 6, 1, 3, 6, 1, 1, 2, 6, 6,
2 5, 6, -2 0, 2 3 7 7, 4 9, -3 2, 7, 8, 4 3 4 8 3,
2 6 8 2 3 8 0 0 1 2 6 5 6 3 8 5 4 5 6 9
7, 8 4 8 7 5 6 8 3 5 8 9 3 5 0 8 8 5 2 1 0
4 2 9 1 7 0 2 3 4, 4 1 0 0 6, 5 3 3 0 9, 8
流 0 2, 9 0 1, 3 3, 9, 4, 9 3, 9 0, 9 4 0 7, 2, 8, 5, 8
0, 7, 0. 4, 6, 7, 9, 2, 4, 6 6, 7, 1, 5, 0 3, 4, 5, 1, 2 6,
动 0 7 1, 3, 3 8, 7 9 4 0, 0 4, 8 8, 7, 9, 5 8 1 9 4,
8 2 0 7 4 4 9 3 7 0 1 1 6 5 8 1 0 0 7 8 2
负 0. 6 4 2 0 5 2 6 4 2 6 1 2 5 0 9 7 2 4 2 5
7 4 0 0 0 9 6 1 5 0. 5 0 1 6 4. 1 2 1 9 0. 6
债 0 7. 7 8 9. 4 5. 3. 2. 6 2. 6 5. 7 9 1 5. 6. 1. 5. 9
1. 3. 8. 0. 0. 2. 2. 0. 0 4. 5. 4. 1. 2 6. 6. 4. 5. 8 8.
0 2 3. 1. 6 3. 3 0 1 1. 8 8. 4 1. 5. 3. 0 4 5 1 1.
8 6 4 8 8 3 2 4 0 2 7 9 0 9 8 3 6 1 0 8
8 6 9 9 8 1 3 2 4 3 3 1 7 5 2 3 0 2 9 1
7 3 6 6 8 0 4 0 4 1 4 9 7 3 9 2 8
3 1 6 3 2 4 3 1 7
非 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 1, 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0. 1, 0. 0. 0. 0. 0. 0. 0.
流 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0
动 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0
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游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
负 4, 4,
债 5 5
2 2
8. 8.
3 3
0 0
1 1 1 7 2 1 1 1 7
6, 1, 4, 2, 2, 8, 3, 1, 6, 1, 3, 6, 2, 1, 1, 2, 6, 6,
2 5, 6, -2 0, 2 3 7 7, 4 9, -3 2, 7, 8, 4 3 4 3,
2 6 8 8 3 8 0 0 1 2 6 5 6 3 5 8 5 4 5 6 9
7, 8 4 8 7 5 6 8 3 5 8 9 3 5 0 8 8 5 2 0
4 2 9 1 7 0 2 3 4, 4 1 0 0 6, 1 5 3 3 0 9, 8
负 0 2, 9 0 1, 3 3, 9, 4, 9 3, 9 0, 9 4 0 7, 2, 8, 8
0, 7, 0. 4, 0, 7, 9, 2, 4, 6 6, 7, 1, 5, 0 0, 3, 4, 5, 1, 2 6,
债 0 7 1, 3, 3 8, 7 9 4 0, 0 4, 8 8, 7, 9, 5 8 1 4,
8 2 0 7 9 4 9 3 7 0 1 1 6 5 8 4 1 0 0 7 8 2
合 0. 6 4 2 0 5 2 6 4 2 6 1 2 5 0 9 7 2 4 5
7 4 0 0 2 9 6 1 5 0. 5 0 1 6 4. 5 1 2 1 9 0. 6
计 0 7. 7 8 9. 4 5. 3. 2. 6 2. 6 5. 7 9 1 5. 6. 1. 9
1. 3. 8. 9. 0. 2. 2. 0. 0 4. 5. 4. 1. 2 3. 6. 6. 4. 5. 8 8.
0 2 3. 1. 6 3. 3 0 1 1. 8 8. 4 1. 5. 3. 0 4 5 1.
8 6 4 1 8 3 2 4 0 2 7 9 0 9 4 8 3 6 1 0 8
8 6 9 9 8 1 3 2 4 3 3 1 7 5 2 3 0 2 1
7 3 6 6 8 0 4 0 4 1 4 9 9 7 3 9 2 8
3 1 6 3 2 4 3 1 7
1 1 2 1 1
归 3 3 1 3 2 6 3 2 1 1 2 1 7 3
5 4, 2, 1, 3, 1, 9, 7, 1 3, 3 2, -5 5 8, 4, 2, 1, 1, 8, 1, 3, 8 -5 2,
属 0, 4, 1, 3, 5, -2 1 7, 5, 5, 6, 1, 5, 2 2, 3, 2,
0, 8 7 7 7 5 7 2 1, 1 0, 8 ,9 0, 5 2 7 6 3 2 0 9 8, ,7 9
于 6 4 7 2 5 8 3 9 1 4 2 0 5 6 3 6 4
4 1 3 3 7 2 2 3 4 3 7 0 5 4 7 6 7 3 8 3 4 8 3 1 2
母 4 4 8 8 5 0, 9, 3 0 3 8 4 2 9, 4 3 8
0 2, 2, 9, 3, 3, 5, 5, 5 1, 3 3, 0, 0 7, 9, 3, 0, 9, 5, 7, 4, 9 6, 0,
公 8, 0, 2, 2, 0, 6 1 1, 3, 2, 3, 1, 9, 8 8, 0, 7,
5, 1 3 5 7 3 7 2 4, 8 6, 1 1 2, 5 6 9 1 9 4 0 7 9, 2 7
司 0 2 8 6 0 2 8 1 0 2 2 0 8 3 8 9 2
8 3 9 7 5 7 7 0 7 1 2 3 3 1 8 6 6 0 8 3 3 7 2 9 1
股 4 2 0 6 1 8. 6. 1 0 9 7 2 3 6. 6 7 7
5 8. 8. 1. 4. 2. 4. 7. 0 0. 2 1. 1. 9 8. 2. 3. 5. 4. 3. 0. 7. 4 5. 7.
东 0. 8. 2. 0. 8. 5 3 3. 0. 8. 9. 5. 4. 4 4. 0. 0.
8. 9 3 6 6 4 9 8 8. 9 2. 7 5 6. 4 9 0 2 3 2 4 3 4. 0 3
权 0 4 5 4 8 4 6 3 7 6 1 2 8 3 2 1 4
8 9 6 5 0 6 9 9 7 5 1 4 9 9 6 7 2 9 7 4 4 5 6 9 7
益 5 7 5 8 3 9 7 1 1 7 9 3 3 7
7 8 7 3 9
按 7 5, 3, 4 3 2, 7, 4, 2 7 3 -4 1, 1, 2 1 5 3 5 1 -1 7 6, 2, 1, 9 2, 9 4, 4 3 2 4 9 1, 1 1 7 2 -1 9, 6
持 4, 3 8 8 0 4 6 7 6 5 0 2, 0 0 0, 9, 8 1, 6 9, ,3 4, 1 8 6 5 3 8 7 1 2 7 0, 1 8 5 2, 4 6, ,1 4 7
214
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股 4 6 3 1, 5, 9 6 3 0, 4, 4, 0 8 8 8 2 7, 8 0, 8 7 4 4 3 2 8, 4 3, 3 6, 6, 7, 4 7, 5 7, 7 7, 0 4 8 4,
比 3 3, 6, 2 4 9, 8, 4, 9 7 6 9 3, 5, 7 8 2 4 6 2 3, 3 3, 3, 8, 9 2, 7 0, 0 0 9 7 6 2, 0 3 1 0 3, 3, 1
例 5, 4 6 1 8 8 3 2 3 5 7 4. 7 2 7. 1, 1 2, 2 9, 2 4, 0 1 3 7 4 3 5 9 2 9 5. 6 3 5 8, 4 0, 2 0 0
计 8 0 4 3. 2. 0 2 6 5. 0. 4. 2 3 8 9 6 4. 9 6. 0 9 0 2 5 2 4. 3 0. 2 4. 1. 6. 4 6. 2 4. 1 5. 2 5 3 1.
算 5 7. 1. 9 1 4. 4. 5. 7 9 4 8 3. 1. 5 6 5 8 3 9 0. 4 5. 8. 7. 3 0. 3 5. 4 0 8 6 0 9. 5 5 7 2 9. 4. 5
的 9. 0 4 0 4 0 9 1 5 2 9 3 1 4. 5 3. 5 2. 3 7. 1 0 9 9 8 5 2 5 6 7 9 6 7 7. 5 6. 0 2 7
净 5 1 5 4 8 9 8 8 6 0 0 7 2 4 7 1 0 3 3 8 1 2 5
资 5 2 8 0 6 3 6
产
份
额
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
4, 8, 7, 7, 2, 4, 8, 4, 2, 7, 6, 7, 8, 4, 6, 7, 7, 4, 4, 4, 7, 6,
8, 1, 2, 3, 2, 4, 5, 8, 0, 1, 2, 2, 4,
4 7 2 4 5 0 3 7 9 7 5 8 4 5 8 2 3 0 3 7 4 5
2 5 9 1 5 2 1 2 3 6 5 5 5
6 5 0 7 0 2 1 0 6 4 6 8 2 2 3 3 1 0 6 0 0 8
2 6 2 9 1 1 1 2 0 8 7 0 5
-- 8, 2, 5, 1, 2, 9, 5, 1, 1, 2, 3, 3, 7, 7, 5, 1, 0, 9, 0, 4, 1, 4,
7, 4, 4, 0, 6, 5, 6, 7, 8, 3, 4, 8, 0,
商 9 0 6 4 5 2 4 7 3 9 3 7 2 2 4 2 2 8 8 0 0 6
0 1 4 0 4 9 7 0 8 1 0 4 1
誉 8 2 8 7 0 2 0 8 2 1 2 8 9 9 0 3 3 2 9 8 6 6
0 5 4 6 9 2 8 0 9 3 7 4 4
0. 4. 0. 6. 1. 0. 8. 1. 6. 5. 9. 5. 2. 4. 4. 5. 9. 2. 1. 4. 5. 7.
5. 2. 8. 5. 0. 1. 6. 5. 5. 7. 1. 3. 6.
3 4 3 4 4 5 9 3 0 1 5 3 6 9 1 4 2 2 2 7 8 3
5 0 2 9 1 3 2 5 8 4 9 0 7
0 8 9 3 2 5 0 1 3 7 1 0 0 4 3 3 6 8 2 7 5 3
8 0 9 1 0 1 6 8 7 1 1 3 8
对 9 9, 1 7, 7, 1, 1 1 4, 9, 5, 2, 8, 1 6, 3 1 3 1 2 1 9 1 9, 8, 8, 6 1 1 4, 4, 4, 8, 6, 2 1 4
联 2, 8 2, 6 7 0 0, 6, 2 0 0 9 8 4, 5 2, 3, 9, 4, 8, 3, 2, 0, 6 8 2 6 1, 6, 4 6 9 3 7 5, 3, 0,
营 6 3 5 8 7 1 1 2 9 7 0 1 2 0 8 4 1 7 7 2 7 6 6 6 5 6 5, 2 4 2 8 8 1 4 3 2 5
企 6 2, 8 6, 6, 0, 7 9 0, 0, 6, 9, 6, 0 4, 7 0 2 7 5 4 6 7 8, 9, 9, 7 9 1 5, 6, 2, 8, 1, 1 5 5
业 2, 3 8, 8 9 4 0, 8, 1 1 4 2 6 9, 2 1, 3, 6, 6, 6, 3, 1, 0, 5 5 2 9 2, 3, 9 9 0 7 7 2, 5, 0,
权 8 8 6 9 5 9 8 4 5 5 5 3 4 7 0 7 7 7 5 3 4 0 3 6 6 1 4. 6 6 1 1 8 3 2 2 5 3
益 6 7. 6 4. 8. 6. 2 1 6. 9. 5. 1. 8. 2 7. 3 0 6 4 8 9 5 2 2. 3. 3. 3 2 6 6. 2. 1. 1. 1. 2 8 7
投 5. 3 5. 2 5 9 6. 7. 3 8 8 7 5 9. 4 0. 4. 8. 7. 4. 5. 2. 0. 2 3 6 3 6. 2. 7 2 6 9 9 9. 8. 2.
215
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资 1 1 9 9 7 6 3 1 0 2 0 5 5 4 6 5 6 3 6 6 8 8 0 0 4 5 2 6 3 8 4 4 0 7 7 9
的 3 3 9 9 7 3 5 8 6 0 9 4 7 2 4 5 8 4
账
面
价
值
1 3 5 1 3 1 6
4, 1, 6, 1, 1, 1, 1, 1,
8 2 4 5 1, 3, 0, 1, 3, 9 1 5, 5 1,
7 9 6 2 2 4 7 9 4 6
0 0 3 4 4 7 9 2 4 7 4 2 5 3
8, 9 7 3 9 2 1 6, 2 8
营 5, 5, 9, 0, 1 2 0 4 8 2, 3, 5 6, 0
0. 7 5, 1, 3, 7, 1, 0. 9, 1 2, 0. 0. 0. 0. 0. 0. 5,
业 0 9 7 5 9, 9, 5, 1, 4, 0 7 0, 1 9,
0 7 0 7 4 2 1 0 6 6 1 0 0 0 0 0 0 9
收 0 3 0 0 4 2 5 0 3 0 4 4 8 8
0 2. 9 5 9 8 3 0 3 5. 5 0 0 0 0 0 0 0
入 5. 4. 0. 9. 2 4 8 1 3 0. 1. 4 6. 2
4 2. 3. 9. 5. 2. 1. 8 7. 8.
6 7 0 5 1. 4. 6. 5. 0. 0 4 2. 8 6.
7 4 2 6 0 0 5 8 0 6
9 0 9 0 5 8 1 0 2 0 6 9 5 3
5 2 8 3 7 1 8 9
6 4 6 9 9 0 2
-1 -1 -1 1
-4 -7 -5 -4 -1 -2 1, -1 2, -7 -4 -7 -4 -1 9, -2 -8
1, 7 1 -5 -9 1, -8 1 3, -7 -2 7,
,4 ,9 ,8 ,8 2 ,0 ,8 4 ,9 1 ,4 ,9 ,0 ,1 ,1 -8 4 ,6 ,9
3, 4 4 3 5 0 4 5 0 8 4 4 0
5 9 4 4 0, 3 5 9 5 2 8 9 1 2 9 9, 4 4 2
6 7 0, 3, 0, 7, 3 2, 3, 7 9, 1, 7
净 4, 2, 5, 9, 1 4, 6, 0, 1, 1, 0, 0, 3, 3, 8, 4 1, 8, 6,
6 1, 4 3 4 8 8, 9 8 0, 9 3 5,
利 7 0 1 0 8 3 3 3 2 2 5 0 2 9 9 8 4 7 3
1. 1 2 8 6 4 2 6 4 8 9 1 1
润 2 7 9 3 3. 9 5 4 7 9 7 3 9 2 7 9. 0 6 8
9 4 7. 8. 4. 4. 5 6. 2. 4 9. 6. 8
0. 0. 0. 1. 9 1. 0. 1. 7. 3. 3. 7. 4. 7. 2. 1 4. 9. 6.
4 0. 2 0 9 0 4. 4 9 8. 1 8 3.
7 1 1 7 4 3 6 7 0 0 1 2 6 4 3 2 6 8 1
1 8 9 7 8 3 0 2 9 0 7 3
5 4 0 5 7 9 5 9 5 7 4 5 8 1 3 4 4
2 5 6 2
综 3, -4 -7 -1 -5 7 -4 2 -1 -2 1 -5 1, -1 -9 -1 -8 2, -7 1 -1 -7 -4 -7 -4 -1 -8 9, -2 -2 -8 1
合 6 ,4 ,9 1, ,8 4 ,8 0, ,0 ,8 3 5 4 ,9 0 1, 5 1 ,4 0 3, 4 ,9 ,0 ,1 ,1 9, 4 ,6 4 ,9 7,
收 6 5 9 4 4 0, 4 1 3 5 3, 0, 9 5 7, 4 2, 2 8 3, 8 9, 9 1 2 9 4 4 4 1, 2 0
216
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
益 1. 4, 2, 7 5, 4 9, 8 4, 6, 3 4 0, 1, 8 3 9 1, 0, 8 7 9 0, 3, 3, 8, 8 1, 8, 3 6, 7
总 9 7 0 1, 1 2 0 3. 3 3 8 6 3 2 4 8, 6 2 5 4 0, 9 0 2 9 9 9. 4 7 1 3 5,
额 4 2 7 1 9 7. 3 9 9 5 8. 4. 4 7 4. 2 6. 9 7 2. 8 9. 3 9 2 7 1 0 6 6. 8 1
0. 0. 4 0. 2 1. 4 1. 0. 0 9 1. 7. 0 5 4 3. 3. 9 4 1 7. 4. 7. 2. 2 4. 9. 8 6. 8
7 1 0. 1 8 7 3 6 9 7 7 0 8 4. 0 0 1 2 8. 0 2 6 4 3 6 8 7 1 3.
5 4 1 0 5 7 9 5 9 3 5 7 9 4 5 8 1 3 4 4 3
2 5 6 2
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 0.00 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 83,809,805.31 85,609,267.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -10,040,068.29 -26,659,462.58
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -10,040,068.29 -26,659,462.58
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
截至2018年06月30日止，合营企业或联营企业向本集团转移资金的能力不存在重大限制。
217
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（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
218
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、新台币等有关，除本公司的几个下
属子（孙）公司以美元、欧元、新台币等开展经营外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日，
除下表所述资产或负债为美元、欧元、新台币等余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债
产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
美 欧 港 英 日 澳元 澳门 韩元 瑞士 泰 新 台 加 卢 捷克 匈牙 墨西 波兰 俄罗 土耳 印度 阿根 巴西 丹麦
元 元 元 镑 元 元 法郎 铢 加 湾 元 布 克朗 利福 哥比 兹罗 斯卢 其里 卢比 廷比 雷亚 克朗
坡 元 林 索 提 布 拉 索 尔
元
现 34,2 17,2 26,3 28,6 624, 4,280 3,000 82,66 2,914 3,00 7,70 99,0 4,01 148, 82,4 1,63 52,3 130, 155, 144, 32,2
金 02,7 19,3 81.2 89.3 597. .00 .00 8,419 .66 0.00 2.00 00.0 0.00 000. 25.5 8,85 51.8 079. 480. 148. 88,5
及 93.9 71.6 7 1 00 .00 0 00 8 0.00 2 84 25 95 43.1
现 6 5 8
金
等
价
物
应 25,6 1,48 37,5 357, 2,815 17,15 1,31 7,94 112, 459, (7,62 1,66 33,5 134, 1,27
收 79,1 1,89 47.3 087. ,919. 8.30 8,82 4,13 118. 936. 0.51) 2,80 65.1 998. 5.44
账 47.8 2.61 2 03 00 8.37 0.47 93 36 4.68 5 48
款 5
219
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应 11,1 126,
收 07.9 459.
利 4 22
息
其 138, 691, 22,4 200. 50,0 180,0 3,450 48,6 40.0 5,32
他 102. 571. 00.0 00 00,0 00.00 .00 00.0 0 1,70
应 22 70 0 00.0 0 0.00
收 0
款
其 10,7 517, 14,56 2,51
他 50,0 295. 3,680 9,37
流 00.0 40 .64 2.17
动 0
资
产
长 216,
期 439.
应 38
收
款
金
融 70,7 20,1 48,7 66,4 50,9 4,280 3,000 100,2 23,52 3,00 7,70 147, 4,05 148, 1,40 9,58 164, 590, 147, 1,80 40,2 33,5 134, 1,27
资 70,0 37,6 81.2 36.6 81,6 .00 .00 28,01 2.96 0.00 2.00 600. 0.00 000. 1,25 2,98 470. 016. 859. 6,95 56,0 65.1 998. 5.44
产 44.0 78.6 7 3 84.0 8.64 00 00 3.95 0.47 75 20 74 3.63 74.5 5 48
总 3 8 3 7
额
短 49,7 60,4
期 80,0 50,0
借 00.0 00.0
220
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款 0 0
应 5,12 237, 2,640 514,
付 2,18 365. ,000. 147.
账 0.20 10 00 15
款
应 311, 3,78 1,56
交 775. 8,99 2,34
税 49 9.46 3.86
费
应 11,1
付 07.9
利 4
息
应 1,23 475,7 197,
付 1,79 00.00 778.
职 2.96 00
工
薪
酬
其 53,3 858, 13,63
他 46.5 341. 8,251
应 0 03 .00
付
款
其 897, 2,63
他 964. 1,30
流 34 3.57
动
负
221
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债
金
融 56,1 69,2 - - - - - 16,75 - - - - - - - - - - - - 2,27 - - -
负 65,2 08,9 3,951 4,26
债 66.5 10.0 .00 9.01
总 3 6
额
金
融 14,6 -49, 48,7 66,4 50,9 4,280 3,000 83,47 23,52 3,00 7,70 147, 4,05 148, 1,40 9,58 164, 590, 147, 1,80 37,9 33,5 134, 1,27
资 04,7 071, 81.2 36.6 81,6 .00 .00 4,067 2.96 0.00 2.00 600. 0.00 000. 1,25 2,98 470. 016. 859. 6,95 81,8 65.1 998. 5.44
产 77.5 231. 7 3 84.0 .64 00 00 3.95 0.47 75 20 74 3.63 05.5 5 48
- 0 38 3 6
金
融
负
债
汇
率 6.61 7.65 0.84 8.65 0.05 4.863 0.819 0.005 6.635 0.19 4.83 0.21 4.99 3.32 0.29 0.02 0.33 1.75 0.10 1.44 0.09 0.23 1.71 1.02
66 15 31 51 99 3 3 9 0 98 86 64 47 33 51 33 53 50 54 12 61 58 29 70
折
合 96,6 -37 41,1 575, 3,05 20,81 2,457 492,4 156,0 599. 37,2 31,9 20,2 491, 413, 223, 55,1 1,03 15,5 2,60 3,65 7,91 231, 1,30
人 33,9 5,46 27.4 015. 3,80 4.92 .90 97.00 74.84 40 66.9 40.6 28.5 841. 510. 283. 47.0 5,47 84.4 4,18 0,05 4.66 238. 9.88
民 70.8 8,52 9 68 2.87 0 4 4 69 04 44 4 8.43 2 1.57 1.51 90
币 2 6.93
外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的
情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
222
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项目 汇率变动 本期 上期
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值5% 4,831,698.54 4,831,698.54 3,938,232.30 3,938,232.30
美元 对人民币贬值5% -4,831,698.54 -4,831,698.54 -3,938,232.30 -3,938,232.30
欧元 对人民币升值5% -18,773,426.35 -18,773,426.35 -20,646,952.14 -20,646,952.14
欧元 对人民币贬值5% 18,773,426.35 18,773,426.35 20,646,952.14 20,646,952.14
港元 对人民币升值5% 2,056.37 2,056.37 2,090.55 2,090.55
港元 对人民币贬值5% -2,056.37 -2,056.37 -2,090.55 -2,090.55
英镑 对人民币升值5% 28,750.78 28,750.78 93,563.76 93,563.76
英镑 对人民币贬值5% -28,750.78 -28,750.78 -93,563.76 -93,563.76
日元 对人民币升值5% 152,690.14 152,690.14 1,882.71 1,882.71
日元 对人民币贬值5% -152,690.14 -152,690.14 -1,882.71 -1,882.71
澳元 对人民币升值5% 1,040.75 1,040.75 1,028.96 1,028.96
澳元 对人民币贬值5% -1,040.75 -1,040.75 -1,028.96 -1,028.96
澳门元 对人民币升值5% 122.90 122.90 126.40 126.40
澳门元 对人民币贬值5% -122.90 -122.90 -126.40 -126.40
韩元 对人民币升值5% 24,624.85 24,624.85 32,938.87 32,938.87
韩元 对人民币贬值5% -24,624.85 -24,624.85 -32,938.87 -32,938.87
瑞士法郎 对人民币升值5% 7,803.74 7,803.74 1,918.48 1,918.48
瑞士法郎 对人民币贬值5% -7,803.74 -7,803.74 -1,918.48 -1,918.48
泰铢 对人民币升值5% 29.97 29.97 29.92 29.92
泰铢 对人民币贬值5% -29.97 -29.97 -29.92 -29.92
新加坡元 对人民币升值5% 1,863.35 1,863.35 0.00 0.00
新加坡元 对人民币贬值5% -1,863.35 -1,863.35 0.00 0.00
223
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
台湾元 对人民币升值5% 1,597.03 1,597.03 2,374.39 2,374.39
台湾元 对人民币贬值5% -1,597.03 -1,597.03 -2,374.39 -2,374.39
加元 对人民币升值5% 1,011.43 1,011.43 1,276.98 1,276.98
加元 对人民币贬值5% -1,011.43 -1,011.43 -1,276.98 -1,276.98
捷克克朗 对人民币升值5% 20,675.50 20,675.50 262.23 262.23
捷克克朗 对人民币贬值5% -20,675.50 -20,675.50 -262.23 -262.23
丹麦克朗 对人民币升值5% 65.49 65.49 0.15 0.15
丹麦克朗 对人民币贬值5% -65.49 -65.49 -0.15 -0.15
匈牙利福林 对人民币升值5% 11,164.17 11,164.17 4,282.97 4,282.97
匈牙利福林 对人民币贬值5% -11,164.17 -11,164.17 -4,282.97 -4,282.97
墨西哥比索 对人民币升值5% 2,757.35 2,757.35 128.50 128.50
墨西哥比索 对人民币贬值5% -2,757.35 -2,757.35 -128.50 -128.50
波兰兹罗提 对人民币升值5% 51,773.92 51,773.92 14,016.18 14,016.18
波兰兹罗提 对人民币贬值5% -51,773.92 -51,773.92 -14,016.18 -14,016.18
俄罗斯卢布 对人民币升值5% 779.22 779.22 250.46 250.46
俄罗斯卢布 对人民币贬值5% -779.22 -779.22 -250.46 -250.46
土耳其里拉 对人民币升值5% 130,209.08 130,209.08 73,940.06 73,940.06
土耳其里拉 对人民币贬值5% -130,209.08 -130,209.08 -73,940.06 -73,940.06
阿根廷比索 对人民币升值5% 395.73 395.73 0.00 0.00
阿根廷比索 对人民币贬值5% -395.73 -395.73 0.00 0.00
巴西雷亚尔 对人民币升值5% 11,561.95 11,561.95 0.00 0.00
巴西雷亚尔 对人民币贬值5% -11,561.95 -11,561.95 0.00 0.00
印度卢比 对人民币升值5% 182,502.58 182,502.58 0.00 0.00
印度卢比 对人民币贬值5% -182,502.58 -182,502.58 0.00 0.00
224
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
卢布 对人民币升值5% 24,592.08 24,592.08 25,833.84 25,833.84
卢布 对人民币贬值5% -24,592.08 -24,592.08 -25,833.84 -25,833.84
（2）利率风险－现金流量变动风险
截至2018年6月30日，本集团无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。
（3）其他价格风险
截至2018年6月30日，本集团无其他价格风险。
2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。
为降低信用风险，本集团制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取
必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计
提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（1）本集团主要金融资产中应收款项按净额列示的账龄分析：
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
应收账款 655,732,892.66 78,950,086.38 12,105,413.09
其他应收款 56,791,998.52 5,480,600.50 21,583,400.37 354,505.50
（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收及其他应收非关联方款项分别为、21,594,680.12元、15,742,637.19元，由
于存在争议或涉及诉讼及仲裁，收回可能性较小，本集团分别计提了坏账准备7,253,440.07 元、15,742,637.19元。
3、流动风险
理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现
金流量波动的影响。
本集团目前将自有作为主要资金来源。
于2018年6月30日，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 3个月以内 3-12个月 1年以上 合计
应收账款 813,324,713.83 813,324,713.83
225
游族网络股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应收款 95,515,658.41 95,515,658.41
其他流动资产 324,980,023.01 324,980,023.01
长期应收款 1,656,085.92 1,656,085.92
短期借款 180,000,000.00 1,531,907,524.47 1,711,907,524.47
应付账款 188,102,115.12 188,102,115.12
应付职工薪酬 59,334,190.28 59,334,190.28
应付利息 411,108.96 5,377,777.76 5,788,886.72
其他应付款 27,109,911.06 2,742,662.17 29,852,573.23
一年内到期的非流动负债 0.00
应付债券 398,162,734.06 398,162,734.06
（二）金融资产转移
于2018年6月30日，本集团无重大已转移但未整体终止确认的金融资产和已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
226
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
截至2018年06月30日止，无以公允价值计量的金融资产和金融负债。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
林奇 自然人 34.43% 34.43%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是林奇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.在子公司中的权益。
227
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海蜂果网络科技有限公司 联营企业
北京益游网络科技有限公司 联营企业
上海完游网络技术有限公司 联营企业
Outrigger Limited 联营企业
上海猫游网络科技有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海游族文化传媒有限公司 受最终同一控制人控制
四三九九网络股份有限公司 本公司董事在该公司任职董事
南京奇酷网络科技有限公司 本公司实际控制人在该公司任职董事
宁波泽时投资管理有限公司 本公司原高管为该公司控股股东
梅花实业集团有限公司 该公司实际控制人持有本公司 5%以上的股权
上海游悉文化创意发展有限公司 受最终同一控制人控制
上海游族置业合伙企业（有限合伙） 受最终同一控制人控制
上海游族体育文化传播有限公司 受最终同一控制人控制
其他说明
228
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海蜂果网络科技
分成款 299,855.42 299,855.42 否 619,056.67
有限公司
上海游族体育文化 会员及赛事服务
94,339.62 94,339.62 否
传播有限公司 费
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
Outrigger Limited-俄罗斯 分成收入 277,970.34 739,494.87
北京益游网络科技有限公司 分成收入 -358,823.55 22,825,425.11
四三九九网络股份有限公司 分成收入 802,698.13 1,246,216.04
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
229
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委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海游族文化传媒有限公司 房屋 1,424,246.79 1,390,935.36
上海游族体育文化传播有限
房屋 271,348.93 816,859.24
公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
游族网络股份有限公司 房屋 372,916.86
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
230
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
2017 年内，本集团与关
联方宁波泽时投资管理
有限公司签订借款协
议，该公司向本集团拆
借资金人民币 500 万元，
借款协议约定如在借款
宁波泽时投资管理有限 期限（收悉借款起 180
5,000,000.00
公司 个自然日）内偿还借款，
则无需向本集团支付借
款利息。本集团已于
2017 年 9 月 6 日将上述
拆借资金人民币 500 万
元通过银行转账方式汇
入宁波泽时指定账户。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
231
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关键管理人员报酬 2,746,107.17 2,003,842.97
（8）其他关联交易
本公司全资子公司上海驰游信息技术有限公司将《魔法天堂》游戏授权给Outrigger Limited，授权金额1,656,936.54元，本期
结转收入278,266.68元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
Outrigger Limited-
1,397,911.98 163,499.55 1,388,205.56 127,257.29
俄罗斯
四三九九网络股份
176,077.16 8,803.86 334,775.68 16,738.78
有限公司
北京益游网络科技
13,338,027.13 666,901.36 17,051,267.08 852,563.35
有限公司
上海游族文化传媒
1,838,019.16 91,900.96 264,431.42
有限公司
其他应收款：
上海浩游网络科技
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00
有限公司
上海猫游网络科技
2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00
有限公司
预付款项：
232
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上海雪宝信息科技
680,302.82
有限公司
河北铸梦文化传播
5,660,377.38 5,660,377.38
有限公司
上海蜂果网络科技
3,482,900.96 3,659,666.36
有限公司
其他流动资产：
宁波泽时投资管理
5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款：
上海游族置业合伙企业（有限
1,000,000.00 1,000,000.00
合伙）
上海游族文化传媒有限公司 720,000.00 720,000.00
上海游悉文化创意发展有限
415,696.29 300,000.00
公司
梅花实业集团有限公司 79,948.40 79,948.40
上海游族体育文化传播有限
50,000.00 50,000.00
公司
南京奇酷网络科技有限公司 19,200.00 19,200.00
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价 29.25 元，合同剩余年限 3.25 年
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型
根据最新取得的可行权职工人数变动、业绩指标完成情况
可行权权益工具数量的确定依据
等后续信息作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 79,495,155.05
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 44,059,785.64
其他说明
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本公司不存在修改、终止股份支付的情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
项 目 年末余额 年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—对外投资承诺 491,016,337.69 377,350,752.70
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 70,932,109.03 67,617,265.92
资产负债表日后第2年 61,881,149.72 61,057,252.91
资产负债表日后第3年 42,314,425.64 50,604,623.99
以后年度 34,593,510.46 60,195,519.78
合 计 209,721,194.84 239,474,662.60
（3）其他承诺事项
截至2018年06月30日，本集团无需要披露的其他重大承诺事项。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
236
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项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为两个经营分部，本集团的管理层定
期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了两个报告分部，分别为
网页游戏和手机游戏。这些报告分部是以公司的游戏开发方向为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分
别为网页游戏运营和手机端游戏运营。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与
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计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 手机游戏 网页游戏 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 1,153,889,166.94 496,088,253.80 124,379,300.34 1,774,356,721.08
主营业务成本 552,692,185.62 189,219,488.51 15,891,539.51 5,096,132.14 752,707,081.50
资产总额 6,765,825,984.44
负债总额 2,654,145,191.79
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
44,749,2 124,890. 44,624,32 35,813, 35,785,321.
合计提坏账准备的 100.00% 0.28% 100.00% 28,467.92 0.08%
15.28 38 4.90 789.75 83
应收账款
44,749,2 124,890. 44,624,32 35,813, 35,785,321.
合计 100.00% 0.28% 100.00% 28,467.92 0.08%
15.28 38 4.90 789.75 83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 44,749,215.28 124,890.38 0.28%
合计 44,749,215.28 124,890.38 0.28%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 96,422.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为43050898.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为
96.2%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为91900.96元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 938,595, 100.00% 63,189.0 0.01% 938,532,5 547,860 100.00% 63,189.07 0.01% 547,797,07
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合计提坏账准备的 713.14 7 24.07 ,259.80 0.73
其他应收款
938,595, 63,189.0 938,532,5 547,860 547,797,07
合计 100.00% 0.01% 100.00% 63,189.07 0.01%
713.14 7 24.07 ,259.80 0.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 631,890.68 63,189.07 10.00%
合计 631,890.68 63,189.07 10.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 957,581.36 634,326.37
押金及保证金 10,337,217.30 10,302,757.30
应收往来款 927,300,914.48 536,923,176.13
合计 938,595,713.14 547,860,259.80
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海游族互娱网络科
往来款 493,947,092.10 1 年以内 52.63%
技有限公司
上海游素投资管理有
往来款 228,745,707.77 1 年以内 24.37%
限公司
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上海游娱信息技术有
往来款 78,003,040.33 1 年以内 8.31%
限公司
宁波梅山保税港区泽
映股权投资合伙企业 往来款 73,536,709.30 1 年以内 7.83%
（普通合伙）
宁波梅山保税港区泽
漫股权投资合伙企业 往来款 30,028,500.00 1 年以内 3.20%
（普通合伙）
合计 -- 904,261,049.50 -- 96.34%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,912,880,175.34 4,912,880,175.34 4,869,734,942.35 4,869,734,942.35
对联营、合营企
120,779,237.21 1,680,377.65 119,098,859.56 121,599,696.15 1,680,377.65 119,919,318.50
业投资
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合计 5,033,659,412.55 1,680,377.65 5,031,979,034.90 4,991,334,638.50 1,680,377.65 4,989,654,260.85
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海游族信息技
4,291,207,643.00 43,285,562.62 4,334,493,205.62
术有限公司
广州掌淘网络科
538,000,000.00 538,000,000.00
技有限公司
上海游素投资管
32,000,000.00 32,000,000.00
理有限公司
上海东链博数据
8,000,000.00 8,000,000.00
科技有限公司
上海游创投资管
14,174.70 18,899.65 33,074.35
理有限公司
上海游昆信息技
513,124.65 -159,229.28 353,895.37
术有限公司
合计 4,869,734,942.35 43,145,232.99 4,912,880,175.34
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
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一、合营企业
二、联营企业
河北铸梦
10,670,32 10,672,13
文化传播 1,812.29
0.07 2.36
有限公司
上海光雅
投资中心 92,661,05 -837,932. 91,823,12
（有限合 2.84 76 0.08
伙）
深圳市掌
玩网络技 8,269,213 -492,255. 7,776,958
术有限公 .65 08 .57
司
上海欣雨
8,318,731 507,916.6 8,826,648
动画设计
.94 1 .55
有限公司
上海幻聚
1,680,377 1,680,377 1,680,377
科技有限
.65 .65 .65
公司
121,599,6 -820,458. 120,779,2 1,680,377
小计
96.15 94 37.21 .65
121,599,6 -820,458. 120,779,2 1,680,377
合计
96.15 94 37.21 .65
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 9,914,526.29 6,189,491.94 10,059,225.43 6,430,210.80
合计 9,914,526.29 6,189,491.94 10,059,225.43 6,430,210.80
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -820,458.94 603,478.42
处置长期股权投资产生的投资收益 31,124,215.74 8,079,804.84
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,770,651.31
合计 36,074,408.11 8,683,283.26
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 107,801,635.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,979,350.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 177,000.00
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占用费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 44,856.28
减：所得税影响额 511,417.98
少数股东权益影响额 1,606.83
合计 113,489,816.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 12.05% 0.56 0.56
扣除非经常性损益后归属于公司
9.27% 0.43 0.43
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的的财务报表；
二、报告期内中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
三、其他有关资料；
四、以上备查文件的备置地点为证券事务部。
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