梅花伞业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人王安邦先生、主管会计工作负责人郑丽华女士及会计机构负责人华丽琼女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 342,160,266.68 174,451,392.02 96.14%
股东权益 218,917,484.02 88,781,645.14 146.58%
股本 82,939,921.00 61,939,921.00 33.90%
每股净资产 2.64 1.43 84.62%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 98,592,555.28 63.01% 239,418,447.22 52.88%
净利润 9,876,835.70 4.34% 23,724,338.88 48.61%
经营活动产生的现金流量净额 - - 9,480,968.37 284.03%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.11 237.44%
基本每股收益 0.16 4.34% 0.38 48.61%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.37 54.17%
益
稀释每股收益 0.16 4.34% 0.38 48.61%
净资产收益率 4.51% -58.79% 10.84% -41.31%
扣除非经常性损益后的净资产收益
4.19% -59.04% 10.38% -39.45%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
营业外收支净额 1,389,889.19
减：所得税影响数 -399,682.94
合计 990,206.25
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,195
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
孙卓 168,249 人民币普通股
朱玉琴 117,700 人民币普通股
梁亮 111,600 人民币普通股
王碧云 95,000 人民币普通股
耿奎 93,346 人民币普通股
赵建峰 89,450 人民币普通股
淮南矿业（集团）有限责任公司企业年金计划
85,382 人民币普通股
－中国工商银行
徐伟光 74,100 人民币普通股
景蜀贵 73,500 人民币普通股
金鑫证券投资基金 65,191 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 2007年9月30日 2006年12月31日 变动幅度 说明
人民币（万元） 人民币（万元）
货币资金 15,517.62 4,083.10 280.05% 上市募集资金
应收账款 8,232.98 3,612.74 127.89% 营业收入增加
其他应收款 70.68 26.44 167.32% 采购借款
递延所得税资产 99.68 63.45 57.10% 计提坏账准备增加
应付票据 1,498.53 672.70 122.76% 生产旺季购买原材料增加
应付账款 1,822.11 482.21 277.87% 生产旺季购买原材料增加
预收款项 1,886.88 788.80 139.21% 预收客户货款增加
应付职工薪酬 311.64 209.63 48.66% 工资上涨
实收资本（或股本） 8,293.99 6,193.99 33.90% 首次公开发行2,100万股
资本公积 8,541.15 - - 首次公开发行溢价
未分配利润 4,740.54 2,368.10 100.18% 本年净利润增加
每股净资产（元） 2.64 1.43 84.62% 公开发行增加股东权益
项目 2007年1-9月 2006年1-9月 变动幅度 说明
人民币（万元） 人民币（万元）
营业总收入 23,941.84 15,660.50 52.88% 开发新产品，扩大销售市场
营业总成本 19,431.42 12,484.84 55.64% 销量增加
营业税金及附加 49.21 29.28 68.07% 出口退税率下降
财务费用 561.14 249.16 125.21% 人民币升值、汇兑损益增加
净利润 2,372.43 1,596.38 48.61% 销售收入增加
基本每股收益（元） 0.38 0.26 48.61% 销售收入增加，利润增加
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、避免同业竞争的承诺
公司实际控制人王安邦承诺：在实际控制梅花伞业股份有限公司期间，本人及本人控制的其他企业或经济组织将不在中国境内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的企业或者其他经济组织。若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本人及本人直接或间接控制的其他企业或经济组织将不再发展同类业务。公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司承诺：在持有梅花伞业股份有限公司控股权期间，本公司及本公司现有的及将来将要投资的其他全资或控股子公司将不在中国境内外以任何形式从事与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与梅花伞业股份有限公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。若梅花伞业股份有限公司将来开拓新的业务领域，本公司及本公司现有的及将来将要投资的其他全资或控股子公司将不再发展同类业务。
报告期内，公司实际控制人及控股股东均履行了承诺，未发生同业竞争的情况。
2、股份限售的承诺
公司控股股东恒顺洋伞（香港）有限公司、实际控制人王安邦先生、公司第二大股东厦门宝德利贸易有限责任公司承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已经直接（间接）持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
公司其他股东福建凤竹集团有限公司、福建七匹狼集团有限公司、福建汇源国际商务会展有限公司承诺：自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理已经持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。报告期内，公司实际控制人及上述股东均履行了承诺，未转让或者委托他人管理其持有的股份。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
公司预计2007年净利润与上年相比，增长30%-60%。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 17,311,377.63
主要得益于公司对自主品牌产品营销力度的加强以及产品结构的不断优化，各类成品伞销量及
业绩变动的原因说明
平均销售单价均呈增长态势，带动公司主营业务收入稳定增长。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 155,176,209.02 154,515,699.77 40,831,006.75 40,023,197.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 82,329,831.55 77,297,894.11 36,127,363.70 33,972,222.37
预付款项 21,181,703.06 24,031,703.06 20,860,032.49 19,159,325.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 706,827.80 376,934.00 264,386.04
买入返售金融资产
存货 45,600,179.99 37,674,365.84 39,636,789.26 35,850,222.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 304,994,751.42 293,896,596.78 137,719,578.24 129,004,967.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,583,853.52 9,583,853.52
投资性房地产
固定资产 34,314,734.15 33,071,833.88 34,005,191.05 32,763,133.35
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,695,891.99 1,695,891.99 1,894,626.03 1,894,626.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 158,060.84 197,523.68
递延所得税资产 996,828.28 906,230.71 634,473.02 502,334.18
其他非流动资产
非流动资产合计 37,165,515.26 45,257,810.10 36,731,813.78 44,743,947.08
资产总计 342,160,266.68 339,154,406.88 174,451,392.02 173,748,914.69
流动负债：
短期借款 63,000,000.00 63,000,000.00 59,947,592.32 59,947,592.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14,985,315.00 14,985,315.00 6,726,958.00 6,726,958.00
应付账款 18,221,078.06 16,890,443.40 4,822,051.05 4,731,896.87
预收款项 18,868,835.33 18,868,835.33 7,888,040.95 7,888,040.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,116,390.97 2,644,390.97 2,096,343.53 1,788,343.53
应交税费 4,648,913.97 4,692,483.72 3,884,437.88 3,884,437.88
应付利息
其他应付款 296,911.97 207,516.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,137,445.30 121,081,468.42 85,572,940.28 84,967,269.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 123,137,445.30 121,081,468.42 85,572,940.28 84,967,269.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 82,939,921.00 82,939,921.00 61,939,921.00 61,939,921.00
资本公积 85,411,500.00 85,411,500.00
减：库存股
盈余公积 3,160,689.73 3,160,689.73 3,160,689.73 3,160,689.73
一般风险准备
未分配利润 47,405,373.29 46,560,827.73 23,681,034.41 23,681,034.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 218,917,484.02 218,072,938.46 88,781,645.14 88,781,645.14
少数股东权益 105,337.36 96,806.60
所有者权益合计 219,022,821.38 218,072,938.46 88,878,451.74 88,781,645.14
负债和所有者权益总计 342,160,266.68 339,154,406.88 174,451,392.02 173,748,914.69
4.2本报告期利润表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 98,592,555.28 93,086,730.58 60,482,612.31 51,234,292.51
其中：营业收入 98,592,555.28 93,086,730.58 60,482,612.31 51,234,292.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 87,279,165.47 82,542,225.72 49,493,749.99 40,768,333.30
其中：营业成本 80,824,759.85 76,447,020.39 44,767,460.96 36,753,001.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 190,233.43 190,233.43 159,320.38 159,320.38
销售费用 974,434.74 960,074.74 1,377,672.33 1,075,929.12
管理费用 3,344,266.62 3,086,187.32 2,243,428.30 1,936,086.20
财务费用 1,945,470.83 1,858,709.84 945,868.02 843,995.66
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
487,768.71
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
11,313,389.81 10,544,504.86 10,988,862.32 10,953,727.92
列）
加：营业外收入 956,807.19 956,807.19 847,513.82 847,513.82
减：营业外支出 31,401.00 1,193.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
12,270,197.00 11,501,312.05 11,804,975.14 11,800,048.18
号填列）
减：所得税费用 2,385,672.45 2,385,672.45 2,334,383.69 2,334,383.69
五、净利润（净亏损以“-”号填
9,884,524.55 9,115,639.60 9,470,591.45 9,465,664.49
列）
归属于母公司所有者的净
9,876,835.70 9,465,664.49
利润
少数股东损益 7,688.85 4,926.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.15 0.15 0.15
（二）稀释每股收益 0.16 0.15 0.15 0.15
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 239,418,447.22 223,399,154.82 156,604,956.82 141,936,958.26
其中：营业收入 239,418,447.22 223,399,154.82 156,604,956.82 141,936,958.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,930,256.78 198,803,731.97 137,884,870.76 124,315,789.73
其中：营业成本 194,314,236.30 180,429,490.30 124,848,409.13 112,845,503.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 492,134.87 441,753.33 292,766.51 292,766.51
销售费用 3,222,230.18 3,171,980.18 3,338,256.76 3,014,315.36
管理费用 8,635,245.02 7,894,848.12 6,913,883.70 5,800,082.17
财务费用 5,611,417.12 5,369,746.94 2,491,554.66 2,363,122.09
资产减值损失 1,654,993.29 1,495,913.10
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,086,979.93
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
25,488,190.44 24,595,422.85 18,720,086.06 18,708,148.46
列）
加：营业外收入 1,480,307.19 1,478,307.19 1,644,324.82 1,644,324.82
减：营业外支出 90,418.00 90,268.00 94,466.18 93,508.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
26,878,079.63 25,983,462.04 20,269,944.70 20,258,965.10
号填列）
减：所得税费用 3,145,209.99 3,103,668.72 4,295,167.78 4,295,167.78
五、净利润（净亏损以“-”号填
23,732,869.64 22,879,793.32 15,974,776.92 15,963,797.32
列）
归属于母公司所有者的净
23,724,338.88 15,963,797.32
利润
少数股东损益 8,530.76 10,979.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.38 0.37 0.26 0.26
（二）稀释每股收益 0.38 0.37 0.26 0.26
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：梅花伞业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
202,174,150.10 189,033,011.68 130,534,826.72 122,633,546.35
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,485,457.19 13,519,662.06 7,453,830.90 6,800,915.00
收到其他与经营活动有关
14,768,744.29 11,060,489.44 13,313,567.52 2,694,324.82
的现金
经营活动现金流入小计 232,428,351.58 213,613,163.18 151,302,225.14 132,128,786.17
购买商品、接受劳务支付的
169,823,037.83 155,229,742.17 108,024,780.88 95,450,042.63
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
29,730,117.68 26,306,817.68 18,420,426.36 15,823,525.70
付的现金
支付的各项税费 5,392,888.70 5,337,338.16 4,073,417.39 4,073,304.84
支付其他与经营活动有关
18,001,339.00 17,218,645.56 25,935,329.53 19,922,823.77
的现金
经营活动现金流出小计 222,947,383.21 204,092,543.57 156,453,954.16 135,269,696.94
经营活动产生的现金
9,480,968.37 9,520,619.61 -5,151,729.02 -3,140,910.77
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
30,000.00 30,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 30,000.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和
1,312,918.00 1,205,618.00 15,724,366.12 15,589,826.12
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,312,918.00 1,205,618.00 15,724,366.12 15,589,826.12
投资活动产生的现金
-1,282,918.00 -1,175,618.00 -15,724,366.12 -15,589,826.12
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 106,411,500.00 106,411,500.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 101,060,848.00 101,060,848.00 53,761,639.00 53,761,639.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
94,388.60 94,388.60
的现金
筹资活动现金流入小计 207,472,348.00 207,472,348.00 53,856,027.60 53,856,027.60
偿还债务支付的现金 98,002,349.99 98,002,349.99 31,095,348.29 31,095,348.29
分配股利、利润或偿付利息
3,004,642.95 3,004,642.95 1,740,232.00 1,740,232.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
185,702.92 185,702.92 344,988.18 216,555.61
的现金
筹资活动现金流出小计 101,192,695.86 101,192,695.86 33,180,568.47 33,052,135.90
筹资活动产生的现金
106,279,652.14 106,279,652.14 20,675,459.13 20,803,891.70
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-132,500.24 -132,150.99 -13,111.93 -13,111.93
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 114,345,202.27 114,492,502.76 -213,747.94 2,060,042.88
加：期初现金及现金等价物
40,831,006.75 40,023,197.01 11,095,447.81 8,242,548.53
余额
六、期末现金及现金等价物余额 155,176,209.02 154,515,699.77 10,881,699.87 10,302,591.41
4.5审计报告
审计意见：未经审计